iuri mitcov - ucip ifad
TRANSCRIPT
Continutulpublicatiei siopiniileexprimate ınprezentulghidapartinautorilor sinureflectaneaparat
viziunileoficialealeUCIP-IFAD.
Autori:
VeaceslavLuchianenco
Recenzenți:
Versiuneaelectronicaaghiduluipoatefigasitapepaginawebhttp://ucipifad.md/.
RepublicaMoldova,MD-2004,
Chişinau,bd.ŞtefancelMareşiSfant162,of.1303
ArturMunteanu
IuriMitcovAnatoliePalade
GhidulafostelaboratcusuportulfinanciaralFonduluiInternationalpentruDezvoltareAgricola(IFAD)
ıncadrulProgramuluiRuraldeReziliențăEconomico-ClimaticăIncluzivă(IFADVI),implementat
deUnitateaConsolidatăpentruImplementareaProgramelorIFAD(UCIP-IFAD).Publicatia
urmeazaafidistribuitagratuit.
PentruoricealteinformatiisuplimentarevaputetiadresalaoficiulUCIP-IFAD:
Acest Ghid este destinat managementului si expertilor de creditare ai Asociatiilor de Economii siI�mprumut.I�ndrumarulservestedreptmaterialinformativsideghidarepentrustandardizareaproceselorsieficientizareaactivitatiidecreditare.
SanduSamatailo
Tel.:(+37322)225046Fax:(+37322)871659
CUPRINS
2.3. BENEFICIARII SERVICIILOR AEÎ.................................................................................................................6
4.1. TIPURILE PRODUSELOR DE CREDITARE..................................................................................................11
5.4. DOBÂNDA ANUALĂ EFECTIVĂ................................................................................................................24
5.2. MODUL DE STABILIRE ȘI CALCULARE A DOBÂNZII LA ÎMPRUMUT.........................................................185.1. DOBÂNDA ȘI RATA DOBÂNZII.................................................................................................................16
3. MANAGEMENTUL ACTIVITĂȚII DE CREDITARE AL AEÎ...................................................................................7
2.1. PRINCIPIILE DE ACTIVITATE ALE AEÎ.........................................................................................................52. PREZENTARE GENERALĂ A AEÎ........................................................................................................................5
1. INTRODUCERE.................................................................................................................................................4
2.2. REGLEMENTAREA ACTIVITĂȚII AEÎ............................................................................................................5
3.1. STRUCTURA DE MANAGEMENT A ACTIVITĂȚII DE CREDITARE.................................................................7 3.2. MODELE DE FUNCȚIONARE A PROCESULUI DE CREDITARE ÎN AEÎ..........................................................9
4. TIPURILE PRODUSELOR DE CREDITARE ȘI GARANȚII....................................................................................11
4.2. TIPURILE DE GARANȚII...........................................................................................................................13
5. DOBÂNDA ȘI COMISIOANELE. MODUL DE STABILIRE...................................................................................16
5.3. COMISION..............................................................................................................................................23
6. PROCESUL DE CREDITARE..............................................................................................................................26 6.1. PRINCIPIILE ECONOMICE ȘI ETICE ALE PROCESULUI DE CREDITARE......................................................26 6.2. ETAPELE DE CREDITARE..........................................................................................................................27
6.2.1 FAZA PREDECIZIONALĂ.........................................................................................................................276.2.2 FAZA DECIZIONALĂ...............................................................................................................................346.2.3 FAZA POSTDECIZIONALĂ .....................................................................................................................566.3 PROCEDURILE LEGATE DE ÎMPRUMUTURI CONCOMITENTE..................................................................58
7. GESTIONAREA SI MONITORIZAREA ÎMPRUMUTURILOR..............................................................................597.1. EVIDENȚA ÎMPRUMUTURILOR.............................................................................................................. .59
7.4. PROCEDURILE LEGATE DE GAJ................................................................................................................627.5. MANAGEMENTUL ÎMPRUMUTURILOR NEPERFORMANTE (EXPIRATE)..................................................64
7.3. RAMBURSAREA ÎMPRUMUTURILOR ȘI PLATA DOBÂNZILOR..................................................................61
7.6. PROCEDURILE DE COLECTARE A ÎMPRUMUTURILOR NEPERFORMANTE...............................................67
7.2. MONITORIZAREA ÎMPRUMUTURILOR. PREVENIREA RAMBURSĂRII CU ÎNTÂRZIERE.............................59
7.7. RAMBURSAREA INTEGRALĂ A ÎMPRUMUTURILOR................................................................................677.8. CONȚINUTUL DOSARULUI DE ÎMPRUMUT.............................................................................................68
8. MANAGEMENTUL PORTOFOLIULUI DE ÎMPRUMUTURI...............................................................................708.1. NORME DE PRUDENȚĂ FINANCIARĂ......................................................................................................70
ANEXE................................................................................................................................................................79
9.1. COMPONENTELE ȘI EFECTELE MANAGEMENTULUI RISCULUI DE ÎMPRUMUT......................................759.2. GESTIONAREA RISCULUI DE ÎMPRUMUT ÎN PROCESUL DE CREDITARE ÎN CADRUL AEÎ.........................76
8.2. INDICATORII PRINCIPALI DE EVALUARE A CALITĂȚII PORTOFOLIULUI DE ÎMPRUMUTURI......................73
9. MANAGEMENTUL RISCULUI DE ÎMPRUMUT................................................................................................75
1. INTRODUCERE
4
Microcreditele sunt furnizate de diferite institutii financiare, cum ar fi: bancile comerciale,Asociatiile de Economii si I�mprumut (AEI�), organizatiile de creditare nebancara. AEI� activeazapreponderentınzonarurala,oferindımprumuturipersoanelorfizicesi,ınspecial,membrilorsai.
SectoruldemicrofinantareınRepublicaMoldovaesteunulcupotentialconsiderabildedezvoltare,avandunimpacttotmaiimportantıneconomie.Portofoliulımprumuturiloracordatedeacestsectorsementinepeuntrendascendent,ınregistrandoponderedeaproximativ3,95%dinPIB(OCN–3,52%,AEI�–0,43%)lasfarsitulanului2018.Totodata,peste38lasutadinpopulatiaeconomicactivaabeneficiatdeımprumuturilesectoruluidecreditarenebancara,acesteaconsemnandocresteredecirca10%anual.
NeexprimamsperantacaprezentulghiddecreditarepentruAsociatiiledeEconomiisiI�mprumutva contribui la diseminarea bunelor practici si la perfectionarea guvernantei si a managementuluiresponsabilınsectoruldemicrofinantaredinRepublicaMoldova.
Scopulprezentuluighideste saofere suportmanagementului si expertilordecreditareaiAEI�pentruimplementareaunorpoliticidecreditareechilibrate,ınvedereadezvoltariiproduselorpetermenscurt simediu,dar siminimizarii riscuriloresentiale.Practiciledeacordarea ımprumuturilor ınAEI�variaza,ınfunctiedemarimeasitipulacestora,demediulsiteritoriulıncarefunctioneazasideproprialorcapacitatedeaaplicaproceduridemanagementeficient.I�nacestecircumstante,elaborareaunuiGhiddecreditarepentruAEI�vinecasisuportpentruexpertiidecreditaresimanagementulAEI�,cuscopuldea-iajutasafacafataprovocarilorgeneratedeaccesullafinantare,mentinereasicrestereacalitatiiserviciilorsiasustenabilitatiisectoruluiAEI�.
DocumentulcontinerecomandariatatpentruAEI�cuostructuradegestiunesimpla,catsipentrucelecuostructuramaicomplexa, inclusiv filiale.Ghidulestestructurat ınnouacapitole, ın caresuntprezentate detaliat produsele si procesul de creditare, ıncepand cu etapa de analiza a cererilor siadoptareadecizieideacordareaımprumuturilorsipanalamonitorizareasigestiuneaacestora.Totodata,ınghidsuntprezentateexemplesimodelededocumentepentrufiecareetapa,inclusivmodeledescoringsievaluareapotentialilorclienti.
5
2. PREZENTARE GENERALĂ A AEÎ
AEI�arecascopsprijinireaactivitatilorlegalealemembrilorsaiınvedereaımbunatatiriiconditiiloreconomicesisocialealeacestora.
PrincipiiledebazaaleactivitatiiAEI�sunt:
PrincipaleledocumentedereglementareaactivitatiiAEI�sunt:
Ÿ HOTA� RA� REANr.24/16din25.06.2010cuprivirelaaprobareaRegulamentuluiprivindfonduldestabilizareaAEI�
Ÿ HOTA� RA� REANr.50/13din17.10.2008privindaprobareaRegulamentuluicuprivirelaeliberareaavizuluipentruefectuareainvestiţiilorınvalorimobiliarecorporativedecatreAEI�
2.2. REGLEMENTAREAACTIVITĂȚIIAEÎ
Ÿ egalitateaındrepturipersonaleamembrilorasociatiei,indiferentdemarimeacoteidemembru;
AEI�reprezintaorganizatiinecomercialecustatutjuridicspecial,constituitebenevoldepersoanefizicesijuridice,asociatepeprincipiicomune,careacceptadelamembriisaidepunerideeconomii,leacordaacestoraımprumuturi,precumsialteserviciifinanciare,ınconformitatecucategorialicenteipecareodetine.
Ÿ HOTA� RA� REANr.63/6din25.12.2007privindaprobareaRegulamentuluicuprivirelaexigenţelefaţadeadministratoriiAEI�
Ÿ LEGEANr.139din21.06.2007AsociatiilordeEconomiisiI�mprumut
Ÿ HOTA� RA� REANr.16/3din27.03.2015cuprivirelaaprobareaRegulamentuluiprivindfonduldelichiditaţialAEI�
Ÿ HOTA� RA� REA Nr. 11/1 din 14.03.2012 cu privire la aprobarea Regulamentului cu privire laclasificareaımprumuturiloracordateşidobanzilorcalculatedeorganizaţiiledemicrofinanţare
Ÿ participarea personala sau prin reprezentant amembrilor ei ın organele de conducere si decontrol,ınconformitateculegislatia;
Ÿ HOTA� RA� REANr.54/3din11.12.2017privindaprobareaInstructiuniicuprivirelaraportareaAEI�
Ÿ accesulegalalmembrilorasociatieilaserviciileoferiteınconformitateculegislatia,cucategorialicenteidetinute,custatutulsicupoliticileasociatiei;
Ÿ asocierea benevola a persoanelor fizice si juridice prin comunitate teritoriala, profesionala,religioasasaudeinteresesiliberadisociere,ınconformitateculegislatia;
Ÿ HOTA�RA�REANr.17/8din03.04.2009cuprivirelaaprobareaRegulamentuluiprivindreorganizareaAEI�
ActivitateadecreditareaAEI�estereglementatadeLegeaAEI�sialtehotararisiregulamentesieste
Ÿ HOTA� RA� REANr.17/8din30.04.2008privindaprobareaNormelordeprudenţafinanciaraaAEI�
supravegheatadeComisiaNationalaaPieteiFinanciare(CNPF).
Ÿ HOTA� RA� REANr.10/17din27.02.2015cuprivirelaaprobareaRegulamentuluiprivindeliberareaavizuluipentruınregistrareadestataAEI�
SectoruldemicrofinantaredinRepublicaMoldovaestereprezentatdeAsociatiiledeEconomiisi
I�mprumut(AEI�)siOrganizatiiledeCreditareNebancara(OCN),carecontribuielafinantareapopulatieisiıntreprinderilormicisimijlocii.
2.1.PRINCIPIILEDEACTIVITATEALEAEÎ
6
2.3. BENEFICIARIISERVICIILORAEÎ
Ÿ safiepersoanejuridiceınregistrateınRepublicaMoldovaconformlegislatieisiımpotrivacaroranuesteintentatunprocesdeinsolvabilitate;
Ÿ safiecetateniaiRepubliciiMoldovasauapatrizi;
BeneficiariiserviciilorAEI�suntexclusivpersoanelefizicesaujuridice,membriaiAEI�,carelarındulsautrebuiesaıntruneascaurmatoareleconditii(LegeaNr.139,art.17):
Ÿ sadepunacotademembruınconformitatecustatutulasociatiei;
AEI�,ınfunctiedecategorialicenteidetinute,poateoferimembrilorsaiurmatoareleservicii(LegeaNr.139,art.7):
Ÿ acordareade servicii aferente ımprumuturilor (de exemplu: certificarea soldului la ımprumut,pregatireapachetuluipentrumodificarealanecesitateagarantiilor/gajuluisialtele);
Ÿ acordareadeconsultatii;
Ÿ safieaprobatidecatreconsiliulAEI�;
Ÿ acordareaaltorservicii,cuacordulscrisalautoritatiidesupraveghere.
Ÿ acordareadeımprumuturi;Ÿ acceptareadepunerilordeeconomii;
Ÿ acordareaserviciilordeintermediereınasigurari,ıncalitatedeagentbancassurance;
7
Consiliulsesubordoneazaadunariigeneraleamembrilorasociatieipetermenulprevazutınstatut,darnumaimarede4ani(Legeanr.139,art.41).
Ÿ elaborarea propunerilor pentrumodificarea produselor de creditare, conditiilor de creditare,comisioanelorsiprocesuluidecreditare.
ConsiliulAEI�reprezintaintereselemembrilorsaiınperioadadintreadunarilegeneralesiexercita,ınlimitelecompetentei,conducereageneralasicontrolulasupraactivitatiiasociatiei(Legeanr.139,art.40).
Ÿ monitorizareaevolutieiprofesionaleapersonaluluiaflatınsubordine;
Ÿ adoptarea hotararilor de acordare a ımprumuturilor membrilor, ın cazul ın care nu au fostdesemnatimembriicomitetuluidecreditare;
DecompetentaConsiliuluitinurmatoareleatributiilegatedecreditare:
Ÿ monitorizarea indicilor financiari si economici, cum si a evolutiei pietei financiare pentrugestionareaactivitatiiAEI�;
Ÿ efectuareacontroluluiasupralimitelorinterneprivindriscuriledeımprumut;
DecompetentaDirectoruluiexecutivtinurmatoareleatributiilegatedecreditare:
1.Consiliul
Directorul executiv este desemnat prin decizia Consiliului si este responsabil de gestionareaactivitatiicurenteaAEI�,cuexceptiacompetentelorexclusivealeadunariigeneralesialeconsiliuluiAEI�(Legeanr.139,art.42).
Structuramanagementuluiactivitatiidecreditareconstadinurmatoarelecomponente:
5.Specialistulîncreditare
1.ConsiliulAEÎ
Ÿ adoptareapoliticilorreferitoarelacreditare(politicadecreditare)siaaltorpoliticireferitoarelaactivitatea AEI�, asumarea responsabilitatii privind implementarea politicilor si controlulexecutariilor;
Directorulexecutiv ısi exercita atributiile ın conformitate cuLegeanr.139, cu statutulAEI�, cuhotarırileadunariigenerale sialeconsiliuluiAEI�, cucontractul individualdemunca si regulamenteleinternealeAEI�.
4.Secția(Departamentul)credite 3.Comitetuldecreditare
Ÿ delegareaaprobariiımprumuturilorcomitetuluidecreditaresauangajatilorAEI�,ınconformitatecuPoliticadecreditare;
ConsiliulseconduceınactivitateasadeRegulamentulConsiluluiasociatieiaprobatdeAdunareagenerala,careprevededrepturilesioligatiilemembrilor,inclusivsialteaspectelegatedeactivitateaAEI�(Legeanr.139,art.36).
2.DirectorulexecutivalAEÎ
Ÿ elaborareasiimplementareapoliticiidecreditare,aregulamentelor,instructiunilor,ordinelorsialtordocumentecetindeprocesuldecreditare;
2.Directorulexecutiv
Ÿ monitorizareaportofoliuluideımprumuturisistabilireadeprovizioanederisc;
3. MANAGEMENTUL ACTIVITĂTII DE CREDITARE AL AEÎ
3.1. STRUCTURADEMANAGEMENTAACTIVITĂȚIIDECREDITARE
8
AngajatiiSectiei(Departamentului)suntspecialistiiıncreditare.
Pentruaasigurarespectareaunorstandardeın alteın procesuldecreditare,activitatileın cadrulSectiei(Departamentului)crediteseorganizeazasisedesfasoaraınconformitatecucerinteleStatutuluisiregulamenteleinternealeAEI�,precumsicuactelenormativeaplicabilepentruactivitateadecreditare.
I�nfunctiedeniveluldecizional,ıncazulıncareoAEI�dispunedeoreteadefilialesaureprezentante,potfistabiliteComitetedecreditareregionalesaualefilialei.Acestecomitetesuntformatenemijlocitdinangajatiisubdiviziunilorpecarelereprezinta.
Consiliulstabilesteunplafonmaximpentrusumele ımprumuturiloraprobatedeComitetuldecreditare.
I�n situatia ın care managementul AEI� considera ca exista necesitatea formarii unei Sectii(Departament) de credite ın cadrul asociatiei, poate fi formata o unitate interna responsabila desupraveghereasiadministrareazilnicaaprocesuluidecreditare.
3.ComitetuldecreditarealAEÎ
Pentru efecienta operationala si diversificarea riscului decizional, consiliul AEI� poate numi
(stabili)unComitetdecreditarepentruaaprobadeciziidecreditare.
Comitetul de creditare este format din 2 sau 3 persoane. De exemplu:Directorul executivAEÎ/contabil-șefsauDirectorulexecutivAEÎ/contabil-șef/șefulSecției(Departament)creditesauDirectorulexecutivAEÎ/contabil-șef/specialistîncreditare,sauoaltacomponenta,ınconformitatecuscopurilestabilite.
Comitetuldecreditarearecascopprincipalminimizareariscurilorlegatededeciziiledeaprobarea ımprumuturilor si ridicareanivelului de responsabilitate a fiecarui angajat implicat, prinutilizareacapacitatilordeanalizasiaexperienteiprofesionaleamembrilorinclusiınComitetuldecreditare.
ComitetuldecreditareseconduceınactivitateasadeRegulamentulComitetuluidecreditare,careprevededrepturilesioligatiilemembrilor,descriereaprocesuluideaprobareadeciziilordecreditaresidocumentarealor.
4.Secția(Departamentul)creditealAEÎ
Sectia(Departamentul)crediteestecondusadesefulSectiei(Departamentului)saudeDirectorulexecutivalAEI�sisesubordoneazaConsiliuluiAEI�.
5.SpecialistîncreditarealAEÎ
Specialistul ın creditareseangajeazadeAEI�optional, ın functiedenecesitateaoperationala sivolumuldelucrucubeneficiariideımprumuturi.
Specialistulîncreditareareurmătoarelesarcinișiresponsabilități:
Ÿ efectueaza analizaprealabila a eligibilitatii persoanelor care solicita ımprumut si a situatiilorfinanciarealeacestora,precumsiasolvabilitatii(niveluluideındatorare),ınscopuldeterminariicredibilitatiiacestora;
Ÿ monitorizeazarespectareadecatreclientiaconditiilorderambursarea ımprumuturilor sideplataadobanzilor,precumsiındeplinireaaltorobligatii,reiesinddincontracteledeımprumut;
Ÿ evalueazanecesitatearestructurarilor,modificarilor sialtor instrumente legatedegestionareaımprumuturilor,precumsiinitieriiproceduriiderecuperareaımprumuturilorneperformante;
Ÿ evalueaza lichiditatea garantiilor propuse si examineaza caracterul complet si acceptabil alrapoartelordeevaluareabunurilorpropuseıngaj,ıntocmitedeunevaluatorexternautorizat;
Ÿ monitorizeaza portofoliul de ımprumuturi curent si ıntreprinde actiuni ın scopul mentineriicalitatiilui;
Ÿ ıntocmesterapoartenecesaresipregatestealtainformatie,lasolicitareapersoanelor/organelorsuperioare;
ŸimplementeazadeciziileaprobatedeConsiliu,DirectorulexecutivsiComitetuldecreditare;
9
I�nAEI�,undebugetulnupermiteangajareaspecialistului ın creditare, toate functiilepersoaneiresponsabilenemijlocitdeprocesuldecreditaredescris ıncapitolul6pot fi ındeplinitedeDirectorulexecutiv.
Ÿ ındeplineste alte actiuni legate de activitatea de creditare ın conformitate cu Statutul,regulamenteleinternealeAEI�siactelenormativeınvigoare.
Specialistul ıncreditare, ın functiedepreferinteleasociatiei,poatefinumitofiterdecreditare,consiliercreditesauagentdecreditare.
Specialistulîncreditaretrebuiesăposedecunoștințeînfinanțeși/saueconomie,sădeținăcalitățiexcelentedecomunicareșisămanifestetoleranțăînraportcuoamenii
3.2. MODELEDEFUNCȚIONAREAPROCESULUIDECREDITAREÎNAEÎ
Existaurmatoarelemodelestructurale,etapizatedupafunctie,ıncarefiecareorgandeconduceresaucomponentadegestiuneısiındeplinesteatributiile:
AEI�, ın functie de etapa ei de dezvoltare si/saupotentialul financiar-economic, alegepropriulmodeldefunctionareaprocesuluidecreditare.
Comitetuldecreditarepınalaolimitadesuma
(lucrulcuclientiilaetapainitiala,analizaclientului,pregatirearapoartelordeevaluare,propunerearestructurariiımprumuturilor,pregatireadocumentelorpentrurecuperareaımprumuturilorneperformantesialteactiuni)
ACȚIUNIPREDECIZIONALE ACȚIUNIDECIZIONALE(aprobareaoricarordecizii) (pregatireadocumentelor
legatedeeliberareasirecuperareaımprumuturilor,monitorizareasievidentaımprumuturilorsialteactiuni)
ACȚIUNIPOSTDECIZIONALE
MODEL
A
B
C
D
E
F
Directorulexecutiv Consiliul Directorulexecutiv
Directorulexecutiv
Directorulexecutiv
Specialistulıncreditare
Specialistulıncreditare
Specialistulıncreditare
Directorulexecutiv
Directorulexecutiv
Specialistulıncreditare
Specialistulıncreditare
Specialistulıncreditare
Consiliul
Directorulexecutivpınalaolimitadesuma/Consiliul
Directorulexecutivpınalaolimitadesuma/Consiliul
Comitetuldecreditarepınalaolimitadesuma
10
suntpuținfolositedeAEÎcaredeținlicențădecategoriaAcuunnumăr
mic de beneficiari, deoarece rar posedă posibilități financiare pentru angajarea
specialistuluiîncreditare.Acestemodelesuntpreponderentfolositedeasociațiilecare
deținlicențădecategoriaBcuunnumărmaredebeneficiarideservcii(deexemplu,
maimultde120demembrideservițipean).ModeleleD,EșiFpresupuncădeciziilede
aprobareaîmprumuturilordecătreComitetuldecreditaresauDirectorulexecutivse
iaupânălaoanumitălimitădesumă,cuinformareaulterioarăaConsiliului.Sumele
împrumuturilormaimaridelimităseaprobădeConsiliulAEÎ.
estefolositpreponderentdeAEÎcaredeținlicențădecategoriaAcuun
număr mic de beneficiari de servicii pe an (de exemplu, până la 50 de membri
deserviți).suntfolositepreponderentdeAEÎcaredeținlicențădecategoriaAsauB
cuunnumărmediudebeneficiarideserviciipean(deexemplu,dela60pânăla120de
membrideserviți).ModelulBșiCpresupuncădeciziiledeaprobareaîmprumuturilor
decătreComitetuldecreditaresaudirectorulexecutivseiaupânălaoanumitălimită
desumă,cuinformareaulterioarăaConsiliului.Sumeleîmprumuturilormaimaride
limităseaprobădeConsiliulAEÎ.
A
D, E, F
B, C
11
A.DUPĂTERMEN/PERIOADAPENTRUCARESEACORDĂÎMPRUMUTUL
4.1. TIPURILEPRODUSELORDECREDITARE
ProduseledecreditarereprezintainstrumentulprincipaldevenitınactivitateaAEI�.Elaborareasistabilireaunorprodusedecreditarecorecte sieficienteaudreptscopdeamajoranumaruldeclientideserviticarevorgeneraveniturisuplimentareınAEI�.
I�npracticacreditara,produseledecreditareseclasificadupaurmatoarelecriterii:
Ÿ Petermenscurt–acordareaımprumutuluidelaozipanalaunan.Arecaobiectivfinantareanecesitatilor curente (de exemplu, plata facturilor pentru serviciile comunale sau procurareaobiectelordenecesitatepersonala:telefon,tehnicadeuzcasnic,mijloacecirculantesialtele).
Ÿ Petermenlung–acordareaımprumutuluipeuntermendepanala25-30deani.Arecaobiectivfinantarideinvestitiiınobiecteimobiliare(deexemplu,casa,apartament,constructiisialtele).
B.DUPĂDESTINAȚIE/OBIECTIVULPENTRUCARESEACORDĂÎMPRUMUTUL
Ÿ Împrumut de consum – reprezinta ımprumutul acordat cu scop de plata a unor cheltuielipersonale(deregula,seacordapetermenscurt).
Ÿ Împrumut ipotecar – reprezinta ımprumutul acordat cu scop de a procura un imobil (casa,apartament,teren)cudestinatielocativasaualconstruicuscopuldetrai(deregula,seacordapetermenmediusaulung).
Ÿ Petermenmediu–acordareaımprumutuluipeuntermendelaunanpınala5ani.Arecaobiectivfinantarideinvestitiiınobiectedefolosintaındelungata(deexemplu,mijlocdetransport,tehnicaagricola,utilajsialtele).
Ÿ Împrumutinvestițional–reprezintaımprumutulacordatcuscopdeafinantamiciafaceridefamilie/individuale, ın special pentru procurarea mijloacelor de transport, tehnicii agricole,utilajului,ıncaperilor,cladirilor,constructiilorsauconstruirea/reparatialor,ınscopinvestitional(deregula,seacordapetermenmediusaulung).
C.DUPĂMODALITATEADERAMBURSAREAÎMPRUMUTULUI
Ÿ Platăunicălascadență–ımprumutulseramburseazadoarıntr-oratalaodatascadenta,iardobandasecalculeazalasumaımprumutuluisiseplatesteodatacuımprumutulintegral(veziexempludecalcul).
Ÿ Împrumutcomercial/operațional–reprezintaımprumutulacordatcuscopdeafinantaafaceridefamilie/individuale,ınspecialpentruprocurareamarfurilor,materieiprime,instrumenteloretc(deregula,seacordapetermenscurtsaumediu).
4. TIPURILE PRODUSELOR DE CREDITARE ŞI GARANŢII
Suma6000leiDobandaanuala20%Termen6luni
1 6000 600 6600
600 66006000TOTAL
Rata Ratederambursare(seaplicalasoldulım prumutului)
Dobanda Rataderambursare+dobanda
Ÿ Plățidescrescătoare–ımprumutulseımpartelanumarulderambursari(rate),iardobandasecalculeazalasoldulım prumutului.Platileperiodicesuntdescrescatoareın timp(veziexempludecalcul).
2
3
4
5
6
TOTAL
1
RataRatede
rambursareSoldul
ımprumutului(seaplicalasoldulımprumutului)
Dobanda Rataderambursare+dobanda
(Platileperiodice)
959
975
991
1008
1025
1042
6000 6355
5041
4066
3074
2066
1042
0
100
84
68
51
34
17
355
1059
1059
1059
1059
1059
1059
Ÿ Plățiconstante(sauANUITATE)-ımprumutulseımpartelanumarulderambursari,iardobandasecalculeazalasoldulımprumutului.Platileperiodicesuntconstanteıntimp(veziexempludecalcul).
12
2
3
4
5
6
TOTAL
1
Rata Ratederambursare
Soldulımprumutului
Dobanda(seaplicalasoldulımprumutului) (Platileperiodice)
Rataderambursare+dobanda
1000
1000
1000
1000
1000
1000
6000
5000
4000
3000
2000
1000
0
100
1083
1067
1050
1033
1017
6350
83
67
50
33
17
350
1100
Suma6000leiDobandaanuala20%Termen6luni
13
D. DUPĂFORMADEACORDAREAÎMPRUMUTULUI
Dupacumseobserva,ceamairentabilametodaderambursareaımprumutuluipentruAEI�esteplataunicalascadenta,pentrucaaducecelmaimarecastigaldobanzii.Dareaestesiceamairiscanta,deoareceAEI�nupoatemonitorizasi,respectiv,reactionalatimp,ıncazulaparitieiunorproblemeledenerambursare.
ŸAcordareaımprumutuluiınformadeliniedeımprumut–clientuluiisepermiteefectuareatrageriisirambursarisumeiımprumutuluipetoataduratadevalabilitateacontractuluideımprumut,darcuconditiacasoldulzilnicalımprumutuluisanufiemaimicsaumaimaredecatnivelullimitat,stabilitıncontractuldeımprumut.
I�n practica creditara, linia de ımprumut se acorda clientilor care gestioneaza afaceri defamilie/individuale,auoistoriedecreditpozitivaıncadrulAEI�sinecesitaopermanentanevoiedecapitalcirculant
Ÿ Acordareaımprumutuluiınsumaunica–sumaindicataıncontractuldeımprumutseelibereazaclientuluiintegral,ıntr-osinguratransa.
I�nprocesuldeelaborareaproduselordecreditareseiauınconsiderareurmatoriifactori:
4.2.TIPURILEDEGARANȚII GarantiareprezintaomodalitatedeprotejareaAEI�denerambursareaımprumutului.Necesitatea
constituiriigarantiilorrezultadinexistentarisculuiımprumutului.AEI�trebuiesaseasigurecaclientulcareseımprumutaarecapacitatearambursariiımprumutuluisiplatiidobanziiaferente.I�ncazulıncarenuısi va putea ındeplini aceste obligatii, AEI� va avea instrumentele necesare pentru a recupera datoriaformata.
Elaborarea produselor de creditare se efectueaza de catremanagementul AEI� si se propune,ımpreunacuPoliticadecreditare,spreexaminaresiaprobareConsiliuluiAEI�.Lanecesitate,produseleexistentepotfiajustate,iarcelenoipotfiintroduseınactivitatepetotparcursulanuluicalendaristic.
Ÿ produseledecreditaresiofertelepromotionalealeconcurentilor;
Ÿ normeledeprudentafinanciarastabilitepentruAEI�.
Ÿ grupultintadeclienti;
Ÿ disponibilitateasurselorıntermensi/sauınsume;
AEI� determina capacitatea clientului de rambursare a creditului prin acumularea informatieidespreel,prinutilizareametodelordeanalizaaveniturilorsicheltuielilorclientului,folosireametodeidescoringsicalculareaindicatorilordeeligibilitate,iargarantiileservesccaacoperirematerialalegatadeımprumut.
Ÿ Acordarea ımprumutului ın transe – suma indicata ın contractul de ımprumut se elibereazaclientului,lasolicitareaacestuia,ıncatevarate/sume/transe.
A.FĂRĂGAJ(GARANȚIAPERSONALĂ)
B.FIDEJUSIUNE(GARANȚIAPERSONALĂATERȚEIPERSOANE)
C.CUGAJ(GARANȚIAREALĂ)
Înpracticacreditarăexistăurmătoarelecategoriidegaranții:
A.FĂRĂGAJ(GARANȚIAPERSONALĂ)
Ÿ fidejusorulsaaibacapacitatedeplinadeexercitiu,adicasapoataaveadrepturisisa-siasumeobligatiiprinıncheiereadeactejuridice(deexemplu,saaiba18aniımpliniti);
PentrucaFidejusiuneasefieviabila,aceastatrebuiesaındeplineascaurmatoareleconditii:
Garantiareala(numitaCuGaj)reprezintaıntotdeaunaunbunmobilsauimobil.Gajulesteoformade garantie prin care o persoana fizica/juridica va exprima acordul de a compensa AEI� datorianerambursatacuunbuncareıiapartine.
B.FIDEJUSIUNE(GARANȚIAPERSONALĂATERȚEIPERSOANE)
Ÿ fidejusorulsa-siexprimelibervointadeagarantaobligatia–sanufieindusıneroaresauimpuscuforta(maidetaliatveziCapitolul6);
Ÿ fidejusorulsafiesolvabil-sadispunadesuficientemijloacebanestisaubunuripentrua-siındepliniobligatiiledegarantiepecaresileasuma(maidetaliatveziCapitolul6).
NoțiuneadeGajestefolosităînmodcurentpentruadesemnaatâtcontractuldegaj,câtșidreptulrealcaresenaștecaurmareaîncheieriicontractuluidegajșiînacelașitimpbunulcefaceobiectulgajului
Garantiapersonala(numitaFaraGaj)reprezintaunangajament,indicatıncontractuldeımprumut,aldebitoruluidearambursaımprumutulcatreAEI�sinuconstituiecarevagarantiiınformadegaj(garantiireale).
Ÿ semnareaseparataacontractuluidefidejusiune,princaredeobiceiopersoanafizicaseobligasagarantezeobligatiileclientuluicuıntregulsaupatrimoniu;
I�n cazul ın care garantia oferita suplimentar si de terta/terte persoana/persoane (fizice saujuridice),acesttipdegarantiepersonalasenumesteFidejusiune, iarpersoanasenumesteFidejusor.FidejusiuneaseconstituieprinobligatiileindicateınContractuldeımprumutsemnatdeclient siprinsemnareaContractuluidefidejusiune.
C.CUGAJ(GARANȚIAREALĂ)
GAJULBUNURILORMOBILE
Ÿ tehnicaagricola
Ÿ altele
Ÿ mijlocdetransport
Ÿ utilajŸ apartamentlocuibil
GAJULBUNURILORIMOBILE
Ÿ teren
Ÿ altele
Ÿ casaŸ apartament
Ÿ constructii
Debitor gajist (orice persoana fizi-ca/juridicacareesteproprietarlegalalbunurilor depuse ın gaj) si Creditorgajist (creditor - persoana fizica /juridica ın a carei favoare s-au depusbunurileıngaj,ıncazulnostruesteAEI�).
Gajul bunurilormobile se constituieın baza Contractului de gaj, ın carepartilecontractantesenumesc:
Debitor ipotecar (orice persoanafizica/juridicacareesteproprietarlegalalbunurilorcesetransmitınipoteca)șiCreditoripotecar(creditor-persoanafizica/juridica ın a carei favoare s-atransmis ın ipoteca imobilul, ın cazulnostruesteAEI�).
Gajul bunurilor imobile (se mainumesteIpoteca)seconstituieınbazaContractuluideipoteca,ıncarepartilecontractantesenumesc:
14
15
Ÿ Gajul fără deposedare (numit Gaj înregistrat) - obiectul gajului ramane ın posesiuneadebitorului gajist. Obiectele gajului fara deposedare, de regula, pot fi reprezentate de bunurimobilesauimobile,cuconditiacaacesteasaseafleıncircuitulcivilsisatreacaproceduralegaladeconstituire (ca exemplu, sa posede certificate de ınmatriculare/pasapoarte tehnice/numarcadastralsaualtedocumentececonfirmadreptullaproprietateadata).
Gajul,ınfunctiedeconditiilepastrarii,sedivizeazaındouatipuri:
Ÿ Gajulcudeposedare(numitAmanet)-obiectulgajuluisetransmiteınposesiunecreditoruluigajist.Obiectelegajuluicudeposedare,deregula,potfireprezentatedebunuridevolummic,darcuvaloaremare(metalepretioase,operedearta,bijuterii,obiectemicideuzcasnic)saudemijloacedetransport.
Gajulestedoaruninstrumentdereducerearisculuidecreditareșiapreveniriinerambursăriiîmprumutului.Celmaiprincipalmijlocdediminuarearisculuide credit este analiza completă și riguroasă a credibilității și solvabilitățiiclientului
Ÿ sumaımprumutului
DeciziadeaaplicaanumitegarantiiobligatoriipentruuneleprodusecreditareesteaprobatadeConsiliusisebazeazapeurmatoriifactori:
Ÿ scopulımprumutului
GarantareapringajseutilizeazadecatreAEI�caogarantieobligatorielaunanumitprodusdecreditare sau ca o garantie suplimentara/secundara, ın cazul cand este necesar de diminuat risculnerambursariiımprumutului.
1
Dreptobiectal ipoteciisepotluanumaibunurile imobiledateînexploatare(actuale)sauîncursdeconstrucție(viitoare),darcucondițiacasăfieincluseîncircuitul civil prin primirea numerelor cadastrale înregistrate în registrulbunurilorimobile.
Dobanzile,ınpracticacreditara,sadivizeazadupaurmatoriifactori:
Dobandaesteoparteavenitului ıncasatdecatreAEI�de laclientipentruutilizarearesurselorımprumutatepeoperioadadeterminatadetimp.
Rata dobanzii saumarimea relativa a dobanzii este raportul procentualdintre sumadobanzii(anuale/trimestriale/lunare)sisumaımprumutului.
Stabilirea corecta a dobanzilor este un element cheie ın activitatea AEI� si reprezinta ceamaiimportantasursadevenitpentruAEI�.Diversitateaproduselordecreditare,precumsitipologiaclientilorgenereazadiferiteformealedobanzii.Existamaimultecriteriideanalizaatipurilordedobanzi,darpentruactivitateaAEI�seutilizeazaformelededobanzipracticesiclarepentrubeneficiari.
5.1.DOBÂNDAȘIRATADOBÂNZII
A.DOBÂNDADUPĂFORMULADECALCUL:
D=Sî×r%×nN
undeDestesumadobânzii,Sî–soldulîmprumutului,r-ratadobânzii(%),n–numărulzilelorpentrucareafostfolositîmprumutul,N–număruldezileînan.
Ÿ Formuladecalculadobânziisimpleesteclasicasisepracticacelmaides.Aceastasecalculeaza,ınfelulurmator:
1.Determinareavalorii dobânzii unui împrumut cu soldde10000 lei, cuodobândăanualăde20%,peuntermende1an(365dezile):
365zileD=10000leix20%x365zile=>D=2000lei
D=15000leix24%x180zile=>D=1775,34lei
2.Determinareavalorii dobânzii unui împrumut cu soldde15000 lei, cuodobândăanualăde24%,peuntermende6luni(180dezile):
365zile
16
5.DOBÂNDAȘICOMISIOANELE.MODULDESTABILIRE
A.DOBÂNDADUPĂFORMULADECALCUL
B.DOBÂNDADUPĂPOSIBILITATEADEMODIFICARE
C.DOBÂNDADUPĂSTAREACURENTĂACREDITULUI
17
B.DOBÂNDADUPĂPOSIBILITATEADEMODIFICARE:
Ÿ Dobândavariabilăreprezintaodobandacudreptdemodificareperiodica.Principiuldebazaalacesteidobanzi este constituitde faptul caAEI�, conformdreptuluimentionat ın contractuldeımprumut,poateajustacostulımprumutului,ınfunctiedetendinteledepepiatasaupoliticasadecreditarepetottermenulımprumutului.
Încazuluneievoluțiidescendenteadobânzilorpepiață,AEÎpoateintervenicuajustareaeipentruanupierdecliențiicarepotseapelezelaalțicreditoridepepiațășisăserecreditezelaaceștia.Esteînsăposibilca,înperioadaderambursare,dobânziledepepiațafinanciarăsăcrească,faptpentrucareAEÎ,lafel,intervinecuajustaredecreștereadobânziipentruanupierdevenitulposibil.Aprobareamodifcăriiratelordobânzilorseefectueazădecătreconsiliușifiecareclientesteinformatînscris,cuprivirelamodificareacondițiilorcontractuluideîmprumutsemnat.
Ÿ Formula de calcul a dobânzii compuse este practicatamai des pentru calculul dobanzii ladepunerideeconomii. Darexistaposibilitateadeautilizaformulasipentrucalcululdobanziilaımprumuturi(deexemplu,ıncazuricandclientulesteinteresatınperioadadegratielaımprumutsi dobanda, iarAEI� nu este dispusa sa piarda venitul de la sumele neıncasate pentru aceastaperioada).Cualtecuvinte,dobandacompusasepoateexplicaastfel:dobandaevaluatalasfarsitulfiecareiperioadedetimpcalculat(luni,ani)seadauga lasoldul ımprumutuluide la ınceputulperioadedecalculsisecalculadupaformula:
D=Sî×(1+r%)ᶰ-Sî
undeDestesumadobânzii,Sî–soldulîmprumutului,r-ratadobânzii(%),N–număruldeperioadedetimp(luni,ani)
Platadobanziicompusesestabilestelaodataanumitapentruoperioadamailunga(6luni,an)saulascadentaımprumutului.
1.Determinareavaloriidobânziiunuiîmprumutcusoldde10000lei,cuodobândăde20%,peuntermende2anidezile:D=10000leix(1+20%)²-10000lei=>D=4400lei
2.Determinareavaloriidobânziiunuiîmprumutcusoldde15000lei,cuodobândălunarăde2%sauanuală24%,peperioadade6luni:D=15000leix(1+2%)⁶-15000lei=>D=1892,44lei
AvantajulformuleidecalculadobanziicompusepentruAEI�estedeterminatdesumadobanziimaimari(1892,44lei)calculateprinaceastametodacomparativcusuma dobanziicalculateprinmetodasimpla (1 775,34 lei), dar exista riscul pierderii controlului asupra capacitatii de plata a clientului.AchitarealunaraaplatilordecatreclientpermiteAEI�monitorizarealorınmodpermanentsiactionarearapidaıncazulaparitieiunormotive.
18
Stabilirearateidobanzii(pretului)laımprumutesteunaspectimportantınactivitateasiprocesuldecreditarealAEI�.RatadobanziieunechilibruıntreceeaceclientiiAEI�potsaachitesiceeaceAEI�astabilitpentruagarantaacoperireacosturilor,ageneraprofitsiaasiguracaptalizareainstitutiei.
Ÿ Dobândacurentăreprezintaodobandacalculatalasoldulımprumutuluiderestantazero,candtoateratelesuntrambursatelatimpsinuexistarestante.
C.DOBÂNDADUPĂSTAREACURENTĂAÎMPRUMUTULUI:
Ÿ Dobânda fixă reprezinta o dobanda fara drept de modificare pe tot termenul contractului,indiferentdefluctuatiile(schimbarile)pepiatafinanciara.
ÎmprumuturilecudobândăfixăoferăAEÎposibilitateadeacunoașteîncădelaînceputvenitulvirtualpecareîlvaprimipetottermenulacordatșideamodelareal fluxuldenumerarșibugetul.Lacapitoluldezavantajese înscrievenitulratatîncondițiilemajorăriiratelorpepiațafinanciară.
AEÎ,oferinddobândafixălaprodusepeuntermenscurt(pânăla12luni),poateatragecliențiiinteresațidestabilitatearateipetermenulpropus,iarutilizareadobânziimixteînperioadepromoționale,cadeexempluCrăciunsauPaști,poateaduceunnumărmaimaredeclienți.
Ÿ Dobândamixtăreprezintaodobandafixapentruoperioadainitiala(catevalunisaucativaani),caresetransformamaitarziuınunavariabila.Deregula,dobandastabilitalaınceputulperioadeide creditare este situata sub media pietei, ınsa ulterior este posibil ca AEI� sa-si recuperezediscountuloferitinitialprinpracticareaunordobanzimairidicate,dupaexpirareaperioadeiıncaredobandaestefixa.
Ÿ Dobânda restantă reprezinta o dobanda calculata la soldul ımprumutului, dar neachitata latermenulstabilitsiınregistrataınconturilederestanta.
Ÿ Dobânda majorată/de întârziere reprezinta o dobanda calculata la soldul ımprumutuluirestant.
5.2.MODULDESTABILIREȘICALCULAREADOBÂNZIILAÎMPRUMUT
Ca baza pentru stabilirea ratei dobanzii, AEI� se conduce de normele de prudenta stabilite deComisiaNationalaaPieteiFinanciare,careprevadcaratadobanziilaımprumuturileacordatedecatreAEI�trebuiesafiestabilitalaunnivelsuficientpentruaacopericheltuielileprivinddobanzilelamijloacelefinanciareatrase,cheltuielilesuportatesiconstituireasi/saumentinerearezerveiinstitutionalelanivelulminimstabilit(Legeanr.139art.33).
Totodata,prinstabilirearateidobanzii,AEI�esteobligatasafacafataconcurentei,deoareceexistarisculdeapierdeclientiisi,respectiv,venitulprognozat.Suntpracticatedouametodedestabilirearateidobanziilaımprumut:
1.METODACOSTURILOR
2.METODACOMPARATIVĂ
19
DE–depunerideeconomiiatrasedelapopulație;
D–cheltuielianualepentrudepreciere;
1.MetodaCosturilor–calcululrateidobanziiestebazatpestructuracosturilorAEI�.AEI�suporta4tipuridiferitedecosturi:
Costurifinanciare=(DExr)+(CÎPxr),unde
CÎP–crediteși/sauîmprumuturiprimite;
S–cheltuielianualepentrusalarii;
c.Provizioanepentruımprumuturileacordatesidobanzileaferente(PI�A)–reprezintaorezervapentruacoperireapierderilorpotentialedinımprumuturileacordatesidobanzileaferente.
VC–venituldincomisioaneleıncasatedelaımprumuturileacordate.
b.Costurioperationale(CO)–includsalariile,arenda,cheltuielidetransport,cheltuieliadministrative,depreciereasialtecheltuielioperationale.
Costurioperationale=(S+A+T+Ad+D+AC0),unde
A–cheltuielianualepentruarendă;T–cheltuielianualepentrutransport;
a. Costurifinanciare(CF)–includdobanzileachitatepentrudepuneriledeeconomiiprimitesidobanzileachitatepentrucreditelesi/sauımprumuturileprimite.
r–ratamedieanualăadobânziiachitatepentrudepuneriledeeconomiiatrasedelapopulațieșipentrucrediteleși/sauîmprumuturileprimite.
Ad–cheltuielianualeadministrative;
ACO–altecheltuielioperaționale
d. CostulcapitaluluiAEI�(CC)–reprezintarataminimaderentabilitatepecareAEI�artrebuisaorealizezepentrucapitalizareasa.
DupacalculareacosturilorsuportatedeAEI�,estenecesardeacalculacosturiletotaleanualealeAEI�siveniturileıncasatedindobanzisicomisioane:
Ÿ Costurile totale anuale ale AEI� – reprezinta suma anuala a costurilor financiare (CF),costuriloroperationale(CO),provizioanelor(PI�A)sicosturilorcapitalului(CC).
Ÿ Veniturileanualedindobânzișicomisioane–reprezintasumaanualaacosturilorfinanciare(CF),costuriloroperationale(CO),provizioanelor(PI�A)sicosturilorcapitalului(CC).
PÎA–portofoliuldeımprumuturiacordate;
r–ratamedieanualaadobanziiıncasatedelaımprumuturileacordate;
Veniturileanualedindobânzișicomisioane=(PÎAхr),unde
Costuriletotaleanuale=(CF+CO+PÎA+CC)
20
AEÎ "X" își desfășoară activitatea în regiunea de nord a RepubliciiMoldova.PrincipaliiindicatorifinanciariaiAEÎsuntprezentațiîntabel:
PentruaasiguraoactivitatedurabilăaAEÎestenecesarcaveniturileanualedindobânzișicomisioanesăfiemaimaridecâtcosturiletotaleanualealeAEÎ
Valoareadebilant
Venituri Costuri Comentarii
Portofoliuldeımprumuturiacordate
Costurioperationale
Provizioanepentruımprumuturileacordatesidobanzileaferente
Depunerideeconomii
Creditesiımprumuturiprimite
25500000
1780000
-1500000
-220000
-660000
-720000
11000000
8000000
0
0
0
0
Ratamedieanualaadobanziiıncasatedelaımprumuturileacordateesteegalacu15%(25500000*15%=3825000).Venituldincomisioaneleın casatedelaımprumuturileacordate=510000
+510000+3825000
Cheltuielileanualepentrusalarii,arenda,transport,cheltuieliadministrative,depreciereabunurilorasociatieisialtecheltuielioperationale
Cheltuielileanualepentruprovizioanelaımprumuturileacordatesidobanzileaferente
Ratamedieanualaadobanziiachitatepentrudepuneriledeeconomiiatrasedelapopulatieesteegalacu6%.
Ratamedieanualaadobanziiachitatepentrucreditelesiımprumuturileprimiteesteegalacu9%.
9000000
TOTAL
PROFIT 235000
Capitalpropriu
41000004335000
Capitalizareaasteptataaasociatieiesteegalacu1,000,000MDLpean,ceeacereprezintaorentabilitatede11.11%acapitalului.
-1000000
21
Costuritotaleanuale=(660000+720000+1500000+220000+1000000)=4100000
VeniturianualedinDobanzisiComisioane=(3825000+510000)=4335000
Concluzie.Metodacosturiloraratacaunportofoliudeımprumuturiınsumade25500000lei,cuoratamedieanualaadobanziide15%sivenituridincomisioaneınsumade510,000leipean,genereazatotalveniturianualede4335000leisiacoperatoatecosturileAEI�.Aditional,portofoliuldeımprumuturigenereazaprofitnet,satisfaceasteptarilemanagementuluisiasiguradezvoltareadurabilaulterioaraaAEI�.Aplicareauneidobanzimaimicide15%si/saumajorareaneplanificataacheltuielilorpeparcursulanuluipotgenerapierderiınactivitate.
ProcesuldestabilirearateidobânziipresupunecămanagementulAEÎîșicalculeazăoratădebazăadobânzii,înjurulcăreiagraviteazăratelediferitelorprodusedecreditare.Astfel,stabilirearateidobanziiminimnecesaresaudebazaseefectueazademanagementulAEI�, luand ınconsiderareurmatoriifactori:
Concluzie.MetodacomparativăaratacaAEI�„X”opereazacuoratamedieadobanziipepiata–niciceamaimica,niciceamaimare.AEI�“X”este“ınpiata”cuofertelesalesau,ceeaceofacecompetitivasiıipoateasiguranumarulnecesardeclienti.
2. MetodaComparativă–calcululrateidobanziiestebazatpeanaliza sicomparatiaratelordobanziioferitedepiatasideconcurentiidebaza(alteAEI�,organizatiidecreditarenebancara,bancietc).
VeniturianualedinDobanzisiComisioane(4335000)≥Costuritotaleanuale(4100000)
Ÿ cheltuielileplanificateınbugetulpentruanulviitor;
METODACOMPARATIVĂ Ratamedieanualăarateidobânzii
9.50%
10.50%
10.00%
15.50%
16.00%
15.00%
15.00%
16.00%
14.00%
Bancacomerciala"X"
Bancacomerciala"Y"
Bancacomerciala"Z"
OrganizatiedeCreditareNebancara"X"
OrganizatiedeCreditareNebancara"Y"
OrganizatiedeCreditareNebancara"Z"
AEI�"X"
AEI�"Y"
AEI�"Z"
Dupa o perioada de activitate, odata stabilite ratele la produsele de creditare si luand ınconsiderare factorii de mai sus, managementul AEI� poate sa ajusteze ratele dobanzii la momentulelaborariipoliticiidecreditareanualesaupeparcursulunuianoperational.
Ÿ marimeasipozitiacomparativafatadeconcurenti;
Ÿ disponibilitateaıntimpasurselordecreditare;
Ÿ capitalizareaprognozataaAEI�;
ManagementulAEI� esteobligat samentina ratele ınmarimi concurentialepepiata financiara,analizandsirevizuindtrimestrialrateledobanzilorlaproduseledecreditareexistente.
AEI�,ınmodindividual,determinaratasiparametriipentrufiecareprodusdeımprumut.I�nmodconventional, factorii care influenteaza formarea rateidobanzii la anumiteprodusede creditare suntdivizatiınurmatoarelegrupe:
Dupastabilirearateiminimnecesaresaudebaza ıncadrulanalizei sielaborariibugetuluiAEI�pentruanulviitor,urmatoareaactiuneamanagementuluiAEI�esteelaborareaproduselordecreditare,aconditiilordeacordareaımprumuturilor,categoriilordeclienti-tinta.
Ÿ nivelulratelordobanziilaımprumuturipepiata;
Ÿ se poate percepe o dobândă mai înaltă pentru împrumuturile destinateafacerilormairiscante(înfuncțiedeevaluareaefectuatădecătreAEÎ);
Ÿ pentruîmprumuturilepetermenscurtsepoatepercepeodobândămaijoasăîn comparație cu cea percepută pentru împrumuturile pe termen lung șiinvers;
Consiliulasociațieipoatestabilidiferiteratealedobânzii,astfel:
Ÿ împrumuturileipotecaresuntmaipuținprofitabile,darșimaipuținriscantepentruAEÎ, iarîmprumuturiledeconsum-invers,ceeaceînseamnăcă,deobicei, ratele la împrumuturile ipotecare se stabilesc mai mici decât laîmprumuturiledeconsum.
Ÿ sepoatepercepeodobândămaimicăpentruoistoriecreditarăpozitivăîncadrulAEÎ;
Ÿ dobândămaiînaltăpentruîmprumuturilefărăgaj(cugaranțiipersonale);
GRADULDECREDIBILITATEACLIENTULUI
PARAMETRIIPOLITICIIDECREDITARE
GRADULDERISCPENTRUAEÎ
PREZENTAVENITULUICONFIRMAT,ISTORIACREDITARA�
SUMAI�MPRUMUTULUI,TERMENULI�MPRUMUTULUI,SCOPULI�MPRUMUTULUI
REZULTATULCREDIBILITA� TIISISOLVABILITA� TII,REZULTATULSCORINGULUI
22
Comisionul reprezinta oplata ın sumadebani fixa sauprocentuala, perceputa deAEI� pentruserviciileprestateclientului.
a. Comision de analiză a cererii de eliberare a împrumutului (se percepe la momentulsolicitariisaueliberariiımprumutuluisisestabilesteınsumafixasau%dinsumaımprumutului);
I�npracticacreditaraseaplicaurmatoareletipuridecomisioane:
c.Comisiondeadministrare/deservireaîmprumutului(seplatestelunarsiseadaugalaratalunaraderambursareaımprumutuluisidobanziispreachitare,sestabilesteınsumafixasau%dinsumaımprumutului(veziexempludecalcul):
Comisioanele ın valoriprocentuale sau fixeaplicate ınAEI� suntaprobatedecatreConsiliu, lapropunereamanagementuluiAEI�,ınfiecareansaupentruaniiviitori(cuajustarealorlanecesitate)sisestabilescınfunctiedeurmatoriifactori:
b.ComisiondeconsultareaBirouluidecreditsaualtorbazededatecareconțininformațiaprivindistoriadecreditaclientului(secalculeaza,deobicei,ınsumafixasisepercepelamomentulsolicitariiımprumutului);
d.Comisionderambursareanticipatăaîmprumutului(secalculeazalasoldulımprumutuluirambursatınavansfatadeperioadaindicataıncontract,cuscopuldeamotivaclientulsarespectegraficulderambursarestabilitinitialsiapreveniveniturileratatealeAEI�);
·valoareacomisioanelorlaconcurentiidepepiata;
· cheltuielileplanificateınbugetulpentruanulviitor;
Derandcuratadobanzii,comisionulesteosursaimportantadevenitsiocomponentadebazaacontractuluideımprumutcareformeazacosturilefinalepentruclient.
e. Comisionderestructurareaîmprumutului(secalculeazalasoldulımprumutuluiacceptatdecatreAEI�pentrumodificareascadentei).
5.3. COMISION
23
2
3
4
5
6
TOTAL
1
Rata Ratederambursare
Soldulımprumutului
(seaplicalasoldulımprumutului)
DobandaRataderambursare+dobanda+comision
Comisiondeadministrare
1000
1000
1000
1000
1000
1000
6000
5000
4000
3000
2000
1000
0
100 100
1083
1067
1050
1033
1017
6950
83 100
67 100
50 100
33 100
17 100
350 600
1100
Suma 6000lei Dobandaanuala 20% Termen 6luni
24
Dobândaanualăefectivă(ıncontinuareDAE)esteunconceptcuajutorulcaruiaseexprima,subformadeprocent,costultotalalunuiımprumut.Principalulscopconstaınaofericlientuluiposibilitateadeacomparasimplu,usorsieficienttoatecosturileımprumutuluiacordatdediferiteinstitutiifinanciare.
5.4. DOBÂNDAANUALĂEFECTIVĂ
− −ΣC (1+X) t =ΣD(1+X) s ,k k l l
—t esteintervalul,exprimatînanișifracțiunidean,dintredataprimeitragerișidatak
fiecăreitrageriulterioare,astfelt =0,1
DAEseexprimaınprocentesiesteegala,peoperioadadeunan,cuvaloareaactualaatuturorangajamentelor (trageri, rambursari si costuri), viitoare sau prezente, convenite de ımprumutator sidebitor.Eaestecalculataınconformitatecuformulamatematica,indicataınLegeanr.202din12.07.2013privindcontracteledeımprumutpentruconsumatori:
unde:—XesteDAE:
k=1l=1
—kestenumăruluneitrageri,astfel1≤k≤m,—C estevaloareatrageriik;k
—m׳estenumărulultimeirambursărisauplăți;—lestenumăruluneirambursărisauplăți;—D estecuantumuluneirambursărisauplăți;l
—s esteintervalul,exprimatînanișifracțiunidean,dintredataprimeitragerișidatal
fiecăreirambursărisauplățiurmătoare.
Creditorii mereu fac publicitate si se ıntrec ın oferirea produselor de creditare cu dobanziavantajoase,darrateledeclaratenugenereazaacelasicostfinalalımprumutului.Laofertelepentruacelasitipdeımprumut,pentruaceeasisumasiperioadadobanzilepotsadifereconsiderabil.
mm׳
—mestenumărulultimeitrageri;
O instituție financiară oferă un împrumut cu o rată a dobânzii de 18% șicomisioninițialde2%,iaraltăinstituțiefinanciarăpracticăodobândade14%șiuncomisionlunarde0.5%dinsoldulîmprumutului.Dupăcumputețiobserva,costurile împrumuturilor oferite de cele două instituții financiare nu pot ficomparate,deoarecesuntexprimatediferit
DAEaducecosturileımprumuturilorlaunnumitorcomun.Toatecomisioanelepecarecreditorulleimplicasuntincluseınaceastadobanda,pentrucaeasapoataficomparabila. I�nsituatiaıncaresadescopera diferenta mare ıntre DAE si rata dobanzii, aceasta se datoreaza tocmai acelor costurisuplimentarecareaparentnusuntanuntatedecatreinstitutiilefinanciare:comisioaneleinitiale,anualesaulunare,etc.
Astfel,DAEaredreptscopcreareaunorreguliegalesitransparentepentrusectorulbancarsicelnebancarınceeaceprivestecreditareasideservireapopulatiei.
Deregulă,unîmprumutestecuatâtmaiavantajospentruclient,cucâtdobândaanualăefectivăestemaimică
25
Cucâtperioadadetimpîncareseramburseazăîmprumutulestemaimare,cuatâtvafimaimicăDAE,iarperioadaderambursaremaiscurtătindesăaibăoDAEmultmaimare
Împrumutnr.1de5000lei,perioadaderambursare3ani,comisiondeanalizăacererii50lei,ratadobânziide10%:DAEvafiegală11.4%
Comparăm:
Ÿ ratadobânziișicosturilesărămânăfixepanălarambursareatotalăaîmprumutului;
Ÿ săfiecalculatăpentruaceeașiperioadădetimp;
Drept un element important ın lege este reflectat si indicatorul DAE ca notiune si formula
matematicastabilita,precumsicumentionareacosturiloraplicabilesineaplicabilelacalcululacestuia.
ContracteledeımprumutıntreAEI�siclienti,panalamomentuldat,nucadsubincidentaacesteilegi,dar,
ınperspectivamaririicoteiactivitatiisistemuluiAEI�ınacestdomeniusicresteriinumaruluidecontracte
ıncheiate,acestaspectpoatefirevizuit.
Comparăm:
I�nRepublicaMoldova,pentruaaplicaprevederiledirectiveisus-mentionate,afostaprobataLegea
organicanr.202din12.07.2013privindcontracteledeımprumutpentruconsumatori.
Ÿ săfieaceeașisumădeîmprumutpentruofertacareseanalizează;
Prin Directiva 2008/48/CE din 23 aprilie 2008 privind contractele de ımprumut pentru
consumatori,ParlamentulEuropean siConsiliulUEaurecomandatarmonizareaanumitoraspecteale
actelorcuputeredelegesialeproceduriloradministrativealestatelormembre,ınmateriedecontractede
ımprumutpentruconsumatori.
Legeadataarecascopdezvoltareacadruluilegalnecesarpentruasigurareaprotectieiintereselor
economicealeconsumatorilorprincreareadeconditiiechitabilepentruobtinereaımprumuturilorde
consum,precumsiprinstabilireaunornormedecomportamentresponsabilalcreditorilorınacordarea
ımprumuturilorpentruconsumatori.
PentruacomparaproduseledecreditareadiferitilorcreditoriprinprizmaDAEestenecesarsaseporneascadelaunelepremise,cadeexemplu:
Împrumutnr.1de10000lei,perioadaderambursarede3ani,comisioninițialde5%,ratadobânziide10%:DAEvafiegală14.6%
Împrumutnr.2de10000lei,perioadaderambursare3ani,comisiondeanalizăacererii50lei,ratadobânziide10%:DAEvafiegală11%
Împrumutnr.2de10000lei,perioadaderambursarede5ani,comisionulinițialde5%,ratadobânziide10%:DAEvafiegalăcu13.1%
LEGISLAȚIAPRIVINDAPLICAREADAE
26
6.1. PRINCIPIILEECONOMICEȘIETICEALEPROCESULUIDECREDITARE
Ÿ Relațiilecuterții.Nusevadivulgafatadetertioriceinformatiedespreidentitateaclientuluisi
naturaadresariiclientuluilaAEI�,oriceinformatiedespreelsauafacereafamiliala/individualaa
clientului.
Ÿ Corupția.Nusesolicitasi/sauacceptadelaclientiipotentialisauexistentiaiAEI�cadouridepret
sau remunerari de oricenatura, directe sau indirecte.Astfel de cadouri vor fi calificatedrept
elementedecoruptie,indiferentdefaptuldacaauavutsaunuscopuldeaobtinecarevadeciziisau
atitudinifavorabiledinparteaexpertuluisauangajatilorAEI�.
Ÿ Prevenireasupraîndatorării.Latoatefazeleprocesuluidecreditare,AEI�vaaveasuficientagrija
pentruadeterminadacaclientiiaucapacitateaderambursarefaraasesupraındatora.I�nplus,AEI�
vaimplementasimonitorizasistemeinternecaresasprijineprevenireasupraındatorariisivor
ıncurajaeforturiledeımbunatatireamanagementuluirisculuideımprumutlaniveldepiata.
Ÿ Transparență.AEI�vacomunicainformatiiclare,suficientesiıntimputil,ıntr-omanierasilimbaj
ıntelesdeclienti,astfelıncatacestiasapoataluadeciziiıncunostintadecauza.Estenecesarde
prezentat o informatie transparenta privind dobanda, termenii si conditiile produselor de
creditare.
Ÿ Dobânziresponsabile.Dobanzile,termeniisiconditiiledecreditarevorfistabiliteıntr-unmod
accesibilsiprietenosclientilor,permitandınacelasitimpinstitutiilorfinanciaresafiedurabile.
Ÿ Folosireainformațieiînscopuripersonale.AEI�nuvafaceuzdeinformatiaobtinutadelaclienti
ınscopurideserviciu,pentruaserviintereselorpersonalesauaextrageprofituripersonale.
I�nAEI�, persoanelenemijlocit responsabilede lucrul cu clientii trebuie sa respecte cu strictete
anumitestandardeobligatoriideeticaprofesionalasiprincipiideprotejareaclientuluipromovateıntoata
lumeaprinpoliticaSMARTCAMPAIGN.Acesteavorinclude,darnusevorlimitalaurmatoarele:
Ÿ Respectulfațădeclient.Angajatiisuntobligatisaadopteuncomportamentcultsicivilizatcu
clientiipotentialisauexistenti.Pastrareacalmului sirespectulfatadeclientsuntobligatoriiın
orice situatie, indiferent de relatiile personale ın care se afla reprezentantul AEI� si clientul
respectiv.
6.PROCESUL DE CREDITARE
6.2. ETAPELEDECREDITARE
3.Verificareaeligibilitatiispeciale
6.ColectareainformatieisiadocumentelorlaoficiulAEI�
1.Contactulcuclientul2.Verificareaeligibilitatiigenerale
4.Completareacereriideımprumut
5.Colectareainformatieisidocumentelorın vizitalaclient
27
PREDECIZIONALA� DECIZIONALA� POSTDECIZIONALA�
1.Pregatireainformatieisiadocumentelor
4.Luareadeciziei
3.I�ntocmirearaportuluideevaluare
2.Evaluareaclientului
1.Contractuldeımprumut2.Constituireagarantiilor3.Eliberareaımprumutului
ProcesuldecreditareınAEI�includeurmatoarele3faze:
6.2.1FAZAPREDECIZIONALĂ
Toatecele3faze,larandullor,sedivizeazaınetapemaidetaliatealeprocesuluidecreditare.
1.Contactulcuclientul
2.Verificareaeligibilitatiigenerale
3.Verificareaeligibilitatiispeciale
Refuzdeexaminare
Refuzdeexaminare
4.Completareacereriideımprumut
5.Colectareainformatieisiadocumentelorın vizitalaclient
5.ColectareainformatieisiadocumentelorlaoficiulAEI�
Refuzdeexaminare
Refuzdeexaminare
Acceptareadeexaminare
Acceptareadeexaminare
Fazapredecizionalaaprocesuluidecreditareincludeurmatoareleetape:
28
Verificareaeligibilitatiisicolectareainformatieiconstituieetapeledebazaaleprimeifazeaprocesuluidecreditare,ıncareObiectulprincipalesteClientul,iarScopulprincipal -colectareasiverificareainformatiei,adocumentelorcevizeazaClientul.
(etapa1),persoanaresponsabilavaaflaurmatoareainformatiedindeclaratiileluiverbale:
2.Verificareaeligibilitățiigeneraleesteprimulfiltrudeverificaresiarescopuldeaeliminadinprocesuldeanalizamaidetaliataclientiipotentialicarenucorespundunorcerintedebaza.
Ÿ vizadereședințăaclientului-săposedeundomiciliudejureșidefactostabilitînRepublicaMoldovașiloculdereședințăefectivsăfieînlimitaunitățiiadministrativ-teritorialepentrucareafosteliberatălicențaAEÎ;
ÎncazulcândclientularedejaunîmprumutactivsauaavutîmprumutîncadrulAEÎ,persoanaresponsabilătrecelaetapacompletăriicereriidupăverificareaeligibilitățiiaferenteprodusuluidecreditareales
Lacontactulcuclientul,persoanaresponsabilavaurmariscopuldeaprezentainformatiacatmaicalitativsidetaliatsivacointeresapersoanasadevinaclientalAEI�.
Pentruaverificaeligibilitateagenerala(criteriiminime)aclientului,laetapacontactuluicuacesta
Ÿ numele,prenumele;
1.Contactulcuclientulestemomentulprimeicomunicariaclientuluicupersoanaresponsabila,ınoficiulAEI�sauprintelefon.ClientularecascopprimireainformatieidespreproduseledecreditareoferitedeAEI�saunemijlocitosolicitaredeımprumut.
Persoanaresponsabilaesteobligatasaofereclientuluipotentialtoatainformatiacareprezintainteres pentru el inclusiv produsele de creditare oferite, conditiile fiecarui produs, criteriile deeligibilitate,modalitatea de solicitare si negociere a ımprumutului,modul si termenii de aprobare aımprumutului,modulsitermenuldetransfer/eliberaresideservireaplatilor,gajulsialtele.
I�ncazulcandclientulesteeligibil,darnehotaratsiarenevoiedetimppentruadecidesolicitareaımprumutului, persoana responsabila trebuie sa obtina de la clientul potential datele lui de contact(numarul telefonuluimobilsaufix,adresaposteielectronice)pentruapelarea luiulterioara sipentruactiunidepromovare.
Ÿ cetățeniașivârsta-săfiecetățeanalRepubliciiMoldovacucapacitatedeplinădeexercițiu;
Ÿ antecedentepenale-sănuaibăantecedentepenaleșicontraluisănufieinițiateacțiunideurmărireaaveriipentruachitareadatoriilorpersonalesaualeterților.
NuseadmitereprezentareaprinprocurăapotențialuluiclientalAEÎ
I�ncazulcandclientulpotentialnucorespundecriteriilordeeligibilitate,persoanaresponsabilatrebuie ınmod deschis si prietenos sa refuze solicitarea, invocand explicatiile de rigoare. Totodata,persoanaresponsabilanutrebuiesarefuzeprezentareainformatieiprecontractuale(conformArticolului5,alLegiinr.202din12.07.2013privindcontracteledecreditpentruconsumatori)despreAEI�(deexemplu:denumireaAEÎ,adresasediului,tipuriledeîmprumuturiacordate,condițiiledeacordareaîmprumuturilor,sumele,numărulșifrecvențaplățilorcareforfiefectuatedeclient,costurileaferentepentruacordareaîmprumuturilor,garanțiilesolicitate,dacăestecazulșialteinformații).
29
Dacaexistainterespentrucolaborareatatdinparteaclientului,catsidinparteaAEI�,persoana
responsabilavainformaclientuldespreconditiileproduselordecreditarepotrivitepentruacesta.
Politicadecreditarevalabilalaacelmoment.
Suplimentarcriteriilorgeneraledeeligibilitatesus-mentionate,fiecareprodusdecreditarepoate
continecriteriispecialedeeligibilitatepentruunprodusanumit,indicateındescriereaprodusuluisauın
3.Verificareaeligibilitățiispecialeestealdoileafiltrudeverificaresiarescopuldeaidentifica
produsulpotrivitpentruclientsideaclarificacorespunderealuilaunelecerintealeprodusului.
Informatia necesara pentru verificarea eligibilitatii speciale se obtine la etapa de contact cu
clientul si se bazeaza pe declaratiile verbale ale clientului. Pentru a verifica eligibilitatea speciala la
contactulcuclientul,persoanaresponsabilavaaflaurmatoareainformatie:
Ÿ scopulîmprumutuluisolicitatŸ surselepricipaledevenit;
Ÿ sumaîmprumutuluisolicitat;
Ÿ dacăareînproprietatepersonalăbunurimobilesauimobile;
Ÿ existențaacorduluipersonalsauaterțilorpentrugajareabunurilor,încazdenecesitate.Daca solicitarile clientului nu corespund conditiilor produsului de creditare, persoana
responsabilatrebuiesapropunaunaltproduspotrivit(dacaeste).
Ÿ existențafidejusorilorpentrugarantareaîmprumutului;
Ÿ dacăareistoriedeîmprumut;
Unanumitprodusde creditare seacordăclientului carepoateprezentauncertificatdeconfirmareasalariuluidelaloculsăudemuncăcuvenitminimde6000 lei sau clientul trebuie să posede în proprietate – imobil, înregistrat înregistrulcadastral,sauclientultrebuiesăasigureprezentareauneipersoane–fidejusor/garantcarevasemnauncontractdefidejusiune
Ÿ termenulîmprumutuluisolicitat;
Toateactiunilecelor3etapesus-mentionatevorfidocumentateprincompletareaınscrisaunorforme speciale sau prin introducerea datelor ın sistemul informational al AEI�. Formularele specialetrebuiesecontinainformatiiutilepentruaverificaeligibilitateageneralasispecialaasolicitantului(veziAnexanr.1-Forma”Chestionarpentruidentificareaclientului”).
4.CompletareaCereriideîmprumutesteurmatoareaetapaafazeiıntıi.Scopulprincipalalcompletarii cererii este oficializarea solicitarii clientului printr-un document ın scris si acumulareainformatieinecesaredespreel.
I�ncazulıncareclientulnuıntrunestecriteriilespecialedeeligibilitateaniciunuiadinproduseledecreditare,persoanaresponsabila trebuie ınmoddeschis siprietenossarefuzesolicitarea,oferindexplicatiilederigoare.
Clientulsolicităunîmprumutdeconsumpentrunecesitățipersonale.Înurmadiscuțieicuclientul,persoanaresponsabilăaflăcăacestaestedefactounantreprenorindividual.Caurmare,sepropuneclientuluiunprodusdecreditaremaiconvenabilpeuntermenmaimareșicuoratăadobânziimaimică.ClientulestesatisfăcutșirecomandăAEÎaltorpotențialiclienți.
30
I�ncazulıncareclientulcorespundeconditiilorspecificealemacarunuiprodusdecreditare,luiisepropunesacompletezepersonalcerereadeımprumutsauaceastaestecompletatadecatrepersoanaresponsabila prin introducerea informatiei ın sistemul informational alAEI� (ın cazuri cand sistemuloperationalpermiteacestlucru).
5.Colectareainformațieișiadocumentelorurmeazadupacompletareacereriideımprumut.
Aceastapracticaseefectueazaıncazurilecandsumaımprumutuluisolicitatnudepasesteosumamaxima(limita)stabilitaıncadrulAEI�.
I�n momentul contactului cu clientul ın oficiu, persoana responsabila va colecta urmatoareainformatie:
Informatianecesaraesteobtinutadinbuletinuldeidentitateprezentatdeclientsidindeclaratiileluiverbale.
Ÿ istoriaactivitățiidemuncăși/sauaafacerii,experiențaprofesională,reputațiaîncomunitateaundelocuiește/activează;
Ÿ scopulobțineriiîmprumutului,argumentareanecesitățiiîmprumutului;
Cererea de împrumut contine informatia necesara care descrie clientul si ofera posibilitatepersoaneiresponsabilesafacacunostintamaiaprofundatacuacesta(veziAnexanr.2-Forma”Cereredeımprumut”).
Ÿ veniturileactualealeclientuluișimembrilorfamilieiacestuia(dependențiișicontributorii labugetulcomun),surselealternativederambursare,încazulîncareunadinsurseleplanificatedevenitdispare;
Peparcursuletapeidecolectare,persoanaresponsabilavacolecta informatiaveridica si ısi va formaimpresiedespreclientulpotential.Astfelarelocprimaevaluareaclientului.Colectareainformatieisiadocumentelorpoatefiefectuataprindouamodalitatidiferite,înfuncțiedeloculefectuării:
A)ColectareainformațieișiadocumentelorlaoficiulAEÎarecascopacumulareamaterialuluiinformationalpentruefectuareaevaluariiclientuluicatmairapidsicalitativ.
Stabilireauneisumemaximearescopuldeaeficientizașiurgentaprocesuldecreditare,precumșideaminimizariscuriledecizionale.
Ÿ bunurileimobileși/saumobilece-iaparțin,modalitateaprincareaufostdobândite,perioada,prețul,surseledeachitare;
Ÿ împrumuturile anterioare inclusiv anul obținerii, creditorul, suma, scopul, gajul, graficul derambursare și calitateadeserviriidatoriei, soldulmaximatins, soldul lamomentul solicităriiîmprumutului;
Ÿ datoriilefațădesurseneoficiale,precumsunt:prietenii,rudele,cămătariietc.
Dupacontactulcuclientul,persoanaresponsabilavacolectainformatiadesprereputatiasocialaasolicitantului de ımprumut din surse disponibile: AEI� (daca este membru), persoanele care l-aurecomandat(dacaexista),loculdemunca(dacainfoestedisponibila),comunitateaıncarelocuiestesiactiveaza,altesursepublice(internet,reteledesocializare).
ClientulasemnatAcordulprivindaccesareadatelordelaBiroulIstoriilordeCredit.Raportularatăcăclientulniciodatănuacontractatcredite.Înacelașitimp,persoanaresponsabilă,dinaltesurse(vecini,prieteni,rude),aobținutinformația că soția clientului are deja un împrumut. În această situație,persoanaresponsabilăesteobligatăsădiscuteinformațiadatăcuclientulsausoțialui.
31
I�n cazul ın care dupa eliberarea ımprumutului, buletinele de identitate ale persoanelor
participante laprocesuldecreditare(ın calitatedebeneficiar, fidejusorsauproprietaralgajului)vor
expira,urmeazaafisolicitatareınnoirealor.
B)Colectareainformațieișiadocumentelorînvizitălaclientseefectueazadecatrepersoana
responsabilaladomiciliulclientuluisi/saulaloculdesfasurariiafaceriifamiliale/individualesiarecascop
efectuareaevaluariivizualeaconditilordetrai,obiectuluigajuluisiactivitatiiafacerii.
Vizita laclientseefectueazăîncazul încareprodusuldecreditareosolicităși/sau este necesară verificarea gajului propus pentru asigurareaîmprumutului. Cucâtestemaimaresumaîmprumutuluisolicitat,cuatâtmainecesarăesteefectuareauneiviziteînteren.
I�n cazul cand sunt necesare documente informative si confirmative, persoana responsabila le
solicitadelaclient,iaracesta,larandulsau,leprezintaulteriorsauısidaacordulcainformatiaoferitasafie
verificatadecatreAEI�(deexemplu:acordulprivindaccesareadatelordelaBirouldeCreditsaucontractulde
împrumut,extrasedecont,chitanțe,actedeverificare,certificatesauoricarealtdocumentrelevantscopului,
documenteledeidentitatealepersoanelorfiziceimplicateîntranzacțiadecreditareîncalitatedebitorgajist
saufidejusor).
În cazul în care produsul de creditare prevede semnarea contractului defidejusiune, persoana responsabilă va obține, după posibilitate, aceeașiinformațiedesprefidejusor,cașidespreclientulpotențial
Documentele prezentate de client nu pot fi expirate la momentul eliberarii ımprumutului.
Persoanaresponsabilatrebuiesaasigurevalabilitateadocumentelorprezentate.
Moduldeprezentareadocumentelorpoatefiınformatfizic(pesuportdehartie)sauınformat
electronic,prine-mailetc.
Clientulaprezentatuncertificatdesalariu,eliberatșisemnat6luniînurmă.
Persoanaresponsabilănuaatrasatențiașinuacerutreînnoireadocumentului.
Caurmare,dupăeliberareaapărutorestanțășis-adepistatcăclientulnuaavut
osursădevenitlamomentulefectuăriianalizeișieliberăriiîmprumutului.
Lacolectareainformației,persoanaresponsabilătrebuiesăținăcontdesituația
înfamiliaclientului(analizasocial-economică)șidestareafinanciarăaafacerii.
Deoarecemajoritateainformațieidespreafacereaclientuluiestecolectatădin
spusele sale, persoana responsabilă trebuie să posede abilități analitice, să
gândească ca un antreprenor, să cerceteze informația primită din punct de
vedereal„instinctuluideantreprenor”.Înmodobligatoriu,informațiaprimită
de la client trebuie reanalizată și, în caz de neclaritate sau suspiciune, este
necesarăconfirmareadocumentalăadeclarațiilorclientului.
Vizitalaclientareurmatoarelescopuri:
Ÿ moduldecomunicareaclientuluicualtepersoane(membriifamiliei,vecinii,parteneriideafacere,salariațiietc.);
Ÿ dacăarepersoanedereferințăcare,larândullor,acceptăsăfiefidejusoripentruclient.
Ÿ felul în care clientul vorbește despre familie și/sau afacere (cu interes șiatențiesaudoarvorbeștedespreactivitateasa,sesupraapreciază,schimbămereusferadeactivitate);
I�ncadrulviziteilaclient,persoanaresponsabilavacolectainformațiașidocumentelenecesarepentruevaluareaulterioaraaclientuluisivaatrageatentiala:
Ÿ câtdebineîșiînțelegeafacerea,dacăareplanuripetermenlung;
Ÿ concretizarealoculuidetraialclientului,adreseipoștalerealeșiapersoanelordecontactladomiciliu;
Ÿ formarea opiniei despre nivelul de trai alclientului, componența familială, nivelulveniturilor și necesitățile primordiale aleacestuia;
Ÿ verificareavizualăainformațieifurnizatedeclient;
Ÿ aprecierea vizuală a calității și valoriiimobilului,încazdacăacestaestepropusîngaj;
Ÿ efectuarea fotografiilor al imobilului în cazdacăacestaestepropusîngaj;
Ÿ identificareapotențialelorprobleme/riscurilegatededomiciliulclientului;
Vizitaladomiciliu
Ÿ oricealteaspecteconsideraterelevante.
Ÿ colectarea documentelor necesare pentruanalizaulterioarăaafaceriișisolicităriideîmprumut;
Ÿ aprecierea vizuală a calității și valoriiactivelor implicate în afacere în special acelorcaresuntpropuseîngaj;
Ÿ colectarea datelor despre persoana șiafacereaclientului;
Ÿ efectuareafotografiilorlaloculdesfășurăriiafacerii inclusiva factorilordeproducție șiactivelorpropuseîngaj;
Ÿ verificareavizualăainformațieifurnizatedeclient;
Vizitalaloculdesfășurăriiafacerii
Ÿ concretizareaamplasăriiafaceriiclientului,adresei poștale reale și a persoanelor decontactlaloculafacerii;
Ÿ formarea opiniei generale despre tipul șiamplasareaafaceriidesfășuratedeclientînprezent și în trecut, organizareaprocesuluide producere, comerț etc. și bunurileimplicateînafacere;
Ÿ alteaspecteconsideraterelevante.
Ÿ identificarea potențialelor probleme și/sauriscurilegatedeloculdesfășurăriiafacerii;
32
33
I�ncazuluneiconcluziifavorabiledecreditareınfunctiedescopulımprumutuluisevorcolectaurmatoareleinformatiisidocumente:
I�ncazulıncarevizitalaclientoferasemnaleclaredesprefaptulcasolicitantuldeımprumutnupoatefifinantat,persoanaresponsabilavaindicacauzelerefuzuluilacerereadeımprumutdepusadeclient (dacaa fostdepusa) si va coordonarefuzul cupersoanasuperioaradincadrulAEI�.Cerereadeımprumutaclientuluivafitransmisaınarhiva.
Persoanaresponsabilaısinoteazatoatainformatiaobtinutapentruaefectuaevaluareaulterioaraaclientului.Toatedocumenteleoriginalesauıncopie,caresecolecteazadelaclient,sepastreazaındosarulclientului.
Pentrucreditareacuscopdeconsum
Ÿ documenteledeidentitatealepersoanelorfiziceimplicateîntranzacțiadecreditareîncalitatededebitorgajistsaufidejusor(buletindeidentitatecuanexacareindicădomiciliul);
Ÿ numerele cadastrale ale imobilelor înproprietate;
Ÿ numerelede identificarealemijloacelordetransportînproprietate;
Ÿ documenteșiinformațiacareatestăsurseleanterioare,curentesauviitoaredevenituri(contracte, chitanțe, extrase din conturi,ordinedeplată);
Ÿ documente care confirmă istoria deîmprumutare (contracte de împrumut,extrasedecont,chitanțe,actedeverificare,certificatesauoricarealtdocumentrelevantscopului);
Ÿ alteinformațiisaudocumenterelevantepentruevaluareaclientului.
Pentrucreditareaafacerii
Ÿ numerele cadastrale ale imobilelor înproprietate(obiectulinvestițieisaugajului);
Ÿ alte informații sau documente relevantepentruevaluareaclientului.
Ÿ documenteșiinformațiacareatestăsurseleanterioare,curentesauviitoaredevenituri(contracte, chitanțe, extrase de conturi,registredeevidențăavânzărilor,rapoartefinanciareetc.);
Ÿ numereledeînregistrarealemijloacelordetransportînproprietate;
Ÿ documente și informația care atestăformareasauachiziționareamijloacelordeproducție, valoarea acestora (contracte,chitanțe,facturi,rapoartedeevaluare,etc);
Ÿ documentele de identitate ale persoanelor fiziceimplicateîntranzacțiadeîmprumutareîncalitatededebitorgajistsaufidejusor(buletindeidentitatecuanexacareindicădomiciliul);
Ÿ documente care confirmă istoria decreditare (contractede împrumut/credit,extrasedecont,chitanțe,actedeverificare,certificate, sau oricare alt documentrelevantscopului;
Ÿ documenteledeconstituire;
Ÿ numerele cadastrale ale imobilelor înproprietate;
34
2.Evaluareaclientuluireprezintaetapaıncarescopulprincipalestedearaspundelaıntrebariledebazaınprocesuldecreditare,amodelaunelesituatiisocial-financiarealeclientuluisialeanalizaprinprismaAEI�.
6.2.2.FAZADECIZIONALĂ
Dosarul pregatit va fi transmis persoanei din cadrulAEI� care va efectua evaluarea clientului.FrecventıncadrulAEI�,persoanaresponsabiladevizitalaclientsipregatireadosaruluiestesiceacareefectueazaevaluarea.
Unuldintrecelemaiimportanteaspectealecredităriiesteasigurareaachităriineforțateșilatimpaîmprumutului.Colectareaîmprumuturilorprinrealizareagajuluideseoriprovoacăpierderimaterialeșidetimp,iatădecetrebuiedepuseeforturi maxime pentru a evalua cât mai corect clientul și a nu ajunge larecuperareaforțatăaîmprumutului
I�n sfera de creditare de baza se foloseste sistemul celor cinci principii (5 C) de evaluare acredibilitatiiunuiclient–Caracterul,Capacitateadeplată,Capitalul,CondițiileșiCapacitateadeadepunegaranții(gajul).
EvaluareasiDeciziasuntprincipaleleetapeınceade-adouafazaaprocesu-luidecreditare,ıncareObiectulprincipalestepregatireainformatieisiprezenta-reaei,iarScopulprincipalesteluareauneiDeciziiCorecte.
1.Pregatireainformatieisiadocumentelor
2.Evaluareaclientului
3.I�ntocmireaRaportuluide
evaluare
4.Luareadeciziei
Ÿ cerereadeîmprumut;
Ÿ copiabuletinuluideidentitateaclientului;
1.Pregătirea informației și a documentelor este o etapa numai putin
importanta.Aceastaarecascoparanjareamaterialuluicolectatınconformitatecu
normelestabiliteınregulamenteleinterne.
Ÿ fișe,notepersonaleîntocmitedepersoanaresponsabilăîntimpulsaudupăvizita
laclientsaulacontactulcuclientulînoficiu.
Ÿ copiiledocumentelorobținuteînvizitălaclientsaulacontactulcuclientulîn
oficiu (de exemplu: copia buletinului de identitate a fidejusorului, copia
contractelor de cumpărare-vânzare a imobilului, copia certificatului de
înmatriculateaautoturismului, extrasede contbancar cu rulaje,documente
confirmativeprivindprimireatransferurilorinternaționaleșialtele);
Persoanaresponsabila aranjeaza informatia sidocumentele ındosardupa
urmatoareaordine:
Ÿ documenteleoriginaleobligatoriipentruprezentare, încazdenecesitate (de
exemplu: certificat de salariu, certificat de la Biroul istoriei de împrumut,
certificat de la un creditor activ (bancă, organizație nebancară), raport de
evaluareabunuluiimobilșialtele);
A.CaracterulEvaluareacaracteruluireprezintaanalizaatitudiniiclientuluifatadeprincipiilesociale,ımprumut
sicreditor.Aceastaesteoanalizanefinanciarasiimplicaexaminareaunuinumardeelementecareindicastarealuisocialaıntrecutsilamomentulanalizei.
35
B.Capacitateadeplată
Evaluarea capitalului este analiza contributiei proprii a clientului, sub forma unor mijloace
financiaresaunefinanciare,pecareelestecapabilsaoutilizezeınscopuldeacreasursedevenitpentru
acoperireadiferitelorcheltuielisirambursareaımprumutului.
Dacă aspectele nedeclarate de client pot coduce la o nerambursare aîmprumutuluisolicitatsaupotdăunareputațieiAEÎ,împrumutultrebuiesăfierefuzat
D.Condițiile
Evaluareacapacitatii clientuluideageneravenituri suficientepentruasustinecheltuielilede
ıntretinereafamiliei,operationalesifixelegatedeafacere,pentruaacoperidatoriilecatrefurnizori,AEI�si
alticreditori,pentruaasiguranecesitatiledeinvestitiiındezvoltareapersonalasauaafacerii.Analiza
capacitatiiesteunafinanciarasitinededatelecolectatedinsursedocumentale.
Evaluareaconditiiloresteoanalizaafactorilorexterni(ınafaracontroluluiclientului)carepot
ducelamicsorareasaumajorarearisculuidenerambursareaımprumutului.
La evaluarea riscurilor aferente ımprumutului solicitat, persoana responsabila se va expuneasupraurmatoarelorriscuriprincipale:
Astfel, pentru a efectua evaluarile sus-mentionate estenecesara analizarea tabloului social al
clientului,careoferaposibilitateadea identificadorintaderambursarea ımprumutului, sievaluarea
stabilitatiiluifinanciarebazatapeinformatiadetaliatasiveridica,careoferaposibilitateadeadecidedaca
clientulvaficapabilsarambursezeımprumutul.
Ÿ Riscul persoanei – care este motivarea clientului de a rambursa ımprumutul? Care esteprobabilitateacaclientulsanudoreascasaachiteımprumutul?Cine/cumvaachitaımprumutulıncazurideımbolnavire,deces,emigrare,divortalclientului?
La ınceputul evaluarii, persoana responsabila trebuie sa verifice ın primul rand veridicitatea
informatieiprezentatesideclaratedeclient.I�ncazulıncare,dupaverificare,s-adepistatcaclientulnua
prezentatdateveridice(deexemplu:arealteîmprumuturi,nuadeclaratcăareprocesedejudecatăactivepe
numelesăuoriareoistoriecreditarănegativă),persoanaresponsabilavacoordonacupersoana/organul
superiorıncadrulAEI�deciziadearefuzacreditareaclientului.
E.Capacitateadeadepunegaranții/gajul
C.Capitalul
Evaluarea activelor propuse pentru acoperirea ımprumutului solicitat si a dobanzii calculate.
Pentruasticeactivesiıncevaloaresaseiaıngaj,AEI�trebuiesaefectuezeoevaluarecorectaagajului.
Clientulesteunbărbatnecăsătorit.Are28deaniși lucreazăcamanagerdevânzări la o companie de distribuție a produselor alimentare. Clientul s-aadresat după un împrumut, în mărime de 40000 lei, pentru a procura unautomobil.Risculpersoaneis-amaterializat.Dinprimarată,clientulaintratînrestanțășinuapututachitatranșeleîmprumutului.Clientulintenționatnuainformatdesprescopulrealalîmprumurului.Respectiv,baniidinîmprumutaufostfolosițiparțialpentruîntoarcereadatorieicătreopersoanăfizică–5000lei.Restul banilor (15 000 lei) au fost pierduți la jocurile de noroc. Concluzia:clientul, din momentul depunerii cererii, nu era motivat de a rambursaîmprumutul.
36
Pentruaevitarisculdat,serecomandadeaadresaclientuluimaimulteıntrebarideschisesideaurmarimodalitateaderaspuns laacestea.Efectuareaverificarii ıncrucisateeste foarte importanta siobligatorieınastfeldecazuri.Atuncicandraspunsurilecontincarevaneclaritati,estenecesaraadresareamaimultor ıntrebari aditionale, carevorajutapersoana responsabila sa evaluezeportretul social alclientuluisipersonalitatealui.
Pentruaevitaastfeldecazuri,serecomandadeaofericlientuluiungraficflexibildeachitare.Pentruexempluldemaisus,ınluniledesezon(mai-septembrie)serecomandacaratelesafiestabilitemaimari,iarpentrucelelaltelunisestabilescratemaimici.
Metoda(modul)deevaluareaclientului ınAEI�depindedescopul si/sausuma ımprumutuluisi/sauprodusuldecreditare.I�ncontinuare,propunemdouametode(moduri)deevaluareaclientului,ınfunctiedetipuriledeımprumut:
Ÿ Riscul sursei de rambursare – care este riscul pierderii/reducerii sursei de baza larambursareaımprumutului?Caresuntsurselealternativesisigurantaacestora?
Clientulseocupăcucreșterealegumelor(roșii,castraveți,ardei).Afacereaestesezonieră. Lunile de sezon suntmai-septembrie. Clientului i s-a debursat unîmprumutcugraficstandarddeachitare–rateegaleînfiecarelună.S-aomisfaptul că afacerea e sezonieră și clientul are încasări doar în lunile mai –septembrie. În luna ianuarie, clientul a intrat în restanță deoarece nu areîncasăriînperioadadatășinicisursefinanciarerezervatepentruaachitaratelelaîmprumut.
I.Evaluareaclientuluicaresolicităîmprumutdeconsum
II.Evaluareaclientuluicaresolicităîmprumutpentruafacere(micrco)
I.EVALUAREACLIENTULUICARESOLICITĂÎMPRUMUTDECONSUMPentru evaluarea clientului care solicita un ımprumut de consum se aplica urmatoarele
instrumentedeverificare:
Ÿ Verificareadatelordinbuletinuldeidentitate.Estefoarteimportantcadateledincerereade ımprumut sa coincida cu datele din buletinul de identitate. La randul sau, buletinul deidentitatetrebuiesafievalabilpanalamomentuldebursariiımprumutuluisi,dacaestenecesar,safiereınnoitulterior.Trebuiesafieindicatasiverificatanunumaivizaderesedinta,darsiloculdetraiactual.
Ÿ Verificareaexistențeiistorieicreditare. I�nprimulrand,clientultrebuiesafieverificatınbazelededateinternealeAEI�.Informatiaprezentatadeclienttrebuiesacoincidacuinformatiadinbazadedate.I�mpreunacudateledespreclient,persoanaresponsabilatrebuiesaverificemembrii de familie a clientului si persoanele propuse ca fidejusori. La fel, persoanaresponsabila verifica bazele de date ale istoriilor de ımprumut disponibile (de exemplu:INFODEBIT,BiroulIstoriilordecreditșialtele).
37
Pentru a vizualiza analiza cererii clientului, persoana responsabila trebuie sa ındeplineascaformularul „Scoringpersoana fizica” (veziAnexanr. 7Model ”Scoringpersoană fizică”) care includeanalizaaspectelorsocialesifinanciaresus-mentionatealeclientului.
ŸVerificareainformațieidespreclientînInternetșiRegistrulbunurilorimobile.
I�nurmadiscutieicuclientul,persoanaresponsabilatrebuiesaiaınconsiderareaspectele:
AnalizaScoringinclude13criterii,fiecareavınddela3panala5variantederaspuns(numite„Descrierea”). Fiecarei descrieri i se atribuie un punctaj care se calculeaza ın mod empiric, ın bazamodelelordescoringadaptatepentruspecificulRepubliciiMoldova.
Laevaluareaclientuluicaresolicitaunımprumutdeconsumpoatefifolosita,deasemenea,metoda-Scoring.
CautareainformatieidespreclientsimembriifamilieisaleınInternetestefoartereprezentativa,deoarecepoatearatanunumaiexistentadosarelorpenalesicivile,darsiproblemelefinanciare(deexemplu,lamoment,estefoarteutilportalulinformaționalwww.instante.justice.md).VerificareabazeidedateaRegistruluibunurilorimobileoferainformatiadespreimobilulclientuluisiamembrilorfamiliei: dimensiunile imobilulului, valoarea de piata aproximativa si proprietarul, grevarileexistente. De asemenea, existenta interdictiilor trebuie sa provoace persoanei responsabile ıncadrul AEI� ıntrebari ce urmeaza a fi clarificate si/sau confirmate cu documente din parteaclientului.
Ÿ vârstaclientului;
Ÿ numărulmembrilorfamilieiînîntreținere;
Aspectelesociale:
Ÿ situațiafamilială;
Ÿ pregătireaprofesională;
Ÿ ocupațiaactualășiperspectivele.
Aspectelefinanciare:
Ÿ istoriacreditară–careesteexperiențadelucruaclientuluicuinstituțiilefinanciareșicareeradatoriamaximăgestionatădecătreclient;
Ÿ venitulmediulunaralclientuluișialfamilieiluiminusimpoziteleșialterețineri(venitulnet);
Ÿ asigurareaîmprumutului–cumsuntacoperiteriscurileîmprumutare,încazdeneîndeplinireaobligațiunilorfinanciarefațădeAEÎ;
Ÿ capitalizareaprofitului–câtdeeficientclientulgestioneazăbanii;
Ÿ venitulmediulunarminusimpoziteleșialterețineripermembrualfamiliei(venitulnetperpersoană);
Ÿ conturipersonalelabancă–pentruadepistadacăclientulaavutoexperiențăcuîmprumuturiși/saudepoziteșiareînțelegereacumlucreazăoinstituțiefinanciară;
Ÿ mărimearateideacoperirearateideîmprumut–pentruatestacapacitateadeplatăaangajamentelorlunare;
Ÿ participareaclientuluicumijloacepropriiînrealizareascopuluiîmprumutului–pentruatestacareestepondereafinanciarășirisculpecareîlpoartăclientul.
38
Unuiraspunscaredescrieunriscmaimareiseacordamaiputinepuncte,unuiraspunscaredescrieunriscmaimiciseacordamaimultepuncte.
Trebuiesăfieselectatăosingurădescrierepentruunsingurcriteriu
Pentru amarca o optiune din cele prezentate, trebuie sa introduceti simbolul „x” ın coloana„Selectare”.
Clientul“A”,careareuncontractdemuncăîncheiatpeuntermencedepășeștetermenulcontractuluideîmprumut,vaprimi4punctelacriteriul“Ocupațiaactualășiperspectivele”.
Unalt client - clientul „B”, care lucrează fărăniciuncontractdemuncă, vaacumuladoar2punctelacriteriul“Ocupațiaactualășiperspectivele”.
Clientul „B” este cu un riscmai înalt decât clientul „A”, deoarece existențacontractuluidemuncăconfirmăvenitul clientului șigaranteazăo sursădevenit stabilă pe parcursul termenului împrumutului. Riscul (sauprobabilitatea)căclientul„B”îșivapierdeloculdemuncăestemaimareîncomparațiecuclientul„A”.
Clientul„A”abeneficiatanteriordeunîmprumut,arambursatîmprumutuldatintegralșiîntimputil.Clientul„B”,lafel,anteriorabeneficiatdeunîmprumut,doarcăaavutdificultățicurambursareaacestuia.Aufostînregistrateîntârzierideachitarearatelorlaîmprumut.Lacriteriul„Istoriacreditară”,clientul„A”vaacumulamaimultepuncte,deoareceistoriacreditarăaacestuiaestemultmaibunădecâtistoriacreditarăaclientului„B”.
Persoana responsabila trebuie sa tina cont de urmatorul principiu - veniturile se calculeazaconservativ(pesimist)si,respectiv,cheltuielilesecalculeazalavaloareamaximaposibila.
Vt-Venituritotalealeclientului/familieisale(ex.:salariunet,remitențe,pensiaetc.plusvenituridelaalțimembriaifamiliei)
Un rol foarte important ın scoring-ul clientului ıl joacabonitatea clientului, calculata dupaformula:
R-Ratadeacoperireasumeilunarespreplată
Ang–Angajamentelunareîncareseincludcheltuielilezilnicealefamilieiclientuluiplusmedialunarădincheltuielileneregulatepeparcursulanului.
Pl–Plățilelunarelaîmprumuturicurente(medialunarădinplățileanualelatoateîmprumuturileinclusivplățile la împrumutul solicitat). La acest capitol trebuie să fie incluse angajamentele clientului șimembrilorfamilieilui.
Unde:
Vt-AngPl
39
ValoareaRateideacoperireasumeilunarespreplatătrebuiesăreprezintecelpuțin1,5.Aceastaarînsemna,căsumelelunarespreplatănutrebuiesăfiemaimaride67%dinveniturilenetelunarealeclientului/familieiacestuia.Aceastăratăpoatefimicșoratăsaumajorată,înfuncțiedeobiectiveleinstituției,situațiamacroeconomicăpepiață
Capitolulsocialtrebuiesafieconfirmatdocumental(varsta,situatiafamiliala,membriifamilieilaıntretinere,ocupatiaactuala)siajustatconformdiscutiei(viziteidupacaz)cuclientulsifidejusorul.
Clientulnuestecăsătoritoficial,dartrăieșteînconcubinajșiambiipartenerilucrează.Înacestcaz,persoanaresponsabilătrebuiesăselectezecapitolul“a)căsătorit(tă),ambiilucrează”sauclientulaconfirmatcălucreazăcainginerîndomeniulserviciiautoșideclarăcăarestudiitehnicesecundarenecesareșiexperiență,darnulepoateconfirmadocumental.Înacestcaz,persoanaresponsabilătrebuiesăselectezecapitolul“b)managerprofesional,lucrătorcalificat,funcționar(studii:secundare)”.
Capitolulfinanciartrebuiesafieconfirmatdocumental(venitul,conturilabanca,capitalizareaprofituluietc.)siajustatconformdiscutiei(viziteidupacaz)cuclientulsifidejusorul.
Clientulprezintăinformațiacusalariulnetmediulunarînvaloarede3000lei,iaradiționaldeclarăvenituriînvaloarede1500leidinalteactivități,carenupotficonfirmatedocumental.Similarăesteșisituațiasoției:2500leiși1000lei,respectiv. În acest caz, la criteriul „Venitul mediu lunar al clientului minusimpozitele și alte rețineri (Venitul net)”, persoana responsabilă trebuie săselectezecapitolul“b)dela2500pânăla5000delei”,și lacriteriul“Venitulmediulunarminusimpoziteleșialtereținerilaunmembrualfamiliei(Venitulnet)”respectiv–“b)dela2500pânăla5000delei”.Adițional,peparcursulinterviuluiclientuladeclaratcăcheltuielilelunarealefamilieiconstituie5000lei, care nu pot fi confirmate documental. Persoana responsabilă trebuie săestimezeveridicitateadatelorconformexperiențeipersonaleșicuverificareacapitalizăriiprofituluiclientului(mașina,casa,reparația,cheltuielidenuntă,cumătrieetc.)
Vt-Ang(3000+1500)+(2500+1000)-5000
Pl1500R===2
Înacestcaz,lacriteriul„Mărimearateideacoperirearateideîmprumut”,persoanaresponsabilătrebuiesăselectezecapitol“b)între1.5și2”saudacă,adiționallaexemplulprecedent,clientulvadeclaracăaredatoriefațădeopersoanăfizicășilunarachită1000MDL,atuncicalculeletrebuiesăfiefăcuteînfelulurmător:
Vt-Ang(3000+1500)+(2500+1000)-5000Pl(1500+1000)
R===1.2
40
Respectiv,lacriteriul„Mărimearateideacoperirearateideîmprumut”,persoanaresponsabilătrebuiesăselectezecapitol“c)între1.0și1.5”
Ÿ 300-181puncte-RisculA–celmaiscazutriscdeımprumutalclientului;
Ÿ 180-101puncte-RisculB–riscmoderat-scazutdeımprumutalclientului;
Ÿ 100-61puncte–RisculC–riscmoderatdeımprumutalclientului;
Modelul Scoring va calcula automat punctele acumulate, ın baza carora va clasifica clientulconformrisculuideımprumut.
Ÿ 60-40puncte–RisculD–riscmoderatınaltdeımprumutalclientului;
DacăRatadeacoperireasumeilunarespreplatăindicăovaloarenegativă,împrumutultrebuiesăfierefuzat,deoarececlientulnu-șipoateasumaangajamentefinanciare
Ÿ sub40puncte–RisculF–riscınaltdeımprumutalclientului.
Persoana responsabila trebuie sa analizezeminutios riscul de ımprumut si sa propuna spreexaminareconditiiaditionalelatranzactiadeımprumut,conformtabelului.
Cucatrisculdebitoruluiestemaiınalt,cuatatratadobanziiefectivevafimaiınalta,vorfistabilitecerintemaistrictelagajsimaimultifidejusoridecatconditiilestandard.I�ntabelulnr.1suntprezentateajustarilelacerinteledefinantare,ınfunctiedegradulderisc.
B
C
D
F
A
Clasificareariscului
Majorarearateidobanziiefective
Gajsiacoperireaımprumutului%
Numarnecesardefidejusoricuactivesi
0%
1%
2%
3%
Refuz
-
-
>50%
>100%
1
1
2
1*
*încazulîncareclientulareînproprietateunimobil,fidejusorulpoatesănuposedeveniturișiactive.EstepreferabildeacceptatîncalitatedefidejusororudădegradulIsauII.
Dacaclientulaobtinutunnivelderisc“D”,atuncielpoatefiaprobatınmodstandard,dacapropuneıngajactiveınvaloaredepiata>100%dinvaloareaımprumutului,iaraditionallaconditiilestandardsiunfidejusorreal.
Cazurileexceptionaletrebuiesafieabordateindividual,cuargumentareadinparteapersoaneiresponsabile.
Clientiicareauacumulatmaiputinde40depunctesisuntclasificaticuriscul„F”trebuiesafierefuzati.
Conditiilestandardsuntaplicatelaclientiicugradulderisc“A”si“B”.Dacaclientulaobtinutunnivelderisc“C”,atuncielpoatefiaprobatınmodstandard,dacapropune
ıngajactiveınvaloaredepiata>50%dinvaloareaımprumutului.
Tabelnr.1:Clasificareariscurilor,condițiiadiționalelatranzacțiadeîmprumut
41
I�nsituatiaıncareveniturileclientuluiprovindinafacere,analizalorsevaefectuaınbazaevaluarii
afacerii.Toatetipuriledeafacerisuntclasificateıntreigrupe:servicii,comertsiproducere.
Totodataseefectueazaoanalizaeconomico-financiaramaicomplexa,carenecesitaexperienta
maiprofundaapersoaneiresponsabile.Deobicei,ımprumuturilepentruafaceresuntdevaloaremaimaresinecesitaasigurareacugaj,de
aceeaevaluareaacestorımprumuturisebazeazapeinformatiasidocumentelecolectateıntimpulviziteila
clientcare,ıncazuldat,devineobligatorie.
II.EVALUAREACLIENTULUICARESOLICITĂÎMPRUMUTPENTRUFINANȚAREAAFACERIICa si pentru ımprumuturile de consum, evaluarea clientului care solicita ımprumut pentru
finantareaafaceriiseefectueazacuaplicareainstrumentelordeverificaresianaliza:
ŸVerificareadatelordinbuletinuldeidentitateŸVerificareaexistenteiistorieicreditareŸVerificareaexistenteiistorieicreditare
Clientul are înproprietateun tractor, agregateagricole (plug, semănătoare,cultivator). Activele date sunt folosite pentru prestareamaimultor tipuri deserviciiagricolepentrulocuitoriidinsat.Mulțidintreeiauînproprietatedeladouapânălazecehectaredepământagricol,darnudispundetehnicanecesarăpentru prelucrare. Unii clienți plătesc bani pentru serviciile prestate, alții seachităpestecâtevalunicuproducțieagricolă(dupărecoltă).Clientulmaicâștigăadițional și din vânzarea producției. Principalii furnizori sunt stațiile dealimentare cu motorină) și vânzătorii de piese de schimb. Prețul serviciilorprestatedepindedetipullucrărilorefectuate(serviciilorprestate),determenulșimetodadeplată.
Genuldeactivitateaclientuluiestecomerțul.Clientulareînproprietateogheretăîncentrulsatului.Lafel,clientulareșiunautomobil.ToatămarfasecumpărălapiațaangrodinChișinău,seaduceînsatșisevinderetailcuunadaoscomercialde20-40%.Alteghereteînsatnusunt.Uniculconcurentestemagazinulvechicare,seaflăîncentrulsatului,darareunsortimentmicdeprodusealimentareșideuzcasnic.
Servicii
Comerț
42
Exemplul1.Genuldeactivitateaclientuluiesteproducereamobilei.Clientulareînproprietateoîncăperecusuprafațade200m.p.,undeseaflăutilajuldetăiereamaterialuluișicelpentruasamblareamobilei.Lafel,clientulareînproprietateunmicrobuzmarfar,careestefolositpentrutransportareamaterieiprimedinChișinăușipentrulivrareamobileiproduse.ÎnChișinău,clientulseaprovizioneazălaunsingurfurnizor.Pentrumateriaprimăprocurată,clientulachităfurnizoruluiimediatînnumerar.Cumpărătoriimobileiprodusesuntoameniidinsatșidinlocalitățilevecine.Alțiproducătoridemobilăînsatnusunt.Concurențiiprincipalisuntmagazineledemobilădincentrulraional.Clientullucreazăcuomarjăde60-80%.
Exemplul2.Clientulseocupăcucreșterealegumelorînsere,preponderentroșii,castravețișiverdeață.Clientulareînproprietate0.5hectaredepământagricol,undeaconstruitdouăsere.ToatesemințeleșiîngrășămintelesuntprocuratelapiațaagricolădinChișinău,undesuntmaimulțifurnizori.Toatăproducțiaestevândută locuitorilor satului sau lapiațadin centrul raional. Concurența esteînaltădeoareceînsatsuntmaimulțiproducătoridelegume.Înacelașitimp,șicerereadelegumeesteînaltă.Clientulnuaredificultățilarealizareaproducției,deoarecearecâțivacliențipermanențișimarfaestecalitativă.
Producere(inclusiv
agricultură)
43
Ÿ fluxuldenumerardinactivitateaoperațională–estecalculatcadiferențadintrevenituriledinactivitateaoperațională(afacereași/sauvenituripersonale)șicheltuielileoperaționale(afacereași/sauvenituripersonale);
A.Fluxuldenumerar(Cash-flow-ul)–esteunraportcarereprezintăcirculațiamijloacelorbănești(veziAnexanr.8Modelul”Fluxdenumerar(Cash-flow)”.
Ÿ fluxuldenumerardinactivitatea financiară– este calculat cadiferențadintredatoriileatraseșidatoriileplătite.Înacestcapitoltrebuiesăfieincluseîmprumuturiledelainstituțiifinanciareșidatoriilepersonaledelaaltepersoanefizice.
Ÿ fluxuldenumerardinactivitateadeinvestiții-estecalculatcadiferențadintrevenituldinvânzareaactivelorpersonale/afacereșiprocurarea/reparareaactivelorcapitale;
Circulatiamijloacelorbanestiinclude:
Lacapitolulvenituritrebuieluatînconsiderarevenitulnetdinsalarii,remitențe,pensieetc.plusveniturilealtormembriaifamilieiși,respectiv,vorficalculateșicheltuieliledefamilie,chiardacăsesolicităîmprumutpentrufinanțareamiciiafaceri
Ÿ Cumpărătorii – Cine sunt cumparatorii principali? Care sunt conditiile de lucru cucumparatorii?
Ÿ Piața/Concurenții–Cinesuntconcurentii?Clientulısicunoastesaunuconcurentii?Caresuntavantajelesidezavantajeleclientuluiınrelatiacuconcurentii?
Ÿ Schemaafacerii–Cum„facebani”clientul?Caresuntveniturilesicheltuielileprincipalesicenumerarsegenereaza?
Fiecaretipdeafaceresedesfasoaradupaunanumitmodel.Pentruaıntelegemodelulafacerii,persoanaresponsabila,ın timpulanalizei,trebuiesaafledelaclientraspunsurilaurmatoareleın trebaridespreafacere:
Ÿ Furnizori–Cinesuntfurnizoriiprincipali?Caresuntconditiiledelucrucufurnizorii?
Ÿ Activecheie–Caresuntactivelecheieınafacereaclientului?I�ncestaresuntactivele?Undesiınceconditiisuntpastrateactivele?
Analizaafaceriiclientuluiestebazatăpetreirapoarte:
A.Fluxuldenumerar(Cash-flow-ul)
B.Bilantul(dinSituatiileFinanciare)
C.Indicatorideanalizaeconomico-financiara
44
Pentrupersoanefizice,carenupracticăactivitateadeantreprenoriat,modelulcash-flow trebuie să calculeze fluxul de numerar viitor, fără necesitatea de aanalizafluxulîntrecut.Încazulantreprenorilorserecomandăanalizadatelordintrecut,pentruaevaluadezvoltareaafacerii
B.Bilanțul(dinSituațiileFinanciare)aratăsituațiafinanciarăaafacerii laziuaefectuariianalizei.
”Numerarlaînceputullunii”și”Numerarlasfârșitullunii”nupotaveaovaloarenegativă.Dacăînperioadaprecedentăapareocifrămaimicădecât'0',atuncipersoana responsabilă trebuie să-și revizuiască datele introduse în tabel șiinformațiaprezentatădeclient.Dacăaceeașisituațieapareîncash-flow-ulviitor,aceastaindicășinecesitateaclientuluideaaccesaunîmprumut
Persoanaresponsabilaintroducenumerarulınmomentulanalizeisi,respectiv,toateveniturile,cheltuielile si investitiile facute atat peparcursul anului (perioadamin.12 luni), cat si planificatepeperioadaımprumutului.
Persoanaresponsabila trebuiesacalculezesumaminimanecesara siperioadaıncareclientul,respectivımprumutuleliberat,potfiınpericoldeneachitare.I�nfinal,modelulvacalculaautomatratadeacoperire(bonitateaclientului)siposibilitateadeaonoraangajamentelefinanciare.FormatulFluxuluidenumerar(cash-flow-ului)esteuniversalpentruoricetipdeclient.
Bilantulestedivizatındouaparti:parteastanga–Activesiparteadreapta–Pasive.Activelereprezintacebunuri,banisicreanteareclientul,iarPasivelearatadincesursadebani
clientulaprocurat/dobandittoatepozitiileenumerateınActive.
Bilantultrebuiesafieelaborataınziuaefectuariianalizei.I�ncazuldiferitelorramurialeafaceriisauastructuriicomplicateaafacerii,fiecarebilantcontabilesteımpartitınsub-bilanturi,pentruoanalizamaiadecvataaactivitatiiclientului.Aceastadivizarepermitedeaefectuaoevaluaremaiprecisaaafacerii.
Sumatotalăalactivelorreprezintăbilanțultotal.Diferentadintrebilantultotal sicapitalulımprumutat(ımprumuturidelainstitutiifinanciare,ımprumuturiparticulare)reflectacapitalulpropriu.
Creantedebitoaresipreplatabunurilor
Echipament
Automobile
Bunuriınstocsimateriaprima
Activeimobilizate
Activecirculante
Active
Imobil
Numerar,contcurent,contdeeconomiietc.
Pasive
CapitalPropriu
Capitalsocialsisuplimentar
Profitnet(pierdereneta)
Profitnerepartizat(pierdereneacoperita)
Datoriipetermenlung(maimultdeunan)
I�mprumuturipetermenlung
Datoriicurente(maipuțindeunan)
Datoriicomerciale
Preplataclientilor(avansuriprimite)
I�mprumuturipetermenscurt
45
Clientulareoafacereșipresteazăserviciidetaxi.Lamoment,are5automobile.Valoarealordepiațăînziuaanalizeiestede500000MDL(100000leipentrufiecare automobil). Dreptul de proprietate este confirmat prin pașapoarteletehnicealeautomobilelor.Treiunitățidinautomobileledatesuntprocurateînîmprumut.Înprezent,soldulîmprumutuluiestede170000lei.Lamomentulanalizei,clientulaavutnumerarînsumăde12000lei.Clientulmaiareșiunavansachitatpentrumotorină,însumăde4000lei.Deasemenea,clientularedatoriipentrupieseautoșiserviciidereparațieaautomobilelor,însumăde6000lei,careurmeazăafiachitateîntermende7-10zile,conformînțelegerilor.Altedatoriinuare.
Servicii
Încazuldat,bilanțulvaarătaînfelulurmător:
Activecirculante
Numerar,contcurent,contdeeconomiietc.CreantedebitoaresipreplatabunurilorBunuriınstocsimaterieprima
Echipament
Automobile
Imobil
TOTALACTIVE
16000
12000
4000
0
500000
500000
TOTALPASIVE
(maiputindeunan)Datoriicurente
I�mprumuturipetermenscurt
Preplataclientilor
Datoriicomerciale
6000
6000
0
0
Alteımprumuturi
I�mprumuturipetermenlung
(maimultdeunan)Datoriipetermenlung 170000
170000
0
0
0
340000
516000 516000
Activeimobilizate CapitalPropriu
BILANȚ
46
C.Principaliiindicatorideanalizăeconomico-financiară,calcululșiinterpretarea
Ÿ Ratadeacoperire–indicadecateoriıncasariledinafacereacoperaserviciuldatoriei(rateleanualealeımprumutuluiplusplatadobanziiaferente).Ratadeacoperirereprezintaraportuldintrefluxulnetalmijloacelorbanestidinactivitateaoperationalasisumatotalaaratelorlaımprumuturileexistentealeclientuluiinclusivımprumutulsolicitat.
Clientulprelucrează74hectaredeterenagricol.Creștepreponderentcereale:grâu,porumb,floareasoarelui.Neaflămînlunamartie,laînceputulsezonuluiagricol.Clientuls-aadresatdupăunîmprumutpentrucompletareamijloacelorcirculante (motorină, semințe, etc). Din cele 74 ha prelucrate, 12 suntproprietateaclientului.DreptuldeproprietateseconfirmăprinextrasuldinRegistrulcadastral.Prețuldepiațăalterenuriloragricoleînregiuneadatăestede30000leiperhectar.Restulterenurilor(62ha)suntarendatedelacotași.Faptul dat se confirmă prin contracte de arendă. La fel, clientul are înproprietateuntractor(valoarealuidepiațăeste250000lei),diferiteutilajeagricole(semănători,boroane,cultivatoare)șiunautomobilLada“Niva”(cuvaloareadepiațăde55000lei).Valoareadepiațăautilajeloragricoleesteînjurde500000lei.Valoareaafostdiscutatăcuclientul,verificatășiconfirmatăprindiferitesursedinInternet.Lamomentuldat,clientularedejainvestițicirca120000leiînpregătireaterenuriloragricole(toateterenurilesuntarate,iar20dehectaresuntdejasemănatecugrâu).Clientulareșibaniînnumerar,însumăde20000lei.Doianiînurmă,clientulaluatunîmprumutcareafostfolositpentruprocurareatractoruluișiutilajeloragricole.Înprezent,datoriapentru împrumutul dat constituie 370 000 lei. La fel, are și datorii pentrumotorină,însumăde28000lei.Încazuldatbilanțulvaarătaînfelulrumător:
Acestiindicatorideanalizaeconomico-financiaraapotentialilordebitorivorficalculatiınbazarapoartelor financiare, prezentate de aplicantul la finantare sau ıntocmite ad-hoc de persoanaresponsabilaıncadrulAEI�(similarexemplelordemaisus).
Agricultură
BILANȚ
Activecirculante
Numerar,contcurent,contdeeconomiietc.Creantedebitoaresipreplatabunurilor
Bunuriınstocsimaterieprima
Echipament
Automobile
Imobil
TOTALACTIVE
140000
20000
0
120000
1165000
55000
TOTALPASIVE
(maiputindeunan)Datoriicurente
I�mprumuturipetermenscurt
Preplataclientilor
Datoriicomerciale
28000
28000
0
0
Alteımprumuturi
I�mprumuturipetermenlung
(maimultdeunan)Datoriipetermenlung 370000
0
370000
750000
360000
907000
1305000 1305000
Activeimobilizate CapitalPropriu
47
Ratadeacoperire=x100%
RatadeacoperireestecalculataınmodautomatınAnexanr.8Model”Fluxdenumerar(cash-flow-ul)”șiAnexanr.9Modelul”Indicatorideanalizăeconomico-financiară”.
Limitapentruindicatoruldatpoatefistabilitasiajustata(deexemplu110%,120%etc),ınfunctiede grupuri-clienti (cu venituri sigure, documentate, stabile; cu venituri sporadice etc.) si de situatiamacroeconomicapepiatasaudeasteptarileviitoarealeschimbarilorpepiata.
Esteimportantdecalculatratadeacoperirecamediepetoataperioadaımprumutuluisolicitat.
Clientuls-aadresatdupăunîmprumutpentruprocurareatractoruluiînsumăde410000lei.Termenulsolicitatestede36luni.Conformdiscuțiilorcuclientulși calculele efectuate pentru următoarele 12 luni, fluxul net al mijloacelorbăneștidinactivitateaoperaționalăesteprognozatsăajungăla160000lei.Sumatotalăaratelordeîmprumutpentruurmătoarele12lunivaconstitui171553MDL(termenulîmprumutului36deluni).Încazuldat,ratadeacoperireesteegalăcu94%.Rezultatuldatnupoatefiacceptatșiîmprumutulnupoatefiaprobat. S-avenit cupropunereadeaaproba (debursa) împrumutulpeuntermenmaiîndelungat.Împrumutulesteaprobatpeuntermende60luni(înlocde36delunisolicitatedeclient).Scopulîmprumutului(procurareatractorului)permitecaacestasăfieaprobatpeuntermende60deluni,deoareceduratadeviață a tractorului este mai mare de 60 luni. În cazul dat (termenulîmprumutului-60luni),ratadeacoperirevafiegalăcu137%,ceeaceesteacceptabil.
Ÿ Solvabilitateapatrimonială–reflectamasuraıncareclientulpoatefacefataobligatiunilordeplata din surse proprii. Solvabilitatea patrimoniala reprezinta un raport dintre CapitalulPropriusiTotalPasive.
Estecalculatacorect,dacavalorilenumeraruluilaınceputulsilasfarsitulluniisuntpozitive.
Ratadeacoperireobligatoriutrebuiesafie>100%sicucatestemaimare,cuatatcapacitateadeplataaclientuluiestemaiınalta,situatiafinanciaraprognozataaclientuluiestemaistabilasiachitareaımprumutuluiestemaiasigurata.I�ncazulıncareratadeacoperireestemaimicade100%,clientulnuarecapacitatedeplatasiprobabilitateacavaachitaratelelaımprumutcurestanteestefoarteınalta.I�ncazuldat,dacascopulımprumutuluipermite,serecomandadeaaprobaunımprumutpeuntermenmailung,astfelcaratadeacoperiresafiemaimarede100%.
FluxnetalmijloacelorbăneștidinactivitateaoperationalăSumatotalăaratelordecredite
CapitalPropriu
TotalPasive
Servicii
48
Bilanțul clientului arată în felul următor: total active 500 000 lei. Totalîmprumut400000lei.Capitalpropriu100000lei.Solvabilitateapatrimonialăesteegalăcu20%.Situațiadatăînseamnăcăcreditorulainvestitînafacereaclientuluimaimultdecâtclientulînsuși.Risculcreditoruluiîncazuldatestemultmaimaredecâtrisculclientului.Clientulconduceafacerea,iadeciziistrategice,câștigăvenituri,darînacelașitimp,riscădoarcubaniiluipropriiinvestițiînafacere,înmărimede100000lei.Creditorulainvestitînafacereadată400000lei.Încazcăafacereafalimentează,clientulpierde100000lei.Creditorul,carenu participă în conducerea afacerii date, nu ia decizii strategice și nu esteimplicat direct în afacere, câștigă mai puțin decât clientul (în majoritateacazurilor),darșiriscăcuosumămaimare(400000lei)decâtclientul(100000lei).
Indicatorulesteconsideratoptimatuncicandrezultatulobtinutestemaimarede30%.Unrezultatsubcifra30%evidentiazasituatiadelicataaclientului,ceeacesemnificaungradmaredeındatorare.
Ovaloarerelativapropiatade100%arata ca clientulnuaredatorii si tot ceeaceposedaareacoperirecusurselesaleproprii.
Ÿ Rentabilitateavânzărilor - raportuldintre rezultatulobtinut si cifradeafaceri.Cucatindicatoruldatestemaimare, cuatatmai calitativaestegestiuneaafacerii simaimareniveluldeapreciereaproduselorsalepepiata.
I�nacestdocument,ınlocderaportulProfitsiPierderiesteutilizatraportulCash-Flowsi,respectiv,rentabilitateavanzarilorıncazulnostrutrebuiesafiecalculatadinactivitateaeconomico-financiarasidinveniturileaditionalepersonale.
Rata rentabilitatii, ca indicator de eficienta, poate capata forme diferite, dupa cum se ia ınconsiderareprofitulbrutoriprofitulnetlanumaratorsauseschimbabazaderaportarecareexprimaefortuloricheltuialaprocesuluideproductie.Modeleleutilizatepentruexprimarearateirentabilitatiiauputereinformativadiferita,reflectandeficientadiverselorlaturialeactivitatii.Pentrugrupuldeclientimicro-antreprenori,necesitadecalculatsideanalizatdouaratederentabilitate:
Ÿ Ratarentabilității-exprimagradulıncarecapitaluladuceprofit.I�nansamblulindicatoriloreconomico-financiari, rata rentabilitatii se situeaza printre ceimai sintetici indicatori de eficienta aactivitatii.
ProfitulNet
VenitdinVânzari
SumaFluxuldenumerardinactivitateaoperatională(peparcursulultimuluian)
Venitdinactivitatedeantreprenoriat(Vînzari)(Peparcursulultimuluian)
I�nmajoritateacazurilor,rentabilitateavanzarilorvariazaıntre5%si30%.I�ncazuriexceptionalepoate fimaimarede30%,ceeace ınseamna ca afacereaesteeficienta, cheltuielile suntoptimizate,adaosulcomercialesteunulınalt.I�nasacazuri,persoanaresponsabilatrebuiesaverificeatentdacaaluatınconsideraretoatecheltuielilesinuaomisopartedinele.
Acestindicatorpoateficalculatatatpeoperioadaviitoaresolicitariiımprumutului,catsipentruprimulndupaprimireaımprumutului.
49
Dupaacelasiprincipiu, ca si la calcularea indicatoruluiRentabilitateavanzarilor,vomcalculaRentabilitateaCapitaluluiPropriu(Rcp)dupaformula:
Ÿ Rentabilitatea capitalului propriu – raportul dintre rezultatul financiar obtinut sicapitalulinvestitdeclient.Oratamicapoatedemonstraoeficientaproastaacapitaluluisaumaipoateexprimaoeventualasupracapitalizare–folosireaineficientaaactivelorafacerii.Oaltainterpretareaniveluluiscazutalacestuiindicatorpoatefipoliticadereinvestireaprofitului pentru cresterea activelor si a fluxurilor de venituri viitoare. Indicatorul datreprezintaraportulıntreProfitulNetsiCapitalulPropriu.
Suntcazuricandrentabilitateavanzarilorestemaimicade5%saunegativa(maiputinde0%).Concluziaıncazuldatindicafaptulcaafacereaestemaiputineficienta,saugenereazapierderi.I�ncazulıncare rentabilitatea vanzarilor este negativa, ımprumutul nu poate fi aprobat. Persoana responsabilaurmeazasavinacurecomandarisisfaturipentruoptimizareacheltuielilor.
Clientul are în proprietate o cafenea și prestează servicii de organizare aevenimentelor(nunți,cumătrii,ziledenaștere,corporativeetc).Peparcursulultimuluian,aufostînregistratevânzări(venituridinafacere)înmărimede1000000lei.Profitulnet(saufluxuldenumerardinactivitateaoperațională),pe aceeași perioadă (ultimul an), era egal cu 185 000 lei. În acest caz,rentabilitatea vânzărilor este egală cu 18.5%. Indicatorul dat arată căvânzărileclientuluigenereazăprofitnet,înmărimede18.5%. Aceastăsumă(185000leisau18.5%dinvânzări)poatefifolosităpentruachitarearatelorîmprumutului.AEÎpoatecontadoarpesumadată,pentrucărestul(81.5%dinvânzări) este utilizată pentru acoperirea cheltuielilor operaționale și costulserviciiloracordate(inclusivcostulmărfiivândute),caresuntnecesarepentruactivitateaclientuluișigenerareavânzărilor.
Perioada de calcul a Rcp trebuie să coincidă cu 12 luni de operațiuni sauextrapolatălaunan.
ProfitulNet
Capitalulpropriu
SumaFluxuldenumerardinactivitateaoperațională(peparcursulultimuluian)
Capitalulpropriulamomentulanalizeifinanciare
50
Ÿ Lichiditateaimediată-esteunindicatordelichiditatecaremasoaracatdesuficientesuntactivelepetermenscurt(activelecirculante)aleuneiafaceripentruacoperireadatoriilorcurente(pasivelorpetermenscurt)
Cucatrataestemaimare,cuatatmaibunaestelichiditateaimediatasisanatateafinanciaraaafacerii.Unraportde2(sau200%)indicafaptulcaclientuldetine2leideactivecirculantelichidepentruaacoperifiecare1leudindatoriilecurente.Cutoateacestea,esteimportantsacunoastemcauncoeficientallichiditatiiimediateextremderidicat(deex,uncoeficientde10)nuesteconsideratfavorabil,deoarecepoateınsemnacaclientuldispunedelichiditatiexcesive,carenusuntutilizatecuıntelepciunesieficientpentrua-sicresteafacerea.
Valoriledereferințăaleindicatoruluisunt:
Ÿ valoareaminimaeste10%-subacestnivelafacereaseaflaınpericoldeincapacitatedeplata
Bilanțulclientuluiaratăînfelulurmător:
Concluzii.Dinpunctdevederefinanciarșiallichiditățiiimediate,clientuldatnuaratăsigurșistabil.Lichiditateaimediatăînacestexempluesteegalăcu0.1(10%)(72000lei-60000lei)/120000lei),ceeaceînseamnăcădatoriileclientuluipetermenscurtsuntde10orimaimaridecâtactiveleluilichide.Activelelichidenusuntsuficientenicipentruonorareatuturorobligațiunilorpetermenscurt,nicipentruoactivitatezi-de-zicontinuă.Probabilitateacăclientulnu-șivaonora obligațiunile la timp și va intra în restanță este foarte înaltă.
Activecirculante-Stocuri
Datoriicurente
Comerț
Activecirculante
Numerar,contcurent,contdeeconomiietc.Creantedebitoaresipreplatabunurilor
Bunuriınstocsimaterieprima
Echipament
Automobile
Imobil
TOTALACTIVE
72000
12000
0
60000
300000
200000
TOTALPASIVE
Datoriicurente(maiputindeunan)
I�mprumuturipetermenscurt
Preplataclientilor
Datoriicomerciale
120000
120000
0
0
Alteımprumuturi
I�mprumuturipetermenlung
(maimultdeunan)Datoriipetermenlung 145000
0
145000
0
100000
107000
372000 372000
Activeimobilizate CapitalPropriu
51
Ÿ valoarea maxima este 100% – peste aceasta valoare se considera ca nu se utilizeazacorespunzatordisponibilitatile.
Bilanțulclientuluiaratăînfelulurmător:
Dinpunctdevederefinanciarșialichiditățiiimediate,acestclientaratămultmai sigur și stabil în comparație cu clientul din exemplul A. Lichiditateaimediatăesteegalăcu1(100%),adicădatoriilepetermenscurtsuntegalecuactivele lichide. Activele lichide sunt suficiente pentru onorarea tuturorobligațiunilor pe termen scurt și pentru o activitate zi-de-zi continuă.Probabilitateacăclientuldatnuîșivaonoraobligațiunileestescăzută
Valoriledereferintasiclasificareaduparisculdeımprumutesteprezentataıntabel.
Concluzii
B
C
D
F
A
Clasificareariscului
Ratadeacoperire
Solvabilitateapatrimoniala
Rentabilitateavanzarilor
>200%
150%–200%
125%–150%
100%–125%
<100%
>70%
50%-70%
30%-50%
10%-30%
20%-30%
10%-20%
5%-10%
>30%
RentabilitateaCapitaluluiPropriu
>40%
20%-30%
10%-20%
<10%<5%<10%
Lichiditateaintermediara
>80%
60%-80%
40%-60%
20%-40%
<20%
30%-40%
Comerț
Activecirculante
Numerar,contcurent,contdeeconomiietc.Creantedebitoaresipreplatabunurilor
Bunuriınstocsimaterieprima
Echipament
Automobile
Imobil
TOTALACTIVE
72000
12000
0
60000
300000
200000
TOTALPASIVE
Datoriicurente(maiputindeunan)
I�mprumuturipetermenscurt
Preplataclientilor
Datoriicomerciale
12000
12000
0
0
Alteımprumuturi
I�mprumuturipetermenlung
Datoriipetermenlung(maimultdeunan)
145000
0
145000
0
100000
215000
372000 372000
Activeimobilizate CapitalPropriu
Tabelnr.2Valoriledereferințășiclasificareadupărisculdeîmprumut
?
Coeficientiisuntcalculatiınmodautomatıntabelulspecial(veziAnexanr.9Modelul”Indicatorideanalizăeconomico-financiară”).I�nmodautomattrebuiesafiecalculatsirisculponderat.
Fiecarecoeficienttrebuieanalizatminutiossi,dupacaz,potfiadaugatecomentariicaretrebuieluateınconsideraredecatrepersoaneleresponsabilededeciziafinala.Pentruaprobareadecizieifinale,risculdecreditpoatefiajustat,cupastrareacomentariilor/mentiunilorfacute.
Unanumitpunctajseatribuieınfunctiedecategoriaderisc:RiscA=4,RiscB=3,RiscC=2,RiscD=1,RiscF=0 sicalculareavaloriimedii.Rezultatulobtinutesteconvertitdinvaloare ınclasificarearisculuiponderatalindicatorilorfinanciari.
Pentruindicatoriicareimplicăevidențacheltuielilorclientuluisevorincludeobligatoriușicosturilededeservireadatoriilor
Ÿ Riscullegatdescopulîmprumutului–careesterisculcascopul ımprumutuluisanufieatins?Carevafiimpactulasupraactivitatiiclientului?Carevafiimpactulasupraveniturilorsideserviriidatoriei?
Clientul s-a adresat după împrumut pentru procurarea unei noi afaceri –frizerie.Venituriledinafacereacurentă(cafenea-bar-magazinalimentar)nuerausuficientepentruachitareaîmprumutului.Deciziadeaaprobașidebursaîmprumutulerabazatăpeveniturileprognozatedinfrizerie.
ŸRisculgajului–careesteprobabilitateapierderii/deteriorarii/deprecieriigajului?Vorexistaaltesursedincareclientulsarambursezeımprumutulıncazulmentionat?Catderepedepoatefivandutgajul(ıncazdenecesitate)?Lacepret?Gajulpropusestesuficientpentruaacoperiımprumutul solicitat?Mai are clientul si alte active pentru a le propune ın gaj (ın caz denecesitate)?Cumafostevaluatgajulpropussidecatrecineafostevaluat?Estegajulcuratdecarevagrevarisauinterdictii?Documentelececonfirmadreptuldeproprietatesuntınregula?
Scenariul B: Clientul a primit împrumutul, a procurat frizeria și a începutactivitatea.Veniturileprognozatedinprestareaserviciilordefrizerieeraude2orimaimicidecâtcelereale.Pentrucădeciziadeaprobareaîmprumutuluierabazatăpeveniturileprognozate,darelenuaucorespunscelorreale,clientulaavutproblemecuachitareaîmprumutuluișiaintratînrestanță.
Laevaluareariscuriloraferenteımprumutuluisolicitatpentruafacere,persoanaresponsabilavatinecontsideurmatoareleriscuri(pelangacelementionatelaevaluareariscurilorpentruaprobareaımprumuturilordeconsum):
Pentruaevitaastfeldecazuri,serecomandadeapuneladubiiveniturileprognozate,deafimairezervatiınestimareaveniturilorprognozate,deaverificasicomparaveniturileprognozatecucelealealtorclienticarepracticaacelasigendeactivitate.
ScenariulA:Clientulaluatîmprumutul,darnuaprocuratfrizeria.Elaîntorsdatoriacătreopersoanafizică,pentrucareeraînrestanțădemaimulteluni.Clientul nu a informat despre existența acestei datorii și nici persoanaresponsabilă în cadrul AEÎ nu a putut afla. Pentru că clientul nu a folositîmprumutulconformdestinațieișinuapututobțineveniturileprognozatedinserviciiledefrizerie,pestecevatimpelaîntratînrestanțăfațădeAEÎșinuafăcutfațărambursărilor.
52
53
Persoanaresponsabilaısivaexpuneopiniaasupraacestorriscuri,precumsivapropunemetode
degarantarealor.
Persoana responsabila va completa doar sectiunile relevante ale formularului standard al
Raportuluideevaluare(veziAnexanr.3.1FormaRaportdeevaluare(creditafacere)șiAnexanr.3.2Forma
Raportdeevaluare(creditconsum),caredeobiceiprezintaurmatoareainformatie:
Ÿ Date financiare (venitul, cheltuielile, rapoartele financiare (Bilanț, Fluxul de numerar,
Indicatoriideanalizăeconomico-financiară);
3.ÎntocmireaRaportuluideevaluareseefectueazadepersoanaresponsabiladupafinalizarea
etapeideevaluareaclientului.
Pentru a evita astfel de cazuri, este obligatoriu ca persoana responsabila sa inspecteze si sa
fotografiezebunurilepropuseıngaj,iarvaloareadegajaautomobiluluisafiecalculatadinpretuldepiata.
I�ncazulıncarevaloareadegajaautomobiluluiaccidentatnuestesuficientapentruacoperiımprumutul
solicitatsauaasiguratoateriscurile,estenecesaraluareaıngajsiaaltorbunuri.
Ÿ Informațiagenerală(numeleclientului,sursadeinformaredespreAEÎ,domiciliul/loculde
amplasareaafacerii,persoaneleafiliate,istoriadeîmprumut(informațiidelaBiroulIstoriilor
deÎmprumut,inclusivprivindpersoaneleafiliate);
Clientul propune în gaj un automobil cu valoarea de piață de 12 000 EUR.Persoanaresponsabilăaverificatpepiațășiaconfirmatprețulautomobilului.Automobilul s-a luat în gaj. Împrumutul s-a debursat. Peste 4 zile dupădebursareaîmprumutului,s-aaflatcăautomobiluldatafostaccidentatcu2săptămâniînurmă(pânăladebursareaîmprumutului).Lamomentulefectuăriianalizeișiviziteilaloculdedomiciliușideafacere,persoanaresponsabilănuavăzutșinuainspectatautomobilul.Eldoaraprimitdelaclientprinrețeadesocializare pozele automobilului. Clientul a motivat că soția e plecată cuautomobilul la Chișinău. În prezent, pentru că automobilul este accidentat,prețulluidepiațănuestede12000EUR,cide7000EUR,ceeacenuestesuficientpentruasigurareaîmprumutului.
Raportuldeevaluareaclientuluireprezintaundocumentcareservestedreptbazadeinformarea
persoanei(persoanelor)careiadeciziadecreditare.Scopul ıntocmirii Raportului de evaluare este includerea ıntregii informatii colectate verbal,
inclusivıntimpulviziteilaclientsaunotatadepersoanaresponsabila,precumsiaanalizei,concluziilorsi
propunerilorfacute.
Ÿ Datepersonaledespreclient(graduldeparticiparearudelor înafacere,portretulsocial-
psihologicalclientului,rezultateleverificăriiadiționaleprinintermediulsurselordeinformare
disponibile);
Ÿ Scopulîmprumutului(oportunitateașiraționalitateaacestuia);
Ÿ Garanțiile(descriereagajuluisauagaranțiilor);
Ÿ Concluziileșipropunerilepersoaneiresponsabile(evaluareariscuriloraferenteacordării
produsuluidecreditare,opinii,sugestiișipropuneri).
54
4.Luareadecizieiesteetapaıncaretoatainformatiasiconcluziiledespreclientprindformaunei
decizii.
Fiecarestructuradecizionalapoateaveaolimitadeautorizarepentruadoptareadeciziilorprivindconditiiledeacordareaprodusuluidecreditare,cadeexemplu:
Persoanaresponsabilavatransmiteraportuldeevaluarepersoaneisauorganuluicolegialcudreptdeexaminaresiaprobarefinala.
ConformLegiiAEI�nr.139,luareadecizieisauadoptareahotarariideacordareaımprumuturilor
esteıncompetentaexclusivaaConsiliuluiAEI�.
Potrivitaceleiasi legi,Consiliularecompetentadeadelega functiasus-mentionatamembrilor
comitetuluidecreditaresauangajatilorAEI�.
I�nscopulspoririieficienteioperationale,ınAEI�sefolosescdiferitestructuridecizionale:
Stabilireaniveluluidecizionalpentruunprodusdeımprumutanumitpoatedepindedemarimeasumei,soldulconsolidatalclientuluisi/saualpersoanelorafiliate.
Scopul principal al acestei etape este de a finaliza rezultatul tuturor actiunilor anterioare
ıntreprinsedepersoaneleresponsabileprivindımprumutareaclientului.
Ÿ sumaîmprumutului,termenulșitipulgraficuluiderambursare;
Ÿ ratadobânziișicomisioanele;
Ÿ altecondițiinecesare.
Drepturile si obligatiunile persoanelor implicate ın etapa decizionala sunt stipulate ınregulamenteleinternealeAEI�.
Este important ca persoanele implicate să-și cunoască obligațiunile și să leimplementezeconștient,responsabilșibenevol.Celpuținverificarearepetatăaistoriculuide împrumut,arateide îndatorare,abonitățiiclientului(venitnetraportatlatotalplăți)șiacalitățiiinformațiilorcareseincludînaceștiindicatorifinanciaritrebuiefăcutăcuseriozitateșimeticulozitatemaximă.Esteimportantcapersoaneledatesăfieinstruite,pregătiteșitestatesistematic.
DirectorulAEI�(Directorulfilialei)
ComitetuldecreditareAEI�(subcomitetuldecreditare)
ConsiliulAEI�
Unipersonal
Colegial
55
Daca solicitareade ımprumuteste respinsa, documenteleoriginale,prezentatede catre clientpentruscopurideinformaresianaliza,vorfiıntoarseacestuiadecatrepersoanaresponsabila.
DeciziilevorfiluatedestructuriledecizionaleconformregulamentelorinternealeAEI�sivorfiınregistrateıntr-undocument.
Ÿ DecizianutrebuiesăprejudiciezeintereseleAEÎ
Ÿ Deciziaesteluatăfărăinterespropriu
I�nscopulprotejariiintereselormembrilor,controluluisipreveniriiriscurilorAEI�siaıntreguluisistemasupraAEI�,toatedeciziiledeacordareaımprumuturilortrebuiesacorespundanormelorlegalestabiliteın HotarareaNr.17/8din 30.04.2008privindaprobareaNormelordeprudentafinanciaraaAsociatiilordeEconomiisiI�mprumut(pentruinformatiemaidetaliataveziCapitolul8,p.8.1.).
Structurileunipersonalesaucolegialeiaudeciziaınbazaraportuluideevaluareıntocmitsaualunuiraportverbalprezentatdepersoanaresponsabila.Lasolicitare,potfiprezentatesialteinformatiinecesare.
Ÿ Deciziaesteluatădupăîndeplinireatuturorrigorilorșiprocedurilorinterne
O atentie deosebita ın raportul de evaluare trebuie sa fie acordata punctelor vulnerabile aleclientului,precumsiriscuriloraferenteafaceriiacestuiasiacordariiprodusuluidecreditarecurent.Deasemenea, trebuie sa fie aduse toate argumentele care indica posibilitatea acordarii sau refuzuluiımprumutuluipentruclientulrespectiv.
Ÿ Decizia este luată după dispariția oricăror dubii în privința acestuiîmprumut
Ÿ Deciziaesteluatădupădiminuareatuturorriscurilorposibile
Acest document poate fi o Decizie unipersonala sau un Proces verbal, ın care trebuie sa fiementionate urmatoarele date: numele, prenumele clientului, suma ımprumutului, termenulımprumutului,ratadobanzii,descriereagarantiilor(ıncazcaexista),conditiilespeciale,caresereferalaexceptiiledelareguliledeacordareaprodusuluidecreditare,sialtele(veziAnexanr.4-Forma”Decizieunipersonala/Procesverbal”).
Deciziareferitoarelaımprumutulexaminatvafiadusalacunostintapersoaneiresponsabileımpreunacuconditiile de aprobare. Persoana responsabila va comunica verbal clientului decizia si conditiileımprumutului.
Dacasolicitareadeımprumutesterespinsa,persoanaresponsabilavafiinformataverbaldespremotivelederefuz.Larandulsau,persoanaresponsabilavacomunicaverbalclientuluidecizia,inclusivmotivelederefuz(lasolicitareaclientului).
Toatedeciziile,obligatoriu,sedocumenteazaınscris,cuindicareaclaraadetaliilorprivinddeciziilesi conditiiledeacordarea ımprumutului.Documentul trebuiesa fie semnatde toatepersoanelecareadoptadeciziilesiurmeazaafiexecutateınmodobligatoriudeangajatiiresponsabili.
Persoanele responsabile de decizie trebuie să se conducă de următoareleprincipii,înmomentulluăriidecizieifinale:
Dosareleaferenteımprumuturiloraprobatevorfitransmisepentruperfectareacontractelordeımprumut/fidejusiune/gaj.
Procesuldecizionalîncepedupăprimirearaportuluideevaluare
56
Persoana responsabila va prezenta clientului spre semnare exemplarelecontractuluideımprumutsioricarealtecontracte/documenteaferente.
Persoanaresponsabilavaıntocmicontracteledeımprumutın2exemplaresivaviza unul din ele. Viza persoanei responsabile confirma corespunderea formei sicontinutului contractului cu produsele si politica AEI� si cu decizia de creditareaprobatapentruacestclient.
Contractele de ımprumut emise si vizate de persoana responsabila suntobligatoriuvizatedeopersoanaierarhicsuperioara,faptceconfirmacorespundereaconditiilor contractului cu decizia de creditare aprobata pentru acest client. PecontractseaplicastampilaAEI�.
1.Contractulde împrumutesteuncontractprincareoAEI� acorda sauseangajeazasaacordeunuiclientunımprumut,iarclientul,larandulsau,seobligasa-lrambursezeınratesisaplateascapentruacesta,dobandapetoataduratastabilita.
6.2.3.FAZAPOSTDECIZIONALĂ
I�ntocmireadocumentelorsiEliberareaımprumutuluisuntetapeleprincipalealceluide-altreileablocdebazaalprocesuluidecreditareOBIECTELEprincipalesuntDOCUMENTELE, SCOPUL principal este LEGALIZAREA deciziei de creditare aclientului.
1.Contractuldeımprumut
2.Constituireagarantiilor
3.Eliberareaımprumutului
Persoanaresponsabilaesteobligatasaprezinteclientuluitoatainformatiasiexplicatiilelegatedecontractuldeımprumut,lasolicitara,dupaceclientulaluatcunostintacucontinutulcontractului.
Clientulvasemnaexemplarelecontractuluidoarınprezentapersoaneiresponsabile.Persoanaresponsabilaesteobligatasaseasigurecaanumeclientulestecelcarepunesemnaturaoriginalapetoateexemplareledecontract.
Contracteledegaj/ipotecacare,conformcerintelorlegislatiei,obligatoriusunttiparitedenotarvorfiexpediateacestuiaınformatelectronic,pentruprezentarealorulterioarapartilorcontractante,ınoriginalcugirulnotarului.
2.Constituireagaranțiilorcuprindeactiunileıncaresuntimplicatenunumaiclientul,darsitertepersoane.
Persoanaresponsabilatrebuiesaverificedacasemnaturaaplicatapecontractecorespundecualte semnaturi ale clientului, pe care le are la dispozitie (din buletinul de identitate, pe cererea deımprumutsialtele).
Până lasemnareacontractuluide ipotecă,persoanaresponsabilătrebuiesăinformezedebitorulipotecardespreobligațiadeaasigurabunulipotecarlavaloareadeînlocuire,împrotrivadeteriorăriisauatuturorriscurilordepieire
Clientul va demonstra constituirea gajului ın favoarea AEI� prin prezentarea documentelor,conformcerintelorlegislatieipentrutipuldegajrespectiv.Astfel:
Transferul/eliberareamijloacelor,ıncazulımprumuturilorasiguratecugaj,sevaefectuadupaconstituirea gajului. I�n cazul constituirii partiale a gajului (nu toate obiectele de gaj concomitent),transferul/eliberareamijloacelorsevaefectuaıntranse, ın limitavaloriigajuluiconstituit,pemasuraperfectariidocumentelordegaj.
Ÿ Constituireagajuluidetipamanetsevademonstraprinprezentareacontractuluidegaj-amanetșiactuluideprimire-predare;
Ÿ Constituireagajuluibunurilormobilesevademonstraprinprezentareacontractuluidegaj,avizuluide înregistrare a gajului și confirmarea de înregistrare a gajului în Registrul garanțiilor, careconținenumărulunicdeînregistrareagaranțieișicoduldesecuritate,momentulînregistrării(anul,data,orașiminutul).
57
Ÿ Contractul de gaj/ipotecă, confirmarea de înregistrare a gajului/ipotecii, contractul defidejusiuneînoriginal,copiepehârtiesauscanată;
Ÿ Constituireagajuluibunurilorimobile(IPOTECA)sevademonstraprinprezentareacontractuluideipotecăautentificatdenotar.ContractuldeipotecăvaconțineșiștampilaoficiuluiAgențieiServiciiPublice (ASP) aplicată în original pe contract, ca și confirmare a înregistrării contractului înRegistrulbunurilorimobile.
Toatedocumenteleenumerateobligatoriutrebuiesafieınoriginal.
I�n baza documentelor care confirma ındeplinirea preconditiilor de transfer/eliberare si adocumentelor care confirma constituirea gajului/ipotecii, clientul va primi suma ımprumutului ınnumerarprincasaAEI�sauprintransferinterbancarlacontulsaudedecontare.
I�n cazul eliberarii ımprumutului prin casa AEI�, persoana responsabila prezinta documenteleenumerateıncontabilitatepentrucareıntocmestedispozitiiledeeliberare.I�ncazulıncareestenecesaraefectuareaunuitransferinterbancar,clientulcompleteazaCerereadealocareıncarevaindicarechizitelebancarepersonale(IBAN-ulcontuluipersonalalclientului,denumireabanciisialtele).
Persoanaresponsabilavacompletasivasemnaparteacereriicarecontinesumaaprobata,sumatransfer/eliberare,precumsigajulconstituitconformdocumentelorconfirmativeprezentate(veziAnexanr.5-Forma”Cereredealocare”).
Lacerereadealocare,persoanaresponsabilavaanexaurmatoarele:
Ÿ Contractuldeîmprumutsemnatcuclientul,înoriginal,copiepehârtiesauscanată;
Ÿ Deciziaunipersonalăsauprocesulverbalprincareafostaprobatîmprumutul,originalsaucopiepehârtiesauscanată.
ConformCoduluicivilarticolul1178ⁱ,ıncazulıncareexistacontractedefidejusiunesaudealttip(carenuseverificadenotar),ınaintedeasumareafidejusiunii,persoanaresponsabilaesteobligatasaexplicepotentialuluifidejusorurmatoarele:
a)efectelegeneralealefidejusiuniipreconizate;
b) riscurileconcretelacareseexpunefidejusorul,conforminformatiilordisponibile,avandınvederesituatiafinanciaraaclientului.
Informatiacunoscutasau,dupacaz,consultatiile independentetrebuiesa fieprimitedecatrefidejusorcucelputin5zileınaintededatasemnariioferteidefidejusiunesauafidejusiunii.Deasemenea,ıncazulıncareexistacontractedefidejusiunesaudealttipmentionatemaisus,persoanaresponsabilavaidentifica acestepersoane (buletinul de identitate) si se va asigura ca anumeele semneaza pe toateexemplarelecontractelor.
I�ncazulıncarepersoanaresponsabilaconstatafaptulcaexistaunriscsemnificativcafidejusorulnuısiasumafidejusiuneaconstientsibenevol(deexemplufidejusorulestedusîneroaredespreurmărilepentruelîncazulnerambursăriiîmprumutuluidecătreclient)esteobligatasaconfirmecafidejusorulaprimitconsultatiiindependenteprivindsemnareacontractului.
Unexemplaralcontractuluideımprumut,contractuluidefidejusiune,contractuluidegaj/ipoteca(exemplarulcarecontinevizeleinternealeAEI�),semnatsi stampilatdeclient,varamanelapersoanaresponsabila ın cadrul AEI�. Contractul de gaj/ipotecă, care necesită procedură specială deînregistrare,varămânelaclient.
Procedurilespecialedeınregistrareagajului/ipoteciisuntstabilitedeCodulcivilsiprevadurmatoarele:
Persoana responsabila va viza prin semnatura exemplarele AEI� ale contractelor semnate cuclientiisifidejusorii,princarefaptvaconfirmaverificareasemnaturiiclientului/fidejusorului.
58
Eliberarea ımprumutului poate fi efectuata prin eliberarea numerarului sau prin transferulmijloacelorbanestilacontuldedecontarealclientului.
Transferul/eliberareamijloacelor,ıncazulımprumuturilorasigurateprinsemnareacontractelordefidejusiune,sevaefectuadoardupasemnarealordepersoanelementionatecafidejusori.
6.3.PROCEDURILELEGATEDEÎMPRUMUTURICONCOMITENTE
Proceduradeexaminare,aprobare sidocumentareaunui ımprumutconcomitentnudiferadeprocedurilestandarddescriseınCapitolul6.
Ÿ Înregistrarea gajului bunurilor imobile (IPOTECA) se va efectua prin autentificareacontractuluide ipoteca lanotar si ınregistrarea luiulterioara ınRegistrulbunurilor imobile laoficiulAgentieiServiciiPublice(ASP).
I�nainte de examinarea solicitarii de ımprumut concomitent, persoana responsabila va studiaminutios starea ımprumuturiloractuale,performantade rambursareactuala, istoriade creditaredinultimii3-5ani.
Persoana responsabila va pastra copii simple ale documentelor contractuale (contractul deımprumut,contracteledegaj/ipoteca/fidejusiune,avizelesiconfirmariledeınregistrareagajuluietc)ındosarulfizicalclientului.
La transmitereadocumentelor ın safeu,persoanaresponsabilavaperfectaunActdeprimire-predare care va contine lista documentelor transmise si data predarii. Actul va contine semnaturilepersoaneiresponsabilecareapredatdocumentelesisemnaturapersoaneicarele-aprimit.Actulsevapastradepersoanaresponsabilaındosarulfizicalclientului.
Dupaefectuareatransferului/eliberarii,exemplarulcereriidealocarecusemnaturaoriginalaaclientuluiestepastratındosarulfizicalclientului.
Raportuldeevaluarea solicitariide ımprumutvacontinecalculul rateideacoperirepropuse,precum si valoarea propusa a bunurilor ce constituie gajul. I�n cazul ın care este necesar si valoareabunurilorpermite,sepoateefectuareevaluareagajului,dacabunurileaufost luateıngaj laovaloaresemnificativmaimicadecatindicaaprecierealoractuala.Undeesteposibil,valorilesevorconsultacurapoarteledeevaluareindependentaabunurilor.
Eliberarea ımprumutului este posibila numai dupa ındeplinirea de catre client a tuturorpreconditiilordetransfer/eliberare,dacaeleexista.
Ÿ Înregistrareagajuluibunurilormobileseefectueazaprindepunereaavizuluideınregistrare,carecontinedateledeidentificarealedebitoruluigajist,alecreditoruluigajistsialegestionaruluigajului; descrierea generala sau specifica a bunurilor gajate; esenta si scadenta obligatieigarantate;sumamaximagarantataaacesteia,faradobanzi sicheltuieli;semnaturadebitoruluigajistsiceaacreditoruluigajistlaoricepersoana(registrator)carearedreptdeacceslaregistrulgarantiilor.
Clientul se poate adresa la AEI� dupa un ımprumut nou si pana la rambursarea integrala aımprumuturilordejaexistente.
3.EliberareaîmprumutuluiesteultimaetapaaprocesuluidecreditaresireprezintaoproceduradetrecerefizicaamijloacelorbanestidelaAEI�laclient.
Cerereadealocarecutoatedocumenteleconfirmative(originalsauscanatesiulteriortiparite)vorfiprezentatelacontabilitatepentrutransfer/eliberare.
Atunci cand pentru asigurarea ımprumutului nou se propune acelasi gaj (care asiguraımprumuturile existente), persoana responsabila va estimadaca valoareadegaj abunurilor acoperasoldulactualsisoldulpropusaldatorieiıntotal.
Persoanaresponsabilavaprezentaspresemnare/autorizareDirectoruluiexecutivalAEI�cerereade alocare cu toate documentele confirmative. Semnatura Directorului executiv confirma suficientaacoperirii cugajamijloacelorceurmeaza sa fie transferate/eliberate,precum si ındeplinirea tuturorpreconditiilorpentrutransfer/eliberare.