hotararea nr · obtinerii unei asigurari rezonabile ca situatiile financiare nu cuprind denaturari...
TRANSCRIPT
ROMANIA JUDETUL IASI
CONSILIUL JUDETEAN 1A$1
Bulevardul Stefan cel Mare St-ant, nr.69, cod. 700075, Ia§i Tel.: 0232 - 235100: Fax: 0232 - 210336; www.icc.ro
HOTARAREA nr.142 privind situatiile financiare incheiate la data de 31 decembrie 2015 de catre
S.C. APAVITAL S.A. Iasi
Consiliul Judetean Iasi:
Avand in vedere:
a) Expunerea de motive la proiectul de hotArare privind situatiile financiare incheiate la data de 31.12.2015 de calm S.C. Apavital S.A. Iasi, prezentata de catre Pre§edintele Consiliului Judetean Iasi, in calitatea sa de initiator, inregistrata sub nr. 16027/24.05.2016;
b) Raportul de specialitate nr. 16028/24.05.2016 al Directiei Economice — Serviciul Fonduri Speciale, Sinteza §i Recuperari Creante la proiectul de hatarare privind situatiile financiare incheiate la data de 31 decembrie 2015 de catre S.C. APAVITAL S.A. Iasi;
c) Raportul la Bilantul contabil al S.C. APAVITAL S.A. Iasi incheiat la data de 31.12.2015 insotit de Raportul Auditorului Independent — BDO AUDIT SRL din data de 25.04.2016 privind analiza si aprobarea situatiilor financiare incheiate la data de 31 decembrie 2015;
d) Prevederile Ordinului nr. 1802/2014 privind aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Directivele Europene;
e) Prevederile Legii contabilitatii nr. 82/1991, republicata;
f) Prevederile Ordonantei de Urgenta a Guvernului nr. 198/22 decembrie 2005 privind constituirea, alimentarea §i utilizarea Fondului de intretinere, inlocuire §i dezvoltare pentru proiectele de dezvoltare a infrastructurii serviciilor publice care beneficiaza de asistenta financiara nerambursabila din partea Uniunii Europene;
g) Prevederile Ordonantei Guvernului nr. 26 din 21 august 2013 privind intarirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitatile administrativ teritoriale sunt actionari unici on majoritari sau detin direct sau indirect o participatie majoritari, actualizata;
h) Prevederile Ordonantei Guvernului nr. 64/2001 privind repartizarea profitului la societatile nationale, companiile nationale si societatile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum §i la regiile autonome, cu modificarile §i completarile ulterioare, actualizata;
i) Prevederile Ordinului nr.123/28.01.2016 privind principalele aspecte legate de intocmirea §i depunerea situatiilor financiare anuale §i a raportarilor contabile anuale ale operatorilor economici la unitatile teritoriale ale Ministerului Finantelor Publice;
j) Prevederile Ordonantei de Urgenta a Guvernului nr. 44/29.04.2011 privind masuri economico - financiare aplicabile operatorilor economici prevazuti in Ordonanta de Urgenta
HCJI nr.142/26.05.2016 Pagina 1
PRES Cristian Mih
a Guvernului nr. 79/2008 privind masuri economico — financiare la nivelul unor operatori economici §i pentru modificarea Ordonantei de Urgenta a Guvernului nr. 55/2010 privind unele masuri de reducere a cheltuielilor publice;
k) Prevederile Legii nr. 571/2003 privind Codul Fiscal, actualizata;
1) Prevederile Legii nr. 273/2006 privind Finantele Publice Locale, actualizata;
m) Avizele comisiilor de specialitate ale Consiliului Judetean Ia§i din data de 25 mai 2016;
n) Votul in unanimitate exprimat in §edinta ordinara de plen din data de 26 mai 2016 §i consemnat in procesul - verbal al acesteia;
In temeiul art. 91, art. 97 alin. (1) §i ale art. 115, alin. (1), lit. c) din Legea nr. 215/2001 a administratiei publice locale, republicata, cu modificarile §i completarile ulterioare;
HOTARASTE:
Art.1 . Se aproba situatiile financiare ale S.C. APAVITAL S.A. Iasi, incheiate la data de 31 decembrie 2015.
Art.2. Directorul General §i Directorul Economic ai S.C. APAVITAL S.A. 1A$1 vor duce la indeplinire prevederile prezentei hotarari.
Art.3. Biroul Relaii Publice, Monitorul Oficial, Rela%ii cu Consiliile Locale, Consilierii Judeteni §i Presa va inainta copie dupd prezenta hotArare:
a) Institu;iei Prefectului Judetului Ia§i;
b) S.C. APAVITAL S.A. 10;
c) Directiei Economice - Serviciul Fonduri Speciale, Sinteza Recuperari Creante Bugetare; Serviciul Buget; Serviciul Financiar Contabil §i Gestionarea Patrimoniului din cadrul Consiliului Judetean
d) Directiei Tehnice §i Investitii din cadrul Consiliului Judetean
e) Directiei Juridice din cadrul Consiliului Judetean 10;
f) Serviciului Resurse Umane Salarizare din cadrul Consiliului Judetean Ia§i.
Art.4. Aducerea la cuno§tinta publics a prevederilor prezentei hotarki va fi asigurata de ate Biroul Rela ii Publice, Monitorul Oficial, Relatii cu Consiliile Locale, Consilierii Judeteni §i Presa.
Data astazi: 26 mai 2016
CONTRASEMNEAZA SECRETAR A DETULUI IASI
Lacramio a ERNICA
HCJI nr.142/26.05.2016 Paging 2
V I
T• S.C. APAVITAL S.A. Iasi Situatii financiare auditate pentru exercitiul Incheiat la 31 Decembrie 2015
Intocmite in conformitate cu OMFP nr. 1802 / 2014
JUDETUI, IA$i JUDETEAN lAt$1
Ancx5 fh7
lrarea
00/6. Ziva 2 6
BDO
JUDF,TUL. IASI JUDETEAN IA$1
Anf..:0 hilioyrarea
Anu1 0.17 Ziva. ?6"-
APAVITAL SA Iasi Situatii financiare statutare pentru exercitiul incheiat la 31 decembrie 2015
Sumar
Raportul auditorului independent (pag 1-2)
Raportul administratorului (pag 3-6)
Bilantul contabil (pag 7-10)
Contul de profit si pierdere (pag 11-13)
Situatia modificarilor in capitalurile proprii (pag 14)
Situatia fluxurilor de numerar (pag 15)
Note explicative la situatiile financiare (pag 16-36)
Anexe cod 30 si 40 (pag 37 - 48)
I BDO Tel: +40-21-319 9476 Fax: +40-21-319 9477 www.bdo.ro
Victory Business Center Str. Inyingatorilor 24 Bucuresti - 3 Romania 030922
RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT
Catre: Actionari, S.C. APAVITAL S.A. IASI
Raport asupra situatiilor financiare
1. Am auditat situatiile financiare anexate ale societatii APAVITAL S.A. ("Societatea"), care cuprind bilantul la data de 31 decembrie 2015 si contul de profit si pierdere, situatia modificarilor capitalului propriu si situatia fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data, precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si alte note explicative. Situatiile financiare mentionate se refers la:
• Activ net/Total capitaluri:
176.590.204 Lei; • Rezultatul net al exercitiului financiar:
12.933.454 Lei, profit.
Responsabilitatea conducerii pentru situatiile financiare
2. Conducerea Societatii raspunde pentru intocmirea si prezentarea fidela a acestor situatii financiare in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 pentru aprobarea „Reglementarilor contabile privind situatiile financiare anuale individuate si situatiile financiare anuale consolidate, cu modificarile ulterioare" ("OMFP 1802/2014") si pentru acel control intern pe care conducerea it considers necesar pentru a permite intocmirea setului de situatii financiare care sunt lipsite de denaturari semnificative, cauzate fie de fraud& fie de eroare.
Responsabilitatea auditorului
3. Responsabilitatea noastra este ca, pe baza auditului efectuat, sa exprimam o opinie asupra acestor situatii financiare. Noi am efectuat auditul conform Standardelor Internationale de Audit. Aceste standarde cer ca not sa respectam cerintele etice, sä planificam si sa efectuam auditul in vederea obtinerii unei asigurari rezonabile ca situatiile financiare nu cuprind denaturari semnificative.
4. Un audit consta in efectuarea de proceduri pentru obtinerea probelor de audit cu privire la sumele si informatiile prezentate in situatiile financiare. Procedurile selectate depind de rationamentul profesional al auditorului, incluzand evaluarea riscurilor de denaturare semnificativa a situatiilor financiare, datorate fraudei sau erorii. In evaluarea acestor riscuri, auditorul is in considerare controlul intern relevant pentru intocmirea si prezentarea fidela a situatiilor financiare ale Societatii pentru a stabili procedurile de audit relevante in circumstantele date, dar nu si in scopul exprimarii unei opinii asupra eficientei controtului intern al Societatii. Un audit include, de asemenea, evaluarea gradului de adecvare a politicilor contabile folosite si rezonabilitatea estimarilor contabile elaborate de catre conducere, precum si evaluarea prezentarii situatiilor financiare luate in ansamblul tor.
5. Consideram ca probele de audit pe care le-am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a constitui baza opiniei noastre de audit.
JI.:1)1i111. I A$1 CON'S11,1111 itiDETEAN 1A$1
Age :;5;Iiiotyarea
ona Ziva ...
Opinia
6. In opinia noastra, situatiile financiare prezinta fidel, in toate aspectele semnificative, pozitia financiara a APAVITAL SA la data de 31 decembrie 2015, precum si performanta sa si fluxurile sale de trezorerie pentru anul incheiat la aceasta data, in conformitate cu OMFP 1802/2014.
Evidentierea unor aspecte
7. Ada cum este prezentat la Nota 3 „ Active imobilizate", societatea a evidentiat la 31 decembrie 2015 scoaterea din patrimoniu a investitiilor din POS Mediu, receptionate de la furnizorii de lucrari pans la acea data, prin diminuarea concomitent a pozitiei de imobilizari corporate a surselor de finantare aferente (respectiv subventii), fiecare cu suma de 161.556.147 Lei. Formalitatile necesare predarii acestor obiective de investitii proprietarilor de drept - Municipiul Consiliul Judetean precum si pretuarea in administrare ca bunuri de retur in baza contractului de delegare sunt in derulare la data emiterii prezentului raport. Opinia noastra nu contine o rezerva in acest sens.
Raport asupra conformitatii raportului administratorilor cu situatiile financiare
Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea prezentarea raportului administratorilor in conformitate cu cerintele OMFP nr. 1802/2014 - Reglementari contabile privind situatiile financiare anuale individuate si situatiile financiare anuale consolidate, punctele 489-492, care sa 1111 contina denaturari semnificative, si pentru acel control intern pe care conducerea it considers necesar pentru a permite intocmirea raportului administratorilor care sa nu contina denaturari semnificative, datorate fraudei sau erorii.
Raportul administratorilor este prezentat la paginile 3-6 nu face parte din situatiile financiare individuate.
Opinia noastra asupra situatiilor financiare individuate nu acopera raportul administratorilor.
in legatura cu auditut nostru privind situatiile financiare individuate, not am citit raportul administratorilor anexat situatiilor financiare individuate prezentat la paginile 3-6, raportam ca:
a) in raportul administratorilor nu am identificat informatii care sa nu fie consecvente, in toate
aspectele semnificative, cu informatiile prezentate in situatiile financiare individuate anexate;
b) raportul administratorilor identificat mai sus include, in toate aspectele semnificative,
informatiile cerute de OMFP nr. 1802/2014, punctele 489-492 (reglementari contabile privind
situatiile financiare anuale individuate situatiile financiare anuale consolidate; in baza cuno0intelor intelegerii noastre, dobandite in cursul auditului situatiilor financiare individuate pentru exercitiul financiar incheiat la data de 31 decembrie 2015, cu privire la Societate la mediul acesteia, nu am identificat informatii incluse in raportul administratorilor care sa fie eronate semnificativ.
In numele BDO AUDIT srl inregistrat la Camera Auditorilor Financiari din Romania Cu nr. 18/02.08.2001
Numele semnatarului: Mircea Tudor Inregistrat la Camera Auditorilor Financiari din Romania Bucuresti, Romania
Cu nr. 2566/25.06.2008 25 aprilie 2016
DETUL. A ilMETEAN
Ancz3 i:+)it:I5irea
• •(0Ni. Grua
RAPORT LA BILANTUL CONTABIL Incheiat Ia data de 31 decembrie 2015
In conformitate cu prevederile Ordinul 1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor
contabile conforme cu directivele europene
Din datele Inscrise in bilantul contabil pentru anul 2015, rezulta urmatoarele:
Venituri totale - 152.288.946 Iei,
din care:
• Venituri din exploatare - 151.473.113 Iei:
• Venituri financiare - 815.833 Iei;
Cheltuieli totale - 136.008.962 Iei;
din care:
• Cheltuieli pentru exploatare - 134.263.135 Iei;
• Cheltuieli financiare - 1.745.827 lei;
Rezultatul brut al exercitiului financiar 2015 este de 16.279.984 lei.
Impozit pe profit este de 3.346.530 Iei.
Profitul net exercitiului financiar al anului 2015 este 12.933.454 lei.
Activele imobilizate — societatea a inregistrat Ia 31.12.2015 active imobilizate in valoare de 312.945.724 lei, cu o scadere fata de anul 2014 de 14.311.566 lei ca urmare a receptiilor de imobilizari corporale in curs finantate din fonduri de coeziune, Imprumut Berd ,surse proprii predate unitatilor administrativ teritoriale (Municipiul 14, Judetul
Active circulante — Ia 31.12.2015 valoarea totals este de 95.030,1 Iei, cu o diminuare de 8.629.553 Iei fata de anul 2014, avand cauza plata ratelor catre BERD. Capitalurile proprii Ia 31.12.2015 sunt de 176.590.204 Iei cu o crestere de 12.907.185 lei fata de anul 2014 ca urmare a inregistrarii repartizarii profitului in anul 2016, dupa aprobarea situatiilor financiare.
Datoriile Ia 31.12.2015 sunt de 78.582.645 Iei. din care:
• Credit BERD - 58.196.429 Jungvui... IASI
CONSILIUL JUDETEAN IASI
Anex5 la 1 o rfirea
Anul .... /.4.1..una Ziva .. . .—.....
• Furnizori - 9.111.781 lei;
• Alte datorii - 11.274.435 Iei;
Mentionam faptul ca sumele datorate furnizorilor, conform contractelor comerciale,
precum si alte datorii, au fost achitate in totalitate in cursul Iunii ianuarie 2016.
Realizarea planului de investitii pe anul 2015
In anul 2015, s-au realizat investitii in valoare de 159 734.582 lei, cele mai importante
obiective fiind:
• Modernizarea statiilor de tratare ape uzate
Targu-Frumos,Podu-lloaiei 23.325.394 Iei
• Punerea in siguranta a aductiunii Timisesti 21.662.196 Iei
• Modernizarea sistemelor de apa canalizare 15.408.909 Iei
• Marirea capacitatii de Inmagazinare apei 14.156.459 Iei
• Modernizarea retelei de alimentare cu apa si 13.340.750 Iei
canalizare in orasul Harlau
• Modernizarea statiei de tratare ape uzate Iasi 12.523.377 Iei
• Extinderea sistemului de canalizare 14 11.361.578 Iei
• Modernizarea sistemelor de apa canalizare 7.847.066 Iei
Podu Iloaiei
• Modernizarea sistemelor de apa canalizare 7.553.228 Iei
Targu Frumos
• Modernizarea campurilor de captare Timi§esti 5.328.804 Iei
Repartizarea profitului
S.C.Apavital S.A Iasi a realizat in anul 2015 un profit net in valoare de 12.933.454 Iei,
pe care it propunem a fi repartizat astfel:
• 12.071.069 Iei fond de dezvoltare
• 862.385 Iei rezerva legala.
In conformitate cu O.G. 64/2001 privind repartizarea profitului s-au constituit
provizioane pentru participarea salariatilor la profit in valoare de 794.507 Iei.
4
,11:DET1:1.1A$1 CONS11-1U1. RiDETE.AN lAS1
Artexi'i tiliAr5rea _
/.6 . Luna Ziva
JUDETUL IASI CONSILIUL JUDETEAN 1A51
A nex5 is Srdrea Nr
DIG Zina
5
Conform OUG.198/2005 Consiliul Judetean a virat in anul 2015 suma de 2.318.000 lei
reprezentand sume impozit pe profit returnat §i ARSACIS a virat suma de 8.913.379,07
lei reprezentand redeventa restituita. Din sumele primite s-au platit ratele la BERD in
valoare de 5.275.467 lei, diferenta a fost capitalizata pentru plata viitoarelor rate.
CALCULUL PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI
PROFITABILITATEA SI 2014 2015 RENTABILITATEA CAPITALULUI
Eficienta capitalului disponibil Profit inainte de dobanzi si impozit (A)
14.938.649 17.076.345
Capital angajat (B) 194.720.633 226.214.039
A/B 7,6% 7,5%
Eficienta capitalului Profitul net (A) 11.541.749 12.933.454
Total capitaluri (B) 163.683.019 176.590.204
A/B 0.07 0.07
Rata profitului operational Profit din exploatare (A) 14.304.611 17.209.977
Venituri din exploatare (B) 139.524.190 151.473.112
A/B 10, 2% 11,3%
Rata profitului net Profitul net (A) 11.541.749 12.933.454
Venituri totale (B) 140.482.429 152.288.945
A/B 8,2% 8,4%
Rata activelor totale Profit inainte de dobanzi si impozit (A)
14.938.649 17.076.345
Total Activ (B) 431.118.787 408.235.835
A/B 3,4% 4,2%
SOLVABILITATE 2014 2015
Rata de indatorare Total Datorii (A) 69.898.692 78.582.645
Total Activ (B) 431.118. 787 408.235.835
A/B 16,2% 19,20%
Levier financiar Total Datorii pe termen lung (A) 31.649.095 49.984.275
Total Capitaluri (B) 163.683.019 176.590.204
A/B 19,3% 28,3%
Rata acoperirii dobanzii
Profit inainte de dobanzi si impozit (A)
14.938.649 17.076.345
Dobanda (B) 808.016 796.361
A/B- on 18,4 21,4
LICHIDITATE SI CAPITAL DE LUCRU 2014 2015
Rata lichiditatii generale
Active curente 103.861.497 83.967.125
Obligatii curente 38.249.597 28.598.370
(A/B) 2.7 2.9
Rata rapida a lichiditatii
Active curente 103.861.497 83.967.125
Stocuri 5.200.388 4.692.721
Obligatii curente 38.249.597 28.598.370
(A-B)/C 2.6 2.8
Perioada incasarii clientilor
Creante comerciale (A) 20.658.266 19.521.550
Cifra de afaceri neta (B) 127.831.191 133.026.981
(A/B)*365- zile 59 54
Perioada achitarii furnizorilor
Datorii comerciale (A) 14.110.991 9.111.603
Cheltuieli materiale. cheltuieli din afara si prestatii externe (B)
64.339.215 68.238.300
(A/B)*365- zile 80 49
DIRECTOR.90ERAL. DIRECTOR ECONOMIC. IotO:pma Ec. Mariana Chinla
6
JUDE T1.!1.... IASI C,-.:NS11...117i.JUDETEANi IASI
Ar.e.Y.5 iaboZrarea
. .......
Suma de control I 78.872.243 '28 03.2015
Entitatea SC APAVITAI, SA
Ad
resa
Jude( Sector Localitate
Masi . IASI
Strada Nr. Bloc Scare Ap. Telefon
MIHAI COSTACHESCU 6 F-1 Numar din registrul comertului J22-1-1991 Cod unit de inregistrare 1 9 5 9 7 6 8
Indicatori : Capitaluri - total 176.590.204
Raportari anuale
Entitall de I E 1. entitatile care au optat pentru un exercitiu financier Mein de
interes anul calendarlstic. cf.art 27 din Legeo contobilittitii nr. 82/1991
public n 2 persoanele juridice elate in lichidare, potrivit legii
C Micreentititi
Situatiile financiare anuale incheiate la 31.12.2015 de catre entita ile de interes public si de entititile prevazute Ia pct.9 alin.(4)
din Reglementa rile contabile, aprobate prin O\IFP nr. 1.802/2014, cu modificarile si complete rile ulterioare, al caror
exercitiu financier corespunde cu anul calendaristic
FlO - BILANT F20 - CONTUL DE PROFIT 51 PIERDERE F30 - DATE INFORMATIVE F40 - SITUATIA ACTIVELOR I MOBI LIZATE
r-} 3. subunitatile deschise in Romania de societati rezidente in state apartinand Spatiului Economic European
Profit/ pierdere 12.933.454
raljlodi, meal si die Mares public
C Entitfill mid
ADMINISTRATOR,
Numele si prenumele Numele si prenumele
1 1EC.MARIANA CHIRILA
11
Semnatura
Nr.de inregisuare in organismul piofesional
1 .800 AUDIT SRI.
Cod fiscal Nr.de inregistrare in Registrul CAFR
Calitatea
111-DIRECTOR ECONOMIC
AUDITOR,
Nume si prenume auditor persoana fizica/ Denumire firma de audit
!DETUL1A$1 JGDETEAN 1A1
1 A n x5 I zilrirea
Nr
Anul9e0/6;..tme..A(... Zitia . ...
I• • DR ING ION TOMA
Situatii financiare anuale entitati al caror exerci(iu financiar coincide cu anul calendarlstic )
INTOCMIT,
Semnatura
SEMNATURA DEVINE VIZIBILA DUPA 0 VALIDARE CORECTA
Formular VALIDAT
I I
Bifati numoi doca Mari Contribuabili care depun bilantul Ia Bucurestl a este cazut . Sucursala •
Tip situatie financiara : BL
( An C Semestru Anul 2015
BILANT
Ia data de 31.12.2015
Cod 10
F 1 0 - pag. 1
- lei -
Denumirea elementului Nr.
rd.
Sold Ia:
01.01.2015 3 1.1 2.2015
A B 1 2
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZARI NECORPORALE
1.Cheituieli de constituire (ct.201-2801) 01
2.Cheltuielile de dezvottare (ct.203-2803-2903) 02 73.911 968
3. Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare $i alte imobilizari necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908)
03 374.188 301.516
4. Fond comercial (ct.2071-2807) 04
5.Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale (206-2806-2906)
05
6. Avansuri (ct.4094) 06 229.442 291.301
TOTAL (rd.01 Ia 06) 07 677.541 593.785
II. IMOBILIZARI CORPORALE
1. Terenuri si constructii (ct. 211 + 212 - 2811 - 2812 - 2911 - 2912) 08 134.706.618 143.890.391
2. Instalatii tehnice si masini (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913) 09 19.175.943 27.969.060
3. Alte instalatii, utilaje si mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914) 10 116.616 168.211
4. Investitii imobiliare (ct. 215 - 2815 - 2915) 11
5. Imobilizari corporate in curs de executie (ct. 231-2931) 12 165.320.835 140.274.930
6.Investitii imobiliare in curs de executie (ct. 235-2935) 13
7.Active corporate de explorare si evaluare a resurselor minerale (ct. 216-2816-2916)
14
8.Active biologice productive (ct.217+227-2817-2917) 15
9. Avansuri (ct. 4093) 16 7.254.265
TOTAL (rd. 08Ia 16) 17 326.574.277 312.302.592
III. IMOBILIZARI FINANCIARE
1. Acjiuni detinute la filiale (ct. 261 - 2961) 18
2. Imprumuturi acordate entitatilor din grup (ct. 2671 + 2672 - 2964) 19
3. Actiunile detinute Ia entitatile asociate si Ia entitatile controlate in comun (ct. 262+263 - 2962)
20 5.011
4. Imprumuturi acordate entitatilor asociate si entitatilor controlate In comun (ct. 2673 + 2674 - 2965)
21
5. Alte titluri imobilizate (ct. 265 + 266 - 2963) 22
6. Alte imprumuturi (ct. 2675' + 2676' + 2677 + 2678' + 2679' - 2966' - 29681 23 5.472 49.347
TOTAL (rd. 18 Ia 23) 24 5.472 54.358
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 07 + 17 + 241 25 327.257.290 312.950.735
B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI
1. Materii prime $i materiale consumabile (ct. 301 + 302 + 303 +/- 308 +321 + 322 + 323 328 351 358 381 388 391 3958 398) + + 4 + +/- - - 392 - 3951 - -
26 5.166.545 4.655.425
I JUDETTIL I \ $i il
CnNSILI1.1 JUDETEAN 1A51
Anex5 Ia t r5rea
AnuIP.I.W. Luna 0.1 Ziva 26-
FIO - pag. 2
2. Productia in curs de executie (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348' - 393 - 3941 - 3952) 27
3. Produse finite si marfuri (ct. 345 + 346 + 347 +/- 348' + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +/-368 + 371 +327 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3947 - 3953 - 3954 - 3955 - 3956 - 3957 396 - 397 - din ct. 4428)
- 28 6.041 9.244
4. Avansuri (ct. 4091) 29 27.802 28.052
TOTAL (rd. 26 Ia 29) 30 5.200.388 4.692.721
II. CREANTE (Sumele care urmeaza sa fie incasate dupa o perioada mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element)
1. Creante comerciale I i (ct. 2675" + 2676 '+ 26784 + 2679' - 2966' - 2968' + 4092 + 411+ 413 +418-491)
31 20.658.276 19.521.550
2. Sume de incasat de la entitatile afiliate (ct. 451" - 4951 32 7.000 3. Sume de incasat de Ia entitatile asociate si entitatile controlate in comun
(ct. 453" - 495') 33
4. Alte creante (ct. 425 + 4282 + 431"" + 437" + 4382 + 441"+ 4424 + din ct.4428" + 444" + 445 + 446" + 447" + 4482 + 4582 +4662+ 461 + 473" - 496 + 5187) 34 9.262453 33.463.606
5. Capital subscris si nevarsat (ct. 456 - 495') 35
TOTAL (rd. 31 Ia 35) 36 29.920.729 52.992.156
III. INVESTITII PE TERMEN SCURT ■
1. Actiuni detinute la entitajile afiliate (ct. 501 - 591) 37
2. Alte investitii pe termen scurt (ct. 505 + 506 + 507 + din ct. 508 - 595 - 596 - 598 + 5113 + 5114) 38 26.392.333
TOTAL (rd. 37 + 38) 39 26.392.333
IV. CASA p CONTURI LA BANa (din ct. 508+ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542) 40 42.146.257 37.340.266
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 30 + 36 + 39 + 40) 41 103.659.707 95.025.143
C. CHELTUIELI IN AVANS (ct. 471) (rd.43+44) 42 201.790 259.957
Sume de reluat intr-o perioada de pana Ia un an (din ct. 4711 43 201.790 259.957 Sume de reluat intr-o perloada mai mare de un an (din ct. 4711 44
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-0 PERIOADA DE PANA LA 1 AN
1. Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni, prezentandu-se separat !imprumuturile din emisiunea de obligatiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169) 45
2. Sume datorate institutiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682+5191+5192+5198) 46 4.62a571 8.572.594
3. Avansuri incasate in contul comenzilor (ct. 419) 47 759.478 884.031 4. Datoril comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 48 14.110.991 9 111.603 5. Efecte de comer; de platit (ct. 403 + 405) 49 178 6. Sume datorate entitajilor din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451" ') 50
7. Sume datorate entitatilor asociate si entitatilor controlate in comun (ct. 1663 +1686+2692+2693+ 453"*) 51
8. Alte datorii, Inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2695+421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431'" + 437— + 4381 + 441 -" + 4423 +4428" + 444 • • " + 446' + 447'" + 4481 + 455 + 456' ' ' + 457 + 4581 + 462 + 4661+ 473 ' + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 51971
52 18.758.557 10.029.964
TOTAL (rd. 45 Ia 52) 53 38.249.597 28.598.370 E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 41+43-53-70-73-76) 54 -130.681.499 -83.972.136 F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 25+44+54) 55 _ :•5 228.978.5
.„ ('nNs.0.1..luu JUDETEAN IASI
Arlex5 Ia ' ) rarea
j ./../62.. . .20.* Luna... ..... Ziva .
r.
F 10 - pag. 3
G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE iNTR-0 PERIOADA MAI MARE DE 1 AN
1. imprumuturi din emisiunea de obligatiuni, prezentAndu-se separat imprumuturile din emisiunea de obligatiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169) 56
2. Sume datorate institutfilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198) 49.623.835 57 31.037.615
3. Avansuri incasate in contul comenzilor (ct. 419) 58
4. Datoril comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 59 5. Efecte de comer( de platit (ct. 403 + 405) 60 6. Sume datorate entitatilor din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451" 1 61 7. Sume datorate entitatilor asociate si entitatilor controlate in comun
(a. 1663 + 1686 + 2692 +2693+ 453"") 62
8. Alte datoriL inclusiv datoriile fiscale $i datoriile privind asigurarile sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 +1687 +2695 +421+423 + 424 +426 +427 +4281 + 431-" + 437"" + 4381 + 441`" + 4423 + 4428". + 444"` + 446'4 ' + 447"` + 4481 + 455 + 456". + 4581+462+4661+ 473." + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)
63 611.480 360.440
TOTAL (rd.56 la 63) 64 31.649.095 49.984.275 H. PROVIZIOANE
1. Provizioane pentru beneficlile angajatilor (ct. 1515+1517) 65 2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516) 66
3. Alte provizioane (ct. 1511 + 1512 + 1513 + 1514 + 1518) 67 1.243.677 2.404.120 TOTAL (rd. 65 Ia 67) 68 1.243.677 2.404.120
I. VENITURI iN AVANS
1. Subventil pentru investitli (ct. 475)(rd. 70+71) 69 196.293.399 150.658.866 Sume de reluat intr-o perioada de pana Ia un an (ct. 475') 70 196.293.399 150.658.866 Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 4751 71
2. Venituri inregistrate in avans (ct. 472) (rd.73 + 74) 72 Sume de reluat intr-o perioada de pana Ia un an (a. 4721 73 Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 472') 74 i
3. Venituri in avans aferente activelor primite prin transfer de la client' (ct. 478)(rd.76+77) 75
Sume de reluat intr-o perioada de pana Ia un an (a. 478') 76
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (a. 4781 77 Fond comercial negativ (a.2075) 78
TOTAL (rd. 69 + 72 + 75 + 78) 79 196.293.399 150.658.866 J. CAPITAL 51 REZERVE
I. CAPITAL
1. Capital subscris varsat (ct. 1012) 80 78.872.24A 78.872.243 2. Capital subscris nevarsat (ct. 1011) 81 3. Patrimoniul regiei (ct. 1015) 82
4. Patrimoniul institutelor na(ionale de cercetare-dezvoltare (ct. 1018) 83
5.AIte elemente de capitaluri proprii (1031) 84
TOTAL (rd. 80 la 84) 85 78.872 243 78.872.243 II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 86
JUDETI:i.. IA .I CONSIL.11.;1,31..:DETEAN 1A$1
An.tx5 la t urea
Nr
,!,,n;;01.04 Luna .0- 24
[DR.ING.ION TOMA I iEC.MARIANA CHIRILA
Calitatea Semnatura
it
11--DIRECTOR ECONOMIC
Sertinkura
Nr.de inreyistrare In organismul profesional:
F10 - pag. 4
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) 87 1 16.048.444 16.022176
IV. REZERVE 1
1. Rezerve Iegale (ct. 1061) 88 6.449.830 7.312.215
2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 89
3. /kite rezerve (ct. 1068) 90 57.005.205 62.886.186
TOTAL (rd. 88 la 90) 1 91 63.455.035 70.198.401
Actiuni proprii (ct. 109) 92
Castiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 93
Pierderi legate de Instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 94
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(A) SOLD C (ct. 117) 95 5.307.297 0
SOLD D (ct. 117) 96 0 573.685
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCITIULUI FINANCIAR
SOLD C (ct. 121) 97 11.541.749 12.933.454
SOLD D (ct. 121) 98 0 0
Repartizarea profitului (ct. 129) 99 11.541.749 862.385
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 85+86+87+91-92+93-94+95-96+97-98-99) 100 163.683.019 176.590.204
Patrimoniul public (ct. 1016) 101
Patrimoniul privat (ct. 1017) 102
CAPITALURI - TOTAL (rd.100+101+102) (r d.25-t 41 442-Sa--64-6 79 103 163.683.019 176.590.204
5332304643/13346807821
' ) Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective. 1Solduri debitoare ale conturilor respective. ) Solduri creditoare ale conturilor respective.
Sumele inscrise la acest rand (rd.31) Si preluate din conturile 2675Ia 2679 reprezinta creantele aferente contractelor de leasing financiar si altor contracte asimilate, precum si alte creante imobllizate, scadente intr-o perioada mai mica de 12 luni.
Suma de control HO :
ADMINISTRATOR,
Numele si prenumele
INTOCM IT,
Numele si prenumele
1,1
11
1
Formular VALIDAT
JUDETUL IASI
NS11..C.)...ilfDETEAN IASI
Ane.a ia ;-icrea
/
i026/61..tina 7iti:.2c
I
,1
T 1
F20 - pag. 1
CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE
la data de 31.12.2015
Cod 20 - lei -
Denumirea indicatorilor Exercitiul financiar
Nr. rd.
2014 2015
A B 1 2
1. Cifra de afaceri nets (rd. 02+03-04+05+06) 01 127.831.191 133.026.981
Productia vanduta (ct.701+702+703+704+705+706+708) 02 127.746.610 132.948.797
Venituri din vanzarea marfurilor (ct. 707) 03 84.581 78.184
Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 04
Venituri din dobanzi inregistrate de entitatile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.766 1
05
Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411) 06
I 2. Venituri aferente costului productiei in curs de executie (ct.711+712)
Sold C 07 31.394 87.158
Sold D 08 a 0
3. Venituri din productia de imobilizari necorporale si corporale (ct.721+ 722) 09 8.528.355 11.263.695
4. Venituri din reevaluarea imobilizarilor corporale (ct. 755) 10
5. Venituri din productia de investitli imobiliare (ct. 725) 11
6. Venituri din subventii de exploatare (ct. 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 + 7417 + 7419) 12
7. Ake venituri din exploatare (ct.751+758+7815) 13 3.133.250 7.095.278
-din 1.3re, venituri din fondul comercial negativ (ct.7815) 14
- .i!: . ,: 1r, , venituri din subventii pentru investitii (ct.7584) 15
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01+ 07 - 08 + 09 + 10 + 11 + 12 + 13) 16 139.524.190 151.473.112
8. a) Cheltuieli cu materiile prime $i materialele consumabile (ct.601+602) 17 20.319.268 23.269.907
Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608) 18 1.608.530 1.417.371
b) Alte cheltuieli externe (cu energie si apa)(ct.605) 19 23.058.902 22.746.876
c) Cheltuieli privind marfurile (ct.607) 20 72.791 73.588 Reducer( comerciale primite (ct. 609) 21
9. Cheltuieli cu personalul (rd. 23+24) 22 50.299.255 52.099.272
a) Salarii li indemnizatii (ct.641+642+643+644) 23 40.390.638 43.002.092
b) Cheltuieli cu asigurarile $i protectia socials (ct.645) 24 9.908.617 9.097.180
10.a) Ajustari de valoare privind imobilizarile corporale $i necorporale (rd. 26 - 27) I-
25 5.708.949 7.685.887
a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813+6817) 26 6.257.497 7.685.887
a.2) Venituri (ct.7813) 27 548.548
b) Ajustari de valoare privind activele circulante (rd. 29 - 30) 28 —1,20675+9. . ,nr-ri • IACI
3174.5721
CONSII.1);i....IUDETEAN
Arl:rk5 la E • area
Nr
Anu102a Luria (9\r.7-iva.. 1—
11
11
11
11
11
11
F20 - pag. 2
b.1) Cheltuieli (ct.654+6814) 29 2.152.840 5.356.970
b.2) Venituri (ct.754+7814) 30 946.321 2.082.398
11. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 321a 38) 31 21.701.688 22.535.219
11.1. Cheltuieli privind prestatiile externe (ct.611+612+613+614+615+621+622+623+624+625+626+627+628) 32 19/79.724 20.730.558
11.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate; cheltuieli reprezentand transferuri si contributii datorate in baza unor acte normative speciale(ct. 635 +6586')
33 1.473.958 1.250.378
11.3. Cheltuieli cu protec;ia mediului inconjurator (ct. 652) 34
11.4 Cheltuieli din reevaluarea imobilizarilor corporate (ct. 655) 35
11.5. Cheltuieli privind calamitatile si alte evenimente similare (ct. 6587) 36
11.6. Alte cheltuieli (ct.651+ 6581+ 6582 + 6583 + 6588) 37 948.006 554.283
Cheltuieli cu dobanzile de refinantare inregistrate de entitatile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666')
38
Ajustari privind provizioanele (rd. 40 - 41) 39 1.243.677 1.160.443
- Cheltuieli (ct.6812) 40 1.243.677 1.873.240
- Venituri (ct.7812) 41 712.797
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 171a 20 - 21 +22 + 25 + 28 + 31 + 39) 42 125.219.579 134.263.135
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
- Profit (rd. 16 - 42) 43 14.304.611 17.209.977
- Pierdere (rd. 42 -16) 44 0 0
12. Venituri din interese de participare (ct.7611+7612+7613) 45
- din care, veniturile ob;inute de la entitatile afiliate 46
13. Venituri din dobanzi (ct. 766') 47 709.729 403.287
- din care, veniturile ob;inute de la entitatile afiliate 48
14. Venituri din subven;ii de exploatare pentru dobanda datorata (4. 7418) 49
15. Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768+7615) 50 248.510 412.546
- din care, venituri din alte imobilizari financiare ( ct. 7615) 51
VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 45+47+49+50) 52 958.239 815.833
16. Ajustari de valoare privind imobilizarile financiare si investitlile financiare de;inute ca active circulante (rd. 54 - 55) 53
- Cheltuieli (ct.686) 54
- Venituri (ct.786) 55
17. Cheltuieli privind dobAnzile (ct.666") 56 808.016 796.361
- din care, cheltuielile in rela;ia cu entitatile afiliate 57
Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668) 58 324.201 949.465
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 53+56+58) 59 1.132.217 1.745.826
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(A):
- Profit (rd. 52 - 59) 60 01 0
- Pierdere (rd. 59 - 52) 17_1972 61_ —_._ —129.993 1 J
ArixA 12area
JUDETEAN
INTOCMIT, ADMINISTRATOR,
AT Calitatea
Nr.de inregistrare in organismul profesional:
F20 - pag. 3
VENITURI TOTALE (rd. 16 + 52) 62 140.482.429 152.288.945
CHELTUIELI TOTALE (rd. 42 + 59) 63 126.351.796 136.008.961 1 18. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(A):
- Profit (rd. 62 - 63) 64 14.130.633 16.279.984
- Pierdere (rd. 63 - 62) 65 0 0
19. Impozitul pe profit (ct.691) 66 2.588.884 3.346.530
20. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698) 67 21. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A EXERCITIULUI FINANCIAR:
- Profit (rd. 64 - 65 - 66 - 67) 68 11.541 749 12.933.454
- Pierdere (rd. 65 + 66 + 67 • 64) 69 0 0
aurna cm control 1-20: 2195189967 / 13346807821
4 ) Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective.
La randul 23 - se cuprind si drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislatiei muncli, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 „Cheltuiell cu colaboratorii", analitic „Colaboratori persoane fizice".
La randul 33 - in contul 6586 .Cheltuieli reprezentand transferuri si contributii datorate in baza unor acte normative speciale" se evidentiaza cheltuielile reprezentAnd transferuri contributii datorate in baza unor acte normative speciale, altele deck cele prevazute de Codul Fiscal.
Numele si prenumele Numele si prenumele
IEC.MARIANA CHIRILA TOMA
111--DIRECTOR ECONOMIC
Semnatura
JUDETUL CONSULT'. JUDETEAN IASI
Anex5 la liadrea
AnuldOZCLuna 0r Ziva ZAr
I I
Semnatura
Formular VALIDAT
Z W E CP 0 4tE
5
Z X +,...
2 c c tli 4e. ' .. . .° "
C
. I • ) ft 11 2 ° 4..) ra z CO4., 0 a C
• .--, C tO iti CIL E 5.,
E " 7,7, cu c c >1 2 = o (I) n w to '618. 2 ... 4.-
(I) x iT, 1r,, > • a, a, .
.z1 cl, c l wa `41.ti?: r0 1 etl 02 1.3' 2 ; t' 1 0..1:10, ,.t.:7 : t! iii I.: :ceCi.M 6. raj 0 1 CU , (1,,
L.)
1152
a, .13 = u E a)
O E Elitc?1
"4 •c 1 t 'm 1 ..- 1- m I ! -Tocl:.:7*: 70'1
ILL:, ,..a)(1) l 'ioc-Z. ',,:c co ; tL'i 74 1
le I a !
2,t-Mt. '-' ti V I
iZ. : 2! RI Pi al 1.7:, ! an o a)1 a) a), o I C4 :IJ JCL :IX CC • 1— i
JI_DETI.JLIA$1 CCINSIL11.1. JUDETEAN 1A$1
Ape x5 1-.tararea
NI- 2_
0/41...una 19/— Ziva
APAVITAL 114i
SITUATIA FLUXURILOR DE NUM ERAR
(sumele suns exprirnate in LEI, daca nu este specificat altfel)
2014 2015
Fluxuri de numerar din activitati de exploatare Profitul net inainte de impozitare si elemente 14.130.633 extraordinare Ajustari pentru:
Amortizare si chettuieli privind deprecierea imobitizaritor Provizioane pentru riscuri si chettuieli Ajustari de vatoare pentru creante Ajustari de vatoare pentru stocuri Diferente de curs valutar activitate de finantare. net Venituri din subventii pentru investitii
Venituri din dobanda
Chettuieti cu dobanda Chettuieli privind activete cedate
Profit din exploatare inainte de variatia capitalului 22.563.564 circulant
Scadere / (Crestere) stocuri
(915.498) Scadere / (Crestere) creante comerciate si de alta natura (2.239.393) Crestere / (Scadere) datorii catre furnizori si de atta (2.090.712)
natura Numerar generat din exploatare Dobanda platita Impozitut pe profit platit
Nati catre salariati din profit Fluxurile de numerar inaintea elementelor extraordinare 13.804.706
5.708.949 1.243.677 1.560. 813
661.827 324.331
(1.164.953)
(709.729)
808.016
17.317.961 (785.043)
(2.728.212)
16.279.984
7.685.887 1.116.443 2.338.724
628.867 949.465
(5.180.118)
(403.287)
796.361 5.287
24.261.613
(121.199)
(2.462.487) (7.657.056)
14.020.871 (778.956)
(2.318.000) (793.497)
10.130.481
Numerarul net provenit din activitati de exploatare 13.804.706 10.130.481
Fluxuri de numerar din activitati de investitii Achizitii de imobilizari Subventii pentru investitii Variatia titturitor de ptasament Dobanzi incasate
(102.521.903) 30.067.111 (9.210.821)
704.528
(155.772.986) 81.328.914 26.392.333
403.287
Fluxul net de numerar din activitati de investitii (80.961.085) (47.648.453)
Fluxuri de numerar din activitati de finantare Contributii actionari din taxe/redevente achitate Variatia imprumuturitor bancare Plata datoriitor aferente leasingului financiar
50.693.819 11.280.129
1.319.798 21.840.243
(858.128) (408.210)
Fluxul net de numerar din activitati de finantare 51.155.489 32.712.044
Cresterea / (Descresterea) neta a numerarului si echivalentului numerar Numerar si echivalent numerar la inceputul perioadei
L umerar si echivalent numerar la sfarsitul perioadei
(16.000.890)
58.147.146 42.146.257
(4.805.990)
42.146.257 37.340.266
15 JUDETUL 1A -1 COr:S11.11.;Lit.:DE.TEAN IA41
Ane.Y.A la HiotArarea
11,1‘• r tia...01
JI_DETUL. CONSIU1 .1 LiDETEAN (A$1
ney.5 la )- 1,41-drea •jr e-- _ ............. 2,6" levc
Ta ' APAVITAL Iasi NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprimate in LEI. daca nu este speciticat altfel)
NOTA 1. INFORMATII GENERALE
Societatea Comerciala Apavital Iasi s-a infiintat in anul 2008 prin preluarea patrimoniului Regiei Autonome Judetene Apa-Canal Iasi. infiintata in anul 1991 prin decizia Consiliului Judetean Iasi. avand un capital social in valoare de 2.153.974 mii lei la slarsitul anului 1991.
S.C.Apavital Iasi este inmatriculata la Registrul Comertului sub nr. J22/1/1991 detinand certificatul de inregistrare fiscara - cod fiscal R1959768.
Sediul social actual este in Iasi. Str. M. Costachescu 6.
Obiectul de activitate consta in distribuirea apei potabile. industriale. canalizare. epurare de ape uzate.
La 31 decembrie 2015 capitalul social al societatii este de 78.872.243 lei. format din 788.723 actiuni cu o valoare nominala de 100 lei fiecare. forma de organizare fiind cea de societate pe actiuni. Capitalul a fost varsat sub forma aportului in natura in valoare de 78.631.343 lei si in numerar in valoare de 240.900 lei.
Actionarii societatii la 31 decembrie 2015 sunt:
Actionari Nr. part' sociale Procent
Consiliul Judetean Iasi 786.314 99.69% Consiliile locale ale localitatilor din judetul Iasi
2.409 0.31%
TOTAL 788.723 100.00%
Societatea nu a contactat imprumuturi prin emiterea de obligatiuni.
Societatea este una din beneficiarele Acordului de Imprumut dintre Romania si Banca Europeana de Reconstructie si Dezvoltare din 09.05.1995 publicat in Monitorul Oficial nr. 287/ 11.12.1995. destinat realizarii programutui investitional privind imbunatStirea activifatii de alimentare cu apa si canalizare. Individualizarea Acordului s-a reatizat prin Acordul de Imprumut Subsidiar si de Garantie incheiat si semnat in data de 25 august 1995 intre Ministerul Finantelor. Consiliul Judetean Iasi si Societate.
In Decembrie 2001. societatea a primit aprobarea pentru un Imprumut nerambursabil din Fondul ISPA "Imbunatatirea sistemului de apa potabila si a celui al apelor uzate in scopul conformarii cu standardele europene in domeniul calitatii apei si protectiei mediului in municipiul Iasi Romania".
Obiectivete cuprinse in Masura ISPA "Imbunatatirea sistemului de apa potabila si a celui al apelor uzate in scopul conformarii cu standardele europene in domeniul catitatii apei si protectiei mediului in municipiul Iasi. Romania" finantat din fonduri ISPA au fost finalizate in data de 31.12.2010.
In data de 07.04.2011 s-a incheiat Contractul de credit nr. 39276 semnat intre SC APAVITAL SA Iasi si BERD. prin care BERD este de acord sä imprumute o suma ce nu va depasi 22.320.534 euro. pentru:
1
I 5
APAVITAL 120
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
(sumele sunt exprimate in LEI. Baca nu este speciticat altfel)
NOTA 1. INFORMATII GENERALE (CONTINUARE)
• finantarea in procent de 12.5% a Planului de achizitii specificat in Anexa 3 -Transa Unu in valoare de 13.979.889 euro;
refinantarea Creditului in valoare de 13.2 mitloane euro-Transa Doi.
Anexa 3 Planul de achizitii cuprinde investitiite ce vor fi efectuate in cadrul Proiectului: „Extinderea si reabilitarea infrastructurii de apa si apa uzata in judetul Iasi" finantate in cadrul POS "Mediu".
In conformitate cu prevederile Contractutui de credit nr. 39276/07.04.2011. imprumutul va rambursa astfel:
• Transa Unu in 22 de rate semestriate egate (sau cat mai egale) incepand cu 21 august 2015 pana la 21 februarie 2026 (inctusiv);
• Transa Doi in 21 de rate semestriate (aproximativ egale). incepand cu 21 februarie 2012 pana la 21 februarie 2022 (inclusiv).
In data de 09.08.2010 SC APAVITAL SA Iasi a incheiat un contract de finantare cu Ministerul Mediutui si Padurilor prin care s-a acordat finantarea nerambursabila pentru implementarea Proiectului: „Extinderea si reabilitarea infrastructurii de apa si apa uzata in judetut Iasi" finantat in cadrul POS "Mediu".
Valoarea totala a Proiectului. Cara TVA. este de 590.489.248 lei. din care:
• valoare eligibila conform POS Mediu: 508.618.896 tel (finantare nerambursabita: fonduri UE. buget de stat si buget local);
• valoare alta decat cea eligibila. conform POS Mediu: 81.870.352 lei (asigurata din curse proprii).
TT
JIJDETUL IASI Cf )NS1131:I.JUDETEAN IASI
16 An.ex5 to iiptrea
•147 levl zwa 2k
APAVITAL Iagi
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE (sumele sum exprimate in LEI. daca nu este speciticat altfel)
NOTA 2. PRINCIPII. POLITICI SI METODE CONTABILE
Situatiile financiare atasate au fost intocmite in conformitate cu Legea Contabilitatii nr. 82 /1991. republicata. si cu prevederile cuprinse in Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802 /2014. Situatiile financiare ale anului 2014 au fost intocmite in conformitate cu Legea Contabititatii nr. 82/1991. republicata. si cu prevederile cuprinse in Ordinut Ministrului Finantelor Publice nr. 3055/2009.
Politicite contabile apticate in aceste situatii financiare sunt prezentate in cele ce urmeaza:
2.1 CONCEPTE DE BAZA
Contabilitotea de angojament
Situatiile financiare sunt elaborate conform contabilitatii de angajament. Astfet. efectele tranzactiitor si ale altor evenimente sunt recunoscute atunci tend tranzactiile si evenimentele se produc (si nu pe masura ce numerarut sau echivalentul sau este incasat sau platit) si sunt inregistrate in evidentele contabile si raportate in situatiile financiare ale perioadetor aferente.
Principiul continuitatli activitiitii
Situatiile financiare sunt elaborate de regula pornindu-se de la prezumtia ca intreprinderea isi va continua activitatea si in viitorut previzibit. Intreprinderea nu are intentia si nici nevoia de a-si Uchida sau de a-si reduce in mod semnificativ activitatea; daca o astfel de intentie sau nevoie exista. s-ar putea sä fie nevoie ca situatiite financiare sa fie intocmite pe o baza diferita de evaluare si in acest caz vor fi prezentate informatiite referitoare to baza utilizata.
2.2 PRINCIPII CONTABILE
Principiul perrnanentei metodelor
Acesta presupune continuitatea apticarii acetorasi reguli ti norme privind evatuarea. inregistrarea in contabilitate si prezentarea elementelor patrimoniale si a rezultatelor. asigurand comparabilitatea in timp a informatiitor contabile.
Principiul prudentei
Valoarea elementelor patrimoniate a fost determinate pe baza principiutui prudentei. Au fost avute in vedere urmatoarele aspecte:
a) au fost tuate in considerare numai profiturite recunoscute 01'15 la data incheierii exercitiului financiar;
b) s-a tinut seama de toate obligatiile previzibile si de pierderile potentiate care au tuat nastere in cursul exercitiutui financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior. chiar daca asemenea obtigatii sau pierderi au aparut intre data incheierii exercitiutui si data intocmirii bitantutui;
c) s-a tinut seama de toate ajustarile de vatoare datorate deprecieritor.
17 JUDETUL 1A$1
Cr)1N1S11.,11.1.JUDETEAN 1A$i
Anex5 la 4rea
?0/6 . Or Ziua
APAVITAL
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
(surnele sunt exprimate in LEI, data nu este specificat altfel)
NOTA 2. PRINCIPII. POLITIC! SI METODE CONTABILE (continuare)
Principiul independentei exercitiului
S-au luat in considerare toate veniturite si chettuielile corespunzatoare exercitiului financiar pentru care se face raportarea. WS a se tine seama de data incasarii sumelor sau a efectuarii platilor.
Principiul evaluclrii separate a elementelor de activ Si de pasiv
In vederea stabilirii valorii totale corespunzatoare unei pozitii din bilant s-a determinat separat valoarea aferenta fiecarui element individual de activ sau de pasiv.
Principiul necompensiiril
Valorite elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu valorile elementelor ce reprezinta pasive. respectiv veniturite cu cheltuielile. cu exceptia compensaritor intre active si pasive admise de reglementarite in vigoare.
Principiul prevalentei economicului asupra juridicului
Informatiite prezentate in situatiile financiare reflects realitatea economica a evenimentetor si tranzactiitor. nu numai forma for juridica.
Principiul pragului de semnificatie
Etementete care au o valoare semnificativa au fost prezentate distinct in cadrul situatiilor financiare. Etementete cu valori nesemnificative care au aceeasi natura sau cu functii similare au fost insumate. nefiind necesara prezentarea for separata".
Utilizarea estimiiritor
Pentru acete elemente a caror valoare este nesigura si care trebuie incluse in situatiile financiare. in contabilitate trebuie facute cele mai bune estimari. In acest stop au fost revizuite valorile elementelor patrimoniale pentru a reflecta evenimentele utterioare datei de inchidere a exercitiului financiar. schimbarite de circumstante sau dobandirea unor not informatii. on de cate on acele vatori sunt semnificative. Unde a fost cazul. efectul acestor modificari a fost inclus in cadrul aceteiasi pozitii din bilant. respectiv rezultatul reportat din aplicarea pentru prima data a Standardelor Internationale de Contabilitate. unde a fost reftectata si estimarea contabila initials.
Evenimentele care au aparut dupa data bilantului si au furnizat informatii suplimentare cu privire la estimarile acute de management la data bilantului au condus la ajustarea elementelor patrimoniale pentru a reflecta si informatiile suplimentare.
Societatea tine evidentele contabile in moneda nationals "LEI" si intocmeste situatiile financiare in conformitate cu Reglementarile Contabile si de Raportare ("RCR") emise de catre Ministerul de Finante din Romania.
Situatiile financiare cuprinse in prezentul raport sunt intocmite in conformitate cu prevederile OMFP Nr. 1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor Contabile armonizate cu Directivele Europene. Sumele evidentiate sunt exprimate in LEI.
18 ,JUDENI. IA51
CONSILAII. JUDETEAN 1A$1
Arlex5 t• area
Nr
,A•Th ie)6 ;_,,„ 04- ziu. 2
APAVITAL la4i
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
(sumele sunt exprimate in LEI. daca nu este sped ticat altfel)
NOTA 2. PRINCIPII. POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)
2.3POLITICI SI METODE CONTABILE
Conversia sumelor exprimate in moneda strains
Tranzactiile societatii efectuate in valuta sunt contabilizate la rata de schimb din data tranzactiei: castigurile si pierderile rezultate din decontarea acestor tranzactii si din transformarea activelor si datoriilor monetare in valuta sunt evidentiate in contul profit si pierdere. Activele si datoriile in valuta sunt transformate in lei la cursul oficial de schimb din ultima zi a perioadei de raportare.
Active imobilizate
Activele imobilizate s-au inregistrat initial in bilantut contabit la costut de achizitie istoric. mai putin amortizarea cumulata.
Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare. taxele nerecuperabile. cheltuielile de transport-aprovizionare si atte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv.
La data de 31.12.2007 au fost reevaluate elementele de patrimoniu privat pe baza unui raport de evaluare emis de un evaluator independent la valoarea de piata pentru elementele de cladiri si terenuri si in baza unor indici pentru celelalte clase de imobilizari. La 31.12.2010 societatea a inregistrat o noua reevaluare aferenta elementelor de patrimoniu privat pe baza unui raport emis de un evaluator independent. Au fost reevaluate exclusiv cladirile aflate in patrimoniu) privat at companiei.
La 31.12.2013 societatea a inregistrat o noua reevaluare aferenta elementelor de patrimoniu privat pe baza unui raport emis de un evaluator independent.
Costurile indatorarii. respectiv cheltuielile financiare cu dobanzile si diferentele de curs aferente dobanzii privind imprumuturile. care sunt direct atribuibile achizitiei. constructiei sau productiei activelor pe termen lung au fost fi capitalizate ca parte din costul acelui activ. Diferentele nefavorabile de curs valutar precum si comisioanele aferente imprumuturilor care au finantat activele pe termen lung nu au fost incluse in valoarea contabila a activelor aferente.
Costul istoric a fost reevaluat in conformitate cu Hotararile de Guvern: HG 945/1990. HG 26/1992. HG 500/1994. HG 983/1998 in baza unor indici stabiliti prin respectivele acte normative si HG 403/2000 si HG 1553/2004. in baza indicelui general al preturilor. pentru a retrata valoarea contabila nets a activelor la un nivel care sa reflecte mai bine valoarea for de plata.
Pentru calculul amortizarii se foloseste metoda de amortizare liniara. duratele de viata folosite fiind urmatoarele: Cladiri si constructii 4-50 ani Echipamente 1.40 ani Mijloace de transport 3-15 ani Tehnica de calcul 2-20 ani Mobilier si echipament de birou 2-16 ani Software 3 ani
19 JUDETUL IASI CONSILitiLiUDETE.AN IASI
Anexti iai,j,crea Nr y
04" -- Ziva. ZAC
APAVITAL la0 NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprimate in LEI. daca nu este speciticat altfel)
Societatea detine in administrare mijloace fixe de natura patrimoniului public al caror titular de drept sunt Consiliul Judetean Iasi si Consiliile Locale din judetul Iasi. In baza Hotararii de Guvern nr. 1354/27.12.2001 societatea a primit dreptul de exploatare a acestor active reprezentate in special de retele de alimentare apa si canalizare. racord canal. colectori canalizare. conducte. statii pompe etc. Avand la baza prevederile normative mentionate incepand cu tuna iunie 2002. societatea a impartit patrimoniul dupa natura in public si privat. Incepand cu anul 2012 mijloacele fixe apartinand domeniului public au fost predate catre Consiliile Locale din judetul Iasi si Consiliul Judetean. fiind evidentiate in afara bilantului impreuna cu sursele de finantare aferente.
Investitia in curs se amortizeaza incepand cu momentul punerii in functiune. Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuielile din exploatare in momentul efectuarii tor. iar imbunatatirile care duc la marirea duratelor de viata sau a valorii activelor sunt capitalizate.
Stocuri
Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau cu costul de productie.
Costul de achizitie include. ca si in cazul activelor imobitizate. pretul de cumparare. taxete nerecuperabile. cheltuielile de transport-aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv.
Daca valoarea realizabila nets a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de productie. atunci acea valoare realizabila nets corespunzatoare activului circulant este cea care este prezentata in situatiile financiare. respectiv valoarea activului. mai putin provizionul constituit.
Creanfe
Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin provizioanele constituite pentru depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica dec.& valoarea istorica.
Patrimoniu
Alocatiile bugetare primite pentru investitii in vederea achizitionarii de mijloace fixe sunt evidentiate in conturi de rezerve fiind inregistrate in conturile de patrimoniu atunci cand mijloacele fixe sunt puse in functiune. Aceste alocatii nu sunt rambursabile.
Evaluarea creanfelor si datoriilor in valutci
La inchiderea bilantului. elementele nemonetare. de natura activelor imobitizate. stocurilor si capitalurilor proprii trebuie raportate utilizandu-se cursul de schimb de la data efectuarii tranzactiei iar elementele nemonetare inregistrate la valoarea justa si exprimate in valuta trebuie raportate utilizandu-se cursul de schimb existent in momentul determinarii valorilor respective 1 EUR la 31.12.2015= 4.5245.
20
JUDETUI, 1A$1 CONS11,11.1 E. JUDETEAN 1A*1
Ane.x.5 la )142"Area Nr L
Anul itW1,1.1na CY- 2g
AC
TIV
E IM
OB
ILIZ
ATE
IMO
BILI
ZARI
CO
RPO
RALE
I
IMO
BIL
IZ
AR
I
FIN
AN
CIA
RE
Gar
anti
i CV 4, 0 CO , , , . <V CO eq r..., co In N. en r. NI. co en Tr m et ezi 06 4 Le; 4 IA •Tr U) In
Cons
truc
tii s
i In
stal
a tii
M
obili
er si
Ava
nsur
i si
tere
nu
ri
tehn
ice
si m
ijI
apa r
at
imo b
iliza
ri in
TO
TAL
de t
rans
p or t
bi
roti
ca
curs
Cos
t La
31/1
2/2
014
3.92
7.042
137.
224.
179
22. 6
18.1
41
148.
107
172.
986.
105 3
32. 9
76. 5
32
Intr
ari
189.
789
161.
776.
789
24. 3
38. 9
96
86. 0
12
152.
480.
317 33
8.68
2.11
4 le
s iri/tra
ns f
eru
ri
149.
677.
327
11. 7
74.7
20
184.
099.486 34
5.55
1.53
3 0 La
31 /
12/2
015
4.1
16.8
31
149.
323.
641
35. 1
82.4
17
234.
119
141.
366.
93
6 3
26.1
07
. 11
3
Am
o rt i
zare
si
pro
v iz i
oan
e La
31/
1 2/ 2
014
3.24
9.50
1 2.
517.
561
3.4
42
.198
31
.490
4
11
.006
6.
402. 2
55
In p
er io
a da
2 73.
545
2.91
5.6 8
9 3.
781.
233
34.4
18
6 81.
000
7.4
12
.340
_ le
s ir i
/tra
ns f
eruri
0
10.0
74
0 10
. 07
4
La 3
1/1
2 /2 0
15
3.52
3.04
6 5.
433.
250
7.21
3.35
7 6
5.9
08
1.0
92. 0
06
13. 8
04
.521
Val
oare
ne
ta
677. 5
41
134.
706.
618
1 9
.175
. 94
3 11
6.6
17
1 72
. 575
. 09
9 3
26
. 574
. 277
La
31
/12
/20
14
59
3.78
5 14
3.8 9
0. 3
91
27. 9
69. 0
60
168
. 21
1 14
0.2
74. 9
30
312
. 302
. 592
La
31/1
2/2
015
3.927. 0
42
137.
224.
179
22. 6
18. 1
41
148.
107
17
2.98
6.10
5 3
32
. 976.5
32
IMO
BILI
ZARI
NE
CORP
ORA
LE
Prog
ram
e in
form
a tic
e si
im
o bili
zar i in
cur
s
(1) 1.. CU L.. u to
C4 I
EA$1 Ii II ii!DETEAN 1,4$1
Lrea
7n4.' Zi tea
< 7, to "< -1
ate. ""2 c
-- •et >
:_6, -cS 2 -'2. icf; 2 5 .;,L,, O. .71- a; 8 E' • es r 4-, ,tti 4., .... , 4.0
Es co ,c 4..) cu
> a, • — ei; (..) ID 03 . cu cu u ai o 0.
_ . &A ft n3 tti3 •E• v) L.) 3̂ 6 G., -to C (I) 67 . 0 = 6_ I-• C ea • .-, (CS ea
7...v) u0.1• Q) 030C _...,,,..,(UrD e....),?.(N :co:
E 4-' rts • a) V 7
17 "3 E 'roa ms-
:120,,, E2 rn . ... c (NI
)11:1 4- ,
15 fa U .N r 0 ;.;_• *
0 2 CI)
113 ea .1.n
a) .;
x 0 .....
1... 4" - -5 -9. 6 = E RS 4,
/L) t Vi .e3 MI ° ...- (43 1-. C
....:
, a
VI IC RS CD • En g.) -/ :'-'
• ,C as ms G >
LII 7 CI Cl.) (1) • E , — /1 c a) .) ,• ,,-, 0. .- ,,,, cu c..-4 a > u r, 00 ,F,..; cu 4-, cu •- tc, 4,-
(0 Cre
(1) , E .- a3 o ,,, L_ vi -0 _ ..... cu ca. • a, o cu c ms 0713 0 na U od " 7, ‘../ U
.66, 0 ' 11.,) .3 ,i 4-, t.) ea ...- so t t:5 L3 +r in ....,. .1.71 a) _0 r••4
n3 17 U 0J --, =
4.0) Os re') .0 „ ,
Q C 13)V cs ft u. 7 r: -17) n3 -1 c rEI G. 0
C 4i) MI ...... (1) ,- = ItI aj > c 2!, = .0 rn
7 0) ea ; CLI IC r3 1...; V • , N n , ID 5 al c sO 2 1-- ISS VI c 0
(1) 4, C ..... ea
= n3 O a 4-, w a, ft U > 4 2 c .0 0., ,,, ,_ -0 c 2 cu = c) -o ° — o_ co n3 al ,.. C eV C 4-, • r•-••• ••••• U C CI) g -C)
MI , ,' " ..- • . 0- el3 ILI
u et3 a)
vup, g-o > ,.. Ira rs1 La.., = • "0 ▪ a) -I _CI .7,- 7 2 af, a) to
, -..- c CU a) .••••• ,-, CD c 0
3) •C t'l 3 — IV a) r"-• = (1:1 CI = in ..z., 3 n3 v., ,- — u .-- -to tr, c > ..._
I t/ 22 0 0 - -J VI CO
- • 0
c 0 (1) _.
1- en ..- 76 V a) tv t.) a) 1.- in
r.,-, ea 7 . • C , fp CI 4... I; g
.
4-' U rq .... .... E 0 4- a) a) 0 0 113 O.) -- . CD •
a ,,„ N. °a" <.S T.: C; )3 --.(1) ca. t;', =
C •a) ;71 0.7 a)sr•-) U .- af w CU O.) 4' " a)
43.) 17 -0 03 1,... ea Nr CU ea 0 %._ - En 4-' ,,oh.. a) sO •
(1) x13 .,_ _.,0 8 c c c.) sc;
= cu 12 ,...., "0 rn :1 1--- r--
-ED ,_ ca • 4 , 0 -.1 ,
(I) a) 4a; = co 10 rn 2 E c a) .... (-..4 4-, co ' •- c, ,.- a,
Ird, ..E' c S > A cu ,,„ 4_, E a) o na — , 4to c c CL. ....• (13
r. it U ID -0 a) 43 OZ
C 1,- in C a) ct., it .0 .
cu la eV c 0
E a, ;I; ccs IS. ,0 ta 6 tc5 .-
113 0) 4--' o = AD -
CI. co 03 al ....., .p .,_ .,_. ,46 ci.) E t-
= co ,,,, > .... r0 - op VI - ffl .
CU , 0_ 4- ._ O n'l Dar en
(1) '''' EL-) a, 2 ms m ,N3 , "C) t' • rs.I kJ IV 4 :E a, ,_ 4- 6'
76 -5 L,- > =.., cu tl RD c 11:1 "0 , -75 n3 4-/C71. 4; > C ,C
..-I 4 , 0 4... '.-- X IlD z", C) 0) rn 2 = in > .. — = 1.--, the) c _ _ g f -0 cNi a
,3' as r 4, ,_ V 0_ -- 0 t.. .13 = 4:5- u 7 ...., •
a, nt -- = as a, Lu. > a *E o a)
— fa ,,, .o C .5 '- as 4.. 4.)
O :... . (0 a) IC 2J. cr, C U
_ -DOC .061) .07.1" 071) _,.(13 2 4-',..- .,..,6 •,..- a u z LI-. 7 .(0 to (4E 0 c 4.-
‘,, - .- E ns a) -- mi 2 o. a) 4.4 (..) t.) . " • r..4 4.0 0. 0 fc 0 "0 4,. C VI • C "et CD tn u E o ,-, ,,, a., ,c (a -_,- ,-. • o E , '-' --' -0 ate' c rn 4- cu c 'c — •F 4.)- a)
0, fn cs, • 7 , -, ea c o ;.•-_, t.) z = E rcs -0 •-• c;
Tv' mi (o a) r0 (13 cu '0 r-. ....0 j (-) '-' a) • o 1--..
. a) S' a) > E). 4- c c 0. c z....- (a 0. c..1 O ,.9- c;
1---. L.- -0 7 c „, :a <as a) .c ....7, p-i :4::: a.) ''''1 .- c) c a> c D = 4_, c ,- 7, -10 ;4 0 rn CD ° A --- •-.,..-. 5 — as 0 c3 D c t...) ..- ._
0. ,-..; > r,I 4-oa) •E a)›. in:- Q.-0 c ea .- rsi (11 6 rn
.... '0 , ,_ o o (2,, c it; c 0) t "'' • 4, 10 r•J ,- .asC :64-,"" a. I--,-: IS a) cl) E ". a rn 'E. E •c .-
4, 4..:.- E o cu
0 On •E r..., cc _... r.,i .- c = N >.. w , • •-• 0!
.. .).. 6, ,... 4, c • — as 5 ,-.1 a) > -0 a) . C w a (0 -o iv 0- 7
-0 4, cu ("4 o el. LC' LI ti$ , to , 2 5 (1) .c.:; c L-' E . C. E rt:SCN,,c) CLIrsI ,Itic0 ro = z • ... 4-.. a) :-., c v, 0 (..) c ,.. ...) 4, as 5 •--. 55 ra -0 5 ^3 a -- a) 0) .61) .0 4-,
.0 0 a)
t. 2 • ,I..-,c, 5 0 _1 ...cE e ..- 'as fis ,.._ a co to 4: <- -1 '47.,-- u u 4./-) .- c o. x -.a'
.JUDEfl_IL IASI CoNSILII -I. JUDETEAN I A$1
Anex.5 la t rarea
121:1)/) mina W Ziva. .Z
4-, C-J>Cu 0 'S VI• c CD
CJ
5 a) = til-
.6. 5
5 E er 0 —
) • 6 4-,- on = CU z ..o z 6 ...,-
-0 .- a) tij. • U -a Z)
tr) 7
0 --/ a 0 a) .5 c ,... 'c ,tts4a -, o. u I CI) QJ ti.)
4(6' E 4.,
4... 0 C a) "0 (0
•4-
C cIn
4.....: 5 ro --• tt, O 4, .....
vi rts C
= ,I CU 0
ea > = c in- its • —
'a; = 2 ,-.1 0 .0 .0 Lai N ..... .— in -c 76 .1: v1 = rn QJ 0 tj
h a.; CI. mi
0: U ro C Lan 4... :5 ...?..
a) 4). <7.) "e" a., .,_ . -,z) ...., t., .._
. .9.3 -5 _ ,̀,3 a.', r (0 4 N
0. r•••••• =
o CI a.,- 0
L. 7- EL er••-)
tnai .ct15 ..- (-A
> • 15 .
C •
TrETUL, IA51 JUDE:1EAN IASI
Anex.11aVrarea
0/6 Ziva.. .
-. fa rq ,a• - 15 C
azai
w a, ..... 2 ,,,, O CL • V:
du lti — . c)
O NI- v)
16:
V a) a; '6 6 vi
to 5 S ..1:2 0 r...
rq 40 (I) -, 4,=
- • .L ..... • Cli _. L 4) Z
U7 v, N r,—,,,, u, mi
.,_,.. 63 -0 -5 ..-
iN LI 4, 4N1 •C c >
5 TA- cu ,i, ul a to=
C p la cu ,•,:i 2 ._ c
..-. '-- ,.., c
irs ce -c -0 . a. ..,
c OW Z til 0 cb 7..1 ..a.:1 2, E t- co on
a) c c = L.L.; 5 >
4., ,... 4_0 ..tn ca , 0 'S
CO a, c 7.-... -5
I.L1 r< . . . .,...
CL • — 7
ro 4) a) 1 C
4, •,•-•
Nt 11.1) E 13 u a) a)
co
'6 E r..- 'N.- ct.i
c ,... -'- G., c 73.' Os
rs' E r•-• a' 4, ' co 0 )03 CL
:... ,.... if; i's" rq v) .(13 23 ..a• o"- ̀
O a; .- • 0) t 19
E ra ' :,=
u. ,.- c o •-•
tics 0 u 6 o. a)
-c, 2 4-: a -- _-
1... a) a) cL 4., co CI
(0 ..7,
0 2. VI .5,) a) c .1—
> On 5 > 0:1 .=
MI 11) 0
= 0- LA c E
•a
.0 r; ....
......._
(0 • C
4.., .71-
in n) E
20.658.276 9.262.453
20.658.276 9.262.453
Creante comerciale Atte creante
Descriere
Creante comerciale Atte creante Sume de incasat
31 Decembrie LICHIDITATE
2015 Sub 1 an Peste 1 an
19.521.550 19.521.550 33.463.606 33.463.606
7.000 7.000
Total 52.992.156 52.992.156
Total 29.920.729 29.920.729
JUDEILILIA$1 CONSII-li il.iDETEAN 1A$1 24
A nexA
Nr._
2 Zit, 2 C
APAVITAL Iasi
NOTE EXPLICATIVE la SITUATIILE FINANCIARE
(sumele sum exprirnate in LEI, daca nu este speciticat altfel)
NOTA 4. STOCURI
Descriere 31.12.2014 31.12.2015
Materiale 7.242.252 7.342.657 Obiecte de inventor 188.689 205.432 Marfuri si ambalaje 14.950 18.753 Total stocuri 7.445.891 7.566.842 Ajustari pentrudepreciere (2.273.305) (2.902.172)
Avansuri stocuri 27.802 28.051 Valoare nets 5.200.388 4.692.721
Stocurile sunt inregistrate la costul de achizitie. Descarcarea gestiunii stocurilor se realizeaza prin metoda FIFO. Stocurile sunt inventariate anual. iar pentru stocurile faro miscare sunt recunoscute ajustari de valoare.
NOTA 5. SITUATIA CREANTELOR
Descriere 31 Decembrie LICHIDITATE
2014 Sub 1 an Peste 1 an
SITUATIA CREANTELOR (CONTINUARE)
11
11
11
11
NOTA 5.
Descriere 31 Decembrie 2014
31 Decembrie 2015
13.446.773 11.759.060
(5.684.283)
19.521.550
11.775.874 14.050.230
4.428
(5.172.256)
21.721.760
Clienti Clienti-facturi de intocmit (") Avansuri furnizori Ajustari de valoare pentru deprecierea creantelor - clien i
Total
31 Decembrie 2014
3.607.673 (3.075.790)
8.308.182 112.367
5.201 294.559 10.261
9.262.453
31 Decembrie 2015
5.328.224 (4.902.487) 32.908.038
120.137 174
9.520
33.463.606
Debitori diversi Ajustari de valoare pentru debitori diversi incerti Subventii de incasat (POS Mediu)* Avansuri acordate personalului Dobanzi de incasat Alte impozite si taxe Alte creante
Descriere
Total
"Creantele comerciale" cuprind:
(`) Facturarea apei red si a apei reci pentru apa calcra aferente consumului lunii decembrie se realizeaia in tuna ianuarie. suma rezultata fiind recunoscuta la decembrie in contul „Clienti - facturi de intocmit". prin contrapartida cu venituri din prestari servicii.
Pozitia "Alte creante" cuprinde:
(*) La pozitia „Subventii de incasat". compania raporteaza la 31.12.2015 contravaloarea sumelor solicitate in cursul anului 2015 catre Autoritatea de Management a proiectului POS Mediu (aferente cererilor de rambursare depuse. care nu s-au incasat pana la sfarsitul anului 2015. urmand a fi incasate in 2016).
APAVITAL Iasi NOTE EXPLICATIVE la SFTUATIILE FINANCIARE
(sumele sunt exprimate in LEI. data nu este specificat altfel)
JUDETUI, IASI
ljDETEAN 1ASI
AnexS la t3rarea yr
Ziva
APAVITAL Iasi
NOTE EXPLICATIVE la SITUATIILE FINANCIARE (sumele suet exprimate in LEI, daca nu este specificat
NOTA 6. CASA SI CONTURI LA BANCI
Aceasta pozitie se detaliala astfel:
Descriere 31 Decembrie 31 Decembrie 2014 2015
Casa in lei 533 408 Disponibil la banci in lei 34.477.397 30.715.288 Disponibil la band in valuta 7.663.054 6.621.492 Atte valori 5.273 3.078
Total 42.146.257 37.340.266
In conformitate cu prevederile Ordonarqei de Urge* nr. 198/2005. cu modificarile si completarile utterioare, societatea are obligatia constituirii unui fond special (Intretinere, Inlocuire si Dezvoltare - IID) pentru garantarea rambursarii imprumutului acordat de BERD.
La data de 31 decembrie 2015 fondurile cu utilizare restrictionata erau formate din:
Descriere 31 Decembrie
31 Decembrie
2015 EUR
2015 LEI
Disponibil la banci in lei IID
4.471.020 Disponibil la banci in valuta IID
70.477
318.875 Garantie BERD
1.385.411
6.268.292
Total
1.455.888 11.058.187
26
JUDETULIA$1 CCiNS11.111 JUDETEAN 1A$1
A nex5.,xrarea
L una or ziva
t•
APAVITAL
NOTE EXPLICATIVE la SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprimate in LEI. daca nu este specificat altfel)
NOTA 7. SITUATIA DATORIILOR
T
Descriere 31 Decembrie EXIGIBILITATE 2014 Sub 1 an Peste 1 an
Avansuri incasate 759.478 759.478 Datorii comerciale 14.110.991 14.110.991 Sume datorate institutiilor de credit 35.658.186 4.620.571 31.037.615 Atte datorii. inclusiv datorii fiscale si alte datorii pentru asigurarile sociale (*) 19.370.039 18.758.557 611.480
Total 69.898.694 38.249.597 31.649.095
(*) Suma prezentata la alte datorii cu exigibilitate peste 1 an este reprezentata in cea mai mare parte de garantii aferente proiectului POS Mediu - fondul de coeziune (611.480 Lei).
Descriere
Avansuri incasate
31 Decembrie 2015
884.031
EXIGIBILITATE Sub 1 an Peste 1 an
884.031 Datorii comerciale 9.111.603 9.111.603 Efecte de comer de platit 178 178 Sume datorate institutiilor de credit 58.196.429 8.572.594 49.623.835 Alte datorii. inclusiv datorii fiscale si alte datorii pentru asigurarile sociale (*) 10.390.404 10.029.964 360.440
Total 78.582.645 28.598.370 49.984.275
"Datoriile comerciale" cuprind:
Descriere
Furnizori Furnizori de imobilizari Furnizori - facturi nesosite
31 Decembrie 2014
3.335.279 988.916
9.786.796
31 Decembrie 2015
3.693.775 647. 751
4.770.077
Total 14.110.991 9.111.603
"Sume datorate institutiilor de credit" reprezinta:
Credit BERD - ISPA Dobanda credit BERD
31 decembrie 2014
35.383.188 274.998
Sub 1 an
4.345.573 274.998
Peste 1 an
31.037.615
Total 35.658.186 4.620.571 31.037.615
27 DETa. IASI
,!,.11 7 DETEAN 1A. 1
firea
20/4 - 0..Ztua
JUDETUL J[:DETEAN
269/ .6 04- Zitia
• t ! :rre a
APA VITAL Iasi
NOTE EXPLICATIVE la SITUATIILE FINANCIARE
(sumele sum exprimate in LEI, daca nu este specificat altfel)
NOTA 7. SITUATIA DATORIILOR (CONTINUARE)
31 decembrie 2015
Sub 1 an Peste 1 an
Credit BERD - ISPA Dobanda credit BERD
57.904.026 292.403
8.280.191 292.403
49.623.835
Total 58.196.429 8.572.594 49.623.835
Societatea are contractat un credit pe termen lung BERD / ISPA in conformitate cu Memorandumul de finantare semnat de Guvernul Romaniei si Comisia Europeans privind asistenta financiara nerambursabila acordata prin Instrumentul pentru Politici Structurale de Preaderare pentru masura "Imbunatatirea sistemului de apa potabila si a celui al apelor uzate in scopul conformarii cu standardele europene in domeniul calitatii apei protectiei mediului in municipiul la0. Romania". in suma totala de 13.200 mii EUR. publicat in Monitorul Oficial nr. 477 / 20 august 2001.
In Decembrie 2001. societatea a primit aprobarea pentru un Imprumut nerambursabil din Fondul ISPA "Imbunatatirea sistemului de apa potabila a celui at apelor uzate in scopul conformarii cu standardele europene in domeniul cat* apei protectiei mediului in municipiul Romania".
Obiectivele cuprinse in Masura ISPA "Imbunatatirea sistemului de apa potabila a celui al apelor uzate in scopul conformarii cu standardele europene in domeniul calitatii apei si protectiei mediului in municipiul la0. Romania" finantat din fonduri ISPA au fost finalizate in data de 31.12.2010 predate catre Consiliul Local al municipiului Iasi si Consiliul Judetean la sfar0tul anului 2012. fiind evidentiate in afara bilantului.
In data de 07.04.2011 s-a incheiat Contractul de credit nr. 39276 semnat Intre SC APAVITAL SA BERD. prin care BERD este de acord sS Imprumute o suma ce nu va depS0 22.320.534
euro. pentru:
• finantarea in procent de 12.5% a Planului de achizitii - specificat in Anexa 3 -Transa Unu in valoare de 13.979.889 euro;
• refinantarea Creditului in valoare de 13.2 milioane euro -Transa Doi.
Anexa 3 Planul de achizitii cuprinde investitiile ce vor fi efectuate in cadrul Proiectului: "Extinderea si reabititarea infrastructurii de apa si apa uzata in judetul la0" finantate in cadrul POS "Mediu".
In conformitate cu prevederile Contractului de credit nr. 39276/07.04.2011. imprumutul va rambursa astfel:
• Transa Unu - in 22 de rate semestriale egale ( sau cat mai egale) incepand cu 21 august 2015 pana la 21 februarie 2026 (inclusiv);
• Transa Doi - in 21 de rate semestriale ( aproximativ egale). incepand cu 21 febr. 2012 pana la 21 Februarie 2022 (inclusiv).
La 31 decembrie 2015. soldul imprumutului este de 12.797.884 EUR. echivalentul a 57.904.026 Lei.
t.
2t
APAVITAL la0
NOTE EXPLICATIVE la SITUATI1LE FINANCIARE
(sumele sunt exprimate in LEI. daca nu este specificat altfel)
NOTA 7. SITUATIA DATORIILOR (CONTINUARE)
In data de 09.08.2010. SC APAVITAL SA Iasi a incheiat un contract de finantare cu Ministerul Mediului si Padurilor prin care s-a acordat finantarea nerambursabila pentru implementarea Proiectului: „Extinderea si reabilitarea infrastructurii de apa si apa uzata in judetul Iasi" finantat in cadrul POS "Mediu".
Valoarea totala a Proiectului. Para TVA. este de 590.489.248 lei. din care:
• valoare eligibila conform POS Mediu: 508.618.896 lei (finantare nerambursabila: fonduri UE. buget de stat si buget local);
• valoare alta dec.& cea eligibila. conform POS Mediu: 81.870.352 lei (asigurata din surse proprii).
Pozitia "Alte dotorii". scadente intr-o perioada de pana la 1 an. include:
Descriere 31 Decembrie 2014
31 Decembrie 2015
Datorii in legatura cu personalul 1.060.937 1.200.241 Garantii retinute personalului 232.285 207.365 Impozitul pe salarii 597.345 700.828 Contributia unitatii to asigurarile sociale 674.937 791.521 Contributia asiguratului la asigurarile sociale 439.784 518.248 Contibutia unitatii la fondul de somaj 20.936 24.650 Contributia personalului la fondul de somaj 20.953 24.641 Contributia unitatii la fondul de sanatate 221.846 260.222 Contributia asiguratului la fondul de sanatate 248.443 295.664 TVA de plata 1.643.408 1.564.554 Impozit pe profit 1.370.884 2.399.414 Leasing financiar pe termen scurt 365.993 251.446 Garantii 10.577.627 1.146.731 Fonduri speciale taxe si varsaminte asimilate 19.004 30.851 Creditori diversi 79 117 Decontari din operatii in curs de clarificare 6.515 4.913 Alte datorii. impozite si taxe 1.257.581 608.558
Total 18.758.557 10.029.964
Onorariul auditorilor pentru exercitiul 2015 este in valoare de 63.000 lei. fara TVA.
1
19 )IDETUL 1A.$1
1A$1
Amx5 iu tdrarea Nr.
/Atina """"
¶1
Tl
APAVITAL Iasi
NOTE EXPLICATIVE la SITUATIILE F1NANCIARE
(sumele sunt exprimate in LEI. data nu este speciticat altfel)
NOTA 8. SUBVENTII PENTRU INVESTITII
i uescriere 31.12.2014 31.12.2015
POS MEDIU 175.498.038 119.955.382 OUG198/2005 IID IMPOZIT PE PROFIT 3.817.238 5.460.105
OUG198/2005 IID REDEVENTA 12.079.956 20.965.472 Univ. Al CUZA-Watuser 247.436 232.134 Subventii pentru investitii 4.650.731 4.045.773 Total 196.293.399 150.658.866
S.C.Apavital S.A. Iasi este beneficiary POS Mediu de fonduri nerambursabile pentruproiectut„Extinderea si reabilitarea infrastructurii de ape si apa uzata in judetut lasi".La receptia lucrarilor de investitii realizate din POS MEDIU si predarea bunurilor prin inventar la sfarsitul anutui catre autoritati se transfers si valoarea fonduritor nerambusabite primite.
Conform OUG 198/2005 impozitut pe profit si redeventa platite catre autoritati este virata de catre acestea in contul IID.
S.C.APAVITAL S.A. face parte din Proiectut "Sistem integrat pt. reducerea impacturilor si riscuritor de mediu asupra sanatatii umane in ciclul de utizare a apei". impreuna cu Universitatea tehnica Gheorghe Asachi. care este lider de protect.
Amortizarea mijloacelor fixe care au fost primite cu tittu gratuit de la Guvernul Otandei in anul 2008 si 2013 sunt reluate la venituri lunar.
NOTA 9. PROVIZIOANE
Societatea avea constituit la data de 1 ianuarie 2015 un provizion pentru riscuri si cheltuieti in suma de 1.243.677 Lei. In cursul anutui 2015 a fost reluat la venituri partea de provizion aferenta participarii la profit in vatoare de 650.407 lei si pentru litigii suma de 62.390 lei.
S-a constituit la sfarsitul anului 2015 un provizion de 1.873.240 lei. astfel:
- cota de 10% din rezultatul net al societatii pentru anut curent alocata pentru salariati. in suma de 794.507 Lei; - provizion pentru litigii si alte chettuieli in suma de 1.078.733 lei.
Soldul provizionului pentru riscuri si chettuieli la 31.12.2015 este de 2.404.120 lei.
71
311
JUDETUL IASI CONSILII tL .111DEFF-AN 1A$1
Anexilla tarirea Nr
.46. Luna....
Actionari
Nr. parti sociale J Procent
Consiliul Judetean Iasi
Consiliile locale ale localitatilor din judetul Iasi TOTAL
786.314 99.69% 2.409 0.31%
788.7231 100.00%
APAVITAL Iasi
NOTE EXPLICATIVE la SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprimate in LEI. data nu este speciticat altfel)
NOTA 10. CAPITAL SOCIAL
La 31 decembrie 2015 capitalul social al societatii este de 78.872.243 lei. format din 788.723 actiuni cu o vatoare nominala de 100 lei fiecare. forma de organizare fiind cea de societate pe actiuni. Capitalul a fost varsat sub forma aportutui in natura in vatoare de 78.631.343 lei si in numerar in vatoare de 240.900 lei.
Actionarii societatii la 31 decembrie 2015 sunt:
Societatea nu a contactat imprumuturi prin emiterea de obligatiuni.
31 JUDEtUL IASI
CONSIL.fl JUDETEAN 1A$1
Ancx5 la t rdrea
Anul Lua 2‘
APAVITAL la0
NOTE EXPLICATIVE la SITUATIILE FINANCIARE
(sumele sunt exprimate in LE1. data nu este speciticat aitfel)
NOTA 11. CIFRA DE AFACERI
Cifra de afaceri pe anul 2015 este de 133.026.981 lei formats din urmatoarele venituri: -apa potabila -76.638.448 lei -apa" industrials -2.168.311 lei -canalizare-epurare-51.226.291 lei -alte servicii -2.993.931 lei (avize.proiecte.vidanjari)
APA LOCALITATE POTABILA
APA INDUSTRIALA
CANALIZARE EPURARE ALTE SERVICII TOTAL
VENITURI VENITURI VENITURI VENITURI VENITURI ANDRIESENI 285.395 0 0 4.721 290.116
344.793
112.607
191.803
605. 717
ARONEANU 319.370 0 0 25.424 BALS 108.458 0 0 4.149 BALTATI 172.982 0 9.649 9.172 BARNOVA 547.990 0 0 57.726 BELCESTI 438.374 0 41.854 210.859 691.087
299.534
126.756
183.400
123.099
55.288
853.627
BIVOLARI 251.856 0 25.192
0 3.115
22.486 BRAESTI 121.693 1.948 BUTEA 182.406 0 0 994 CEPLENITA 114.800 0 6.324 1.976 CIOHORANI 54.973 0 0 315 CIUREA 557.910 0 225.860 69.857 COARNELE CAPREI COND. TIMISESTI (TG.FRUMOS)
86.000 0 158 86.158
1.413.147 I 20.227 0 1.433.374 COSTESTI
COTNARI 0 0 0 22 22
264.928 0 12.589 50.922 328.438 DAG ITA
DELENI
DOLJESTI
16.406 0 4.954 5.446 26.806 169.242 0 0 5.946 175.187 62.438 0! 15.548 1.463 79.449
DUMESTI
ERBICENI
FINTINELE
FOCURI
0 1 0
0I 0
115.491 7.644 123.135
24.349 6.512 30.861
33.306 0 4.968 12.461 50.734 285.226 0 0 1.617 286.842
GOLAIESTI 108.688 0 0 4.778 113.466 GORBAN 201.203 0 1.834 3.384 206.421 GROPNITA 0
82.519 1 0
01 63.439
0 I 0
3.517 86.036 1ALAUCESTI
-IARMANESTI
IIRLAU
309.795 3.006 376.240
79.901 79.901
0 830.864 0 540.540 I 19.097 1.390.501
31 JUDETUL. 1A$1 CONSILEI JUDETEAN IA41
Aney..3 !a Uarea N, 4-
2(7/‘ Lua .
0
98.993 1.243
APA VITAL ItO
NOTE EXPLICATIVE la SITUATIILE FINANCIARE
(sumele sunt expritnate in LEI. daca nu este speciticat altfel)
HOLBOCA 813.594 HORLESTI 50.650 IASI 50.903.603 ION NECULCE 385.222 IPATELE 52.912 LESPEZI 41.606
9.336 102.384
112.254
144.532
1.359.462
158.995 MOGOSESTI-SIRET
MOSNA
MOTCA
OTELENI
PASCANI 110.340
67.563 235.915
0
8.388
136.090
375.405
314.534 ROMANESTI
SCOBINTI
SIPOTE
SIRETEL
STOLNICENI-PRAJESCU 6.758 3.516 STRUNGA 169.642 TANSA
TIBANA 86.064 8.630 1.283 0
TIBANESTI 366.995 0 54.138 TIGANASI 157.882 0 21.396 TIRGU FRUMOS 1.259.862 0 698.473
133.133 TODIRESTI 0
TOMESTI j 1.116.045 471.313
MIROSLAVA
MIROSLOVESTI
MIRONEASA
MIRCESTI 143.389
21.021
0
5.780
5.033
107.992 23.729
495.881
2.855
32.652
9.870
1.143
49.783
1.963.336
167.631
516.072
RADUCANENI
REDIU
PROBOTA
RACHITENI
PRISACANI
60.794 PODU ILOAIEI 855.885 POPRICANI 16. 970
PLUGARI
0
6.705.961
236.525
0
189.850 I
153.952
0 119.668 19.293 0 11.170 60.817
476
11.786
3.422.570
0 0 0 1.931
11.202
834
3.290
13.376
4.912
20.762
503
10.238.871
1.092.633
20.259
175.716
247.727
2.570
138.020
514.366
386.522
476
206.265
68.811
246.062
503
103.946
173.023
12.001
15.179
17.578
54.046
3.833 136.966
1.630.968
1.973
436.312
196.856
JUDETUL 1A$1 JUDETEAN 1A$1
Anex5 la Hyararea
20.(A_ttn a ... 2:7 Zi ua 2C
_3 3
0 3.243 44.849
LUNGANI
LETCANI 474.083
406.581 64.070 1.284.244
2.049.992 43.979.049, 1.225.100 98.157.744 0 41.479 10.048 436.749 0 0 18.292 71.204
0 n 12.138 62.788
97.750
53.405
221.014
0
10.494
1.726
9.252
43.610
2.012.381
11
APAVITAL la0 NOTE EXPLICATIVE la SITUATIILE FINANCIARE
(sumele sunt exprimate in LEI. daca nu este specificat altfel)
TUTORA 131.443 0 0 6.302 137.745
UNGHENI 165.936 0 0 13.563 179.499
VALEA LUPULUI 1.611.654 0 590.523 94.649 2.296.827
VICTORIA 133.216 0 0 12.635 145.851
VLADENI 211.235 0 55.848 12.424 279.507
VOINESTI 2.483 0 0 2.908 5.391
Total 76.638.449 2.168.311 51.226.291 2.993.931 133.026.982
34
JUDETUL IASI C17)NS11..11.ii_ JUDETEAN IASI
A nex5 iu ilytkrarea r
. 70/1) •
11
11 11 it
I
APAVITAL la$i NOTE EXPLICATIVE la SITUATIILE FINANCIARE
(sumele cunt exprimate in LEI. daca nu este specificat Wel)
NOTA 12. REPARTIZAREA PROFITULUI
Destinatia
Profit net de repartizat:
Constituire rezerva legala Fond dezvoltare
Profit de repartizat
2014
11.541.749
706.532 10.835.217
2015
12.933.454
862.385
12.071.069
Repartizarea profitului net al anului 2014 in valoare de 11.541.749 lei a fost aprobata prin Hotatarea AGA nr.14/22.05.2015.
Pentrul anul 2015. s-a repartizat la rezerva legala suma de 862.385 lei. diferenta de 12.071.069 lei se propune a fi repartizata pentru fondul de dezvoltare.
NOTA 13. INFORMATII PRIVIND SALARIATII. ADMINISTRATOR!! SI DIRECTORII
Informatii privind salariatii administratorii si directorii in anul financiar 2015:
• satarizarea directorilor si administratorilor: 1.468.761 Lei;
• num.& mediu aferent exercitiutui: 1.179 persoane;
• cheltuieti cu salariite personalutui aferente exercitiului: 39.8203.78 Lei;
• cheltuieli cu asigurarite sociale: 9.097.180 Lei.
35 Jt DER :L. TA CONST.I..:1 ;L. JUDETEAN 1A$1
A nz x la ,ot5rdrea Nr.-
240/,6 „na 24N Lua
APAVITAI.
NOTE EXPLICATIVE la SITUATIILE EINANCIARE
(sumele sunt exprimate in LEI. data nu este specificat aide')
NOTA 14. PARTI LEGATE
S.C.APAVITAL S.A.este fondatorul societatii „Apavital M" in republica Moldova si detine 100% din capitalul social. Societatatea „Apavital M" are ca obiect de ca activitate captarea. epurarea si distributia apei.
Societatea a platit in anul 2015 impozit pe profit catre Consiliul Judetean Iasi suma de 2.318.000 lei si redeventa in valoare de 8.913.379,07 lei catre ARSACIS.
Conform OUG.198/2005 Consiliul Judetean a virat in anul 2015 suma de 2.318.000 lei. reprezentand sume impozit pe profit returnat si ARSACIS a virat suma de 8.913.379.07 lei. reprezentand redeventa restituita. Din sumele primite s-au platit ratele la BERD in valoare de 5.275.467 lei. diferenta a fost capitalizata pentru plata viitoarelor rate.
Sumele platite pentru investith din POS Mediu au fost virate in anul 2016 si a fost reintregit disponibilul pentru plata ratelor.
NOTA 15. LITIGII
Societatea are deschise litigii in calitate de reclamant . in principal pentru recuperarea unor sume de natura comerciala de la clientii ai caror debite au deposit termenul de scadenta.
Societatea are litigii in calitatea de parat. din care cel mai important este cu S.C.Prest Sery Apa pentru suma de 3.585.981.90 lei reprezentand contravaloarea apei epurate in perioada Mlle 2014-31 martie 2015.La data de 24.04.2016 cand este termenul de judecata se va cere amanarea termenului pentru prezentarea raportului de expertiza. deoarece acest raport nu este finalizat.
Nota 16 EVENIMENTE ULTERIOARE
Evenimentele ulterioare datei bilantului sunt acele evenimente. favorabile sau nefavorabile. care au avut loc intre data bilantului si data la care situatiile financiare anuale sunt aprobate. evenimente considerate semnificative. In perioada 31.12.2015 25.04.2016 nu au avut loc evenimente care sä influenteze semnificativ datele prezentate in situatiile financiare.
DIRECTOR GENERAL. DIRECTOR ECONOMIC. Dr.ing. Ion Toma Ec. Mariana Chiri
,It '0F11.1., IA51 sNSILIrt..1rDETEAN iA$1
••%rarea
ar z„,i, 2.6
36
T
DATE INFORMATIVE F30 - pag. 1
Ia data de 31.12.2015 Cod 30 - lei -
I. Date privind rezultatul inregistrat Nr. rd.
Nr.unitati Sume
A B
Unitati care au inregistrat profit 01 1 12.933.454
Unitati care au inregistrat pierdere 02
Unitati care nu au inregistrat nici profit nici pierdere 03
II Date privind platile restante Nr. rd.
Total, din care:
Pentru activitatea
curenta
Pentru activitatea de
investitii
A B 1=2+3 2 3
Plati restante - total (rd.05 + 09 + 15 Ia 19 + 23) 04
Furnizori restarrti - total (rd. 06 la 08) 05
- peste 30 de zile 06
- peste 90 de zile 07
- peste 1 an 08
Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale - total (rd.10 la 14) 09
- contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate 10
- contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate 11
- contributia pentru pensia suplimentara 12
- contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj 13
- alte datorii sociale 14
Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri 15
Obligatii restante fata de alti creditori 16
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit Ia bugetul de stat 17
Impozite si taxe neplatite Ia termenul stabilit la bugetele locale 18
Credite bancare nerambursate Ia scadenta - total (rd. 20 Ia 22) 19
- restante dupa 30 de zile 20
- restante dupa 90 de zile 21
- restante dupa 1 an 22
Dobanzi restante 23
Ill. Numar mediu de salariati Nr. rd.
31.12.2014 31.12.2015
A B 1
Numar mediu de salariati 24 1.141 1.179
Numarul erectly de salariati existenti la sfarsitul perioadei, respectiv Ia data de 31 decembrie 25 : 1.189 1 212
JUDETtl. IASI
JI:DETEAN 1A$1
Attex6 iir t rfirea
2C/6.Htliia....arZitia 26
11
4 1
F30 - pag. 2
IV. Dobanzi, dividende si redevente platite in cursul perioadei de raportare. Subven;ii incasate si crean;e restante
Nr. rd. Sume (lei)
A B 1
Venituri brute din dobanzl platite catre persoanele fizice nerezidente , din care: 26
- impozitul datorat la bugetul de stat 27
Venituri brute din dobanzi platite catre persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 28
- impozitul datorat la bugetul de stat 29 Venituri brute din dobanzi platite catre persoane juridice nerezidente, din care: 30 - impozitul datorat la bugetul de stat
31 Venituri brute din dobanzi platite catre persoane juridice asociate) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din rare: 32
- impozitul datorat la bugetul de stat 33
Venituri brute din dividende platite catre persoanele fizice nerezidente, din care: 34
- impozitul datorat la bugetul de stat 35 Venituri brute din dividende platite catre persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 36
- impozitul datorat Ia bugetul de stat 37 Venituri brute din dividende platite catre persoane juridice nerezidente, potrivit prevederibr art. 117 lit. h) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificarile si completarile ulterioare, din care:
38
- impozitul datorat la bugetul de stat 39
Venituri brute din redevente plAtite c3tre persoane fizice nerezidente, din care: 40 - impozitul datorat Ia bugetul de stat 41
Venituri brute din redevente platite care persoane fizice nerezidente din state membre ene, din care:
- impozitul datorat Ia bugetul de stat 43
Venituri brute din redevente plStite catre persoane juridice nerezidente, din care: 44 - impozitul datorat la bugetul de stat
45 Venituri brute din redevente platite catre persoane juridice asociate') nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 46
- impozitul datorat Ia bugetul de stat 47
Redevente platite in cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite in concesiune, din care: 48 9.151.034
- redevente pentru bunurile din domeniul public platite Ia bugetul de stat 49
Redeventa miniera platita la bugetul de stat 50
Redeventi petroliera platita Ia bugetul de stat 51 Chirii platite in cursul perioadei de raportare pentru terenuri ii Veniturl brute din
52 servicii platite catre persoane nerezidente, din care: 53
- impozitul datorat la bugetul de stat Venituri brute din
54 servicii platite catre persoane nerezidente din statele membre ale
Unlunii Europene, din care: 55
- impozitul datorat Ia bugetul de stat 56
Subventli incasate in cursul perioadei de raportare, ; a
C*;NSIL CC-L.; UDETEAN
Ziva
fl
11
11
11
1
F30 - pag. 3
- subventii incasate in cursul perioadei de raportare aferente activelor 58 96.558.760
- subventii aferente veniturilor, din care. 59
- subventii pentru stimularea ocuparii fortei de munca ") 60
Creante restante, care nu au fost incasate la termenele prevazute in contractele comerciale ;i/sau in actele normative in vigoare, din care: 61 5.793.278
- creante restante de la entitati din sectorul majoritar sau integral de stat 62
- creante restante de Ia entitati din sectorul privat 63 5.793.278
V. Tichete de masa Nr. rd.
Sume (lei)
A B 1
Contravaloarea tichetelor de masa acordate salariatilor 64 2.531.307
VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare ***)
Nr. rd.
31.12.2014 31.12.2015
A B 1 2
Cheituieli de cercetare - dezvoltare (65=66=69): 65 0 0
- dupa surse de finantare (rd. 66=67+68) 66 0 0
- din fonduri publice 67
- din fonduri private 68
- dupa natura cheltuielilor (rd. 69=70+71) 69 0 0
- cheltuieli curente 70
- cheltuieli de capital 71 0 0
VII. Cheltuieli de inovare ****) Nr.. rd.
31.12.2014 31.12.2015
A B 1 2 Cheltuieli de inovare 72
VIII. Alte informatii Nr. rd.
31.12.2014 31.12.2015
A B 1 2 Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale
(ct. 4094) 73
Avansuri acordate pentru imobilizari corporale (ct. 4093) 74 7.254.265
Imobilizari financiare, in sume brute (rd. 76 + 84) 75 5.011 Actiuni detinute Ia entitatile afiliate, interese de
participare, alte titluri imobilizate ;i obligatiuni, in sume brute (rd. 77 la 83)
76 5.011
- actiuni cotate emise de rezidenti 77
- actiuni necotate emise de rezidenti 78
- Orti sociale emise de rezidenti 79
- obligatiuni emise de rezidenti 80
- actiuni emise de organismele de plasament colectiv emise de rezidenti
81
- actiuni si parti sociale emise de nerezidenti 82 5.011
- obligatiuni emise de nerezidenti 83
Creante imobilizate, in sume brute (rd. 85+86) 84
1 1A$1
CciNS11.1Z:l. itSDETEAN IASI
tie 0rirea
Liva. Za.
1---- F30 - pag. 4
- creante imobilizate in Iei si exprimate in Iei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute (din ct. 267)
85
- creante imobilizate in valuta (din ct. 267) 86
"Ereante comerciale, avansuri acordate furnizorilor si alte conturi asimilate, in sume brute (ct. 4092 + 411 + 413 + 418), din care:
87 25.830.532 25.205.833
- creante comerciale externe, avansuri acordate furnizorilor externi $i alte conturi asimilate, in sume brute (din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418)
88
Creante comerciale neincasate Ia termenul stabilit (din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413)
89 3.548.333 5.793.278
Creante in legatura cu personalul $i conturi asimilate (ct. 425 + 4282)
90 122.628 129.657
Creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale si bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.92 Ia 96)
91 8.602.740 32.908.038
- creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct.431+437+4382)
92
- creante fiscale in legatura cu bugetul statului (ct.441 +4424+4428+4.44+446)
93 294.559
- subventii de incasat(ct.445) 94 8.308.181 32.908.038
- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447)
95
-alte creante in legatura cu bugetul statului(ct.4482) 96
Creantele entitatii in relatiile cu entitatile afiliate(ct.451) 97 7.000
Creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale si
bugetul statului neincasate la termenul stabilit (din ct.
1 431 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct.
4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct.
446 + din ct. 447 + din ct. 4482)
98
Alte creante (ct. 453** + 456 + 4582 + 461 + 471 + 473+ 4662), (rd.100 la 102)
3.810.635 5.589.990
- decontari privind interesele de participare decontari cu actionarii/ asociatii privind capitalul ,decontari din operatiuni in participatie (ct.453+456+4582)
100
- alte creante in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat creantele in legatura cu institutiile publice (institutiile statului)
(din ct. 461 + din ct. 471 + din ct.473+4662)
101 3.809.464 5.588.181
- sumele preluate din contul 542 'Avansuri de trezorerie' reprezentand avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii $i nedecontate pans Ia data de 31 decembrie (din ct. 461)
102 1.171 1.809
Dobanzi de incasat (ct. 5187) , din care: 103 5.201 174
- de Ia nerezidenti 104
Valoarea imprumuturilor acordate operatorilor
economici --) 105
Investitii pe termen scurt, in sume brute (ct. 501 + 505 + 506 + din ct.508), (rd.1071a 113)
106 26.392.333
- actiuni cotate emise de rezidenti 107
- actiuni necotate emise de rezidenti I 108 __. __. _____—_ . 1.41,1,1_2L
JUDETEAN 1A$1
Aricy.:1 is 01-area
Nr
Am.,.;20/6 Luna. Ziva ?.6
JUDETUL IASI :', 511.:; 71...11./DETEAN IASI
i,ovax.1 la q9t3 ...tea
I I:
F30 - pag. 5
- parti sociale emise de rezidenti 109
- obligatiuni emise de rezidenti 110 26.392.333
- acciuni emise de organismele de plasament colectiv rezidente 111
- actiuni emise de nerezidenti 112
- obligatiuni emise de nerezidenti 113
Alte valori de incasat (ct. 5113 + 5114) 114
Casa in lei si in valuta (rd.116+117 ) 115 533 408 - in lei (ct. 5311) 116 533 408 - in valuta (ct. 5314) 117
Conturi curente la band in Iei si in valuta (rd.119+121) 118 41.874.648 36.848.102 - in lei (ct. 5121), din care: 119 34.211.594 30.226.611
- conturi curente in Iei deschise Ia band nerezidente 120
- in valuta (ct. 5124), din care: 121 7.663.054 6.621.491 - conturi curente in valuta deschise Ia band nerezidente 122
Alte conturi curente la band $i acreditive, (rd.124+125) 123 265.803 488.676 - sume in curs de decontare, acreditive si alte valori
de incasat, in lei (ct. 5112 + 5125 + 5411) 124 265.803 488.676
(
- sume in curs de decontare si acreditive in valuta (din ct. 5125 + 5414) —___ .. . ___ ___ ___
125
. + + + + 142 + 145 + 148+151+ 154+157+158 + 162+164 + 165 +170+ 171 + 172 + 178)
126 69.898.692 78.582.645
imprumuturi din emisiuni de obligatiuni , in sume brute (ct. 161 ),(rd. 128 +129) 127
- in Iei 128
- in valuta 129
Dobanzi aferente imprumuturilor din emisiuni de obligatiuni in sume brute (d.1681), (rd.131 +132)
130
- in Iei 131
- in valuta 132
Credite bancare interne pe termen scurt (ct. 5191 + 5192 + 5197 ), (rd. 134+135) 133
- in lei 134
- in valuta 135
Dobanzile aferente creditelor bancare interne pe termen scurt(din ct. 5198), (rd. 137+138) 136
- in Iei 137
- in valuta 138
Credite bancare externe pe termen scurt (ct.5193+5194 +5195), (rd .140+141) 139
- in lei 140
- in valuta 141
Dobanzi aferente creditelor bancare externe pe termen scurt (din ct.5198), ( rd. 143+144) 142
- in Iei 143
- in valuta 144
F30 - pag.6
Credite bancare pe termen lung (ct. 1621 + 1622 + 1627 ), (rd.146+147)
145 35.383.188 57.904.026
- in lei 146
- in valuta 147 35.383.188 57.904.026
Dobanzi aferente creditelor bancare pe termen lung (din
ct.1682) (rd.149+150) 148 274.998 292.403
- in lei 149
-in valuta 150 274.998 292.403
Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 + 1625 ) (rd.152+153)
151
- in lei 152
-in valuta 153
Dobanzi aferente creditelor bancare externe pe termen lung ( din ct.1682), (rd. 155+156)
154
- in Iei 155
- in valuta 156
Credite de la trezoreria statului si dobanzile aferente (ct. 1626 + din ct. 1682)
157
Alte imprumuturi si dobanzile aferente (ct. 166 + 167 + 1685 + 1686 + 1687)(rd. 159+160) 158 11.555.101 1.758.617
- in lei si exprimate in lei, a caror decontare se
face in functie de cursul unei valute 159 11.555.101 1.758.617
- in valuta 160
Valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) 161
Datorii comerciale, avansuri primite de Ia client);i alte
conturi asimilate, in sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care:
162 14.870.469 9.995.812
-datorii comerciale externe , avansuri primite de la
client) extern) si alte conturi asimilate, in sume brute
(din ct.401+din ct.403 +din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 163
Datorii in legatura cu personalul ~i conturi asimilate (ct. 164 1.293.222 1.407.606
Datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale ~i
bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 +441 +4423 + 165 6.515.120 7.219.151
- datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct.431+437+4381) 166 1.626.899 1.914.946
- datorii fiscale in legatura cu bugetul statului (ct.441+4423+4428+444+446) 167 4.869.217 5.281.772
- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447) 168 19.004 22.433
- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct.4481) 169
Datoriile entitatii in relatiile cu entitatile afiliate (ct.451) 170
Sume datorate actionarilor / asociatilor (ct.455) 171
Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 4661 + 462 -4 472 + 473 + 478 + 509) (rd.173 Ia 177)
172 6.594 5.030
JUDETUL 1A$1 )NSli .11.1)ETEAN IA$1
;,next) is ' Itirarea
N r -
70/6 2‘
11
I
F30 - pag.71
-decontari privind interesele de participare , decontari cu actionarii /asociatii privind capitalul, decontari din operatii in participatie
(ct.453+456+457+4581)
173
-alte datorii in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat datoriile in legatura cu institutiile publice (institutiile statului ) 2)
(din ct.462+din ct.472+din ct.473+4661)
174 6.594 5.030
- subventii nereluate la venituri (din ct. 472) 175
- varsaminte de efectuat pentru imobilizari financiare si investitii pe termen scurt (ct.269+509)
176
- venituri in avans aferente activelor primite prin
transfer de la clienti (ct. 478) 177
Dobanzi de platit (ct. 5186) 178
Valoarea imprumuturilor primite de la operatorii
economic' ) 179
Capital subscris varsat (ct. 1012), din care: 180 78.872.243 78.872.243
- ac;iuni cotate Ii 181
- actiuni necotate 4) 182 78.872.243 78.872.243
- Ord sociale 183
- capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012) 184
8revete si licente (din ct.205) 185
IX. Informatii privind cheltuielile cu colaboratorii
Nr. rd.
31.12.2014 31.12.2015
A B
Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) 186 205.200 205.200
X. Informa/ii privind bunurile din domeniul public al statului
Nr. rd.
31.12.2014 31.12.2015
A B
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate in administrare 187
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate in concesiune 188
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului inchiriate 189
XI. Informatii privind bunurile din proprietatea private a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. 668/2014
. rd
31.12.2014 31.12.2015
A B 1 2
Valoarea contabila nets a bunurilor 5., 190
JADE UL 1A$1
JUDETEAN 1A$1
Anz%6 la 1t rArea
704 7 tma arziu.
F30 - pag. 8
Nr. XII. Capital social varsat rd.
31.12.2014 31.12.2015
Suma (lei) % r,. Suma (lei) °/o :5)
A Coll Co1.2 Co1.3 Co1.4
Capital social virsat (ct. 1012) , (rd. 192 + 195 + 199 + 200 + 201 + 202)
191 78.872.243 X 78.872.243 X
- detinut de institutii publice, (rd. 193+194) 192 78.872.243 100,00 78.872.243 100,00
- detinut de institutii publice de subordonare centrala 193
- detinut de institutii publice de subordonare locala 194 78.872.243 100,00 78.872.243 100,00
- delinut de societatile cu capital de stat, din' rlie'
195
- cu capital integral de stat 196
- cu capital majoritar de stat 197
- cu capital minoritar de stat 198
- detinut de regii autonome 199
- detinut de societati cu capital privat 200
- detinut de persoane fizice 201
- detinut de alte entitati 202
Nr. rd. Sume
A 31.12.2014 31.12.2015
XIII. Dividende/varsaminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exercitiului financiar de catre companiile nationale, societatile nationale, societatile i regiile autonome, din care:
203
- catre institutli publice centrale; 204
- catre institutii publIce locale; 205
- catre alti acjionari la care statul/unitStile administrativ teritoriale/institutiile publice detin dlrect/indirect actiuni sau participatii indiferent de ponderea acestora.
206
Nr. rd. Sume
A B 31.12.2014 31.12.2015 XIV. Dividende/varsaminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate in perioada de raportare din profitul companiilor nationale, societatilor nationale, societitilor si al regiilor autonome, din care 1
207
- dividende/varsaminte din profitul exercititilw fmanciar ali 208 anului precedent, . virate:
- catre institutii publice centrale; I 209
- dire institutii publice locale; I 210 • - JVDFT1;1.1/1,51
CONSIE,R; IUDRTFAN rec;
Ancx5 14,
Zitra
ADMINISTRATOR,
Numele si prenumele
DR.ING.ION TOMA EC.MARIANA CHIRILA
INTOCM IT,
Semnatura •
Calitatea
111--DIRECTOR ECONOMIC
Semnatura
Formulat71 VALIDAT
Nr.de inregistrare in organismul profesional:
Numele si prenumele
rn
it
F30 - pag. 9
- catre al/I actionan Ia care statul/ unitAjile administrativ teritoriale /institutiile publice detin direct/indirect aqiuni sau participatii indiferent de ponderea acestora.
211
- dividende/Arsaminte din profitul exercitillor financiare anterioare anului precedent, tlir, ..4r1 virate:
212
- catre institutii publice centrale; 213
• cave institutii publice locale; 214
- catre alti actionari la care statul/ unitatile administrativ teritoriale /institujiile publice detin direct/indirect aqiuni sau participatii indiferent de ponderea acestora.
215
XV. Creante preluate prin cesionare de Ia persoane juridice v..4.' ") r.
rd. Sume (lel)
___. A B 31.12.2014 31.12.2015
Creante preluate prin cesionare de Ia persoane juridice (Ia valoarea nominala), tfir. La:: . 216
- creante preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 217
Creante preluate prin cesionare de la persoane juridice (Ia cost de achizitie), ri4n c a' ,i: 218
- creante preluate prin cesionare de Ia persoane juridice afiliate 219
XVI. Venituri obtinute din activitati agricole '*** " *) Nr.
. rd
Sume (lei)
A B 31.12.2014 31.12.2015
Venituri obtinute din activitati agricole 220 1
uma de control 30 :
JUDETUL IASI
,11.IDETEAN IASI
A f, C 71.;) i7;far ea
L,.11.13 , Ziva 26'
p
¶1
t'
1w
F40 - pag. 1
SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE Ia data de 31.12.2015
Cod 40 - lei -
E1emente de imobilizari
Nr. rd.
Valori brute
Sold Cresteri Reduceri Sold final initial Total Din care:
dezmembrari si casari
(co1.5=1+2-3)
--I A B 1 2 3 4 5
1.Imobilizari necorporale
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare
01 180.091 X 180.091
Alte imobilizari 02 3.517.508 127.931 X 3.645.439
Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale 03 229.443 61.858 X 291.301
Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale
04 X
TOTAL (rd. 01 la 04) 05 3.927.042 189.789 X 4.116.831
11.Imobilizari corporate
Terenuri 06 65.167.545 35.456 X 65.203.001
Constructii 07 72.056.634 161.741.332 149.677.327 84.120.639
Instalatli tehnice si masini 08 22.618.141 24.338.996 11.774.720 117.162 35.182.417
Alte instalatii , utilaje si mobilier 09 148.107 86.013 234.120
Investitii imobiliare 10
Active corporate de explorare si evaluare a resurselor minerale
11
Active biologice productive 12
Imobilizari corporate in curs de executie
13 165.731.840 159.734.582 184.099.486 141.366.936
Investitii imobiliare in curs de executie 14
Avansuri acordate pentru imobilizari corporate 15 7.254.265 -7.254.265 0
TOTAL (rd. 06 Ia 15) 16 332.976.532 338.682.114 345.551.533 117.162 326.107.113
111.Imobilizari financiare 17 5.472 48.886 X 54.358
LACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.05+16+17) 18 336.909.046 338.920.789 345.551.533 117.162 330.278.302
JUDETUL IASI CONSILI!1_ JIJDETEAN IASI
Anexa In drama Nr
Anu120/6 Luna.. Ziva..
F40 - pag. 2
SITUATIA AMORTIZARII ACTIVELOR IMOBILIZATE
- lei -
Elemente de imobilizari Nr. rd .
Sold initial Amortizare in cursul
anului
Amortizare aferenta i mobilizarilor scoase
din evidenta
Amortizare la sfarsitul anului (co1.9=6+7-8)
A B 6 7 8
1.Imobilizari necorporale
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare
19 106.181 72.942 179.123
Atte imobilizari 20 3.143.320 200.603 3.343.923
Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale
21
TOTAL (rd.19+20+21) 22 3.249.501 273.545 3.523.046
11.1mobilizari corporate
Terenuri 23
Constructii 24 2.517.561 2.915.689 5.433.250
Instalatii tehnice si masini 25 3.442.198 3.781.233 10.074 7.213.357
Alte instalatii ,utifaje si mobilier 26 31.490 34.418 65.908
Investitii imobiliare 27
Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale
28
Active biologice productive 29
TOTAL (rd.23 la 29) 30 5.991.249 6.731.340 10.074 12.712.515
AMORTIZARI - TOTAL (rd.22 +30) 31 9.240.750 7.004.885 10.074 16.235.561
' DETUL IASI .70NSIL,P,;1. WDETEAN IASI
Ane.‘3 laAty2rea
02044 hua 26-
Suma de control F40 • 4159247626 / 13346807821
ADMINISTRATOR,
Numele si prenurhele
DR.ING.ION TOMA r. 1 •
Semnatura
INTOCMIT,
Numele si prenumele
EC.MARIANA CHIRILA
Calitatea
11-DIRECTOR ECONOMIC
Formular
VALIDAT
Nr.de inregistrare in organismul profesional:
F40 - pag. 3
SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE
Elements de imobilizari Nr. rd.
Sold initial Ajustari constituite
in cursul anului Ajustari
reluate la venituri Sold final
(col. 13=10+11-12)
A B 10 11 12 13
1.1mobilizari necorporale
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare
32
Alte imobilizari 33
Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale
34
TOTAL (rd.32 Ia 34) 35
II.Imobilizari corporale
Terenuri 36
Constructii 37
Instalatii tehnice si masini 38
Alte instalatii, utilaje si mobilier 39
Investitii imobiliare 40
Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale
41
Active biologice productive 42
Imobilizari corporale in curs de executie
43 411.006 681.000 1.092.006
Investitii imobiliare in curs de executie
TOTAL (rd. 36 Ia 44) 45 411.006 681.000 1.092.006
111.1mobilizari financiare 46
AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE - TOTAL (rd.35+45+46)
47 411.006 681.000 1.092.006
SemnAtura
t
.1!.DE-FA. IA5I
CONSII :I. 11.7 DETEAN IASI
Anc0 •..iy.,AAr5rea /(1//
2C/6 Luna ua