lipciuc filimon - 422 - pensiune agro-turistica.zip

5/17/2018 Lipciuc Filimon - 422 - Pensiune Agro-Turistica.zip - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/lipciuc-filimon-422-pensiune-agro-turisticazip 1/17

Proiectla

Management

ÎNFIIN AREŢ

PENSIUNE AGRO-TURISTICĂ

„BOOZE & METAL”în oraş Fl mânzi, jude ul Botoşaniă ţ

Coordonator proiect:

Şef. Lucr. Dr. Ungureanu George

S.C. METAL S.R.L.

ORAŞ.FLĂMÂNZIJUDETUL BOTOŞANI



Cuprins

Descrierea activitatilor proiectului 3

Baze de productie 4

Lista de achizitii mijloace fixe prin proiect 6

Lista de achizitii materii prime in proiect 7

Piata de desfacere 8

Impactul proiectului asupra zonei 9

Proiectii financiare 10

Indicatori financiari 15

Anexe prognoza 17



1. Descrierea activitatilor si a tehnologiilor aplicate in cadrul proiectului:1.1. Planuri de productie/prestari servicii :

Pensiunea turistica “Booze & Metal” este o unitate de cazare si alimentatie publicacare poate fi clasificata la standard de 3 stele.Unitatea dispune de 10 camere pentru cazare, din care 5 camere single si 5 camereduble, si de un restaurant cu bucatarie unde pot servi masa 40 persoane.Micul dejun este inclus in pretul cazarii. Pensiunea ofera conditii atat pentru servireamesei de turisti in tranzit pe E 58, cat si posibilitatea ofertarii de sejururi pentrupetrecerea in mod placut a unui concediu in mediu rural, cu program de activitatisportive si culturale.Sala de restaurant poate fi folosita si pentru organizarea de evenimente de genul

conferinte, sesiuni de training, mese festive, karaoke etc.Principalele activitati generatoare de venit in cadrul proiectului sunt deci:

• Cazarea

• Servirea mesei

• Organizarea de evenimente de grupPentru cazare, capacitatea maxima posibil de atins este de :

• Camere single : 5 cam x 360 zile / an = 1800 zile / an, respectiv 450 cazari/ trim

• Camere duble : 5 cam x 360 zile / an = 1800 zile / an, respectiv 450 cazari / trimEstimarile noastre tin cont de o crestere treptata a utilizarii capacitatii de cazare, in anii1 si 2, anii de penetrare a pietei.

Tr.1 Tr 2 Tr 3 Tr 4 Total an 1Cazare single 150 200 300 350 1.000

Cazare duble 50 100 250 300 700

Total 200 300 550 700 1.700% ocupare 22% 33% 61% 77% 47%

Tr.1 Tr 2 Tr 3 Tr 4 Total an 2Cazare single 200 250 350 350 1.200

Cazare duble 100 150 300 350 900

Total 300 400 650 700 1.900% ocupare 33% 44% 72% 77% 53%

Pentru servirea mesei , capacitatea maxima posibil de atins este de :

• 40 locuri x 360 zile / an = 14.400 persoane/an, respectiv 3.600 persoane/trimConsiderand ca numai turistii cazati servesc si masa in restaurant, evolutia acesteiactivitati este:

Tr.1 Tr 2 Tr 3 Tr 4 Total an 1

Nr. Persoane la masa 250 400 800 950 2.400

% ocupare 7% 11% 22% 26% 18%

Tr.1 Tr 2 Tr 3 Tr 4 Total an 2

Nr. Persoane la masa 400 550 950 1.050 2.950



% ocupare 11% 15% 26% 29% 20%

Organizare evenimentePentru compensarea acestei slabe utilizari a capacitatii , societatea va organizaevenimente, cu inchirierea salii de mese pentru conferinte , numarul zilelor deinchiriere pe care le-am considerat noi fiind de 8 zile/luna , respectiv 32 zile/ trimest.

Tr.1 Tr 2 Tr 3 Tr 4 An 1 An 2

Inchirieri anul 1 12 14 16 18 60% ocupare 38% 44% 50% 56 47%

Inchirieri anul 2 20 20 20 20 80% ocupare 62% 62% 62% 62% 62%

In aceste conditii , previziunile anuale de servicii oferite de pensiunea “Raluca” sunt:

Denumire activitate: Productie /Servicii

An 1 (UM)

Productie /Servicii

An 2 (UM)

Productie /Servicii

An 3 (UM)

Productie /Servicii

An 4 (UM)

Productie /Servicii

An 5 (UM)Cazare single – zile 1.000 1.150 1.200 1.250 1.300

Cazare dubla – zile 700 900 950 1.000 1.100

Servire masa – persoane 2.400 2.950 3.100 3.250 3.500

Organizare evenimente –zile 60 80 80 80 80

TOTAL 0 0 0

• masuri de protectie a mediului, canalizare, epurare, colectarea si reciclarea deseurilor, etc.

Pensiunea are retea si instalatii de canalizare interioare si exterioarre, apelemenajere si uzate fiind colectate intr-o fosa vidanjabila periodic. Apa uzata poatefi folosita la fertilizarea solului in ferma vegetala a societatii.Deseurile menajere din bucatarie sunt colectate si folosite la gospodaria anexa ,

micro-ferma zootehnica, pentru hrana animalelor.

1.2. Bazele de productie

TerenuriSC METAL SRL detine in proprietate 6,6 ha teren , din care 2,7 teren agricol si 3,9 hateren aferent constructiilor existente si exploateaza 72 ha teren agricol arendat de lamici proprietari in zona orasului Flasmanzi, jud. Botosani.Terenul agricol este folosit pentru culturi vegetale de tip porumb, grau, fl.soarelui.

Terenuri

Categorie de terenFara proiect

HaCu proiect

haIrigat Neirigat Irigat Neirigat

1. afferent constructii 3,9 3,9Total 3,9 3,9

din care arabil

AnimaleSocietatea detine o mica ferma zootehnica , mai mult pentru nevoile de hrana interneale personalului , fara sa fie implicata in comercializarea produselor animale.

AnimaleSpecii Rase Fara proiect

BucCu proiect

buc

1. Vaci cu lapte Baltata rom. 5 52.Porci Marele alb 20 20N

total



personalIn prezent, societatea, care are activitati de cultura vegetala pe terenuri arendate si dereparatii – intretinere de masini agricole, mijloace de transport auto, are un numar de

personal de 8 angajati. Structura de personal a societatii in prezent include : 1 tehnicianagronom, 1 contabil, 3 mecanici agricoli (tractoristi) , 1 combinier si 2 mecanici deintretinere auto.Prin diversificarea activitatii , datorita proiectului, schema de personal se mareste cu 10angajati , in urmatoarea structura :

Forta de muncapersonal Specialitate/ Meseria Fara proiect

Nr.Cu proiect

Nr.1. Conducere Manager pensiune 1

Tehnician agronom 1

2. Economic Gestionar 1

Contabil 13. Executie Receptioner 2

Bucatar 1Ospatar 2Menajera 1

Mecanic agricol 3

Combinier 1

Mecanic auto 2

4. Auxiliar Sofer 1Electro-mecanic 1

Total, din care: 8 10permanenti 8 10

- sezonieri

Persoane aflate in intretinere *Categorie Proprii /

StraineFara proiect

Nr.Cu proiect

Nr.1. NU ESTE CAZUL

Total

CladiriSC METAL SRL a achizitionat activele fostei SC DEAD HARPY SRL, in care isidesfasoara activitatea in prezent. Cladirile detinute sunt 1 atelier mecanic , 1 magazie

de cereale si o hala de reparatii utilaj agricol, cladiri construite in anii 1960-1979. Deasemenea , societatea detine 1 bloc de locuit pentru personal (P+1) de 10 camere, careface obiectul amenajarii pensiunii din proiect..

Cladiri - fara proiect (mii RON) **Denumire cladiri Valoare

initialaAmortizarecumulata

Valoareramasa

Amortizareanuala

Cota deintretinere

anuala1. BLOC LOCUIT 10.872 545

10.872 0 10.872 545

Prin proiect , societatea isi modernizeaza si amenajeaza corpul de cladire “bloc de

locuit” pentru destinatia de pensiune turistica si isi construieste un corp anexa cudestinatia de sala de servit masa pentru turisti si bucatarie.

Cladiri - cu proiect (mii RON)**Denumire cladiri Valoare Amortizare Valoare Amortizare Cota de



(noi/modernizari) initiala cumulata ramasa anuala intretinereAnuala

1%1. MODERNIZARE SPATIICAZARE

319.926

2. SALA DE MESE 301.116

TOTAL 621.042 0 13.254 6.210

UtilajeSocietatea detine in proprietate utilaje agricole, achizitionate o data cu activele fosteiDEAD HARPY, utilaje cu profil de masini agricole destul de uzate ( an de fabricatie-1985-1992) cum sunt – 10 tractoare U650, 1 combina Claas, 1 combinmna CP12,grape cu discuri, semanatori, 1 camion, 2 auto DACIA.Prin proiect, societatea achizitioneaza echipamente necesare dotarii pensiunii si salii demese ( 2 centrala termica, echipamente specifice dotarii bucatariei si echipamentenecesare spalatoriei de rufe a pensiunii)

Utilaje - cu proiect (mii RON)**Denumire utilaje (noi) Valoare

initialaAmortizarecumulata

Valoareramasa

Amortizareanuala

Cota deintretinere

Anuala2%

1. CENTRALA TERMICA 40.310 6.346

2. UTILAJE BUCATARIE 2.000 400

3. UTILAJ SPALATORIE 8.000 1.600

TOTAL 50.310 0 8.346 1.000

2. Lista de achizitii si sursele de aprovizionare pentru activele ce fac obiectulproiectului:

Investitia SC METAL SRL depaseste valoarea stabilita de SAPARD pentru proiecte indomeniul turismului. Solicitantul isi asuma realizarea integrala a investitiei prin finantare

proprie, considerand ca obiectivul este complet functional doar in forma conceputa deproiectant. Achizitia de lucrari si echipamente se va face in conditiile stipulate de contractul definantare SAPARD, prin licitatie si cu respectarea criteriilor de eligibilitate legate deprovenienta . Intrucat investitia este una complexa nu putem preciza acum numelefurnizorilor potentiali.Investitia este prezentata in 2 variante, una care include numai cheltuieli eligibile si unacare contine cheltuielile in integralitatea lor,Pentru evidenta corecta a investitiei co-finantate de SAPARD, prezentam in continuarestructura activelor eligibile cuprinse in proiect:

Nr.Crt.

Furnizor Adresa Produs Valoareaestimata

Procent din totalvaloare eligibila a

investitiei

1 VOR FI IDENTIFICATIULTERIOR PRIN

LICITATIE

Consolidare,modernizare spatiu

de cazare cuinstalatii interioare

319.926 43,8%

2 Constructie nouarestaurant cu

instalatii interioare

301.116 41,3%

3 Centrala termica 40.310 5,5%

4 Alei , parcare,

Retel apa-canal,electrice exterioare

68.726 9,4%



TOTAL 730.078 100%

Structura investitiei integrale este urmatoarea :Nr.

Crt.

Furnizor Adresa Produs Valoarea

estimata

Procent din totalvaloare a investitiei

1 Consolidare,modernizare spatiu

de cazare cuinstalatii

319.926 37,6%

2 Constructierestaurant

301.116 35,4%

3 Centrala termica cuinstalatii

45.109 5,3%

4 Dotari restaurant 30.300 3,6%

5 Dotari pensiune 41.600 4,9%

6 Drum acces,

parcare, platforma,Retel apa-canal,

electrice exterioare

112.477 13,2%

TOTAL 850.528 100%

3. Lista de achizitii materii prime, materiale, servicii semnificative pentru un ciclu deproductie:

Principalele achizitii necesare functionarii pensiunii se refera la :

• Materii primeMateriile prime consumabile utilizate in functionarea pensiunii sunt

- alimentele ( carne de vita, porc si pasare, mezeluri, branzeturi-lactate, legume,fructe, paine si paste fainoase, condimente alimentare) pentru restaurant

- detergenti si produse de igiena necesare spalatoriei si intretinerii curateniei- amenajari decorative personalizate, obiecte promotionale, alimente, racoritoare

si cafea pentru coffee break- alte consumabile (servetele, hartie igienica, sampon, sapunuri, ac si ata, crema

de pantofi, etc)- prosoape si lenjerii inlocuite de 2 ori pe an

In privinta carnii, societatea isi poate asigura cca 50% din necesar din productia fermeizootehnice proprii ( carne de vita si carne de porc), dar in estimarile noastre amconsiderat ca toate cantitatile vor fi cumparate de la producatori din zonna.

Pretul de achizitie al produselor de carne , atat la carne de vita cat si la carne deporc, variaza intre 10 si 13 RON / kg ( avand in vedere faptul ca de obicei se cumparacarne transata pe cvalitati si specialitati ). Pentru carnea de pasare, pretul de achizitiemediu a fost considerat la 10 RON/kg.

Pretul de achizitie al mezelurilor de calitate superioara ( sunca presata, salamuscat, specialitati fierte-afumate) a fost estimat la 20 RON/kg.

Pretul de achizitie al branzeturilor practicat pe piata este in medie de 10 RON/kg

Nr.Crt.

Furnizor Adresa Produse / Servicii Cantitate Valoareaaprox.

1 SC GIS SA BOTOSANI Carne vita, carne porc 1000 13.600

2 SC GUN SRL BOTOSANI Carne pasare 600 6.0003 SC VASCAR SA BOTOSANI Mezeluri 900 18.000

4 SC VRAC SA BOTOSANI Lactate, branzeturi 720 7.200

5 CLEO SRL RADENI Legume , fructe 1.300 2.000



DESDEMONA SRL HARLAU

6 DOREMI SA BOTASANI Paine , panificatie sifainoase

1.200

7 CLEO SRL BOTOSANI Detergenti 240 2.400

8 FUNERAL SRL BOTOSANI Cheltuieli festivitati 4.200

9 CLEO SRL BOTOSANI Alte consumabile 24.000

10 SC VASTEX SA BOTOSANI Inlocuire lenjerii,

prosoape

2.850

TOTAL 81.450

UtilitatiIn functionarea pensiunii, societatea utilizeaza apa, energie electrica si gaz metanpentru incalzire si apa calda. Gazul metan este asigurat prin utilizarea a 2 butelii GPLde 2.000 mc fiecare. In anul 1 vor fi efectuate 16 schimburi de butelii. Pretul gazuluimetan este de 2 RON/ mc

Nr.

Crt.

Furnizor Adresa Produse / Servicii Cantitate Valoarea

aprox.1 eON BOTOSANI Gaz metan 32.000 64.000

2 eON BOTOSANI Energie electrica 14.000 4.800

3 APAVITAL BOTOSANI Apa 48.000 4.800

TOTAL 73.600

4. Piata de desfacere

Piata de desfacere a acestui proiect este piata serviciilor de turism, constand in cazaresi alimentatie publica.

Pe aceasta piata, in zona mun. Botosani mai functioneaza si alte unitati de profil.In mun. Botosani exista 1 hotel de 4 stele ( hotel Rapsodia) si 6 pensiuni de 2, respectiv4 stele , dintre care hotelul este o investitie din anii 1970 care nu a mai fost modernizat(40 camere), iar pensiunea este o investitie noua, de dimensiuni mici (5 camere).

Pe traseul Botosani – Iasi , pe E58 , unde functioneaza si pensiunea noastra,mai exista la sud un motel de 2 stele, nemodernizat, la o distanta de cca 15 km (motelDead Goat ) si o pensiune agro-turistica de 2 stele la o distanta de cca 25 km spre nord(pensiunea Plugusor), care a fost realizata tot cu ajutor SAPARD.

Orasul Flamanzi este amplasat in zona colinara a podisului Moldovei, avand atatrelief de ses cat si de deal. Dealurile din zona sunt acoperite atat cu padure cat si culivezi si vii ale micilor proprietari locali. Zona este recunoscuta ca o zona cu locuitori

gospodari si cu frica lui Dumnezeu, aici inregistrandu-se un numar redus de infractiuni.Calea de acces E58 , pe care se afla amplasate toate aceste unitati turistice este

in general un drum cu tranzit intens , pe directia Botosani - Iasi si invers. O statistica a Autoritatii Rutiere Romane fil. Botosani, evidentiaza ca pe aceasta cale rutiera in zonaFlamanzi traficul mediu este de 47 auto/h. Este o cale rutiera folosita de distribuitorii deproduse alimentare si industriale din zona de sud a tarii catre Moldova de Est.

Proiectul SC METAL vizeaza intr-o etapa ulterioara, amenajarea in vecinatateapensiunii “Booze & Metal” a unei piscine de 100 mp si a 2 terenuri de tenis de camp,care vor spori gradul de interes pentru aceasta unitate.Profilul clientului nostru ar putea fi :

•

Persoane care circula mult in interes de serviciu• Eventual om de afaceri

• Nivel de venit mediu



• Dornic de cunoastere si schimbare

• Eventual familist

• Necaptiv al zonelor turistice de traditie

• Cunoscator al standardelor turistice

Grupurile tinta aflate in atentia proiectului sunt :• Persoane in tranzit , in interes de serviciu si afaceri in zona Barlad – pentru

serviciile de cazare-masa-comunicatii- intretinere fizica – cca 3000 persoane /an

• Turisti persoane fizice din tara ( judet, regiune,) – pentru toate serviciile oferite inregim de weekend sau sejour – cca 2.000 persoane/an

• Turisti persoane fizice din strainatate – pentru toate serviciile oferite – cca 500persoane/an

• Locuitori ai mun. Botosani si ai zonei – pentru serviciile de organizare deevenimente si mese festive, conferinte, intretinere fizica - cca 2.000 persoane /an

Preturile practicate la cazare in zona si in unitati similare sunt:- Pentru camera single - 80 RON/zi

- Pentru camera dubla – 150 RON/ziPreturile propuse de noi in cadrul proiectului, , sunt :

- Pentru camera single – 70 RON/zi cu mic dejun inclus- Pentru camera dubla – 130 RON/zi cu mic dejun inclus- pentru 2 mese / zi – 40 RON/zi- pentru organizare evenimente si inchiriere sala 40 locuri – 4.000 RON/zi

Tinand cont de faptul ca aceasta investitie va putea sa functioneze in anul 2007, estedificil de nominalizat un portofoliu de contracte pentru asigurarea clientelei pensiunii.In aceste conditii, principalii beneficiari posibili ai serviciilor de turism sunt :

Nr. crt. Client (nume si adresa) Valoare RON Pondere %1 TERA TS SRL HARLAU 118.250 25%

2 OTST SRL BOTOSANI 47.300 10%

3 BTT SDS SRL FLAMANZI 94.600 20%

4 CENTRU DE AFACERI FLAMANZI, BT. 23.650 5%

5 PERSOANE FIZICE ocazional in tranzit 189.540 40%

TOTAL 473.000 100%

5. Impactul proiectului asupra dezvoltarii zonei si a mediului de afaceriProiectul SC METAL SRL isi manifesta impactul asupra zonei in care este amplasat

prin :

• volumul de impozite si taxe care vor fi virate catre bugetul de stat si bugetullocal, sub forma de impozit pe profit ( min 21.400 RON/an) , impozite pesalarii (min 22.300 RON/an ) si TVA ( cca 49.000 RON/an) si impozite pecladiri si terenuri.

• Crearea a 10 noi locuri de munca in zona orasului Flamanzi

• Investitia intr-o unitate de cazare si alimentatie publica de 3 stele ridicanivelul de interes al zonei rurale din jurul mun. Botosani, cu perspectivacrearii unui complex de sevicii de agrement cu o perspectiva frumoasapentru urmatorii ani.

• Proiectul promoveaza diversificarea activitatii de baza a societatii (agricultura

si reparatiile auto) prin activitatea de turism si alimentatie publicaproducatori

• Proiectul suplimenteaza oferta de servicii turistice la standarde ridicate inzona Botosaniului cat si la nivel regional si national



• Proiectul promoveaza implicit zona turistica Botosani - Iasi, facandcunoscute obiective culturale si istorice din aceasta parte a tarii.

6. Proiectii financiare si indicatori financiariVom mentiona de la inceput ca in estimarile noastre de indicatori, valoarea investitieiluata in calcul este cea integrala ( care include si investitiile neeligibile pentruproiectul SAPARD) cu scopul de a demonstra viabilitatea acestei afaceri si aeficientei cheltuirii banilor de catre solicitant.

6.1. Prognoza veniturilor

Gradul de ocupare al pensiunii agro-turistice “Booze & Metal” a fost determinat princompararea capacitatii maxime de cazare si masa cu previziunile de ocupare.

Capacit.maxima

An 1 An 2 An 3 An 4 An 5

Cazare single 1800 1000 1150 1200 1250 1300

Grad ocupare 55% 64% 66% 69% 72%Cazare dubla 1800 700 900 950 1000 1100

Grad ocupare 39% 50% 53% 55% 61%Total cazare 3600 47% 57% 60% 62% 66%

Masa 14400 2400 2950 3100 3250 3500

Grad ocupare 17% 20% 21% 23% 24%Festive 100 60 80 80 80 80

Grad ocupare 60% 80% 80% 80% 80%

Pe langa veniturile din activitatea de baza , pensiunea realizeaza venituri dinvanzarea de vinuri, spirtoase, racoritoare, la care procentul de adaos comercialeste minim 10%. Aceste vanzari au fost estimate la un nivel minim de 58 RON/zi(21.000 RON/an) in anul 1 si la nivelul de 83 RON/zi (30.000 RON/an) din anul 3.In functie de acest grad de ocupare a pensiunii, veniturile estimate sunt:

UM pret An 1 An 2 An 3 An 4 An 5Cazare single nopti 60 60.000 69.000 72.000 75.000 78.000

Cazare dubla nopti 80 56.000 72.000 76.000 80.000 88.000

Masa Pers. 40 96.000 118.000 124.000 130.000 140.000Festive zile 4.000 240.000 320.000 320.000 320.000 320.000

Total venitbaza

452.000 579.000 592.000 605.000 626.000

Venit dinvanzari marfa

21.000 26.000 30.000 30.000 30.000

Total venituriexploatare

473.000 605.000 622.000 635.000 656.000

6.2. Prognoza cheltuielilor Cheltuielile de exploatare ale pensiunii au fost determinate pe grupe mari astfel:

Cheltuieli cu materii prime si consumabile• Costuri alimente = 20 RON / zi / pat

• Costuri detergenti = 1 RON / zi / pat



• Alte consumabile = 3 RON / zi / pat

• Costuri evenimente = 400 RON / ziAlte cheltuieli materiale

• Inlocuire lenjerii si prosoape -2 randuri/an x 15 seturi x 95 RON =2.850 RON Cheltuieli utilitati• Energie electrica = 3 kw/zi/pat x 0,33 RON/kw• Energie electrica administratie (fix)=7.300 KW/AN x 0,33 RON = 2.400 RON

• Apa = 1 mc / zi/pat x 1 RON / kw

• Apa administratie (fixa) = 2400 mc/an x 1 RON/ mc = 2.400 RON

• Gaz GPL = butelii de 2000 mc x 2 RON / mcCheltuieli cu personalul

• Salarii = 445 RON/pers x 10 pers x 12 luni = 53.400 RON / an

• Chelt. Sociale = 146 RON/pers x 10 pers x 12 luni = 17.600 RON/anCheltuieli cu taxe si impozite au fost estimate la 6.000 RON /anCheltuieli cu prestatii externe sunt considerate cheltuielile de promovare ale

proiectului (asa cum au fost identificate in strategia de marketing) si au fostestimate la 20.000 RON/anAlte Cheltuieli de exploatare :

• Asigurari = 2.000 RON ./an

• Intretinere-reparatii = 8.000 RON/an

• Alte cheltuieli administrative = 600 RON/an

Cost /pers


Alimente 20 48.000 59.000 62.000 65.000 70.000

Detergenti 1 2.400 2.950 3.150 3.275 3.500

Consumabile 10 4.200 5.600 5.885 6.120 6.590

Cost eveniment 700 24.000 29.500 29.500 29.500 29.500

Total costuri materii prime

78.600 97.050 100.535 103.895 109.590

Alte chelt. Mat.Inlocuire lenjerii

2.850 2.850 2.850 2.850 2.850

Alte chelt. Mat. 2.850 2.850 2.850 2.850 2.850

Energie electrica 4.800 5.350 5.500 5.650 5.900

Apa 4.800 5.350 5.500 5.650 5.900

GPL 64.000 68.000 71.635 74.600 80.815

Utilitati 73.600 78.700 82.635 86.000 92.615

Chelt. Cu marfuri 18.900 23.500 27.000 27.000 27.000 Salarii 53.400 53.400 53.400 53.400 53.400

Chelt.sociale 17.600 17.600 17.600 17.600 17.600

Chelt. personal 71.000 71.000 71.000 71.000 71.000

Chelt. Cu taxe 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000

Chelt. Prestatii externe

20.000 20.000 20.000 20.000 20.000

Alte chelt. Deexploatare

10.600 10.600 10.600 10.600 10.600

Amortizari 39.856 39.856 39.856 39.856 39.856

Total cheltuieli

exploatare

320.506 348.856 359.776 366.501 378.811



6.3. Proiectia contului de profit si pierdere

Proiectia contului de profit si pierderi pe cei 5 ani de functionare este prognozata cuvalori constante ale veniturilor si cheltuielilor de exploatare. Proiectiile au evolutieascendenta ca urmare a cresterii gradului de ocupare a pensiunii.


Venituri din exploatare473.000 605.000 622.000 635.000 656.000

Cheltuieli din exploatare320.506 348.856 359.776 366.501 378.811

Rezultatul dinexploatare

152.494 256.144 262.224 268.499 277.189

Dobanzi

Rezultatul brut 152.494 256.144 262.224 268.499 277.189

Impozit pe profit – 16% 24.399 40.983 41.956 42.960 44.350

Rezultatul net 128.095 215.161 220.268 225.539 232.839

6.4. Bilant sintetic previzionat

Ipoteze:

Active imobilizate

Valoarea activelor imobilizate a crescut cu valoarea activelor imobilizateachizitionate. Am luat in calcul aici valoarea integrala a investitiei (977.039 ron)

La valoarea amortizarii cumulate aferenta activelor imobilizate existente s-aadaugat amortizarea calculata pentru activele imobilizate achizitionate.

Stocuri si creante

Previziunile s-au facut tinand cont si de contractele incheiate de societate pentruvanzarea serviciilor turistice si de alimentatie publica. Chiar daca fluxul de numerar pentru anii 1-5 de functionare a fost previzionat intr-o varianta optimista, respectivvanzarea serviciilor, incasarea veniturilor si in acelasi timp plata datoriilor s-auconsiderat a fi realizate in proportie de 100%, practica demonstreaza ca in realitate,livrarea, facturarea si incasarea efectiva se deruleaza intr-o perioada mai mare.

• Conversia creantelor , tinand cont de faptul ca serviciile turistice si de alimentatiepublica se achita pe loc , am considerat ca se face in 1 zi, in anii 1-2, dupa caresocietatea isi poate permite sa acorde un termen de plata pentru unii parteneritraditionali

.




Nr. Zile 17 34 40

Valoare 28.804 59.826 71.179

• In acest context, stocul necesar functionarii pensiunii se innoieste la 3 ziledeterminand urmatoarele valori, astfel:


Nr. Zile 3 3 3 3 3

Valoare stoc 3.887 4.972 5.112 5.219 5.392

Datorii ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an

Datoriile se previzioneaza a fi platite intr-o proportie aproximativa de 85% intrucat oparte din datoriile curente, ce vor fi inregistrate la finele lunii decembrie ale unui anfinanciar,vor fi achitate in luna ianuarie a anului urmator (impozitele, salariile, diversifurnizori de utilitati).

• Pentru datoriile comerciale s-au avut in vedere termenele de plata aleprincipalilor furnizori de materii prime si materiale auxiliare (carne, mezeluri,cazarmament, materiale publicitare, bauturi, etc) care variaza intre 3 si 30 zile..

Termenele de plata pentru furnizorii de utilitati si servicii este de 30 de zile, dar intrucat aceste valori sunt nesemnificative fata de volumul cheltuielilor materialedirecte nu au fost luate in influenta. Perioada medie de plata a datoriilor a fostconsiderate in proiect de 12 zile in anul 1 si de 3 zile in anul 2, dupa carepensiunea nu mai are nevoie de credit comercial de la furnizori .


Nr.zile 12 3

Valori 9.577 2.034

• Pentru alte datorii, inclusiv fiscale , TVA si la asigurarile sociale s-a avut invedere o perioada de efectuare a platilor de 30 de zile in anii 1-4, in anul 5perioada reducandu-se la 18 zile.


Nr.zile 30 30 30 30 18

Valori 29.875 48.003 48.981 50.110 31.636

Datorii ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de 1 an

Aceste datorii sunt constituite din

• Datorii comerciale anterioare ale societatii, cu achitare in anul 1




Datoriianterioare

35.500

Subventii pentru investitii

Subventia pentru investitii, care reflecta finantarea acordata (365.039 RON inanul de implementare 2006) , va ramane constanta in toti anii urmariti.

Capitaluri proprii

In ceea ce priveste capitalul propriu, acesta va creste anual pe masurarepartizarii profitului net la rezerve.

Partea de co-finantare a proiectului SAPARD de catre solicitant ( 485.688 RON)va fi preluata ca majorare de capital a societatii

6.5. Flux de numerar

Datorita faptului ca specificul activitatii unei pensiuni si a unui restaurant este „cu platape loc” se presupune ca vanzarile au incasare imediata.

In flux au fost evidentiate veniturile cu TVA si Cheltuielile cu TVA, TVA de plata,impozit pe profit de 16%.

Disponibilul de numerar curent are valori pozitive si ascendente de la an la an.


146.051 228.117 229.224 234.495 241.795



6.6. Indicatori financiari – Anexa B8Toate prognozele sunt calculate pentru o perioada de 5 ani, dupa finalizarea investitiei, in preturi constante.

Modul de calcul si baremurile limita care trebuie respectate sunt urmatoarele:

1. Valoarea investitiei (VI) = valoarea totala a proiectului fara TVA, se preia din bugetul poiectului .

Valoarea totala integrala a proiectului, fara TVA, este 977.040 RON ( 267.243 EURO lacursul BCE de 3.6560 RON/EURO din data de 06.12.2005)

2. Veniturile din exploatare (Ve) = veniturile realizate din activitatea curenta, conform obiectului de activitate

al solicitantului.


473.000 605.000 622.000 635.000 656.000

3. Cheltuieli de exploatare (Ce)= cheltuielile generate de derularea activităţii curente.


320.506 348.856 359.776 366.501 378.811

4. Rata rezultatului din exploatare (r Re) - trebuie să fie minim 10% din Ve.


Rezultatexploatare

152.494 256.144 262.224 268.499 271.189

Rata rezultatului 32,2% 42,3% 42,2% 42,3% 42,3%

5. Profitul net (Pn) = rezultatul final al exerciţiului financiar (anual) din care s-a scăzut impozitul pe profit ,;


128.095 215.161 220.268 225.539 232.839



6. Durata de recuperare a investitiei (Dr) – trebuie să fie maxim 7 ani ;Este un indicator ce exprima durata de recuperare a investitiei (exprimat în ani).

Durata de recuperare a investitiei este de 4,78 ani , adica 4 ani 9 luni si 11 zile.

7. Rata rentabilitatii capitalului investit (r Rc) - trebuie să fie minim 5% ;

Rata rentabilitatii capitalului investit are urmatoare evolutie


Ratarentabilit atii

capitalul ui investit

13% 22% 23% 23% 24%

8. Cheltuieli financiare (Cf)

Nu este cazul.9. Gradul de acoperire a cheltuielilor financiare (Ga) -

Nu este cazul.

9. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) – trebuie sa fie ≥1,2, pentru fiecare an de prognoză ;

Nu este cazul.

10.Rata indatorarii (r I) - trebuie să fie maximum 60% ;

an 1 An 2 An 3 An 4 An 5

6,94% 3,94% 3,29% 2,92% 1,64%

11. Rata de actualizare – este de 8%, folosita pentru actualizarea fluxurilor de numerar viitoare.

12. Valoarea neta actualizata (VNA) – trebuie sa fie pozitiva;

Valoarea neta actualizxata a proiectului este de 1.929.67 2 RON

13. Disponibilul de numerar curent


146.051 374.168 603.392 837.887 1.079.682

B. Anexe economico-financiare



1. Prognoza veniturilor 2. Prognoza cheltuielilor 3. Proiectia contului de profit si pierdere4. Bilant sintetic previzionat5. Flux de numerar – anul 1 de implementare6. Flux de numerar – anul 2 de implementare7. Flux de numerar – previziuni anii 1-58. Indicatori financiari

lipciuc filimon - 422 - pensiune agro-turistica.zip

Documents