1

Hotărâre 321

2017-05-11

Guvernul României

privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2017 pentru Compania Naţională „Poşta Română“ - S.A., aflată sub autoritatea Ministerului Comunicaţiilor şi Societăţii Informaţionale

Monitorul Oficial al României nr 359 din 2017-05-16

NOTĂ DE FUNDAMENTARE

la Hotărârea Guvernului nr. 321/2017

Hotărâre privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2017

pentru Compania Naţională „Poşta Română” – S.A., aflată sub autoritatea

Ministerului Comunicaţiilor şi Societăţii Informaţionale

Secţiunea 1

Hotărâre privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2017 pentru

Compania Naţională „Poşta Română” – S.A., aflată sub autoritatea Ministerului

Comunicaţiilor şi Societăţii Informaţionale.

Secţiunea a 2-a

Motivul emiterii actului normativ

1. Descrierea situaţiei

actuale

Conform prevederilor Legii societăților nr.

31/1990, republicată, cu modificările şi completările

ulterioare şi în baza art. 4, alin. (1) lit. a) din Ordonanţa

Guvernului nr. 26/2013, privind întărirea disciplinei

financiare la nivelul unor operatori economici la care

statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari

unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o

participaţie majoritară, aprobată cu completări prin Lege

nr. 47/2014, cu modificările şi completările ulterioare,

bugetele de venituri şi cheltuieli ale operatorilor

economici la care statul este acţionar unic/ majoritar sau

deţine o participaţie majoritară, după caz, se aprobă de

către Guvern.

Compania Naţională „Poşta Română”- S.A. este

operatorul naţional de servicii poştale şi liderul pieţei din

România, acţionarii fiind Statul Român prin Ministerul

Comunicaţiilor şi Societăţii Informaţionale care deţine

75% din pachetul total de acţiuni și Fondul Proprietatea

S.A. care deţine 25% din pachetul total de acţiuni.

Principalele domenii de activitate sunt:

■ serviciile poştale incluse în sfera serviciului

universal, care includ colectarea, sortarea, transportul şi

livrarea de trimiteri de corespondenţă şi colete poştale în

limitele unor restricţii de greutate şi servicii cu valoare

adăugată, cum ar fi serviciul de trimitere recomandată şi

2

serviciul de trimitere cu valoare declarată;

■ serviciile poştale neincluse în sfera serviciului

universal, care înglobează colectarea, sortarea,

transportul şi livrarea de trimiteri de corespondenţă şi

colete peste restricţiile de greutate pentru serviciul

universal, precum şi servicii cu valoare adăugată, cum ar

fi serviciile cu plata la destinaţie, schimbare de

destinaţie, livrare specială, confirmare de primire şi

altele, precum şi serviciile de curierat rapid;

■ servicii non-poştale, cum ar fi distribuirea

drepturilor sociale, colectarea de numerar, transfer de

bani, marketing direct şi altele.

11.În cazul actelor

normative care transpun

legislaţia comunitară sau

creează cadrul pentru

aplicarea directă a

acesteia

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

2. Schimbări preconizate

Bugetul de venituri şi cheltuieli al Companiei

Naţionale „Poşta Română” - S.A. pe anul 2017 a fost

întocmit cu respectarea următoarelor prevederi legale:

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 20/2016

privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de

venituri şi cheltuieli, precum şi a anexelor de

fundamentare a acestuia;

- Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013, aprobată cu

completări prin Lege nr. 47/2014, cu modificările şi

completările ulterioare;

- Legea nr. 6/2017 privind bugetul de stat pentru anul

2017;

- Legea nr. 7/2017 privind bugetul asigurarilor sociale

de stat pentru anul 2017;

- Hotărârea de Guvern nr. 1/2017 pentru stabilirea

salariului de bază minim brut pe ţară garantat în plată.

Proiectul de buget de venituri şi cheltuieli pe anul

2017 al a fost întocmit având la bază direcţiile şi

obiectivele stabilite prin:

Planul de administrare al Companiei Naţionale

„Poşta Română” - S.A. 2015-2019, aprobat prin

Hotărârea A.G.A. nr. 83/10.11.2015;

Planul de management, aprobat de Consiliul de

Administraţie al companiei prin decizia nr.

8/27.01.2016.

Printre obiectivele de îndeplinit prin Planul de

administrare şi Planul de management se includ:

3

„Realizarea de profit anual cel puţin la nivelele prevăzute

în bugetul de venituri şi cheltuieli, începând cu anul

2015” şi „Menţinerea companiei pe profit operaţional”.

Indicatorii principali prevăzuţi în bugetul de venituri

şi cheltuieli pe anul 2017 sunt:

- Venituri totale 1.191.000 mii lei,

- Cheltuieli totale 1.186.000 mii lei,

- Rezultat brut 5.000 mii lei.

Veniturile totale prevăzute în bugetul de venituri şi

cheltuieli pentru anul 2017 prezintă o creştere cu 6,0%

faţă de perioada precedentă, respectiv faţă de realizările

preliminate ale anului 2016. Această creştere este

determinată de creşterea veniturilor din exploatare cu

6,0% în principal ca efect cumulat al creşterii veniturilor

din producţia vândută cu 6,4%, veniturilor din vânzarea

mărfurilor cu 1,5% şi scăderii altor venituri din

exploatare cu 66,7%, precum şi scăderii veniturilor

financiare cu 3,2%.

Fundamentarea veniturilor din exploatare s-a realizat

pe baza principiului prudenţei şi al continuităţii

activităţii, având în vedere:

-Tendinţele pieţei de servicii poştale, precum şi

trendul evoluţiei volumului activităţii din ultimii ani;

-Diversificarea gamei de servicii şi intrarea pe noi

pieţe având ca obiective creşterea cifrei de afaceri a

Companiei Naţionale „Poşta Română” - S.A.,

îmbunătăţirea calităţii serviciilor poştale, eficientizarea

activităţii în reţeaua poştală;

-Dezvoltarea aplicaţiilor track&trace, introducerea

avizării prin SMS, introducerea AWB-ului, în vederea

îmbunătăţirii modalităţilor de furnizare a serviciilor pe

segmentul de coletărie;

-Adaptarea politicii tarifare la cerinţele pieţei şi la

modificările intervenite în structura costurilor;

-Scăderea veniturilor realizate pe segmentul de cash-

collection, luând în considerare tendinţele manifestate în

piaţă sub impactul diversificării canalelor de încasare a

facturilor şi ratelor;

-Dimensionarea veniturilor din distribuirea la

domiciliu a pensiilor şi a altor drepturi sociale, în

conformitate cu prevederile Legii nr. 6/2017 şi ale Legii

nr. 7/2017.

Structura veniturilor din exploatare cuprinde

următoarele categorii principale:

Venituri din poşta de scrisori, care prezintă o creştere

4

cu 80,9% faţă de realizările preliminate ale anului 2016,

ca urmare a migrării volumelor aferente clienţilor mari

de la serviciul IPOST către corespondenţa francată cu TP

şi implicit a creşterii tarifului acestei prestaţii, dar şi de

estimarea câştigării unor proceduri de licitaţii. De

asemenea, această creştere este susţinută şi de majorarea

tarifelor pe segmentul trimiterilor de corespondeţă şi

imprimate şi corespondenţă răspuns în ultimul trimestru

al anului 2016.

Venituri din colete. Creşterea cu 4,3% faţă de anul

precedent este estimată luând în considerare evaluarea

condiţiilor de piaţă şi a potenţialului de dezvoltare a

serviciilor oferite de Poşta Română, în lipsa investiţiilor

pe acest segment;

Venituri din serviciul confirmare de primire, în

creştere cu 3,4% faţă de veniturile preliminate pentru

anul 2016, prin câştigarea unor volume mari de la clienţii

interni existenţi şi potenţiali.

În cadrul acestei categorii sunt incluse veniturile

estimate a se realiza din distribuirea cardurilor de

sănătate către populaţie, circa un milion de carduri noi

emise anual;

Venituri din serviciul ramburs, creştere cu 2,8% faţă

de realizările preliminate pentru anului 2016, luând în

considerare premisele care au stat şi la baza previziunilor

de la colete, respectiv dezvoltarea comerţului on-line şi

îmbunătăţirea modalităţilor de furnizare a serviciilor;

Venituri din serviciul livrare specială, în scădere cu

88,9% faţă de anul anterior ca urmare a migrării de la

1 ianuarie 2017 a volumelor generate de clienţii

serviciului IPOST către categoria corespondenţă şi

imprimate francate cu TP;

Venituri din serviciul express, care prezintă o creştere

cu 8,6% faţă de anul precedent, la estimarea

acestorvenituri luându-se în considerare dinamica pieţei

şi potentialul de dezvoltare a serviciilor oferite de Poşta

Română;

Venituri din servicii financiare, prognozându-se o

creştere cu 6,5% faţă de realizările preliminate pentru

anul 2016, creştere fundamentată pe evoluţia preconizată

a serviciilor mandat poştal, e-mandat şi mandat pentru

încasare facturi.

Venituri din comisionul pentru distribuirea pensiilor şi

a altor drepturi de asigurări şi asistenţă socială, cu 5,4%

peste nivelul realizărilor preliminate din anul 2016, ca

5

urmare a majorării punctului de pensie în două etape

(01.01.2017 şi 01.07.2017).

Veniturile financiare prevăzute în bugetul anului 2017

prezintă o scădere cu 3,2% faţă de realizările preliminate

ale anului 2016.

Cheltuielile totale prevăzute în bugetul de venituri şi

cheltuieli pentru anul 2017 prezintă o creştere cu 6,7%

faţă de realizările preliminate ale anului 2016, creştere

care se datorează în principal creşterii cheltuielilor de

exploatare cu 5,7%, ca efect cumulat al creşterii

cheltuielilor cu bunuri şi servicii cu 26,9%, al

cheltuielilor cu impozite şi taxe cu 18,7%, dar şi al

reducerii altor cheltuieli de exploatare cu 37,1%, precum

şi creşterii cheltuielilor financiare cu 74,9%.

Pentru fundamentarea cheltuielilor de exploatare

aferente anului 2017 s-au avut în vedere următoarele:

- prevederile art. 59 din Legea bugetului de stat pe

anul 2017, în ceea ce priveşte fundamentarea

cheltuielilor de natură salarială;

- prevederile Ordonanța de urgență a Guvernului nr.

109/2011 privind guvernanţa corporativă a

întreprinderilor publice, cu privire la remuneraţia

directorilor şi a membrilor Consiliului de

Administraţie, aprobată cu modificări și

completări prin Legea nr. 11/2016, cu modificările

și completările ulterioare;

- influenţa disponibilizării de personal funcţional

administrativ din lunile februarie şi iulie 2017

asupra cheltuielilor cu plăţile compensatorii ale

anului 2017;

- influenţa normării şi disponibilizării de personal

din luna aprilie 2017 asupra cheltuielilor cu

personalul;

- realizarea majorării capitalului social al

Companiei Naţionale „Poşta Română” - S.A. în

conformitate cu prevederile art. 39 din Legea

bugetului de stat pentru anul 2017;

- influenţa creşterii preţurilor pentru produsele şi

serviciile achiziţionate de Poşta Română în

vederea desfăşurării activităţii (combustibili,

energie electrică, apă, energie termică, materiale

consumabile, etc);

- proiectele strategice aflate în derulare sau

implementare;

- necesităţile impuse de prevederile legislative

6

privind paza obiectivelor, bunurilor şi valorilor,

astfel încât Companiei Naţionale „Poşta Română”

- S.A. să evite o serie de riscuri şi amenzi legate

de această activitate;

- achiziţiile de bunuri şi servicii demarate în 2016 şi

care se vor finaliza în 2017, achiziţiile care nu s-au

putut realiza în anul precedent şi au fost decalate

pentru execuţia anului 2017, precum şi contractele

de prestări de servicii aflate în derulare;

- prioritizarea alocării resurselor astfel încât să nu

fie afectată desfăşurarea în condiţii optime a

procesului de exploatare poştală.

În structură, cheltuielile de exploatare se prezintă astfel:

A. Cheltuielile cu bunuri şi servicii prevăzute în

bugetul anului 2017 sunt cu 26,9% mai mari decât

nivelul realizărilor preliminate pentru anul 2016. Această

creştere are drept principale cauze:

- evoluţia preconizată a preţurilor,

- obligaţiile impuse de legislaţia în vigoare (PSI, paza,

etc)

- amânarea pentru anul 2017 a unor achiziţii de

materiale consumabile, obiecte de inventar sau servicii

din motive procedurale de desfăşurare a licitaţiilor sau

din lipsa disponibilităţilor băneşti.

Principalele cheltuieli incluse în această categorie :

A.1. Cheltuielile privind stocurile bugetate pentru anul

2017 sunt cu 35,8% mai mari decât în anul 2016 şi au

următoarele destinaţii:

- cheltuieli cu materii prime, materiale auxiliare, de

ambalat şi alte materiale consumabile pentru

activitatea de producție a Fabricii de Timbre;

- cheltuieli cu piese de schimb şi anvelope auto, piese

de schimb pentru utilajele Fabricii de Timbre şi

Centrelor Regionale de Tranzit, pentru instalaţiile de

stingere a incediilor şi pentru echipamentele IT;

- combustibil pentru încălzire (lemne de foc, brichete,

combustibil lichid, pentru încălzirea punctelor de

lucru ale Poştei Române, în special în mediul rural);

- carburanţi şi lubrifianţi;

- imprimate comune şi cu regim special, materiale

auxiliare, de bază şi de ambalat necesare desfăşurării

activităţii de exploatare;

- cheltuieli cu rechizite şi materiale consumabile

pentru tehnica de calcul, inclusiv materiale

consumabile pentru implementarea proiectului de

7

Track&Trace;

- cheltuieli cu timbrele şi efectele poştale vândute prin

oficii;

- echipament individual de protecţie şi uniforme;

- imprimante şi multifuncţionale;

- alte obiecte de inventar (utilaje poştale şi obiecte de

inventar de natură administrativă, extinctoare,

componente pentru hidranţi şi pentru motopompe,

truse sanitare, scanere pentru codurile de bare, arme

neletale pentru personalul însoţitor pe cursele poştale,

ştampile şi sigilii, ş.a.);

- cheltuielile cu energia şi apa;

- cheltuielile privind mărfurile, aceste cheltuieli fiind

în corelaţie cu veniturile din vânzarea mărfurilor.

Pentru estimarea cheltuielilor cu stocurile au fost

luate în considerare următoarele influenţe:

graficul de înlocuire a anvelopelor uzate şi preţul de

achiziţie ridicat (în special la cele pentru camioane);

preţul carburanţilor în anul 2017, extinderea parcului

auto în anul 2017 prin achiziţia a 270 de autovehicule,

dar şi monitorizarea auto prin GPS;

necesitatea achiziţiei de piese de schimb pentru

tehnica de calcul şi elemente de reţelistică în vederea

reparaţiei echipamentelor defecte, modificării

configuraţiei reţelelor de calculatoare şi creşterii

vitezei de răspuns a staţiilor de lucru, dat fiind

numărul crescut de aplicaţii informatice din

subunităţile poştale, precum şi gradul ridicat de uzură

al echipamentelor existente;

asigurarea consumabilelor pentru implementarea

proiectului de Track&Trace;

necesitatea aprovizionării cu materiale pentru

mentenanţă şi întreţinerea clădirilor şi cu materiale de

curăţenie.

A.2. Cheltuielile privind serviciile executate de terţi

prevăzute în bugetul anului 2017 sunt cu 21,3% peste

nivelul preliminat a fi realizat în anul 2016 şi includ

următoarele categorii:

- întreţinere şi reparaţii, prezentând o creştere cu

52,3% faţă de anul precedent, aceasta creştere fiind

influenţată de:

cheltuielile cu întreţinerea şi reparaţiile utilajelor,

incluzând cheltuielile destinate pentru întreţinere şi

reparaţii ascensoare, maşini de numărat bancnote, maşini

de francat, maşini de legat, benzi transportoare,

8

cărucioare, aparate de aer condiţionat şi alte utilaje

intrate în perioada post garanţie care necesită reparaţii;

cheltuieli cu întreţinere şi reparaţii auto, ca

urmare a uzurii parcului auto, dar şi a creşterii flotei cu

270 de autovehicule;

cheltuieli cu reparaţii curente pentru clădiri.

- chirii şi redevenţe, prezentând o scădere cu 2%

faţă de realizările preliminate ale anului 2016.

- prime de asigurări, cu 72,9% mai mari decât cele

realizate în anul 2016.

Nivelul acestor cheltuieli este influenţat de primele de

asigurare auto RCA şi CASCO, fiind luată în calcul

vechimea autovehiculelor, rata daunalităţii şi scumpirea

poliţelor RCA, precum şi creşterea flotei auto.

La aceasta se adaugă primele de asigurare a clădirilor

ipotecate, pentru utilajele şi sistemele electronice de

supraveghere care se doresc a fi achiziţionate prin

leasing financiar, precum şi primele de asigurare a

valorilor transportate contra furturilor.

Totodată, în prezentul act normativ au fost prevăzute

cheltuieli cu prima de asigurare de răspundere

profesională pentru administratori şi pentru directorii cu

contract de mandat conform Ordonanța de urgență a

Guvernului 109/2011, aprobată cu modificări și

completări prin Legea nr. 11/2016, cu modificările și

completările ulterioare.

A.3. Cheltuielile cu alte servicii executate de terţi

prevăzute pentru anul 2017 sunt 23,8% mai mari decat

cele preliminate a fi realizate în anul precedent.

Din această categorie fac parte:

- cheltuieli cu comisioane şi onorarii, reprezentând

cheltuieli cu firmele de avocatură privind consultanţa şi

asistenţa juridică în litigiile aflate pe rol. În conformitate

cu prevederile Ordonanța de urgență a Guvernului nr.

26/2012, aprobată cu completări prin Lege nr. 47/2014,

cu modificările şi completările ulterioare, art. I, alin. (1)

si (3), achiziţia acestor servicii s-a realizat în baza

Hotărârilor AGA nr. 27/2012, 23/2012, 24/2014 şi

23/2016.

- cheltuieli de protocol;

- cheltuieli cu reclamă şi publicitate, cheltuieli

necesare unei mai bune promovări a serviciilor Poştei

Române;

- transport de bunuri şi persoane;

9

Creşterea cheltuielilor de transport este influenţată de:

cheltuielile cu transportul aerian extern pentru

trimiterile poştale, estimarea având la bază tarifele

comunicate de către companiile aeriene pentru sezonul

de vară 2016, precum şi taxele aplicate în contractul cu

Tarom;

implementarea platformei de schimb aerian intern,

destinată transportului pe cale aeriană a trimiterilor

poştale prioritare şi express, proiect care nu s-a realizat

în anul 2016 şi a cărui aplicare din semestrul al II-lea

2017 ar însemna o mai bună realizare a obiectivelor de

calitate privind timpul de circulaţie a trimiterilor poştale;

cheltuielile cu transportul de numerar de către

bănci în mediul urban, conform tarifelor prevăzute în

convenţiile cu băncile;

cheltuielile cu externalizarea transportului de

valori la nivelul Municipiului Bucureşti.

- cheltuieli cu deplasări;

- cheltuieli cu taxe comunicaţii, în creştere cu

142,6% faţă de anul 2016.

Această creştere este determinată de:

implementarea proiectului de Track&Trace

(serviciile de avizare prin SMS);

achiziţia serviciilor de VPN (linie principală şi

back-up).

- servicii bancare şi asimilate, cu 18,1% mai mari

decât în anul 2016, datorită creşterii volumului de

numerar ridicat din bănci, dar şi pentru comisionul

perceput pentru POS-urile cu care vor fi dotate oficiile

poştale, ca urmare a modificării prevederilor legislative.

- alte cheltuieli cu servicii executate de terţi, cu

60,4% mai mari faţă de realizările preliminate ale anului

2016, sub influenţa cheltuielilor cu paza şi protecţia.

Aceste cheltuieli prezintă o creştere cu 57,4% faţă de

anul precedent, având în vedere creşterea preconizată a

tarifelor ca urmare a creşterii salariului minim pe

economie.

Sunt, de asemenea, prevăzute cheltuieli cu recrutarea

şi plasarea personalului de conducere conform

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 109/2011,

aprobată cu modificări și completări prin Legea nr.

11/2016, cu modificările și completările ulterioare.

- indicatorul alte cheltuieli prezintă o creştere cu

14,6% faţă de anul precedent, în această categorie de

cheltuieli evidenţiindu-se creşteri la:

10

cheltuieli cu încălzirea, având în vedere preţul

gazelor naturale pentru consumatorii non-casnici şi

cheltuielile cu energia termică;

cheltuieli cu verificări aparate – verificarea

metrologică a cântarelor, verificarea lifturilor, a

stingătoarelor, prizelor de pământ şi tahografelor,

conform legislaţiei în vigoare;

cheltuieli cu monitorizare şi dispecerizare auto -

GPS, destinate contractului de monitorizare printr-un

dispecerat autorizat de IGPR a transportului de bunuri şi

valori, creşterea cheltuielilor fiind influenţată de

extinderea planificată a flotei auto;

cheltuieli externe cu serviciile executate de terţi. În

aceste cheltuieli sunt incluse cheltuielile de monitorizare

de către un organism independent a timpului de

circulaţie pentru traficul intraeuropean (procedura de

achiziţie a fost reluată în anul 2017), monitorizarea

timpului de circulaţie pentru corespondenţa

internaţională, contribuţiile la organizaţiile internaţionale

(UPU, IPC, PostEurop), taxele IPS, Eurogiro,

PostNet, precum şi cheltuielile cu reparaţia şi

întreţinerea echipamentelor AMQM (care nu s-au

realizat în anul 2016);

cheltuieli de întreţinere şi gospodăreşti,

dezinsecţie şi deratizare, cheltuieli cu salubritatea -

aceste cheltuieli sunt calculate în funcţie de suprafeţele

pentru care trebuie efectuate aceste servicii, taxele

percepute pe plan local pentru serviciile de salubritate,

incluzând şi cheltuielile de întreţinere aferente spaţiilor

închiriate de la terţi sau diverse cheltuieli administrative

pentru spaţiile închiriate în mall-uri şi supermarketuri;

cheltuieli cu administraţiile poştale străine,

reprezentând cheltuielile aferente traficului poştal

internaţional expediat şi sunt influenţate de taxele

REIMS, UPU, EMS, realizarea indicatorilor de calitate,

cotele părţi de sosire ale operatorilor poştali şi evoluţia

cursului valutar pentru DST;

cheltuieli de natura PSI (servicii de curăţare coşuri

de fum, reparaţii sobe şi servicii de ignifugări şi

termoprotecţie), operaţiuni prevăzute de legislaţia în

vigoare;

servicii de printare pentru subunităţile din

Bucureşti;

servicii de evaluare risc de securitate fizică pentru

1.290 subunităţi şi şedinţe la poligon pentru agenţii

11

însoţitori.

În acest indicator mai sunt incluse:

cheltuieli cu monitorizarea timpilor de

circulaţie pentru traficul intern şi studiul de flux real,

obligaţii legale conform Deciziei ANCOM nr. 583/

2014, certificarea sistemelor de management, utilizarea

sistemului SEAP;

cheltuieli de natură administrativă (avize şi

tarife pentru racordarea la reţelele de energie electrică şi

apă, servicii de vidanjare, cheltuieli pentru întocmirea

documentaţiilor cadastrale, taxa de management pentru

spaţiile comune în locaţiile închiriate etc);

cheltuieli de marketing şi IT (dezvoltare

aplicaţie mobilă, restructurare site Prioripost,

mentenanţă şi dezvoltare site CNPR, Track&Trace,

suport RedHat, cloud, abonament aplicaţie Legis);

legalizări, onorarii notariale, expertize

contabile pentru procesele aflate pe rol şi alte cheltuieli

asimilate, etc;

B. Cheltuielile cu impozite, taxe şi alte vărsăminte

asimilate prevăzute în bugetul anului 2017 sunt cu 18,7%

mai mari decât nivelul preliminat a fi realizat în anul

2016, această creştere fiind influenţată de:

- prorata TVA, având în vedere nivelul achiziţiilor

prevăzute în proiectul de buget;

- cheltuielile cu impozitul pentru clădiri şi terenuri;

- cheltuieli cu impozite şi taxe auto, roviniete şi taxe

de pod, ca urmare a extinderii parcului auto;

- cheltuielile cu taxe de timbru aferente acţiunilor în

justiţie;

- taxele de timbru aferente acţiunilor în constatare a

imobilelor proprietatea CNPR (aceste taxe fiind

calculate la valoarea imobilelor).

C. Cheltuielile privind personalul prevăzute în bugetul

anului 2017 sunt cu 4,2% mai mari faţă de cheltuielile

anului 2016 şi au următoarea structură:

C.0. Cheltuielile de natură salarială, sunt cu 3,1% mai

mari decât cele realizate în anul precedent. Această

creştere este determinată de creşterea câştigului mediu

lunar pe salariat cu 4% faţă de realizatul anului 2016, în

12

timp ce creşterea productivităţii muncii în unităţi valorice

pe total personal mediu este de 11,1%, respectând astfel

prevederile art. 3, lit. f din Ordonanţa Guvernului nr.

26/2013, aprobată cu completări prin Lege nr. 47/2014,

cu modificările şi completările ulterioare, precum şi

prevederile art. 59, alin. (6), lit. b3) din Legea bugetului

de stat pe anul 2017.

C.1. Cheltuielile cu salarii prezintă o creștere cu 1,6%

faţă de cheltuielile realizate în anul 2016, luând în

considerare:

- majorarea salariului de bază minim brut pe ţară garantat

în plată de la 1.250 lei la 1.450 lei, începând cu luna

februarie 2017, în conformitate cu prevederile Hotărârii

de Guvern nr. 1/2017 şi ale art. 59, alin. (1), lit. a, din

Legea nr. 6/2017, pentru un număr de 3.500 persoane;

- prevederile contractului colectiv de muncă;

- majorarea cu 80 de lei, începând cu data de 01.01.2017

a salariilor de bază ale personalului încadrat de la clasa 3

la clasa 33, conform negocierilor dintre Sindicatul

Lucrătorilor Poştali din România şi Compania Naţională

„Poşta Română” – S.A., încheiate în data de 31.10.2016;

- angajarea de personal pe perioadă determinată, pentru

înlocuirea salariaţilor încadraţi în posturi unice pe

perioada concediului de odihnă;

- scăderea numărului mediu de personal în anul 2017 cu

661 salariati, ca urmare a disponibilizărilor şi ieşirilor

naturale din sistem.

C.2. Cheltuielile cu bonusurile sunt cu 19,5% mai

mari decât cele realizate în anul 2016, cu următoarea

structură:

- cheltuieli sociale;

- cheltuielile cu tichete de masă cu 23,7% mai mari decât

în anul 2016. Dimensionarea cheltuielilor cu tichetele de

masă pentru anul 2017 s-a făcut luând în considerare

numărul mediu de personal prognozat pentru anul 2017

şi majorarea de la 01.01.2017 a valorii nominale a

tichetului de masă de la 9 lei la 11,5 lei/zi, conform Legii

nr. 218/2016 pentru modificarea art. 3 alin. (1) din Legea

nr. 142/1998 privind acordarea tichetelor de masă.

- alte cheltuieli conform CCM, reprezentând cheltuieli cu

diurna ce depăşeşte de 2,5 ori nivelul stabilit pentru

personalul din instituţiile publice, indiferent de forma de

13

organizare a celui ce acordă diurna, conform prevederilor

Ordonanţei Guvernului nr. 8/2013 pentru modificarea și

completarea Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal și

reglementarea unor măsuri financiar-fiscale, aprobata

prin Legea nr. 168/2013, cu modificările și completările

ulterioare, aplicabile de la 01.02.2013.

C.3. Alte cheltuieli cu personalul, mai mari cu 138%

decât cele preliminate a se realiza în anul 2016, se

compun din:

- cheltuieli cu plăţile compensatorii aferente

disponibilizărilor de personal, cu 142,6% peste nivelul

cheltuielilor din anul precedent, ca urmare a

disponibilizărilor care vor avea loc în anul curent.

- cheltuieli cu drepturi salariale cuvenite în baza unor

hotărâri judecătoreşti, luând în considerare acţiunile în

justiţie aflate în derulare.

C.4. Cheltuieli aferente contractului de mandat şi

altor organe de conducere şi control, comisii şi comitete.

În structura acestui indicator sunt cuprinse următoarele

categorii de cheltuieli:

a. cheltuieli cu contractul de mandat al directorului

general

Pentru directorul general se prevede o remuneraţie

brută care însumează 171.303 lei, calculată luând în

considerare realizările lunii ianuarie 2017 (21.483 lei),

care includ şi indemnizaţia cuvenită fostului director

general pentru zilele de concediu neefectuate în anul

2016, şi o remuneraţie brută în cuantum de de 13.620

lei/lună pentru perioada februarie - decembrie 2017,

adică 6*2.270 lei (câştigul mediu brut lunar pe ultimele

12 luni pe ramură, respectiv în perioada noiembrie 2015

- octombrie 2016).

Componenta variabilă se acordă în funcţie de

îndeplinirea obiectivelor şi criteriilor de performanţă

stabilite prin contractul de mandat şi este formată din

indemnizaţia de performanţă trimestrială (contravaloarea

a 3 remuneraţii lunare x 4 trimestre) şi o indemnizaţie de

performanţă anuală (contravaloarea a 12 remuneraţii

lunare pentru îndeplinirea obiectivelor şi criteriilor de

performanţă anuale în anul 2016, plătită în anul 2017).

b. cheltuieli cu contractul de mandat al directorului

economic

Pentru fundamentarea cheltuielilor aferente

14

contractului de mandat al directorului economic s-a luat

în considerare o perioadă de 9 luni cu o remuneraţie

brută lunară în cuantum de 13.620 lei.

În luna februarie 2017 au fost demarate procedurile

de selecţie pentru director general şi director economic,

conform prevederilor Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 109/2011, aprobată cu modificări și completări prin

Legea nr. 11/2016, cu modificările și completările

ulterioare.

c. cheltuieli cu indemnizaţiile membrilor Consiliului de

Administraţie

Pentru administratori se prevede o remuneraţie

brută care însumează 308.212 lei, calculată luând în

considerare realizările lunii ianuarie 2017 (8.572 lei) şi o

remuneraţie fixă lunară de 4.540 lei/ lună/ persoană,

pentru 6 administratori, pentru perioada februarie -

decembrie 2017, (adică de două ori câştigul mediu brut

pe ramură, 2.270 lei, calculat pentru perioada noiembrie

2015 - octombrie 2016). Componenta variabilă

reprezintă indemnizaţia de performanţă acordată sub

forma unui bonus anual în cuantum de 12 remuneraţii

brute lunare pentru îndeplinirea obiectivelor şi criteriilor

de performanţă anuale în anul 2016, aşa cum sunt

prevăzute în contractele de mandat aferente anului

precedent.

d. cheltuieli pentru AGA şi cenzori = 0 lei, având în

vedere prevederile Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 53/2016

e. cheltuieli pentru alte comisii şi comitete constituite

potrivit legii = 0 lei.

C.5. Cheltuielile cu asigurările şi protecţia socială,

fondurile speciale şi alte obligaţii legale sunt

dimensionate în legătură cu fondul de salarii şi celelalte

cheltuieli cu personalul, cu 4,0% mai mari decât în anul

2016, fiind influenţate de nivelul cheltuielilor cu

salariile, dar şi de cel al plăţilor compensatorii aferente

disponibilizărilor.

De asemenea, la calcularea contribuţiei la fondul

pentru persoane cu handicap s-a ţinut seama de scăderea

numărului de personal şi de majorarea de la 1 februarie

2017 a salariului de bază minim brut pe ţară garantat în

plată.

D. Alte cheltuieli de exploatare prevăzute în bugetul

anului 2017 sunt 37,1% mai mici decât cele preliminate a

fi realizate în anul 2016.

15

Principalele categorii de cheltuieli care intră în

componenţa acestui indicator:

- cheltuieli cu majorări şi penalităţi, cu 31,6% mai

mici decât în anul 2016;

- alte cheltuieli (cheltuieli de înregistrare a punctelor de

lucru şi a altor menţiuni la Registrul Comerţului,

tarifele percepute pentru înmatricularea

autovehiculelor la ARR, cheltuielile cu avizele

necesare pentru spaţiile de depozitare a armamentului

neletal şi de avizare pentru port armă a personalului

însoţitor, tarifele percepute de OCPI, taxele poştale,

etc);

- cheltuieli cu tehnica securităţii muncii şi medicina

muncii, mai mari cu 40,3% decât realizările

preliminate ale anului precedent. Această creştere este

determinată de valoarea cheltuielilor cu medicina

muncii şi analize pentru siguranţa circulaţiei, fiind

luate în calcul prevederile contractului aflat în

derulare. Şi cheltuielile cu apa minerală cunosc o

creştere faţă de rezultatul preliminat al anului 2016,

fiind luată în calcul eventualitatea unui număr mai

mare de zile caniculare şi respectarea astfel a

prevederilor Ordonanța de urgență a Guvernului nr.

99/2000 privind măsurile ce pot fi aplicate în

perioadele cu temperaturi extreme pentru protecția

persoanelor încadrate în muncă, aprobată, .

- cheltuielile cu protecţia civilă, reprezentând fondul de

rezervă pentru situaţiile de urgenţă;

- cheltuielile privind amortizarea imobilizărilor

corporale şi necorporale, cu 5,4% mai mari ca

urmare a noilor achiziţii de imobilizări;

- ajustări şi deprecieri pentru pierderi de valoare şi

provizioane.

Cheltuielile financiare bugetate pentru anul 2017 sunt

mai mari cu 74,9% decât cele realizate în anul 2016,

creştere determinată de:

- cheltuielile cu dobânzile asociate creditelor pentru

activitatea curentă, inclusiv pentru prelungirea liniilor

de credit;

- cheltuielile cu dobânda aferentă eşalonării la ANAF;

- dobânzile aferente leasingurilor pentru investiţii;

- cheltuieli din diferenţe de curs valutar aferente

activităţii curente.

16

Profitul brut prevăzut pentru anul 2017 este de 5.000

mii lei.

Veniturile neimpozabile prevăzute pentru anul 2017

reprezintă venituri din reluarea provizioanelor, si

reprezinta 40.000 mii lei.

Cheltuielile nedeductible fiscal pentru anul 2017 sunt

de 15.467 mii lei, conform Normelor metodologice de

aplicare a Codului Fiscal, includ despăgubiri, amenzi şi

penalităţi, dobânda aferentă eşalonării la ANAF,

cheltuieli cu provizioane pentru riscuri şi cheltuieli şi

cheltuieli cu provizioanele pentru deprecierea

imobilizărilor, precum şi alte cheltuieli nedeductibile cu

apa minerală, deplasări, etc.

Sursele pentru finanţarea investiţiilor prevăzute în

bugetul anului 2017 însumează 49.817 mii lei şi se

compun din:

- surse proprii = 33.621 mii lei;

- surse atrase = 16.196 mii lei, fiind luată în

considerare contractarea unor leasinguri financiare

pentru parcul auto, tehnică de calcul, sisteme electronice

de supraveghere, utilaje de producţie pentru Fabrica de

Timbre.

Cheltuielile cu investiţiile sunt în valoare de 49.817

mii lei şi sunt structurate astfel:

- investiţii în curs = 11.615 mii lei;

- investiţii efectuate la imobilizările corporale existente

(modernizări) = 7.003 mii lei;

- dotări = 15.003 mii lei;

- rambursări de rate aferente creditelor pentru investiţii

= 16.196 mii lei.

Numărul de personal prognozat la sfârşitul anului

2017 este de 25.350 salariaţi, incluzând şi salariaţii cu

contractul de muncă suspendat.

Numărul mediu de salariaţi estimat pentru anul 2017

este de 23.839 salariaţi.

Dimensionarea numărului mediu de salariaţi pentru

anul 2017 s-a făcut luând în considerare: fluctuaţia

naturală a personalului (pensionări, demisii, suspendarea

temporară a contractului de muncă şi în acelaşi timp

noile angajări pe posturile rămase vacante),

17

disponibilizările de personal care vor avea loc pe

parcursul anului, reducerile de norme rezultate în urma

aplicării măsurilor de optimizare a personalului operativ,

angajarea de personal pe perioadă determinată pentru

înlocuirea salariaţilor angajaţi pe posturi unice pe

perioada concediilor de odihnă.

Cheltuielile totale la 1.000 lei venituri totale sunt de

995,8 lei.

Plăţile restante prevăzute la 31.12.2017 însumează

62.255 mii lei, cu 20% mai mici decât cele înregistrate la

31.12.2016, conform Memorandumului Ministerului

Finanţelor Publice cu tema: Măsuri ce trebuie avute în

vedere la elaborarea bugetelor de venituri şi cheltuieli

pe anul 2017 ale operatorilor economici cărora li se

aplică prevederile Ordonanţei Guvernului nr. 26/ 2013.

Creanţele restante bugetate pentru 31.12.2017 sunt în

valoare de 66.570 mii lei, cu 2% mai mici decât creanţele

restante la finele anului 2016.

Bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2017 al

Companiei Naţionale „Poşta Română” – S.A. a fost

aprobat prin Hotărârea A.G.A. nr. 19 din data de

04.04.2017 şi a fost supus controlului financiar de

gestiune conform HG nr. 1.151/ 2012 pentru aprobarea

normelor metodologice privind modul de organizare şi

exercitare a controlului financiar de gestiune.

În conformitate cu art. 6, alin. (1) din Ordonanţa

Guvernului nr. 26/2013 prezentul act normativ a fost

supus consultării organizaţiei de sindicat „Sindicatul

Lucrătorilor Poştali din România” din care fac parte

salariaţii companiei.

3. Alte informaţii

Secţiunea a 3-a

Impactul socioeconomic al prezentului act normativ

1. Impactul

macroeconomic Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

18

11.Impactul asupra

mediului concurenţial şi

domeniului ajutoarelor

de stat

2. Impactul asupra

mediului de afaceri

3. Impactul social

4. Impactul asupra

mediului

5. Alte informaţii

Secţiunea a 4-a

Impactul financiar asupra bugetului general consolidat, atât pe termen scurt, pentru

anul curent, cât şi pe termen lung (pe 5 ani)

- mii lei -

Indicatori

Anul

curen

t

Următorii 4 ani Media pe 5

ani

1 2 3 4 5 6 7

1. Modificări ale veniturilor

bugetare, plus/ minus, din

care: a) buget de stat, din acesta:

(i) impozit pe profit

(ii) impozit pe venit

b) bugete locale:

(i) impozit pe profit

c) bugetul asigurărilor sociale

de stat:

(i) contribuţii de asigurări

- - - - - -

2. Modificări ale cheltuielilor

bugetare, plus/ minus, din

care: a) buget de stat, din acesta:

(i) cheltuieli de personal

(ii) bunuri şi servicii

b) bugete locale:

(i) cheltuieli de personal

(ii) bunuri şi servicii

c) bugetul asigurărilor sociale

de stat:

- - - - - -

19

(i) cheltuieli de personal

(ii) bunuri şi servicii

3. Impact financiar, plus/

minus, din care:

a) buget de stat

b) bugete locale

- - - - - -

4. Propuneri pentru

acoperirea creşterii

cheltuielilor bugetare

- - - - - -

5. Propuneri pentru a

compensa reducerea

veniturilor bugetare

- - - - - -

6. Calcule detaliate privind

fundamentarea modificărilor

veniturilor şi/ sau cheltuielilor

bugetare

- - - - - -

7. Alte informaţii

- - - - - -

Secţiunea a 5-a

Efectele prezentului act normativ asupra legislaţiei în vigoare

1. Măsuri normative necesare

pentru aplicarea prevederilor

prezentului act normativ: a) acte normative ce vor fi

modificate sau abrogate, ca

urmare a intrării în vigoare a

prezentului act normativ;

b) acte normative ce urmează a

fi elaborate în vederea

implementării noilor dispoziţii.

20

2. Conformitatea prezentului

normativ cu legislaţia

comunitară în cazul actelor

normative ce transpun

prevederi comunitare

Prezentul act normativ respectă legislaţia comunitară

în materie.

3. Măsuri normative necesare

aplicării directe a actelor

normative comunitare

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

4. Hotărâri ale Curţii de

Justiţie a Uniunii Europene Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

5. Alte acte normative şi/ sau

documente internaţionale din

care decurg angajamente

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

6. Alte informaţii

Secţiunea a 6-a

Consultările efectuate în vederea elaborării prezentului act normativ

1. Informaţii privind procesul

de consultare cu organizaţii

neguvernamentale, institute

de cercetare şi alte organisme

implicate.

2. Fundamentarea alegerii

organizaţiilor cu care a avut

loc consultarea, precum şi a

modului în care activitatea

acestor organizaţii este legată

de obiectul prezentului act

normativ

3. Consultările organizate cu

autorităţile administraţiei

publice locale, în situaţia în

care prezentul act normativ

are ca obiect activităţi ale

acestor autorităţi, în condiţiile

Hotărârii Guvernului nr.

521/2005 privind procedura

de consultare a structurilor

asociative ale autorităţilor

administraţiei publice locale

la elaborarea proiectelor de

acte normative, cu

modificările ulterioare

21

4. Consultările desfăşurate în

cadrul consiliilor

interministeriale, în

conformitate cu prevederile

Hotărârii Guvernului nr.

750/2005 privind constituirea

consiliilor interministeriale

permanente, cu modificările

și completările ulterioare

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

5. Informaţii privind avizarea

de către: a) Consiliul Legislativ

b) Consiliul Suprem de Apărare

a Ţării

c) Consiliul Economic şi Social

d) Consiliul Concurenţei

e) Curtea de Conturi

6. Alte informaţii

Secţiunea a 7-a

Activităţi de informare publică privind elaborarea şi implementarea prezentului act

normativ

1. Informarea societăţii civile

cu privire la necesitatea

elaborării prezentului act

normativ

Au fost îndeplinite procedurile de transparenţă

decizională instituite prin Legea nr. 52/2003 privind

transparenţa decizională în administraţia publică.

2. Informarea societăţii civile

cu privire la eventualul

impact asupra mediului în

urma implementării

prezentuluiact normativ,

precum şi efectele asupra

sănătăţii şi securităţii

cetăţenilor sau diversităţii

biologice

3. Alte informaţii

Secţiunea a 8-a

22

Măsuri de implementare

Măsurile de punere în

aplicare a prezentului act

normativ de către autorităţile

administraţiei publice

centrale şi/ sau locale -

înfiinţarea unor noi

organisme sau extinderea

competentelor instituţiilor

existente

Față de cele prezentate, a fost promovată prezenta Hotărâre a Guvernului

privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2017 pentru Compania

Națională „Poșta Română” - S.A., aflată sub autoritatea Ministerului Comunicațiilor

și Societății Informaţionale.

Ministrul comunicațiilor și societății informaționale

Augustin Jianu