hotararea nr · obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabite privind masura...
TRANSCRIPT
ROMANIA JUDETUL IASI
CONSILIUL JUDETEAN IASI
Bulevardul Stefan cel Mare Mint, nr.69, cod. 700075, Iasi Tel.: 0232 - 235100; Fax: 0232 - 210336; www.icc.ro
HOTARAREA nr.178 privind situatiile financiare incheiate la data de 31 decembrie 2016 de catre
S.C. APAVITAL S.A. Iasi
Judetul Iasi - Consiliul Judetean Iasi;
Avand in vedere:
- Expunerea de motive la proiectul de hotarare privind situatiile financiare incheiate la data de 31.12.2016 de atm S.C. Apavital S.A. Iasi, prezentata de cdtre Pre§edintele Consiliului Judetean Iasi, in calitatea sa de initiator, inregistrata sub nr. 13950/15.05.2017;
- Raportul de specialitate nr. 13949/15.05.2017 al Directiei Economice — Serviciul Fonduri Speciale, Sinteza si Recuperari Creante la proiectul de hot:AI-Are privind situatiile financiare incheiate la data de 31 decembrie 2016 de calm S.C. APAVITAL S.A. Iasi;
- Raportul la Bilantul contabil al S.C. APAVITAL S.A. Iasi incheiat la data de 31.12.2016 insotit de Raportul Auditorului Independent — BDO AUDIT SRL din data de 26.04.2017 privind analiza §i aprobarea situatiilor financiare incheiate la data de 31 decembrie 2016;
- prevederile Ordinului nr. 1802/2014 privind aprobarea Reglementarilor contabi le conforme cu Directivele Europene, cu modificarile §i completArile ulterioare;
- prevederile Legii contabilitatii nr. 82/1991, republicatd; - prevederile Ordonantei de Urge* a Guvernului nr. 198/22 decembrie 2005
privind constituirea, alimentarea §i utilizarea Fondului de intretinere, inlocuire si dezvoltare pentru proiectele de dezvoltare a infrastructurii serviciilor publice care beneficiazd de asistenta financial% nerambursabild din partea Uniunii Europene;
- prevederile Ordonantei Guvernului nr. 26 din 21 august 2013 privind intdrirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitatile administrativ teritoriale sunt actionari unici on majoritari sau detin direct sau indirect o participatie majoritari, actualized;
- prevederile Ordonantei Guvernului nr. 64/2001 privind repartizarea profitului la societatile nationale, companiile nationale §i societatile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum si la regiile autonome, cu modificarile si completdrile ulterioare, actualized;
- prevederile Legii nr. 571/2003 privind Codul Fiscal, cu modificarile si completdrile ulterioare;
- prevederile Legii nr. 273/2006 privind Finantele Publice Locale, cu modificdrile §i completdrile ulterioare;
- Avizele comisiilor de specialitate ale Consiliului Judetean Iasi din data de 16 mai 2017;
HCJI nr.178/17.05.2017 Pagina 1
- Votul in unanimitate exprimat in §edinta ordinara a Consiliului Judetean Iasi din data de 17 mai 2017 §i consemnat in procesul verbal al acesteia;
In temeiul art. 91, art. 97 alin. (1) §i ale art. 115, ann. (1), lit. c) din Legea nr.215/2001 a administratiei publice locale, republicata, cu modificarile §i completarile ulterioare;
HOTARASTE:
Art.l. Se aproba situatiile financiare ale S.C. APAVITAL S.A. Ia§i, Incheiate la data de 31 decembrie 2016.
Art.2. Directorul General §i Directorul Economic ai S.C. APAVITAL S.A. IASI vor duce la Indeplinire prevederile prezentei hotarari.
Art.3. Biroul Relatii Publice, Monitorul Oficial, Relatii cu Consiliile Locale, Consilierii Judeteni Presa va Inainta copie dupd prezenta hotarare:
a) Institutiei Prefectului Judetului
b) S.C. APAVITAL S.A. Ia§i;
c) Directiei Economice - Serviciului Fonduri Speciale, Sinteza. i Recuperari Creante Bugetare, Serviciului Buget §i Serviciului Financiar Contabil Gestionarea Patrimoniului, din cadrul Consiliului Judetean
d) Directiei Tehnice §i Investitii, din cadrul Consiliului Judetean
e) Directiei Juridice, din cadrul Consiliului Judetean Ia§i;
f) Serviciului Resurse Umane Si Salarizare, din cadrul Consiliului Judetean Ia§i;
Art.4. Aducerea la cuno§tinta publics a prevederilor prezentei hotarari va fi asigurata de catre Biroul Relatii Publice, Monitorul Oficial, Relatii cu Consiliile Locale, Consilierii Judeteni §i Presa.
Data astazi: 17 mai 2017
PRE Dr. I CONTRASEMNEAZA,
SECRETAR A JUDETULUI IA51, Lacrami ra VERNICA
rl
HCJI nr.178/17.05.2017 Pagina 2
ppo
Urmare celor mentionate anterior, sotdut imobilizarilor corporate este diminuat cu cota de finantare proprie in suma de 25.863 mii RON, in timp ce soldut pozitiei Alte rezerve este diminuat cu suma de 25.068 mii RON. De asemenea, not nu am fost in masura sa determinarn
impactul amortizarii imobilizaritor corporate mentionate anterior in rezultatul exercitiului 2016
si a rezuttatului reportat.
Structure Contului de Profit si Pierdere
In exercitiul 2016, Societatea a finatizat si predat Autoritatitor Locale investitii in suma de 175.839 mii RON. Datorita noitor investitii puce in functiune Societatea a produs si utilizat apa tratata in suma de 2.286 mii RON in cadrul proceselor tehnologice de productie a apei si a altor consumuri interne. Politica Societatii este aceea de a evidentia contravaloarea apei astfel utilizate atat ca venit operational, cat si drept cost operational. Fara a afecta rezultatul exercitiului, acest tratament contabit conduce to majorarea veniturilor si cheltuielilor operationale cu suma mentionata anterior.
Am desfasurat auditul in conformitate cu Standardete Internationale de Audit (ISA). Responsabilitatile noastre in baza acestor standarde sunt descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor financiare din acest raport. Suntem independenti fata de Societate si ne-am indeplinit responsabilitatile de etica profesionala conform cerintelor relevante pentru auditul situatiilor financiare din Romania. Credem ca probele de audit pe care le-am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra cu rezerve.
Evidentierea unui aspect
Asa cum este prezentat in Nota 13, o parte din contractele inchetate de Societate in calitate de beneficiar al lucraritor de reabititare retele apa au fost subiectut unor corectii financiare aplicate in baza OUG 66/2011. Astfel, la 31 decembrie 2016. valoarea totala a corectiilor aplicate este de 8.051 mii RON, Societatea fiind implicata intr-o serie de litigii avand ca obiect corectiile aplicate. Litigiite sunt in diverse faze de judecata, iar rezultatul final nu poate fi estimat la data raportului de audit. Mentionam ca Societatea nu a intrat in posesia raportului final emis de catre Autontatea de Management referitor la inchiderea Proiectului de Extindere si reabilitare infrastructure de apa si apa uzata in judetul Iasi si a structurii finale de finantare a acestuia. Opinia noastra nu este modificata cu privire la acest aspect.
JUDETUL IASI CONSULT. JUDETEAN IASI
Anex5 la i rea Nr
AnulitirLtina. Cr Ziun
BOO
Alte informatii - Raportul Administratorilor
Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea raportului administratorilor in conformitate cu cerintele OMFP nr. 1802/2014 Regtementari contabite privind situatiile financiare anuale individuate si situatiite financiare anuale consolidate. punctele 489-492, care sa nu contina denaturari semnificative si pentru acel control intern pe care conducerea 11 considera necesar pentru a permite intocmirea raportului administratorilor care sa nu contina denaturari semnificative, datorate fraudei sau erorii.
Raportul administratorilor nu face parte din situatiite financiare.
Opinia noastra asupra situatiitor financiare nu acopera raportul administratorilor.
In legatura cu auditul nostru privind situatiite financiare, not am citit raportul administratorilor anexat situatiilor financiare si raportam ca:
a) in raportul administratorilor nu am identificat informatii care sa nu fie consecvente. in
toate aspectele semnificative, cu informatiite prezentate in situatiite individuate
anexate:
b) raportul administratorilor include, in toate aspectete semnificative, informatiite cerute de OMFP nr. 1802/2014, punctele 489-492:
c) in baza cunostintetor si intetegerii noastre dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiut financiar incheiat la data de 31 decembrie 2016 cu privire la Societate si la mediut acesteia, nu am identificat informatii incluse in raportul administratorilor care sa fie eronate semnificativ.
Responsabilitatile conducerii si ale persoanelor responsabile cu guvernanta pentru situatiile financiare
Conducerea este responsabila pentru intocmirea si prezentarea situatiilor financiare care sa of ere o imagine fidela in conformitate cu OMFP nr. 1802/2014 si pentru acel control intern pe care conducerea it considera necesar pentru a permite intocmirea de situatii financiare lipsite de denaturari semnificative, cauzate fie de frauds, fie de eroare.
In intocmirea situatiitor financiare, conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii Societatii de a-si continua activitatea, pentru prezentarea, data este cazul, aspectelor referitoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii, cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau sa opreasca operatiunile, fie nu are nicio alta atternativa realista in afara acestora.
Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de
raportare financiara al Societatii. JUDETUL IASI
CONSILIULJUDETEAN 1A$1
Anexa Nr
Anudeti -Ltina. ZiWa-
BDO
Responsabilitatile auditorului intr-un audit at situatiilor financiare
Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabite privind masura in care situatiite financiare, in ansamblu. nu contin denaturari semnificative cauzate fie de frauda, fie de eroare, precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia noastra. Asigurarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare, dar nu este o garantare a faptului
ca un audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturare semnificativa, daca aceasta exista. Denaturarite pot fi cauzate fie de frauda, fie de eroare si sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabit ca acestea, individual sau cumulat. vor influenta deciziile economice ate utilizatorilor luate in baza acestor situatii
financiare.
Ca parte a unui audit in conformitate cu ISA, exercitam rationamentul profesional si mentinem scepticismul profesional pe parcursul auditutui. De asemenea:
• Identificam $i evaluam riscurite de denaturare semnificativa a situatiilor financiare cauzate fie de frauda, fie de eroare, selectam si realizam proceduri de audit ca raspuns la respectivele riscuri si obtinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra. Riscut de nedetectare a unei denaturari semnificative cauzate de frauda este mai ridicat decal ccl de nedetectare a unei denaturari semnificative cauzate de eroare, deoarece frauda poate presupune intelegeri secrete, fats, omisiuni intentionate, declaratii false si evitarea controlului intern.
• Intelegem controlul intern relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduri dc audit adecvate circumstantelor. dar fara a avea scopul de a exprima o opinie asupra eficacitatii controlului intern al Societatii.
• Evaluam gradut de adecvare a politicilor contabile utilizate si rezonabititatea estimarilor contabile, precum si prezentarile aferente de informatii realizate de catre conducere.
• Formulam o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizarii de catre conducere a contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determinam. pe baza probelor de audit obtinute, daca exista o incertitudine semnificativa cu privire la evenimente sau conditii care ar putea genera indoieti semnificative privind capacitatea Societatii de a-si continua activitatea. In cazut in care concluzionam ca exista o incertitudine semnificativa, trebuie sa atragem atentia in raportul nostru asupra prezentaritor aferente din situatirle financiare sau, in cazul in care aceste prezentari sunt neadecvate. sa ne modificam opinia. Concluziite noastre se bazeaza pe probele de audit obtinute pana la data acestui raport. Cu Coate acestea, evenimente sau conditii viitoare pot determina Societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in baza principiului continuitatii activitatii.
• Evaluam in ansambtu prezentarea, structura si continutut situatiilor financiare, inclusiv al prezentaritor de informatii, $i masura in care situatiile financiare reflecta tranzactrite si evenimentete intr-o maniera care asigura o prezentare
AIDETUL IASI CONSILII 1 LJUDETEAN 1A$1
AnexA la of area
rAnu
qi,ona....ar 7.iva
BDO
Comunicam persoanelor responsabile cu guvernanta, printre alte aspecte, aria planificata si programarea in timp a auditului, precum si principalele constatari ale auditului, inclusiv orice deficiente semnificative ale controtului intern pe care le identificam pe parcursul auditului.
Alte aspecte
Acest raport al auditorutui independent este adresat exclusiv asociatilor Societatii. in ansambtu. Auditul nostru a fost efectuat pentru a putea raporta asociatilor Societatii acele aspecte pe care trebuie sa le raportam intr-un raport de audit financiar•, si nu in alte scopuri. In masura permisa de lege, nu acceptam si nu ne asumam responsabilitatea decat fata de Societate si de asociatii acesteia, in ansambtu, pentru auditul nostru. pentru acest raport sau pentru opinia formata.
In numele BDO Audit SRL
Inregistrat la Camera Auditor'lor Financiari din Romania
Cu nr. 018 / 02.08.2001
Numele semnatarutuir Mircea Tudor
Inregistrat la Camera Auditorilor Financiari din Romania
Cu nr. 2566 / 25.06.2008
Bucuresti, Romania
26 Aprilie 2017
JUDETUL 1A$1 CONSILIE IL JUDETEAN 1A$1
Anex3 la rea Nr .
Luna.or Anul
PAV I TA L RAPORTUL.ADMINISTRATORILOR
incheiat la data de 3i decembrie 201()
I DECLARATIA FINANCIARA
APAVITAL S.A., cu sediul in judetul last. municipiul Iasi. strada Mihai Costachescu nr.6, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului sub nr.J22/1 /1991, avand cod uric de inregistrare RO 1959768, a deslasurat in anul 2016 activitatea de captare. tratare, distributie apa potabila, canatizare st epurare ape uzate, reatizand urmatorn indicators
Venituri totale - 153.983.201 lei,
din care:
• Venituri din exploatare - 153.534.374 lei:
• Venituri financiare - 448.827 lei:
Cheltuieli totale - 138.128.423 lei;
din care:
• Cheltuieli pentru exploatare 136.369.297 lei:
• Cheltuieli financiare 1.759.125 lei:
Rezultatul brut al exercitiutui financiar 2016 este de 15.854.778 let.
Impozit pe profit este de 3.370.074 lei.
Profitul net exercitiului financiar al anutut 2014 este 12.484.704 lei.
In anul 2016. s-au realizat investitii in valoare de 57.809.230 lei. cele mai
importante objective fiind:
• Extinderea retelelor de alimentare cu apa si 17.157.928 teL
canatizare in orasul Harlau
• Extinderea sistemului de canatizare Iasi 11.616.756 lei
• Marirea capacitatii de inmagazinare a apei in 6.516.543 lei
Municipiul iasi
• Modernizarea sistemetor de apa si canatizare
Targu-Frumos 5.534.737 lei
- JUDETUL 1A51 CONSILR.1 L JUDE-MAN 1A$1
Anex3 la t t 1 71rea
Nr.
.. Ziva Anu
/\PAVITAL
• Modernizarea sistemelor de apa $i canatizare
3.384.903 lei
Podu Iloaiei
• inlocuire retele apa si bransamente
1.026.717 lei
strada Mitropoliei
La intocmirea situatiitor financiare au lost respectate prevederite
reglementaritar contabile in vigoare. ale Legii contabilitatii nr.82/1991,
republicata, cu modificarile si comptetarite utterioare, ale Ordinutui
Ministerului Finantelor Publice nr.1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor
contabile privind situatiile financiare anuale individuate si situatiite financiare
anuale consolidate, cu modificarite $i comptetarile utterioare, precum si ale
Ordinului Ministerului Finantelor Publice nr.166/2017 privind principalele
aspecte legate de intocmirea si depunerea situatiilor financiare anuale $i a
raportarilor cantabile anuale ate operatoritor economici la unitatile teritariale
ale Ministerului Finantelor Publice.
ALTE INFORMATII
APAVITAL S.A isi va desla'sura activitatea de prestare servicii privind captarea.
tratarea, distributia de apa potabila, canatizare si epurare ape uzate in anul 2017 si
prestarea de servicii conexe vidanjari, bransamente).
Societatea a participat la programul de cerceta► e„Slstem integrat pentru
Reducerea Impacturilor si Riscurilor de Mediu si asupra Sanatatii Umane in ciciul de
utilizare at Apei ”.
Societatea nu achizitionat actiuni in anul 2016.
Societatea nu are sucursale. Activitatea se desfasoara in mai mutte sedii .ciatorita
ariei de operare a serviciilor de apa si apa uzata.
Conform Ordonantei de Urgent a Guvernulut nr.198/2005 Consitiut Judetean a
virat in anul 2016 suma de 3.485.490 lei reprezentand impozit pe profit
returnat , Asociatia Regionals a Serviciilor de Apa Canal Iasi Si Comuna
Miroslovesti au virat suma de 7.738.709,05 lei reprezentand redeventa
restituita. Din sumele primite s-au platit ratete BERD in valoare de
9.409.334 lei, diferenta a lost capitatizata pentru plata viitoarelor rate.
JUDETUL 1A$1 CONSILIUL JUDETEAN 1A$I
A nex5 lu t rire a Nr.
,,ApA'svirrAL
Profitul net in vatoare de 12.484.704 lei it propunem a fi repartizat , conform
Ordonantei nr.64/2001 privind repartizarea profitului la societatile nationale,
c.ompaniile nationale si societatile comerciale cu capital integral sau majoritar de
stat. precum si la regitle autonoine. astfet•
• 11.646.685 lei fond de dezvoltare
838.019 lei rezerva legala
CALCULUL PRINCIPALILOR INDICATOR! ECONOMICO-FINANCIARI
ROFITABILITATEA SI RENTABILITATEA 2015 2016 CAPITALULUI
Eficienta capitalului disponibil
Profit inainte de dobanzi si impozit (A) 17,076.345.00 16.972,529.00
Capital angajat (B) 226,214,039.00 233.492,961.00
A/B 7.5). 7. 3t
Eficienta capitalului
Profitul net IA) 12,933,454.00 12,484,704.00
Total capitaturi (B) 176,590,204.00 165.355,779.00
A/B 7,3f 7.61. Rata profitului operational
Profit din exploatare (A) 17.209,977.00 17.165,076.00 Venituri din exploatare (B) 151,473,112.00 153.534.374.00 A/B 11,31 11.2"x. Rata profitului net
Profitul net (A) 12,933,454.00 12.484,704.00
Venituri totale (B) 152,288,945.00 153.983.201.00 A/B 8.11
JUDETUL 1A$1 CONSILIULJUDETEAN IASI
Anex5 la nt rarea Nir
41tip
/\RAVITAL
Rata activelor totale
Profit inainte de dobanzi si impozit (A) 17.076.345.00 16,972.529.00
Total Activ (B) 408.235,835.00 292.290.611.00
A/B 5.819,
SOLVABILITATE 2015 2016
Rata de indatorare
Total Datorii (A) 78,582.645.00 96.863,880.00
Total Activ (B) 408,235.835.00 292,290,611.00
A/B 19.20
Levier financiar
Total Datorii pe termen lung (A) 49,984.275.00 68,495,601.00
Total Capitaluri (B) 176.590,204.00 165.355.779.00
A/B 28,3), 41.429%
Rata acoperirii dobanzii
Profit inainte de dobanzi si impozit (A) 17,076,345.00 16,972.529.00
Dobanda 796,361.00 1,117.751.00
A/B- 21A0 15.18
LICHIDITATE SI CAPITAL DE LUCRU
2015 2016
Rata Iichiditatii generale
Active curente 83,967,125.00 48.944.142.00
Obligatii curente 28,598,370.00 28,368.279.00 (A/B) 2,9 1,7 Rata rapida a Iichiditatii
Active curente 83,967.125.00 48,944.142.00 Stocur i 4.692,721.00 7.014,103.00 Obligati curente 28,598,370.00 28.368,729.00 (A-B)/C 2,8 1,5
JUDE111L IA$I CONSILIUL JUDETEAN 1A$1
Anex5 11$15rea
Nr
Luna f. ziu:,
JUDETUL IASI CONSILIULJUDETEAN IASI
Anext Flarea
I Ant
„APA\VITAL
Perioada incasarii clientilor
Creante comerciale (A) 19,521.550.00 19.328,244.00
Cifra de afaceri neta (B) 133,026.981.00 140,681.476.00 (A/B)*365- zile 54.00 50,15
Perioada achitarii furnizorilor
Datorii cornerciale (A) 9,111.603.00 8.302.208.00
Chettoieli materiate, chettuieli din afara st prestatu externe (B)
68.238,300.00 62.129.344.00 (A/B)*365- zile 48.7 48,77
II.DECLARATIA NEFINANCIARA
Descrierea modelului de afacere al societatii
APAVITAL S.A. este operator ticentiat in sfera serviciilor publice de alimentare
cu apa si de canalizare, prin Ordinul nr.50/01.02.2016. emis de Guvernut Romaniei, prin
Autoritatea de Regtementare pentru Serviciile Comunitare de Utilitati Publice, si a
licentei nr.3572/ 01.02.2016, cu valabititate [Yana la 18.02.2021.
Activitatile principale desfasurate de S.C. APAVITAL S.A. sunt:
• Cod CAEN 3600 Captare, tratare si distributia apei:
• Cod CAEN 3700 Colectarea si epurarea apelor uzate (inclusiv vidanjare).
Din punct de vedere al ariei geografice acoperite. activitatea S.C. APAVITAL S.A.
se desfasoara pe raza judetetor Iasi si Neamt. cuprinzand urmatoarele sisteme:
tratare apa: prin intermediul a 8 statii de tratare cu capacitatea de tratare de
1.928 I/ s
• aductiune: peste 880 km de aductiuni
• distributie: peste 2.330 km de retele de distributie si 124 statii do pompare apa
potabila
inmagazinare apa potabila si industriala: 187 rezervoare cu capacitatea de stocare
de peste 169.000 n- '
• alimentare cu apa: beneficiaza de serviciile ApaVitat peste 435.000 de locuitori si
3.000 agenti economici: capacitatile totale de alimentare cu ape) pot deservi 1 111i1011 de
locuitori si peste 4.000 agenti economici
• colectare ape uzate: peste 1.075 km retele de canalizare si 155 statii de pompare
apa urata
epurare si evacuare ape uzate si meteorice: prin intermediul a 25 de statii de
epurare cu capacitate() de tratare de peste 4.880 I/ s.
S.C. APAVITAL S.A. asigura serviciul public de alimentare cu apa potabila
industriala in:
Municipiut Iasi si Municipiut Pascani,
Orasele: Targu Frumos, Harlau, Podu lloaiei,
un numar de 63 comune din judetul Iasi si 2 comune (Gheraesti si Doljesti i din
judetul Neamt.
S.C. APAVITAL S.A. Iasi asigura serviciul public, de canalizarea si epurarea apetor
uzate din:
Municipiut Iasi si Municipiut Pascani
t Anex5 lu r5rea
Nr
A u
0 ... una:ACAua.
JUDETUL 1A$1 CONS1L1UL JUDETEAN 1A$1
\ A\ I i TA L
Orasele: Targu Frumos, Hartau, Podu Iloaiei
un nurn'ar de 31 comune din judetul Iasi si 2 comunc din judetul Neamt.
Atte activitati prestate de S.C. APAVITAL S.A. stint :
Vidanjare - prin prestarea serviciilor de vidanjare fose septice. cu autovidanje
care realizeaza atat absorbtia de ape uzate din bazinete vidanjabile. cat $i
decolmatarea cu presiune a sistemetor de canalizare in vederea decolmatarilor.
✓ Proiectare - elaborare documentatii tehnice tstudii de fezabilitate, proiecte
tehnice de executie, breviare de calcul, etc.) pentru investitii proprii S.C.
APAVITAL S.A. Iasi si terti in domeniul retelelor de apa. canalizare. reparatii
obiective existente, documentatii gospodarire ape, ridicari topografice,
multiplicari planse, etc.
• Analize Retele Apa si Canalizare identificarea pierderitor ascunse de apar, la
cerere, atunci cand apar situatii critice in exploatarea retelei de distributie a
apei, cu echipamente performante de vizualizare in interioarul instalatiilor si
detectie.
✓ Metrologie - verificari metrotogice efectuate pentru aparatete de masura
montate pe bransamente, in intervalut de diametre cuprins intre Dn. 15 mm Dn.
150 mm.
✓ Cartare GIS - utilizarea unor pachete de programe integrate care permit
crearea, prelucrarea, conversia, georeferentierea. analiza si afisarea datelor
geospatiate sub forma unor harti tematice
✓ Executie instalatii pentru alimentarea cu apa si canatizarea apelor uzate in aria
de operare cu personal catificat si echipamente moderne tehnologice
• Sectia Auto Mecanica - care asigura gestiunea parcului auto at societatii, cu
respectarea conditiitor tehnice, economice si legate (buldoexcavatoare,
autospeciale, vidanje, autobasculante, autocamioane. automacarale,
autovehicule mici pentru transport materials si persoane la punctele de Wea):
Sectia Electro Mecanica asigura revizia/reparatia echipamentelor
etectromecanice. energetice si de automatizare din statiile de captare, pompare,
tratare si de epurare ate S.C. ApaVital S.A. dar si activitati de contectii metalice,
prelucrari prin aschiere, revizie/reparatii auto
Politicile de dezvoltare ale societatii $i rezultatut acestora
La nivetut S.C. APAVITAL S.A. exista o Strategie de Dezvoltare ce structureaza
liniile directoare, obiectivele, optiunile strategice, cage de actiune, resursete.
termenete si etementete de monitorizare care sustin dezvottarea companiei, precum si
JUDETUL 1A$1 CONSILIULJUDETEAN 1A$1
Anex5 < r5rea Nr
OlirLtina.Or
RA\,/ 1 TA L imptementarea Planului sau de Administrare, a Planului de Management si a politicilor
de dczvoltare la nivel de arie functionala.
S.C. APAVITAL S.A. isi propune continuarea demersurilor de transparentizare si
optimizare a relatiei generate cu stakeholderii societatii. astfel incat sa se acorde o
atentie sporita relatiilor cu consumatorii si relatiilor cu angajatii. ca principale categorii
de stakeholderi care determine, respectiv conditioneaza performantete economice Sr
manageriale ale societatii.
S.C. APAVITAL S.A. a implementat si mentine un sistem integrat de management
bazat pe standarde internationale, Inca din anul 2003 SRAC Societatea Romana
pentru Asigurarea Catitatii organism de certificare (lidcrul pictei de certific:are St
evaluare a conformitatii din Romania de peste 20 de ani si unul dintre organismete
importance din Europa Centrala si de Est, ,:vwv.i.siac N.)), care este acreditata RENAR
iAsociatia de Acreditare din Romania - RENAR. este o organizatie neguvernamentala,
fare stop tucrativ, constituita pe baza prevederitor Legit 21/1924, cu modificarile
ulterioare. personalitatea juridica fiindu-i recunoscuta prin Sentinta Civila nr. 1966 din
07.08.1990 (dosar 1975/PJ/1990) a Judecatoriei Sectorului 1 Bucuresti. Asociatia este
recunoscuta oficial ca organism national de acreditare unit, in temeiul OG 23! 2009 si in
baza prevederitor Regulamentului (CE) nr.765/2008 si functioneaza in coordonarea
Ministerului Economic). Comertutui si Mediului de Afaceri ,A-vvv.,:enar rc) dupe cum
urmeaza :
• sistem de management al calitatii conform cerintelor din standardut national SR EN ISO 9001 : 2008
• sistem de management de mediu conform cerintelor din standardut national SR EN ISO 14001: 2004
• sistem de management al sanatatii si securitatii ocupationale conform cerintelor din standardut national SR EN ISO 18001 : 2007
• sistem de management al sigurante) alimentului conform cerintelor din standardul national SR EN ISO 22000: 2005
• sistem de management at securitatii informatiitor conform cerintelor din standardut national SR EN ISO 27001: 2006
• sistem de management al responsabilitatii sociale conform standardului national SA 8000 : 2014 (in curs de implementare si certificare.i
• sistem de management conform standardului national SR ISO IEC 17025: 2005 pentru competenta laboratoarelor de incercari si etalonari in cadrul Laboratorului de Apa Potabila si Laboratorul de Apa Uzata ate S.C. APAVITAL S.A.
Pentru punerea in apticare a acestor politic', Directorul General a emis :
DECLARATIA DE POLITICA IN DOMENIUL CALITATII, MEDIULU1, SANATATI! $I SECURITATII OCUPATIONALE, SECURITATII INFORMATIEI, SIGURANTEI ALIMENTULUI SI RESPONSABILITATII SOC/ALE
Aceasta declaratie de politica prezinta principiile generate pc care se bazcaza activitatile desfasurate de ApaVital si
JUDETUL 1A$1 CONSILIUL JUDETEAN 1A$1 Fc
Anex3 la o rea Nr
'Lima
/ARA\VITAL securitatii ocupationate, securitatii informatiei, sigurantei atimentului sl responsabiliatii
sociale, precum si obiectivele asumate de mana(2,ementul societatii, pentru asigurarea
satisfactiei clientilor, ca operator regional al ARSACIS iAsociatia Regionals a Serviciaor
Apa Canal Iasi) pentru serviciile publice de alimentare cu apa. canalizare, epurare
prestate in toate ariile de operare din judetele Iasi si Neamt.
OBIECTIVE:
• Intretinerea continua si supravegherea atenta a sistemelor de alimentare cu apa
potabila, a sistemelor de cotectare a apelor reziduale si a sistemelor de epurare,
din exploatare. avand permanent pregatite echipe de interventie rapids.
• Furnizarea apei potabile la parametrii de potabilitate impusi de normativele in
vigoare, respectand principiite sigurantei atimentului. • Folosirea celor mai bune produce aprovizionate, materii prime, reactivi si alte
consurnabite, care alaturi de tehnologrile folosite, sa conduca la indeplinirea
cerintelor de calitate produsetor furnizate clientilor, in conditii de siguranta si eficienta.
• Colectarea tuturor apelor uzate prin reteaua de canalizare, epur area acestora sr
tratarea narnoluritor, cu respectarea standardelor nationale si europene de catitate.
• Monitorizarea permanenta a costurilor de operare si reducerea acestora folosind inovatia aplicata si indicatori de perfor manta.
▪ Asigurarea obiectivelor asumate prin Contractut de Delegare a Gestiunii semnat
cu Asociatia Regionals a Serviciilor Apa Canal Iasi. pnvind servicille prestate in
ariile de operare sistemelor de alimentare cu apa/canalizare/epurare, urmarind
satisfacerea cerintelor clientilor, furnizarea continua a serviciilor. urmarirea
comportarii in timp a constructillor si instalatillor, proiectarea si urmanrea
executiei lucraritor de reabititare a obiectivelor exploatate. • Obtinerea unei marje optimale de profit, care sa permits dezvoltarea in
continuare a activitatilor, rarnbursarea creditelor si stimularea personalului. • Extinderea in toate regiunite judetutui Iasi a serviciitor furnizate de societate, in
conformitate cu politica de dezvoltare a utilitatitor publice promovata de ARSACIS.
• Dezvottarea resursetor umane prin mstruirea permanenta 5i evaluarea atenta a
angajatilor si asigurarea personalului corespunzator calificat in ariile de operare administrate.
• Grija fata de securitatea Si sanatatea angajatitor in conformitate cu prevederite
legate incluse din Contractul Colectiv de munca. • Aplicarea politicilor de management durahil pentru monitorizarea resurselor si
evaluarea riscuritor de rnediu. • Elaborarea si implementarea de politic) de responsabilitate socials. • Informarea, cointeresarea 5i educarea clientilor in privinta gestionarii judicioase
a apei. • Promovarea bunelor practici de mediu in relatiile cu cbentii prin furnizarea
informatiei publice detinute de societate. • Asigurarea pastrarii confidentialitatii informatiilor in relatiile cu clientii prin
solidificarea planului de continuitate a afacerii in conformitate cu cerintele stanclardului ISO 27001 : 2005.
JUDETUL IASI CONSILitIL JUDETEAN IASI
Anexi la 1-'[4rea Nr -Tf4 _
A nd)./Ltina cir- 7.i va
„APA\VITAL Implementarea cerintelor Standardului ISO 17025: 2005 in cadrul Laboratorului
Apa Potabila sr Laboratorului Ape Uzate: Implementarea cerintelor SR EN ISO 22000 : 2005 prin identiticarea pericolelor sr
riscurilor si controlut riguros a punctetor critice identiticate pe fluxut tehnologic,
astfel incat sa fie furnizata apa potabila. fara nici un eveniment negativ privind
siguranta alimentului;
• Implementarea cerintelor sistemului de management al responsabititatii sociale
conform SA 8000:2014, a documentelor oficiale internationate si a recomandaritor
to care acesta face trimitere, precum si a cerintelor tegistatiei nationale aplicabile.
Directorul General al ApaVital se angajeaza:
• sa intreprinda actiunile necesare imbunatatirii continue a Sisternutui de
Management Integrat (SMI) in conditiile orientarii care client, respectand cu
rigurozitate cermtele legate si reglementarile in domeniu:
• sa aloce resursele financiare, materiale si umane. necesare diminuarii impactului asupra mediutui si prevenirii poluarilor de orice natura.
• sa se asigure de indeplinirea, in detalitr, a obiectivelor societatii, atat in privinta
respectarii standardetor de calitate apticate si reglementate, cat si in privinta
depasirii asteptaritor clientitor.
• sa desemneze o echipa de performanta sociala formata din reprezentanti ai
managementului si ai muncitoritor pentru SA 8000:
• sa analizeze periodic aceasta politica. din punct de vedere at adecvarii er Si in
terneiul angajarnentului de imbunatatire continua. de performanta sociata,
precum si tinand cont de schimbarile care pot surveni in plan legistativ, organizational, concurential.
in acest stop a fost desemnat un Reprezentant at Sistemutui de Management Integrat. cu
responsabilitati in asigurarea implementarii si imbunatatirii sistemului. Acesta asigura si
relatia la varf cu clientii, furnizorii, asociatia si alte parti interesate, fiind disponibil in
probleme legate de calitate, mediu. sanatate si securitate ocupationala, securitatea informatiei si siguranta atimentului.
Data 09.01.2017
DIRECTOR GENERAL.
Dr.ing. Ion TOMA
Din Dectaratia de Politica a Directorului General au derivat politicile. principiite si rezultatele urmarite in procesul de management.
Politici Principii asUri Rezultate
Furnizarea de catre societate Imbunatatirea dialogutui cu Politicite
catre toate partite interesate. cetatenii, sporirea generate de Asigurarea
a unor informatii de interes vizibilitatii societatii si a administrare accesului direct
general complete si corecte volumult.ii de informatii a retatiei cu la informatie
cu privire la situatia destinate stakeholderilor stakeholderii
financiara si rezuttatete pnn intermediut mass
JUDEFUL 1A$1 CONSILIIIL JUDETEAN IA51
Anexi la P )tfirarea rqr
Arn.darri.una. Ziva.
Constientizare si
implicare
Organizarea de c:ampanii in
scolite din mediut rural ce au
stop promovarea avantajelor
bransarii to reteaua de
alimentare cu apa si racordarii
la canalizare, fiind scoase in
evidenta aspecte de natura
sanitara.
Poll tici le
generate de
administrare
a relatici cu
salariatii
Stabititate si
motivare
Mentinerea si dezvoltarea
sistemului de stimulente si
beneficii extrasalariale
pentru angajati.
Aplicarea sistemelor de
l\RA\VITAL Masud
economice ate societatii. cu media.
privire la obiectivete de
dezvottare ale societatii si la
strategia acesteia.
Supunerea anuala a societatii
la un audit financiar extern,
independent si obiectiv.
Scaderea duratei medii de
remediere a avariilor.
Realizarea investitiilor in
infrastructura de alimentare
cu apa si de canalizare.
Polino Principii
Corectitudine
Sporirea calitatii
serviciilor
prostate
Rezultate
Confirmarea veridicitaii
situatici economice si
financiare a societatii.
Imbunatatirea succesiva a
indicatorilor de
performanta.
Continuarea proceselor de
extindere si de modernizare
a infrastructurii de
atimentare cu apa si de
canalizare.
Potiticite
generate de
administrare
a retatiei cu
consumatorii
Transparentizarea
fluxuri tor
comunicationate
Asigurarea unui program de
audiente saptamanale cu
directorii societatii si
consilierul juridic.
Asigurarea unui program
permanent de comunicare cu
consumatorii prin intermediut
Serviciutui Marketing Relatii cu
Pubticut.
Sporirea vizibilitatii
societatii in mass-media.
'Largirea numarului de
canate de comunicare cu
consumatorii, inclusiv pnn
intermediul web-site-ului
e-mail-utui.
'Cresterea numarului de
consumatori in reteaua de
furnizare a serviciilor de
alimentare cu apa, pe fondul
extinderii infrastructurii
si/sau preluarii unor not
loc.alitati in administrare din
punct de vedere at
serviciilor de alimentare cu
aph si canalizare.
Evitarea fluctuatiilor de
personal si a transferurilor
nejustificate in cadrut
diferitelor departamente
ale societatii.
JUDETUL 1A$1 CONSULT JUDETEAN 1A$1 11
Anex3 lu t r rea Nr
An 4:12..P&LarLa 7.i uu
TA L
Politici Principii
Consolidarea
spiritutui de
echipa
Armonizarea
interesetor
Masud
motivare Irecompensare a
satariatitor performanti.
Constituirea unor echipe
mixte care sa desfasoare
anumite activitati la nivelut
societatii (ex: evatuarea
profesionala, inventarierea
patrimoniutui, etc. I.
Organizarea competitiitor
sportive de echipa.
Intatniri periodice intre
administratori si sindicat
Rezultate
Crearea unui mediu de
lucru placut pentru
cultivarea unor valori de
succes in randut
angajatitor.
Climat de echilibru intre
sindicat si patronat.
Principalele riscuri aferente operatiunilor societatii
In ceea ce priveste factorii de risc ai implementarn Strategiei de Dezvoltare prin operationalizarea optiunitor strategice, perceptia managerilor reftecta Ca acestia se situeaza to niveturi scazute sau moderate, apreciindu-se ca c-ele rnai importante riscuri provin din mediut extern organizatiei (factori de nature legistativa), sau din disponibilitatea resurselor financiare si materiale.
Evaluarea factorilor de risc
300;
25 00
20 00
1 s.oe
lo 00 JJ %•.•r! • 5 .
14:. 2 Ricurozg celurse coo
Dugetare , rsultoorta rrn;',;• derJtarea
,r308Ataulnr
I-k3 Problem Fri 4 Probit-tT -
r4Ftaleir mono; clre-7 resurselor
Wu, trikr0e1;;• um
/are
1t
e legate e
Indicatori cheie de performanti nefinanciari
In vederea realizarii obiectivetor strategice sunt prevazute o serie de objective strategice prezentate sub forma de tinte de performanti, exprimate cantitativ. pe
baza obtigatiitor asumate prin Contractul de Detegare a gestiunii serviciitor publice de
alimentare cu apa sr de canalizare si care se reftecta si in contractete de mandat incheiate cu administratorii Societatii.
JUDETUL 1A$1 CONSILIULJUDETEANIA$1
Anex5 to ), Crea Nr
Artulq,(64rtuna or Ziva Ax
„ARA/11'AL
Din categoria indicatorilor cheie de performanta nefinanciari, sunt:
1. Asigurarea unui raport al poputatiei deservite per angajat egal cu 350, la
finalul anului 2019.
2. Reducerea apei nefacturate Ia 38%, !Dana la finalul anului 2018.
3. Asigurarea unei durate medii de remediere a avariilor inregistrate in
retelele de apa si canal, de maxim 3 zile, pentru fiecare an din orizontul de
timp at Planului de Administrarc.
4. Reducerea consumului de energie in procesul de producere, transport 0
distributie al apei potabile $i de colectare 5i tratare ale apelor uzate, la
1,350 Kwh/mc, la finalul anului 2019.
Aspecte privind impactul asupra mediului
Activitatea de baza a societatil este asigurarea serviciilor de alimentare cu apa. canalizare si epurarea apelor uzate catre tote consumatorii respectand, cu rigurozitate. indicatorii de calitate si eficienta
Desf8surarea activitatii serviciilor de apa si canalizare se realizeaza in astfel de conditii incat sa se poata atmge urmatoarele obiective. cu rol in protectia mediului, pentru care S.C. ApaVital S.A. detine autorizatii de mediu si gospodarire a apelor. emise de autoritatite locale de protectia mediului Agentia pentru Protectra Mediului Iasi si Agentia pentru Protectia Mediului Neamt si administrarea eficienta a resurselor naturale do apa prin Administratia Nationale Apele Romano, Administratia Bazinala do Apa Prut Barlad si Administratia Bazinala de Apa Siret, care urmaresc in ansamblu :
• imbunatatirea cerintelor de viata ale cetatenitor:
• realizarea unei infrastructuri edititare in spiritul protectiei resursetor naturale:
• dezvoltarea durabila a serviciilor:
• protectia mediului
• economisirea apei, reducerea pierderilor la utitizatori si in retelele do distributie, utilizarea eficienta a apei:
• imbunatatirea calitatii apei prin reducerea poluantitor deversati in mediul acvatic.
APAVITAL detine, din anul 2006. ticenta de operare clasa 1 pentru serviciul public de atimentare cu apa si de canalizare, acordata de Autoritatea Nationale de Reglementare pentru Serviciile Comunitare de Utilitati Pubhce. In prezent ApaVital detine Licenta de
JUDETUL 1A$1 CONS11.11.11.. JUDETEAN 1A$1 '3
AneA3 Ia U i area Nr
Ziva
Anex3 lu H t r rea Nr
AnAX.1,tina, ...••••••••••••....
,A RA\V I TAL operare clasa 1 nr. 3572/01.02.2016. conform Ordinutui nr. 50/01 02.2016 ernis de
presedintele ANRSC (...- ).
Pentru monitorizarea factorilor de mediu pentru apa potabila si apete emirate S.C. APAVITAL S.A. detine urmatoarele laboratoare:
• Laborator Anatize Ape Uzate Acreditat la RENAR (www.renar.ro ) din Romania.
• Laborator Apa Potabila certificat de Ministerul Sanatatii din Romania (www.ms.ro), privind monitorizarea de control a apei potabite.
• Laborator de metrologie autorizat de Biroul Roman do Metrologie Legala din Romania (www.brml.ro) pentru verificarile metrologice.
• ApaVital este atestata pentru intocmirca studiitor si a documentatiilor de gospodarire a apelor de Ministerul Mediului si Schimbarilor Climatice din Romania (www.mmediu.ro ).
in conformitate cu proiectul major din B.H. Dunarea din Fonduri ale Uniunii Europene de Coeziune P.O.S. MEDIU in perioada 2007 2015 S.C. ApaVital S.A. a rcalizat „Extinderea sr reabilitarea infrastructurii de apa si apa uzata din judetul Iasi" - care cuprinde lucrarile de reabilitare a surselor de apa. extinderea si modernizarea sistemului de alimentare cu apa a locatitatitor urbane, a tucraritor de captare, aductiune. inmagazinare si distributie din judetul Iasi, inctusiv pentru Aglomerarea Zonei Metropolitane Iasi, lucrarite aferente de reabilitare extindere si modernizare ale retelei de canalizare, modernizarii si extinderii statiilor de epurare a apelor uzate sr pluviale din orasele Harlau. Targu Frumos, Podu lloaiei si Iasi. pentru a indeplini obligatiile de conformare pentru sectorut de apa stipulate in Tratatul de Aderare precum si obiectivele POS Mediu la nivelut cerintelor Directivelor Europene.
Rezultatele realizarii investitiilor au condus la:
• Acesut poputatiei la surse de apa in conditii de siguranta, cresterea gradutui de conectare la sistemul de alimentare cu apa si respectarea prevederilor enuntate in Directiva pentru Apa Potabila 98 / 83/EC:
• Imptementarea standardetor de tratare a apelor uzate specificate in Directiva
Apelor Reziduale Urbane 91/271 /EEC, cu privire la deversarea in receptorii
naturali, prin modernizarea instalatiilor de epurare;
• Reducerea riscurilor pentru sanatate pe care le presupune deversarea de ape
reziduale netratate sau insuficient tratate, precum si eliminarea riscurilor de inundatii;
• Respectarea directivei Comisiei Europene 86/278/EEC privind gestionarea in
deplina siguranta a namotutui residual, prin modernizarea instalatii de
deshidratare astfet namolut fermentat este deshidratat in doua instalatii de
deshidratare tip filtru presa cu banda, pang la aproximativ 25% substansa uscata si stocarea in platforme;
• inchiderea si reabilitarea bataletor de namol de la Tomesti care sunt intr-un
proces avansat de solidificare. functie de care terenul poate fi redat in circuitut agricol:
in conformitate cu prevederite autorizatilor do mediu, anual se transmit autoritatilor de media judetene, rapoarte de mediu in care sunt •rezentate tu. itativa a
JUDETUL IASI CONSiLIIrL JUDETEAN IA*1
14
ZI 11D
RAV 1 TA L
apei potabile, a emisiitor si imisiilor de poluanti in mediu, functionarea instalatiilor cic epurate, gestionarea deseurilor generate din activitatile reglementate (cod CAEN 3600
Captarea si tratarea apei si CAEN 3700 - Canalizarea si epurarea apeloruzate). precum si alte aspecte de mediu. Pentru anul 2016 au fost intocmite si transmise la autoritatea de mediu rapoarte, care demonstreaza prin analize de laborator impactul activItatilor asupra mediului si sanatatii umane :
• Raport anual de mediu privind privind sistemul de alimentare cu apa, canalizare si ape uzate epurate si meteorite pentru municipiul Iasi si comunele limitrofe: Aroneanu, Barnova, Tomesti, Holboca. Ciurea, Valea Lupului si Miroslava, inregistrat to APM Iasi cu nr.1429 din 14.02.2017
• Raport anual de mediu privind activitatile de captare, tratare si distributie apei. colectare si tratare a apelor uzate in municipiul Pascani si localitatile arondate, inregistrat to APM Iasi cu nr.2050 din 28,02.2017
De asemenea anual se transmite la Banca Europeans pentru reconstructie si dezvottare „Raportul anual social si de mediu", raportul pentru anul 2016 a fost inaintat cu nr. 8693 din 01.03.2017.
• Raport anual calitate apa potabila furnizata in zonele de aprovizionare mari pentru Directia de Sanatate Publics Iasi, respectiv Ministerul Sanatkii
• Raport anual calitate apa potabila furnizata in zonele de aprovizionare mid -pentru Directia de Sanatate Publics Iasi. respectiv Ministerut Sanatatii
• Raport Anual Judetean privind calitatea apei potabile distribuite in judetul Iasi, in sistem centralizat pentru Directia de Sanatate Publics Iasi
In conforrnitate cu prevederile Legii nr. 121 i 2014 a eficientei energiei, S.C. APAVITAL S.A. raporteaz5 anual catre A.N.R.E. date statistice de consum de energie La nivelut anului anterior, cuprinse in urmatoar etc documents tip :
• Declaratia de consum total anual de energie pentru anul 2016. nr. 6312 15.02.2017
• Chestionarul de analiza energetica pentru anul 2016, or. 6312 15.02.2017
Totodata, catre Institutul National de Statistica transmite Forrnularul E01 Resursele energetice si utilizarea acestora in anul 2016 , nr. 9669 / 07.03.2017
Aspecte sociale si de personal
SC APAVITAL SA IASI a luat hotararea proiectarii si imptementarii sistemutui de
management at responsabilitatii sociale in conformitate cu standardul international SA
8000:2014. Standardul este bazat pe drepturile Internationale ate omului si legislatia
nationata in domeniut muncii, cu scopul de a proteja tot personalul SC APAVITAL SA,
incluzand atat personalul propriu, angajat de societate. cat si pe cel al furnizorilor si subcontractantitor. SA 8000:2014 este utIlizar .pentLu ea voluntara •rin audit de
JUDETUL IA$1 CONSULT JUDETEAN 1A$1
15
Anexl rea Nr.
Anu10.190./X:,tina
A PA/ I TA L terta parte. care stabileste cerintete pe care trebuie sa to indeptineasca organizatiile.
inclusiv stabilirea sau imbunatatirea drepturitor muncitorilor. . a conditiitor de la locut de
munca si ale unui sistem de management eficace.
Certificarea SA 8000 aduce beneficii atat companiei prin imagine imbunatatita,
demonstrarea responsabilitatii sociate adecvate atunci cand se depun oferte in licitatii
sau cand se extinde aria de operare, cat si angajatitor, prin garantarea unoi conditii de
munca mai bune, o reducere semnificativa a riscuritor asociate cu specificut activitatii,
cunoasterea drepturitor individuate, imbunatatirea comunicarii in echipa
management sau o salarizare corecta in raport cu serviciile prestate.
in aces sens:
in data de 09.01.2017, Directorut General a semnat Declaratia de politico
in domeniul calitOtii, mediului, sariatatii si securitotii ocupationale, securitatii informatiei, sigurantei alimentului si responsabilitatii sociale;
in data de 09.01.2017, a fast desemnata. Echipa de performanta socials din
cadrul S.C. APAVITAL S.A., avand responsabilitati conform cerintelor
Stanclardului International SA 8000:2014 al responsabititatii sociate:
Sunt implementate si in curs de implementare Proceduri de Sistem specifice
Standardului International SA 8000:2014 at responsabilitatii sociale. privmd :
Munca prestata cu minorii:
Munca fortata si obligatorie:
Sanatate si securitate:
Libertate de asociere si dreptut la negociere cotectiva:
Discriminarea:
Practici disciplinare:
Timpul de munca;
Satarizarea;
Analiza sistemutui de management RS:
Comunicarea.
In ceea ce priveste actiunile intreprinse in domeniul combaterii coruptiei punctam:
In data de 23.11.2016, Dire( tor ul General a aprobat Declaratia de aderare (a valorile fundamentale, princiipiile, obiectivele si mecanismul de monitorizare al Strategiei Nationale Anticoruptie pe perioada 2016-2020 si a constituit Grupul de lucru pentru implementarea Strategiei Nationale
JUDEfUL 1A$1 CONSILIUL JUDETEAN IASI
Anex3 la area Nr
AniA(.777-Ltina. Or Ziva.
/\RA\/ITAL Anticoruptie precum si implementarea Planului de integritote in cadrul
S.C. APAVITAL S.A.;
in perioada 16-19 februarie 2017, satariati ai S.C. APAVITAL S.A. au participat
si au obtinut certificat de absotvire pentru ocupatia Expert prevenire si
combatere a coruptiei Cod COR 261920:
in data de 22.02.2017. a fost depus la Ministerul .Justitiei. Planul de
integritate privind implementarea strategiei nationale anticoruptie 2016
- 2020, al S.C. APAVITAL S.A.
Pentru sanatatea si siguranta la locut de munca, S.C. APAVITAL S.A. asigura servicii
medicate perrnanente prin intermediut cabinetutui medical propriu. Salariatii sunt
consuttati in permanenta de catre medicut de medicina muncii din cadrul cabinetului
medical at societatii. conform legislatiei de medicina muncii in vigoare.
Incepand cu anul 2013 pe Tanga examinarile medicate obtigatorii specificate in legistatia
de medicina muncii in vigoare, conducerea unitatii a fost de acord cu efectuarea unui
pachet de analize de laborator suplimentar angajatilor S.C. APAVITAL S.A., scopul fiind
un tablou cat mai fidel a starii de sanatate at angajatilor cat. si activitati de preventie
pentru boti profesionate si boli legate de profesie.
De asemenea, societatea detine un Centru de Formare Profesionala pentru adult].
respectiv sustinerea orelor de pregatire teoretica si practica pentru c.ursul de Catificare
in ocupatia Operator instalatii apa si canalizare, cod NC: 7136.2.6 (meserie introdusa in
Codul Ocupationat din Romania de ApaVitati, etectromecanic statii pompare apa-canal.
macaragii, electricieni constructii, sudori ctasici si PE-HD, masinisti utitaje, asfaltatori.
fochisti si contabili.
In scopul punerii in apticare a conventiitor fundamentate a Organizatiei Internationale a
Muncii managementul societatii a fost imputernicit sa conceapa un modul paralel de
evatuare profesionata, independent de sisternut de evatuare a performantetor, care sa
vizeze exclusiv abilitatile manageriate ale personatutui cu functii de conducere si care sa
permita societatii numirea in functie doar a manageritor care dovedesc capacitatea de a
coordona activitatile care le sunt incredintate si evatuarea abititatitor manageriate ale succesorilor.
Scopul acestei evatuari a fost de a identifica setul de competente manageriate
existente, nevoite de dezvoltare la nivel individual si de echipa ale anagajatilor
Apavital. Proiectul a fast sustinut de societate si a dorit dezvoltarea pe termen lung a tuturor angajatilor si valorizarea contrinutiei acestora la evolutia sustenabita a
companiei. In acest fel salariatii au mai mutta incredere in angajator si au invatat sa se
simta ca sunt respectati si ca lucreaza in conditii de siguranta.
Activitatile si actiunite pentru recreere si relationare pentru satariati au fast reatizate
intre sindicat si satariati, intre salariati si membrii familiei, activitati in parteneriat cu institutii pubtice de invatamant. culture, etc.
Sindicatul Apavital s-a constituit in data de 02.04.1990 sub JIJDETUL 1A$1
ldicatul
CONSIL1UL JUDETEAN 1A$1
Anex5 laMrea Nr.
Anulk.g-tina..0r. .. Ziva lf: .
i\PXVITAL GIGCL Iasi, pe parcurs s-a numit Sindicatut RAJAC si in prezent se numeste Sindicatut
Apavital datorita schimbarii titulaturn societatii.
Sindicatut ApaVital este membru fondator al Federatiei Sindicale Apa Canal din Romania.
federatie care are in momentul de fata peste 10.000 de mernbri si in care presedintete
Sindicatutui Apavital detine functia de prim vicepresedinte al federatiei.
De asemenea, pe plan local Sindicatut Apavital are legaturi stranse cu Uniunea
Judeteana C.N.S.L.R. - FRATIA si in cadrul Uniunii, presedintele Sindicatutui ApaVital
detine functia de vicepresedinte. In sindicatul Apavital sunt inscrisi un numar de 776 de
salariati a ApaVital.
Administratori executivi
Director general, Director economic, Director tehnic. Dr. Ing..19i1 Tom'
Ec. Maria Simionescu Dr.Ing. Mihai Dorus
JUDETUL IASI CONSIL1ULJUDETEAN 1A$1
Anexa la }-1' ea
Nit
Anex6 la riotA rea
Nr
unn.. Ziuu /79—
RA/ I TA L
Situatia fluxuritor de numeral- Isumele sunt exprimate in tei)
7̀1uxurt de numeral din activitati de exptoatare:
7015 7.014
Profit brut 16.279,984 '5.854.779
Ajustari pentru:
Chettuieli Cu arnortizarea 7.685.887 9.829.002
Cheltuteli privind provizioanete pentru deprecierea creantetor 1.116.443 1.410,991
Chettuiel) priond provizioanete pentru riscun sr chelttneii 7.338,124 3.026,594
Cheltuleti privind dobanzile si alte costun fmanciare 628.867 1.117.751
Diferente de curs vatutar activitate finantare. net 949.465 332,353
Venitun din dobanda sr alte venitun financiare (403,287) 175.9331
Venitun din subventu pentru investitii i5.180,1181 (4.870.851)
cheltuieti privind activete Cedate 5,287 61,747
venitun din vanzarea activelot (19.0001
Profit din exptoatare inainte de variatia capitatutui circulant 27.667.433
Varratia solduritor contuntor de stocurt (121,199i t2.321,3831
Varratia solduntor conturitor de creante comerciate sr alte creante din exploatare (1,462.4871 11.500,915
Varratia soldurilor conturilor de datorir comerciale ci atte datorit din exploatare (7,657,0561 0,670,1661
Numerar genera) din exptoatare 14.020.871 45,176.819
Import pc profit plattt 12.318.0001 3,485.490t
Profit repartizat salariatitor (793,4971 1905,609,
Numerar net din activitati de exptoatare 10,130.481 40.785 72C
Fluxun de numerar din activitati de investitie:
Platt pentru achtzitionarea de irnobtlizari corporate si necorporate 055.772.9861 t75,750,6111
Suhventii pentru investitri 26.392.333 45.346,337
Incasart din vanzarea de imobilizari corporate sr necorporale 19,000
Dobanzt incasate 403.287 75:931
Nurner ar net din ado/ICAO de Investitte 47,648.453 (10 309.342)
Fluxun de numeral din activitati de finantare:
Varratia imiyumuturitor bancare 21,840.743 9.766,19/
Dobanzi platite 408.210 0.117,7511
Numerar net din activitati de finantare 3/.112.044 16:648.,441
Cresterea neta a numerarului si echivatentetor de numerar 14.805.990i 29.124,815
Numerar si ec.hivatente de nurnerar la inceputut exercttiutui financiat 42,146.527 37. 340.76e,
Numerar sr echwalentele de numerar la sfarsitut exercitiulut financtar 37.340,266 66.465.084
Director general, Director economic,
Dr.Ing. Ion Toma
Ec. Maria Simionescu
JUDETUL IASI CONSILIUL JUDETEAN 1A$1
O`
co -cr- O
r O
r.4 N
. .1
- 00
CO
1̂
O ̀
cr C
C)
•••• 44
4
0 ' 16,022, 176 i 11,497,384
co
O
0'
DIRECTOR ECONOMIC,
EC.MARIA SIMIONESCU
Total capitaluri 31 Decembrie 2015
C
a)
a)
a)
Reevaluare dadiri
Corectare erori
Rezultatul exercitiului curent
Repart izari din profit an curent
JUD
ET
UL 1
A$1
lz) .2.) '8
TS
sc. C
ON
SIL
IULJU
DE
TE
AN
1A
$1
0_ A
ne
x5 la
re
a
Nr
Oa L
una.. o
r Ziv
a /T
X
DIRECTOR GENERAL,
DR.ING. ION TOMA
N. 0
-cS
cc .c
r o
oo
c.-4 N
J h
. N.
165. 355,779
00
rv") s0
0
N C
Lr,
O
.1'04 '"n7) •
coas co
Lc, c
o
crs
V
rn
• t.ri N
coo
rnr+-1 N.1
O
,0
O
sO
CO
a
• 00
rC (1) >
CO.
CO
'Cr
>
_
CY
10
(6
a.)›. r$4) V
) eri
'Cr
sO
t 2 a
cc a) QJ
,(1).
70 10 C
D C
D
sr, NO
O
N O
N
ree‘ Alte rezerve
0
Ln O
O
Ln L
n
co O
co oo
• 14
4
00 cc
0
00
0'
•cr
1..r1 In
00
""-rel
Cs 0:5 00
O
NJ
CO cc
-a- r̀
5 c
o 0
.) _NJ_
x
NJ
E.
Cd
Ni . .-
....,
.
.
n ,
c... 0
Q)
4, C
Z
...... L
i C"
0 1
•4
CU
. O
•
M
(D
I. ..s
, I
10 V
::, U
C
L.) al
EL-) =
cl.) '-'
0 0
a
-5 4
7
E
(t.„ c
-- P
^n
(0 0
a
:._ 6
C
41 C
•
0 >
co
a ,,,,
,, LS
-0
)ro 0
)(0
' —
(0
',E
i := .N
.'"' 1 •N
..., rc
—
siti ,3
,.3
1 uni
, — ro
1 U
m
Tj" 1 E
a N
C)-
(.n ....,
a) o
a)' 0
a) a
) cu
0 1
— c
c ‘,...) c
c
ce
cc
St5Ctnr
'12- • -091
Found 114.
I
„.• .A1`
_I:I.! • i•I • Ao •
Entitati de !r:71 interes
public
7 I ent,tAcilt.; care au ()oat exerci;iu diferit de -
: • 1 I anulcalendaristic.( f 411 21 on t (Tea comobt1;mt ,rnt 8). 19w
E 2 p,:,SCsArr,le dflate 11111(h/dare. pOttivt/ tel.?
EntitAttnici__ dosrh,co (inns Ante de societatirTiia. ante ,1 gate
Microentitati anartiniiInd (C)110171,..
financia re anuale incheiate la 31.12.2016 de ciltre entilatile de interes public si de entitatile pre. anitc pct.') alin.(-11
Reglementarile cantabile. aprobate prin ()MEP nr. 1.8021201-1 ea matlificarile si cam ulterioa re. al caror
JUDETUL IASI CONS1LIUL IUDETEAN IASI
..... ....
Anex5 la 5rea Nr
A n trl eittna-..0sr Zitra:.]
tntitatea ere obliclane leaala aud, tare e silt:41[111cm • • • tie' • WA - NU
Capitaluri - total Indicatori :
. . . - — Tip situafie financiara : Bt
C.- An r Semestru Anul )016
A, 1,./Iteltea preponderenta erecTIV de."1.3suriltA Art. ClaS4I *:
At ....el 1).A.
Situatii financiare anuale Raportari anuale finadria, -• I/ Antli /111.11(icIfIStIC
165.355.779
12.484.704
INTOCMIT,
: • ,:nuin,
:* _
I ablate/1 _
--t f-01I °Nifty' lc
-ta..tr,...4 St: APA'vvl Al SA .
Or. MIHAI ( ACMES(
_
Nii^,-Ar din reyntrui
Forrnular VALIDAT
AUDITOR,
NUIlle 5 p,. a,
'BDO AUDI I
Nr inregistr,eci n•iRecintri,i ( Ai 1"; •
A
_ [7 Man Contribuabili care depun bilantul la Bur-west,
Ritati nurna, dace '
este CO7tii
11: grupun de interes economic-
E sticursaia
Entitati marl si entitati de interes public _
c‘crciiia financiar corespunde cu anul calendaristic
I. I - BII. Vs; I. F20 - CONTI I, DE PROFIT SI PIERDERE
1.30 - FF. INFORM:\ I \ E 1.40 NITI ATIA ACTIVEI.OR IMOBILIZATE
Profit/ pierdere
ADMINISTRATOR,
s. (•!,,,' •
`. I< )r,.;
SLMNATURA DEVINE VIZIBII A DUPA 0 VALIDARE CORECTA
BILANT Ia data de 31.12.2016
Cod 10 -
JUDETUL IASI CONSILIVL JUDETEAN 1A$1
A nex1 la tea Nr
Anu .0/prtuna _Or • Zara / g. I
Denumirea elementului
Nr. Sold la:
rd.
A
A ACTIVE IMOBILIZATE
8
92
03
34
05
07
08
(19
'2
14
15
16
01.01.2016 3
1
968
301 51f
291 301
50 185
1.1 2.2 0 16
2
2.571.51
.'5/1.51/
I. Iti1OBILILARI NECORPORALL
1.CheInneli de constituire ((tall -2801)
2.Cheltuielile de dezvoltare (n.203-2803-2903)
3. Coricesiuni. brevete, Ircente, marci cornerciale, drepturi si active sin flare si alto imobilizan r,ecorporale (ct. 205 4. 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908)
4 Fond comercial (ct.2071-2807)
5.Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale :ct. 206-2806-2906)
6. Avanstin (ct.4094)
TOTAL (rd.01 la 06)
II IM0Fill_17ARI CORPORAI.F
1. Terenuri si construct ii (ct. 211 - 212 - 2811 - 2812 - 7911 - 2917; 143.890.3911
2 T 969.060
168.211
140.274.930
1 541/.15 35
' .̀..999.1 /2
'39.092
-18 16454
1'10.500
7. Instalatii tehnice si masini (ct, 213 + 223 - 2813 - 2913,
3. Alte rnstalatii, utilaje si mobilier I. 214 224 - 2814 - 2914
4. Invesirtii imobiliare (rt. 215 - 2815 - 2915)
5. Imobilizari corporate in curs de executie (ct. 231-2931)
imobiliare in curs de executie (ct 715-7935)
7.Active corpor ale de explorare si evaluare a resurselor minerale 210-2816-2916)
8 Active biologice productive (ct.217+227-2817-2917)
9. Avansuri (ct. 40931
TOTAL (rd. 08 la 16) 17
18
10
20
21
22
23
24
25
26
312.302.592 186.845.353
III IMO81117ARI FINANCIARF
1. Actium dettnuto Ia filiale (cr. 261 - 2961)
Imprumutun acordate entitatilor din grup (ct. 2671 + 7677 - 7964'
1
5.011
.19.347
54.358
312 950.735
4.655.425
5.011 3. Actiunile detinute Ia entitatile asociate si Ia entitatile controlate ui comtir
la 262+263 - 2962)
4.1mprumutun acordate entitatilor asociate si entitatilor controlate in comun t. 26/3 + 2674 79651
5 473
0.484
189.427354
/ .1014.435
5. Alte titlun imobilizate (ct. 265 + 266 - 2963)
6. Alte imprumutun la. 2675 + 2676' + 2677 + 2678' = 26/9 - 2966 2968
TOTAL (rd. 18 la 23)
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 07 + 17 + 24)
B. ACTIVE CIRCULANTE
I SIOCURI
1. Materii prime si matenale consumabile (rt. 301 - 302 + 303 +,- 308 +321 - 322 371 -378 - 151 - 358 - 181 188 - 391 - 192- 1951 - 195$ - 198 ,
J13DETUL 1A$1 CONS1Llt'L J UDETEAN IASI
Anex:ri la7gifea rs4
Anek.Atina...arYiim ;4V----
2/
28
F 1 0 - 2
2 Productia in curs de executie (rt. 331 4 342 + 341 +/- 348* - 39i - 3941 - 39521
9.244 9 18' 3 Produce finite simarfuri (ct 345 + 346 + 347 +1- 348 - + 354 • .356 • 357 361 •
326 +/-368 371 -327 -•-/- 378 - 3945 - 3946 - 3947 - 3953 - 3954 - 3955 - 3956 - 3957 - 196 397 din rt. 44181
4. Avansuri ct. 40911 29 28 02 45.
TOTAL (rd. 26 la 29) 30 4.692 77 1 1014.10
II. CREANTE (Sumete care urmeaza sJ fie incasate dupa o perioada mai mare de un an tiebuie prelenrate separat pentru fiecare element.)
1. Creante comerciale (ct. 2675' + 2676 -+ 2678 + 2679' - 2966 - 2968' + 4092 + 31 19.521 550
411 - 413- 418- 491)
2 Some de incasat de Ia entitatile afiliate (ct. 451" - 495') 32 7.000
3 Some de incasat de la entitatile asociate si entitatile controlate in comun ct. 153 495 )
33
4. Alte creante (ct. 425 +. 4282 - 431' - 1- 437'- + 4382 4- 441 + 4424 + din ct.4428 34 13.463.606 9 809 440
444 + 445 + 446" + 447" + 4482 - 4582 +46624 461 + 473" -496 51871
)Capital subscris si nevarsat (ct. 456 - 495') • _
TOTAL (rd. 31 Ia 35) 36 52.992.156 29.204.684
III. INVESTITII PE TERMEN SCURT
1. Actium dettnute la entitatile afiliate .ct. 501 591) 3/
2. Alte investitu pe termen scurt ct. 505 506 + 507 + din ct. 508 - 595 596 598 + 5113 4' 5114)
38 22 039.320
TOTAL (rd. 37 + 38) 39 22 039 320
IV. CASA $1 CONTURI LA BANCI di!) ct 508+ct. 5111 + 517 + S31 -.- 532 - 541 - S42) 4.1 i / 340 266 44 425. /2 i
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 30 + 36 + 39 + 40) 41 95 025 143 102 683.880
C. CHELTUIELI IN AVANS Ict. 4711(rd.43+44) 42 259 95/ '29 3/'
Some de reluat intr-o perroada de pana la un an (din ct. 471 - 43 259 957 170 377
Some de reluat intr-o pertoada mai mare de un an (din ct. 4/1 44
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE iNTR-0 PERIOADA DE PANA LA 1 AN
1. Imprumuturi din ernisiunea de obligatiuni, pre7entandu-se separat imprumuturile din emisiunea de obligatiuni convertibile (ct. 161 - 1681 - 169
2. Sume datorate institutidor de credit (ct. 1621 + 1622 1624 1675 1 16/7 . 1082 4- 5191 - 5192 + 5198)
4( 8.5/2.594 11)..)/ 1'32
3. Avansuri incasate in contul comenzilor ct. 419) ; 884 031 1 520 334
4 Datorii comerciale - fumizori (ct. 401 - 404 , 408) 48 9 111 603 8 302 208
5. Efecte de comert de plant (ct. 403 405) 178
6. Sume datorate t4 lit 11,491or din grup (ct. 1661 -r 1685 + 2691 4 451 50
7 Sume datorate entitatilor asociate si entitatilor controlate in comu'i Ec t. 1663 -16862692+2693- 453'1. '1
51
8. Alte datoni, inclusiv datonile fiscale si datonile privind asiguranle sor 'ale t. 1023 1676 t 167 • 1687 • 2695 + 421 +423+424+426+427+4281 -431 43/
- 4381 + 441" + 4423 +4428 - 444" • + 446' 44/ — - 4481 455 • 456. 10.029 964 S 382 945
457 - 4581 - 162 - 4661- 4/3 -5095186+5193+-5194+5195.596. 5197
TOTAL (rd. 45 la 52) 53 J/C: 28.368.2/0
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 41+43-53-70-73-76) 54 -83.912 130 4S.9 44 131
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 25+44+54) 55 228.978 59) 238 319 48:-.)
JUDETUL IASI
CONS1L1UL JUDETEAN IASI
Ancix!.) la t r'rea
Nr
Anu
G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE 1 AN
1 imprumuturi din emisitinea de obligatiuni, prezentAndu•se separat imprurnuturile din einisiunea de obligatiuni convertibile (a. 161 - 1681 - 169)
1 Sumo datorate institunilor de credit (ct 1671 -4- 1621 - 1624 + 1615 - 1627 - 1681 - S(9(- 5191 • 5198)
49 613 835 ) 8:
Avanstitt in( asate in (mtul cornenzilor fct 419) 55
4. Datorel coinerciale furni2on (Ct. 401 404 f 408)
Elec1ede comers de plant (Cl. 403 + 4051 00
Sume datorate enntatilor din cirup (ct. 1661 • 1685 • 2691 , 451 61
7. Sume datorate entitanlor asociate sr entitatilor controlate u1 comun
,c -,- t. 1063 1686 + 2692 2 59 3 • 453 • '1 62
8 Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale $i datoriile privind astqurarile sociale (O. 1623+ 1626 167- 16874-2695 + 421 423 t- 42444264 427 t- 4281 431 •• 437 - - 4381 441' 4423 • 4428 ' • 444 446"' + 447 - • 4481 + 4554
63 360.440 358 419
455 4- 4c.5; -467,4661; 473 - 509 -i- 5186 -i- 5193 -- 5194 + 5195 + 5196 + 519/i
TOTAL (rd.56 la 63) 64 49'x8.1.? /5 (.48 44 (401
H. PROVIZIOANE
1 Provizioane pentru beneficide argajatilor (ct. 1515+151T 65
2 Provizioane pentru impolite (Ct. 1516) 06
Alte prnvizioane ict 1511 + 1512 + 1513 + 1514 + 1518) 67 2.404 120 4 ',P. 10-4
TOTAL (rd. 65 la 67) 68 2 404 120 4 515 105 . .
I. VENITURI IN AVANS
1. Subvi.. i.)entru investit i (ct 4751(rd. 70+71) 69 150.658.866 25 545 847
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 475') /0 150.658.8661 25.545.84/.
Sume reluat intr-n perinacla mai maro de un an VT 475'
2 Venitun inregistrate in avans (ct. 472) ird.73 + 74) 72
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 412 /3
Slime reluat intr-o peri oada mai mare de un (t 1477.1 /1
3 Venituri in avails aferente ac ovelor primite oral transfer de le clients 75
;(.1 4/8)(rd.76+77)
Sumo cie reluat intr-n perioada de pana la un an (ct. 478' 76
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct 478 //
Fond comercial negativ (ct.2075) /8
TOTAL (rd. 69 + 72 + 75 + 78) 79 150 65_4 436.45 25
3. CAPITAL $1 REZERVE
78 812 243 :'8 812 24
1. CAPIIAI
80 1. Capital subscris vrsat (ct. 1012)
2. Capital subscris nevarsat (ct. 1011) 81
3. Patrimomul recpel (ct. 1015) 82
4. Patrimoniul institutelor nationale de cercetare-dezvoltare ct 1018) '33
elemente de capitalun propni (1031) 84
TOTAL (rd. 80 Ia 84) 85 78.872 243 18.872 243
11 PRIME DE CAPITAL -t. 104) 43(i
JUDETUL 1A$1
CONSILIUL JUDETEAN IASI
Anex3 lalArlorea
Nr.
una Orr7.111:1 Y.77
- pa2.. 4
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct 105 8/
IV. REZERVE
1 1 [ 21. 8 1S f, 4 1 Reierve legale 1061)
2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 6-1
3 Ake reserve (c I 1068) 99 62.886.18c 49 669.114
TOTAL (rd. 88 la 90) 91 /0.198.401 S8 039 348
Actium prow ct 109) 91
Catigun legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 93
Pierder, legate de instrumentele de capitaluri proprii (rt. 149 94
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(A) SOLD C .ct 117) 05 0 0
SOLD D is i 117. 06 573 685 ,;47 95!
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCITIULUI FINANCIAR
SOLD C ct. 121) 97 12.9 ;3.454 12_484 704
SOLD D (cr. 121'. • 98 0 (1
ROclatli7arisa prof itulut (ct 179) 99 862 38S 838.019
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 85+86+87+91-92+93-94+95-96+97-98-99) 100 : 76.59(1104 165.355 779
Patrimoniul pubic ict. 1016) 101
Patrimoniul privat (ct. 1017) 102
CAPITALURI - TOTAL (rd.100+101 +102) rd.25.41,42-53-64-68- 79 103 I 76.c90 204 t“ , 779
Suma de control F10 • 4662523959 / 12279540864
)(.1.y))))), de repartiza! dupa 'tango elementelor 'Pspettive d461)0.4wal, contuolor respective
- Soldon crod tow e ale - ctratrrilpr respect,ve
,..‘imeir• ins( rise ia ao-st rand trd.31 i sf tlf(Aillate din (dnnntle 1615 la 2679 reprezinta i roarlete dferonte «11,tGillei() it,}Siftg filtdri< prkcur+t Si altPcreante scadente intro pendada mai mica de 17 kin,
va del atn:! onitaltle karora le suns incttiente prevederlie 9roinid), mit,istrtano ftnanietor publg( s..11nottisnotiii (It.trliat ,nisi. Apfona,e4 Preomtilnr nnvInd into( mired )t dctunli.wed Inventaruldi ci..ntralizat at Pun:allot nr6pi !elm.? pi ',TA A it A
modificanie s. completitnle nItertnan.
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,
Numele Sl prenumele
Nurnele prenumele
EC MARIA SIMIONI:KU UR ING.TOMA ION
StnTtltelt
t alitatea
1 I--DIRECTOR ITONOMIC
Sernnatura
Formular Nr.dc inregistrare In organismul profesior al
VALIDAT
CONTUL DE PROFIT I PIERDERF
la data de 31.12.2016
Cod 20
Den u m rea
JUDEI UL CONSILIUL JUDETEAN IASI
indicatorilor
Exercitiul financiar
r. Anex5 la H 3 a r
Nr
AnudeAuna, Ziva 2015 2016
A B
01
1
133.026.981
2
140.814 0'31
140.681.476.
I (ifra de afaceri vela (rd. 02+03-04+05+06)
Proctuctia vandutalct./01-,-1024 /03- /04 • /05 +106+708) 02 137.948.797
Venituri din vanzarea mar+urilor (ct. 707) 78.184 137.555
Reducer' comerciale acordate (ct. 709) 0'l
Venituri din dobanzi inregistrate de entitatile radiate din fiegistrul general si care Mal au in derulare contracte de leasing (ct.766' )
05
Venituri din subventii de exploatare aferente cifret de afaceri nete (ct.7411, 06
2 Venituri aferente rostului produc tiei in rursde executie (ct 711+712)
Sold C 07 87.158 66.4,1;7
Sold() 08 0
3. Venituri din productia de imobilizari necorporale si corporale (ct.7214 722' 09 1 1 .263.695 .
4 Vonituri din reevaluarea imobilizarilur corporale (ct. 755; 10 1 .4()5.
venit tin din productia de investitii imobiliare (ct. 725) 11
6 Vermin din suhventii de exploatare (Cl 7417 • 741 3 « 7414 r 7415 7416 i7 • 7419')
/ Alte venitur, din exploatare 751+758-7815) 13 7 095.2713 703.11,,
venitun din fondulcomercial negativ (c1.7815)
ven,turi dir suhventii pentru investi1ii (0.7584) 1 A 4.870.852 -
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01+ 07 - 08 + 09 + 10 + 11 + 12 + 153.534.374
ri
. 13) 16
17
151 4 /3 1 1 ?
2i )69.T)' 18./06.4 #1(.1 , heltuiei c , T ueriile prime si materialele consumabile (0..601,602)
Alte cheltuieli materiale (0.603+604-606,608) 1.41/. -37' 1.289.938 - - '
13) Alte cheltuieli externe (cu energie si apa)(ct.605) 19 22./46.876 ,:' #.841.388
c/ Cheltuieli privind marfurile (ct.601) 1) li 588 105.146. _____ __
educer' cornerciale primite (ct. 6091
(. personalul (rd. 23+24) 22 52 090 777 56 401 759 •
43 0C2.092 4;1).539 078 aari $i ,ndomni7at (ct.6414 6424643+644)
tr, Clieltuieli c u asigurarile si protectia sociala (ct.64S) 24 9.097.180 9.862.6131 . _ . .
10.al Ajustari de valoare privind imohilix5rile corporale necorporale ,rd. 26 - 271 25 7.685.887 )82c/.07.,,2
a 1) Cheltuicli (ct.6811 6813.'6817) 26 7 685 887 829 007.
a 2) Venituri (0.7813) 27
131 Ajustari de valoare privind activele ctrculante (rd. 29- 30) 28 1)/4.5/2 2 031 ')63
JUDET-UL 1A$1 CONSILII1 JUDETEANIA$1
Anex5 la H
1/1
31
3/
33
S l';6 ;)70
2.082 398:
72,535 219.
20./30.'258:
1.2c11..i;8
[20 - pug.
2 145 881
314 3)( -
25.272,203
21.186.442
Nr
b. ; Cheltuieb (ct.6544-6814
b.21Venitun (ct .754- 7814)
11. Alti' cheltuieli de exploatare (rd. 32 la 38)
11 1. Cheltuieli privind prestanile externe
(C1611+612+613+614+615+621+622 - 623+ 62446254-626462/+628)
11.2. Cheltuieli cu alte impolite, taxe si varsaminte asimilate; cheltuieli reprezentand transferun contribuni datorate in ban um.); acte normative specialeict. 635 +6586)
11.3. Cheltuieli Cu protectia inediulut inconjurator (ct. 652)
11.4 Cheltuieli din reevaluarea imohilizardor corporate (ct. 655) 399 'i51
11.5. Cheltuieli privind calamitatile alte evenimente similare (Cl. 6587 36
11.6. Alte cheltuieli (0.651* 65814- 6582 + 6583 + 6588) 3/ 554.283 1 906.934;
Cheltuieli cu dobanzile de refinantare inregistrate de entitatile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666)
i8
39 160 1 84c). ---•.-._
Ajusuiri privind provizioanele (rd. 40 - 41)
(heltuieli ict.6812) 40 1 873 2411 I PS
- vottiti.ari 717 797 2.534 (13
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 17 Ia 20 - 21 +22 + 25 + 28 + 31 + 39) 42 98: 134 763 135 136 369 2
;';-.;_?; IT IA SAU PICROIREA DIN E XPLOAIARE
profit ;rd. 16 - 42 43 17 209.977 17 165.076
• Pierdere ;rd. 42 - 16: 44 (1
2. Venitun din interese de participare (ct.7611+7612+ 7613) 45
- veniturile obtinute de Ia entitatile afiliate 46
11. Venturi din dobanzi (ct. 766 ) 147 - I; 9
48
• . •t;; veniturile obtinute de Ia entitatile afiliate
49 V.nituri din stibventii de exploatare pentru dobanda datorata t. /41W
15. Alto venituri financiare (ct.762+764+765-767-4-768+7615) , 50 412.S2-6 -412.84?
-nit lin din It imobilizan financiare ( ct /615) 51
VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 45+47+49+50) 52 815.833 44852'
1i A;n; valoare.; financiare si investitiile firianciare cletinute ca active circulante ird. 54- 55) 53
- Cheltuieli (ct 686'3 54 •
55 - Venturi (ct 786i
iheltuieli privind dobanzile (ct.666' 56 /96 361 1 117 75)
- ;:f • ,, -... cheltuielile in relana Cu entitatile afiliate 5/ . .. :
i; !;eltuieli financiare (ct.663+6644-665-66/-668) 58 949.465 641 374
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 53+56+58) 59 1.145 82e,
0
1 /59.125
0
i Ul. SAU iiDENEA FINANCIAR(k
- Profit ;rd. 52 - 59) 60
- Pierdere (rd. 59 - 52) 61 929 993 ; 11r; 2,18
E - 21) - paa.
VENITURI TOTALE (rd. 16 + 52) 67 157 288 945 15 i.98 i
CHELTUIELI TOTALE (rd. 42 + 59) 63 136 008.961 13P 1)8 .1,
18 PROFITtli SAO PIFRDI:RFA BRUTiA1 . .
- Profit (rd. 62 - 63) 64 1h .'"t 854
Pierdere (rd. 63 - 62) 65
19. Impozitul pe profit (ct.691) 66 3 34(x
20 Alte impezite neprezentate la elementele de mai sus Ict.698 67
21. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A EXERCITIULUI FINANCIAR:
- Pwfitird. 64 - 65 - 66 - 67) 68 12 933 454 12 -1H-1 / . t.:
P;(`I -qt. ;rd. 65 4 66 + 67 - 64) 69
StitTad de control 1 20 : 2314294213! 122/9540864
Contun de repartizaz dupa natura elementelor respective. randul 23 - se cupr•nd sr drepturile colaboratorilor, stabtlite potrAnt legislattei care se proiat, din rti:Aittl dehitor at opt th
Cheltu eh cu analitic .Colaboratori persoane tizice". La rancul 33 - in contut 5586 _Cheltaieli reprezeritand transferuri comnbut“ datcrate ,n Oaza ,:nor ac te nor,lative Ipeciale erdeitt„i.•
renrezentand transferors s, contributii datorate in baza unor acte normative snect r. elp prevazilte I oral
JUDETUL1A51
CONSIL1UL JUDETEAN IA51
Anex5 la rea
;fir
Liina Ziva
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,
Nttrrele s prenurnere
Numele si pfenurnele
DR INC) 10MA ION
Ef.. MARIA SIMIONESal
Calttarn,i
Sri 1 t fldt LIT d r 1 1--DIRKTOR F-coNomic
Semnatura
Form ular
VALIDAT
inregistrare ua organicmul prolesitmal.
Ia data de 31.12.2016
Nr. rd.
A
Nr.unitati
1
Sume
2
Cod 30
I. Date privind rezultatul inregistrat
JUDETUL 1A$1 CONSILIUL JUDETEAti lik$1
- Araex3 Ia o rea
Nr
Luna ..6..r.-Ziva
DATE INFORMATIVE 1'30 - patt. 1
litdt, care au inregistrat profit
01
Unitatt care au inregtstrat pierdere
02
Unitat, care nu au inregistrat nici profit nici pierdere
03
II Date privind platile restante Nr. Total, rd. din care:
Pentru Pentru activitatea activitatea de
curenta investitii
A B
04
05
1-2+3 2 3
;Ian restante - total (rd.05 + 09 + 15 Ia 19 + 23)
Furnizon restanti - total (rd. 06 la 08)
;Nile 30dezIe
- poste 90 de .e, le
i.t,ste 1 dr,
restante rata de bugetul asigurarilor sociale - total (rd.10 la 14)
09
• contribt.tii pentru asigurari sociale de stat datorate de .angajatori, salariati si alte persoane asirnilate
contributil pentrt, fondul asigurarilor sociale de sanatate 11
contributia pentru pensia suplimentani
- contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj
- alto datorii sociale
Obligatii restante fata de bugetele fondurilor specials si alto fondun
Obligani restante fata de alti creditor' 16
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit Ia bugetul de stat 17
Impozite si taxe neplatite la terrrieritil stabilit Ia bugetele locale 18
( rodite , ierarrIbursate la scadenia - !oral (rd. 201d 22)
- rostante dupa de 711p 20
- restante dupa 90 de zile 21
restante dupa 1 an
Dobanzi restante 2'
12
13
14
15
19
Nr. .
Ill. Numar mediu de salariati 31.12.2015 31.12.2016 rd.
A B 1 2
Numar mediu de salariati '
Nurnartil efect iv de salariati existenti Ia sfarsttul penoadei, 2'.
!espectiv la data de 31 decembne
I '30 - paLl.
IV. Dobanzi, dividende si redevente platite in cursul perioadei de raportare. Subventii incasate si creante restante
A
brute gin dobanzi platite catre persoanele fizice nere7inentc
impozitul datorat la bugetul de stat
Venituri brute din dobanzi platite catre persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii I uroperie..; ;
- ,rnpozitul datorat la bugetul de stat
Venituri brute din dobanzi platite catre persoane juridice 30 -----••_.-
- impozitul datorat la bugetul de stat
Vena ;Ali brute din dobanzi platite catre persoane juridice asoriate reremirinte din 12
statele membre ale Uniunii Europerie, ••-
- impozitul datorat Ia bugetul de stat 3.1
Venit on brute din dividende platite catre persoanele fizice nerezidente , i• 34
- impozitul datorat la bugetul de stat 3',
VenitAri brute din dividende platite catre persoanele fizice nerezidente din statele 36
inembre ale Uniunii I uropene, ON'
impozitul datorat la bugetul de stat
Nr.
rd.
8
26
27
28
Sume (Iei)
Redeveme platite in cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public.. orimite in c.oncesiune, r.:
redevente pentru bunurile din domeniul public platite Ia bugetul de stat
Venituri brute din dividende platite catre persoane juridice nerezidente , potrivit pravedprilor art 229 alin. ill lit. c) din Legea nr. 227/2015 pnvind (odul fiscal. cu modificarile 38 Sr completanle ultertoare, :1 •
- impozitul datorat la bugetul de stat
Venituri brute din redevente platite catre persoane fizice nerezidente,
impozitul datorat is bugetul de stat
Venituri brute din redevente platite catre persoane fizice nerezidente din state rnemb ale Uniunii Europene. :.•
i9 itiDETUL IASI CONSILIUL JUDETEAN 1A$1
40 . _ . Anexa "rea
i Nr
k' Anu j .i,Luna Ziva
- impozitul datorat la bugetul de stat 4t
Venituri brute din redevente platite catre persoane juridice nerezidente, 44
- atipozitul datorat la bugetul de stat
Venituri brute din redevente platite catre persoane juridice aSOC late nerezidente din
statele mernbre ale Uniunii Furopene, 46
- impozitul datorat la bugetul de stat 42
48
49
Redeven0 miniera platita la bugetul de stat
Redeventa petrolierd platita la bugetul de stat
Coin i piatite in cursul perioadei de raportare pentru terenun
Venituri brute din servicii platite catre persoane nerezidente
- impozitul datorat la bugetul de stat
.Ventturi brute din servicii platite catre persoane nerezidente din statele rnembre ale Fliroppne •
50
SI
47
Si
- iintinzaul datorat la bugetul de stat 46
Nr. rd.
• B 1
VII. Cheltuieli de inovare -***)
A
31.12.2015 31.12.2016
2
58
59
60
61
F30 - Fag. 3
-•-•
53 787301
6 141.441
19 993
- subventii incasate in cursul perioadei de raportare aferente activi-lor
- subventii aferente veniturilor, din care
- subventii pentru stimularea 0( lip;ifli forte' de rnunca •
Creante restante care nu au fort incasate Ia termenele prevazute in contractete comerciale ;,1 sau in actele normative in vigoare, din r are.
- creante restante de Ia entitati din sectorul majoritar sau integral de stat
- creante restante de Ia entitati din sectorul privat
V. Tichete de masa Nr. rd.
Sume (lei)
A
Cuntravaloarea tichetelor de masa acordate salariatilor
VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare
A
Nr. rd.
B
31.12.2015 31.12.2016
1 2
Iwo weli i.t.,rcetere - dezvc)Itare i!. 65
-iupa u.rse dN finantare (rd. 66=6/ • 681 66 0
- din fondue publice 6/
- din fondue private (8
- :hind natura chettuielitor (rd. 69.:/0-.- /1, 69
11)
11,
- cheltuieli curente
- r helluieli de capital /1
l'eltuieli de inovare
VIII. Alte informatii Nr. rd.
31.12.2015 31.12.2016
A 1 2
S 01 •
Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale 73
Avansuri acordate nentru imobilizari corporate ict. 40931
Imobilizari financiare. in slime hrute (rd. 76 + 84)
14
75
76 Actium cietinine Ia ent Ratite afiluate. interese de
;park • pare. iilte tuluri imohilizate si obligatiuni, in sume brute (rd. 77 la 83)
actiuni cotate emise de rezidenti 77 JUDETUL,IA$1 _actiuni necotate emise de rezidenti 78
79
CONSILILIL JUDETEAN IA$1
part' sociale emise de rezidenti _ Anex5 Ia to a
Nr - obligatiuni emise de rezidenti RO
81
82
Anu1.44-t.ttria. of - actiuni emise de organisrnele de plasarnent coler t iv emise de rezidenti
- actiuni si parti sociale emise de nerezidenti 5.011
obligariii111 emise de nerezidenti 83
84 Creante imobilizate, in sume brute (rd. 85+86)
85 - creante imobili7ate in lei si exptimate in lei. a caror
de contaie se tare in functie de cursul unei valute :ti.n (1. 26/1
87
Creante corrierciale, avansun pentru cumparAri de bunuri de narura stocurlor si pentru prestari de servicii acordate ilimizonlor si alte conturi asimilate, in sume brute R t. i 4092 • 411 - 413 4. 418).
88
89
c, cant:- u..pirtqudle iii wietia (ii nerezidenui, avansuf pent: t; urnpar -in de bunuri de rlatura stocurilor 5i pentru 0. eoar. serwu acordate fur nvor ilor nerezidentt alte
s.Irne brute clir Ct. • din ct 4C92 - dirt iPt - (un 413 • din ct. 4 8)
reante neincasate is teimenul stabilit
+ din ct. 4092 din ct. 411 F din ct. 4131
94 subventii de incasa0ctA451
95 - tonduri spcciale taxe si varsaminte asimilate
‘0.4471
99 Alto craante Kt. 453 - 456 4582 i 461 + 471 + 473+
4662), (rd.100 la 102)
decontari privind interesele de participate ,decontan actionarii/ asociatti privind capitalul .decontari din 100
operatiuni in participatie (ct.453-456+4582
101 5 5881::.
102 t P,'V)
- alte creante in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat creantele in legatura cu institutiiie publice (institutiile statului)
(1.461 .f din ct 471 + din ct.473-46621
sumele preluate din contul 542 'Avansuri de trezurerie' renre7entand avansurile de tre7orerie, acordate potrivit legii si nedecontate pana Ia data de 31 decembrie (din ct 461,
creante imobilizate in valuta (din ct. 267) 86 •
Creante in leginura personalul si tont un asimilate 90 ict. 425 + 42821
reante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale bugetul statului ( it. 431 + 43/ + 4382 f 441 + 4424 - 91 4428 + 444 + 445 - 446 + 44/ - 4482), (rd.92 Ia 96) _
- creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale I 92
creante fiscale in ledatura cu bugetul statului (ct.441 93 • 4424-4428444. 446)
alte creante in legatura cu bugetul statului(ct.4482) 96
recintele entitatii in relatiile cu entitatile afiliate(c1.451; 97
Creallte in IPgat(lra cu bugetul actyurarilor sociale si
bugetul slat:Aui neincasate Ia tertnenul stabilit (din ct
431 + din ct 437 + din ct 4382 + din ct 441 + din ct 98
4424 + din ct 4428 + din ct. 444 + din Ct 445 + din ct
446 + din Ct 447 + din ct 4482)
ict.431 437? 43821
25.205.833 24.889 114
5.793 278 I, 141.44'
29 108.019
32.905.0 i i ) 30 / 24f.)
31 '408 ()38 307 246
7 i.;00.
•,p,) (4,):" ogc,
DobAn7ide incasat (ct. 518/1 .
- de la nerezidenri
Vdloarea impriimuturilur acordate operatorilor
Of, ,I)11()MICI_
pe termen scurt, in some brute (rt. 501 + 505 + 50t; • • run ct.508;. (rd.107 Ia 113)
eh, TILMI cotate ernise de rezidenti
103 174
104
105
106
10/
nr-r-nt:4tr. alriont.
_ JUPETKLIA51 CONSULT. JUDETEAN IASI
Anex3 la t4 area Nr
AnuAgLuna. Cr .
JUDEpJL - CONSILIUL JUDETEAN 1A$1
Anek a feu Nr
Ziva
1'30 - pau.
- part' sociale emise de rezidenti 109
10
7 12
7 1
obligatiuni emise de rezidenti
- actiuni emise de organismele de plasament colectiv rezidente
action' emise de nerezidenti
- obligatiuni emise de nerezicienti
Abe valori de incasat ((I 5113 4 51141 114
(asa in lei 5' in valuta (rd.116+117 ) 115 15.m 6
- in lei tct 5311: 116 459 L, 6%3
in valuta pct. 5314) 117
ontun curente Ia bane in lei 51 in valuta (rd.119+121) 118 - 16 A:1R :C,2 44.5.: I
- in lei (ct. 5121), 119 In 226 61 1 -,1 c.) t(i
- conturi curente in lei deschise Ia band nereztdente 120 1
in valuta tct. 51241 •1- , 1:-. 121 • 6.621.491 I : )69 760
- contun Curente in valuta deschise Ia banci I))
nerezidente
488 676 AIte conturi curente la banci 51 acreditive. (rd.124+125) 123 , .39;' 1,82
sump in rue: de decor:tare. acreclitive 5ialle valor, .
de incasat. in lei .ct. 5112 5125 + 5411, 124 488 676 397.582
snow in curs de cle«nitare 51acreditive in valuta rdro ct. 5125 .r 54141
Caton (rd. 127 + 130+ 133 + 136 + 139 + 142 + 145 r 148 + 151+ 154 157 158 f 161 + 162 164 + 165 + 126 170 + 171 + 172 + 178)
linprurnuturi din emisiuni de obligatiuni in some brute 127
cr. 161 ).(rd. 128 +129)
- in lei 128
-in valuta :29
Dobanir aferente imprumuturilor clrn entiSitilll rte obligatiuni in slime brute (ct.1681). (rd.131 +132)
- in lei 131
- in valuta :32
Leedrte bancare interne pe termen scurf ,ct. 5191 + 5192 • 5197 ;, (rd. 1344135)
- rrt ler 134
in valuta
I 35
125
g8‘i
r 130
133
Dr:bdnzile aferente creditelor bancare interne pe termen sc.ort.:din ct 51981. (rd. 137+138)
136
• in let 137
in valuta 138
Credrte bancare externe pe terrnen scud 1cL51 93+5194 3195 -r. (rd .140+141)
• If) lei
- Ill valuta 14 I
Dobartzi aferente creditelor bancare externe pe termen scud :din c.t.5198), ( rd. 143+144)
- lei 1-13
- in vaiuta 144
139
14C
142
164 421 -I- 423 + 424 - 426 + 421 + 4281) Datorii in legatura in personalul sr conturi asimilate (ct.
F -
/ 810
/7 840 9:, !
44'; f',1
445 017
1',8.410
• Credite bancare pe termen lung (ct. 1621 + 1622 4
(rd.146+147) 145 1)/.904 1120
146
147 5/ 904 u26 -••••
148 /02
140
150 ;19).403
Dobaner 4.-r lir elor bancare pe termen lung (din ti 168?) (rd.149+150)
in le!
-in valuta
(..reciiie bancare externe pe termer) lung ict. 1623 • 1624 16)5 ) (rd.152+153)
151
- !!! le! 152
153 in valuta
Dobanii aferente creditelor bancare externe pe termen lung ( dm c t.1682), (rd. 155+156)
154
155 in ler
- in valuta 156
Credtte de la trezoreria statului sr dobanzile aferente 1626 + chn a 16821
157
158 Alto imprumuturi sr dobanzile aferente (ct. 166 + 1685 4
1686 + 1687; (rd. 1594-160)
- in let si exprtmate in let, a caror decontare se Id( riii fondue cursul uret volute
159
16C ii valtira
Alt- ,ttipruntuturt si datum asimilate 1ct 1671. tt'l 161
valoaroti roncesitinilor prmite din ct. 167) 161a
Damn! comerciale, avansun °mite de la clients sr alto corri.rt asimilate, in sume brute (ct. 401 4- 403 + 404 + 405 162
408 1)9:. •1• • • • :
- datorit comerciale in relat Id CU nerezidentii, avansuri primite de Id client; nerezidenti si alte conturi asimilate, int
163 , surne brute (din O. 401 - din ct. 403 4 din ct. 404 f din ct. 405 + din ct 408 din ct.419
-1" t Datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale si
burietul statulut (_1..431 + 43/ + 4381 - 441 4- 4423 4- 165 I 44)8 - 444 - 446 - 44/ -4 4481) (rd.166 la 169)
datorit in legatura cu bugetul asigurarilor sociale 166 +437+43811
- (Worn fiscale in legatura Cu bugetul statului ;m441.4423,442844444446,
9 99'..812 9822.542
1 40/.606 46861'
:7 2 00,98r.)
1 14
.! 900 /94 161/
t.447. fonduri speciale taxe si varsaminte asimilate 168 ; 22
tct.4481! alte datorit in legatura cu hugettil statului 169
JUDEtUL IASI CONSILIULJUDETEAN IASI
Anex5 la rea Nr
AnuWegLuna....6.r Zitia
Datorille entitatti in relatrile cu entitatile afiliate (ct.451) 170
Sunte datorate actronarilor asoctatilor rct.4551 a .- 171
Ake catorii (rt. 269 - 153 + 456 • 457 -,- 4581 -I- 4661 + 172 18.343 - .111 A 1] _ I IS.? tilO 1.4 177 I, 1771
Nr
Anh ....... Ziva.. . . .
JUDETULIA$1 CONSULT. JUDETEANIA$1
Anex.la rea
- pag.
-de«mtari privind intere,,ele cie participare ,
decontari cu actionadi /asociatii pnvind capitalul, decoritari din ()perdu' in parucipatie
;ct 45..1.,456-45/÷45811
alte datorii in legatura i u persuariele
persoanele jundice, altele decat datonile in legatura cu instil wide publice Onstittitiile statului
dm ct.462+din ct.4/2+din cl.4 /3-4661/
subventii nereluate la venituri (din ct. 472) - 175
- varsarnint€ cl efectuat pentru imobilizari unity .are si investitii pe termen scurt (0.269+509)
- venituri in avails afererne activelor primite prin
irans`or de la clients cct. 4 /8;
J7A--tanzi de platit (ft. 5186;
1/S
Vaioarea imprumuturilor prin.-lite de la operatoni -79 economici
subscns varsat .ct 10121, din care. 180
actiunr cotate !PI
- actiuni necotate 1S;
par-0 sociale !si
—11111 capital subset's varsat de riereitcleilti (din ct. 1012) 184
Brevete si licente (dire ct.7051
185
1 / 3
171
176
/1
18 817 ;1,
78 87? .14
IX. Informatii privind cheltuielile cu colaboratorii
Nr. 31.12.2015 31.12.2016
rd. A
B 1 2
tn.11uirliiiitulal,nraton m 621)
X. Informatii privind bunurile din domeniul Nr. 31.12.2015 31.12.2016 public al statului rd.
A B 1 2
Valoarea hunurilor d=ra domeniul public al statului aflate AinineArdte '87
• Valoarea ounurilor din domeniul public al statului aflate 188
Valoarea hunurilor din domeniul public al statului -01i.ridtP
Xl. Informatii privind bunurile din proprietatea privata a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. 668/2014
Nr. rd.
31.12.2015 31.12.2016
A
1 2
Valoarea contabila neta a bunurilor
XII. Capital social varsat Nr. rd.
31.12.2015
I p,h7,
31.12.2016
A
Capital social varsat (ct. 1012) ,
B
Suma (lei)
Co1.1 Co1.2
Suma (lei)
Co1.3 Col.4
(rd. 192 + 195 + 199 + 200 + 201 + 202) 191 78 872.243 X 78.872.243 X
dennut de institueli publice, (rd. 193-194 192 78.8/2.243 100,00, 78.872,743 100.00
- detinut de micro- tali public e rie subordonare centrala 193
dettnut do institutii publice de subordonare locale 194 78.872 743 100,00 78.872.2.13 100.00
- detinut de societatile (-it capital de stat. 195
- cu capital integral de stat 196
- cu capital major tear de seat 197
- c u capital minor tear de stat 198
1---- 199
deeinue de reqii autonome
clet.nut de societati cu capital privat
detinut de persoane fizlce
detinut de alte entitati
200
201
707
A
Nr. rd.
B 31.12.2015
Sume
31.12.2016
XIII. Dividende/varsaminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exercitiului financiar de catre 103
companiile nationale, societatile nationale, societatile $i regiile autonome, din care:
• cdtre institutii publice centrale; . _
(dire etseltufil publice -------
- t.atre alti ac !tumid la care stdeuliunitatile administrant. teriewialeitnstituttile publice detin directlindirect actiuni sat. oarticipatil Indiferent de pondered acestora
A
XIV. Dividendeivarsaminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate in perioada de raportare din profitul companiilor nationale, societatilor nationale, societatilor
al regiilor autonome, din care:
antilui precedent. • •- wale divideride:varsaminte aln orofitul exerrltiulul finanr_iar al 708
20,1
1,16
N r.
rd.
B
207
Sume
31.12.2015
31.12.2016
JUDE[UL IASI CONSULT JUDETEANIA$1
Anex3 la area
Nr
An 1N.,X7Etina.. Jar Ziva
catre institufli publice centrale:
209
- <atre institutii publice locale; 110
1, 30 - pag. t)
- (Atte altt artionari Ia care statuli unitatile administrattv ternonale /instauttile publice detrn
211 direct/indirect actiuni sau participatii indiferent de pondered elf. e510I'd
- dividende/varsarninte din profitul exercitiilor financiare 212
dittenoare anulur precedent, rtir s virate.
- catre institutn publice centrale;
catre institutii publice locale; 11 a
- catre altt actionan Ia care statul/ unitatile adrntntstrativ teritoriale nnstitutiile publice detrn direct/indirect actiunt sau partictpatii indiferent de ponderea acestora
215
XV. Creante preluate prin cesionare de Ia persoane juridice Nr. rd.
Sume (lei)
A
31.12.2015 31.12.2016
:Creante preluate prin cestonare de la persoane juridice valearea nornindid,.
- (Jeanie preluate prin cesionare de la persoane jundice afiliate
r°ante preluate win cesionare de la persoane juridice 1;) cost de richi7itie),
- creante preluate prin cesionare de la persoane juridire atiliate
XVI. Venituri obtinute din activitati agricole " '
Nr. Sume (lei)
rd.
A
6 31.12.2015 31.12.2016
\ler ;,,•iobtinute din activitati agncole
JUDERIL 1A$1 CONSILRIL JUDETEAN iA$1
Anexla f rea Nr
Anu Luna,..Or
Anex5 la -I( t area
Nr
tiny .1.77—Zilaa .1 tiny
Suma de control 1- 30 : 3f,16N0.748 /121/9540864
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,
Nismple : • •,num• • Nitnlele wenumele
1)14.1NIC.i.I0MA FC MARIA SIMIONFV.I.
Semnaltira
1 1—DIRECTOR ECONOMIL
Senwlatiire
Formular
VALIDAT
Nr.dr: inreqt.strare In ortontsmul protesianal
• P1.1101. 1•1‘11111111 .peISUtifle o vot avea in': io•t, prevederile art. i'tsti lit to din in :2 2 'ii pri ,c1 t af . bin ai coninetarle titerioaro
' pentrii stimJarl'a Of 10,1111 11.11(11 munca dransfert.:: On la buctetul stattilu cane cunpiatiat , • iiturciiini 4 ',WHOP dt.(111:/1117./041/41,ri)1110r • e,rilvon! Inr instittitillnr invatainant stirntilarea sornerilor care Se incadreaia Iis ristima inaii-ite do PXF/If area 140110.4th'1 !nniA surintilai Ancini.itt .1..10ti‘dzo In 11 t.ctC4 P tw"%Oada nod"Corminata sameri in varsta de pecte 45 an. sornori ",tretii later. do -nun,, It • 01,1 If •rTh( f. •. a af In. 'If I
fnelCrlfrf(“A Con*“.1,, penttu a soli( Ica ponsici anti(ipata parpala sat: ar.ordar,, a Pensiel ;serail.) limain rl^ V.:11 1•1.n. pcintru 4Re S1111401 nriivalirli " 1..,1 privind sistonsill as:gin-ardor porari. soma' S, 5innldarea eiclinam
,.• • n • nmpli.ln c efectuate penult accivitatea de c orcetare-t.leivolt alt.. 1(1%112'( f 1411(41,1ff-4 '111,11:11Ve1t1:41.4 err PlA11,...4 anis, Aiwa t'11471/0/lart4.4 ••••)10ciirT S. nii...nrC, (iuvernolui tins Ind Loll ••I,••••:, yt •••t•T•• ,r y. .1'..01••
• 7tinpletaii Ono Legf-e L'a 20G3. r.,, intadifa..arile y1 t.ompletariie ultorioarti. Chelttriolile se complota confi inn Iinrtnlan.tioriiliii 1.' pun,. .i•-• • , „i al (croon, d ,ti,ocrnintnie 201, cut stabilice a 1)01rnelor de punere in apl.care a tlecivoi ni i 608 7'003 r t a 1'2clailliN I- tilopea•
uT -OW tin .... do7volt.iroa statistiolor cisiniinitare in (Jumenitil si al tetmolrx)nti. puttlir at in oficlai a( nn Eutopene seria L 711 294 2 'a 2012 " 'a :son, cileta cu efei. I trate peritru oviratea de inovare conform Regularnerr.,Iti: ,:i1•71.11.101'11 411111 Aft' t' f nr 9052201 tint 1.11.4. Ni
1 • .1111.1 /11.• 2 2 ci, .,tattilire d 11(1(111eilif plulelr in Arlin ,111- in 1 1.108 /0(3 `t. t a Pa; iameritului Loioptiad tia ittrati • i:, Aaron tail: in dorric slid ;hinter )1 al tolinolutpei, publicat T. Juirialul 31111d1 tli .11,turi., L tiropone. ,eria : • .'t/i ' ' .111,1111'1.1.1114terlratlf ecninsmic. na, Se COplind entadtlle ,0911:4111-4111iltl? 't1S11pOW:111-4:•ate de t•-•31,i ',m.o. ola ,ripe: cts, Auto: dal
F•r1<sni 1,111 v>i on n Ip T,claAt(..ile in se( toll'' administratior public s1 .11CTOut.ile fain si op I11r,•!./ Ire sit,, 'urn ..itni,pricilarolnr popubt:c1 Peter • 1Hdtilele p/oludlt. ;inn / persaane ka:cur 5,•• win f,f1,101..10 m•••••• ••••.- .• .41 s T.....•511.1 fur di ,1c zrti,
stxutol de persnacio aliharp VO1 avcn in vedere preveclerile air ' psi 2: lit c I nitea I T. P. fly( . U '1,0111, ‘11k11• t.
' " ("Mum, all 11 F'11,11,14•11'flerlittl 1-101.1.qallkIfirtr. II i9;701 4 of (sinew, dm I I TTT-1.t • .II/14 do r ".ri‘ ,11 , •••••:' ' al s. dl t.onsilitrisi de stabile d wiier nonno piatile oinau. nic pr, - mind •,-.01•T • • ,i.j1 •••••••1•• ..•••••
:11- 'rind flCati., a anexer X in rngillarnonTtil metntionat '11.. VC.11•Iutile otlint•TC. nun acuvitatile atiiirole stint t,c'nfIL1111,• tirt! du 101:1 ...,...111111111. ,.ti 10,1,110, Slu r Ai I 5.1 nip 012 in sensul artKoltitiii 4 dime:IL:I litera 1c: din reqularnentul mentionat k .l.11./ I 'Sip 3 iii r ad, al oxpl-aratioi salt int boas' p
cut ()bean de garantare agricola FEGA) etronean acmcol j)cintriT -PP./OA/We 1..1114 it ,11 r-•,- :. Agri( • >In. el(C.4r)p.) platilOt (1.1;-:le national(' Curnoienientare in temeiul si ..( f1f 2'2I1
frunt ,k f.)();11111IV OM or elut rare.) praduceior aqi:r nits ,n sons' it artircsliat n 4 nlinPatill d.n Pcicinlan'i•-nl.11 .1.1 • n• I 107 :4113 0,,. ,,pnItur: dun 4.•t•vitat. ngr•COle CU COnditia Ca prOCUS(10 1.1,01,Ar fOlf,..(F•0 propiiototea '. • .1 '1 41110 1111.4 • I. ,.11
0111115 atris ol m .•encul,Tr111•Aulki. 4 nitneatui • 1.: hula c-1' din Pecuilamentia I tit? '7. t I 41,1. veru Ulr. cunt •• vonitur1 dun aztivit..• • >ler
11, ‘1111114dlttlto :1 4 . ye/lIttlIl'IllSealltIld 111...111111• 1.• 1,. inainiva dedsiseill • 1,4,1.'1.,
fr nirlucio r !With, 01,11.1‘.• pentw rerenuri ocupate c(uhuri ayricole, oaskin: farule t -:,: , .5: pi s Sac ,t11(11 1111Ildll ale atlimnistrapiti public 14, inclusiv f tionlepontrii fninsiff,a Ill(1111111114 it a in rIni, n•• T., •r• CL
Ate".qdrAn Alt*. talon. in letItittlra 1 ;I pon.uctiTcle time yi per SQAtiele 11.111dite, allele /11 11/1101„ le ff • ',oar... a int aid” litit it wig taxi 4f Ir.f fli . ..1•1.1V(211(11112 alC,4-(111' '41111..1.v:10r niny1nnte in soidul contulu: 472
itko de lf.310.3(‘: r aro ontera (IrePTL/11 lie r/10011e1.:11f1aStlpfd xuielaIdor _are .4.1111 rteacy- iabilit si hair,.), 1,1 11 pr)., 1•`.;1 4 '111.11 fle V410/111' Ciff1t,t1.1(1 de proprietile ted/Pfd SO'. etatilor Carr flu sum 11,'11: a'
11' )( 0::•plet,-, do cdtrc op:rat:4Th er On0111.Ci (morn In, cunt imidente. preverlerilo • 1,A:1,1' min siroid .1------------------------n.1..f •16f% .s.114 Arvotlarea Pre( ,,ardor nrivind intocourea SI antuairaned e:01-01.• 1•:,• „i • 1,, „ ••••:. Lorriplpiarile illterioare
ye( tiune..k XII ( ap tal sOrlal vars.:, la rci 102 202 COI. 2 S1 Cpl. 4 vol N5 14 •t2 (lot r" 1.1tcoret.0,inTa', 11 • • . '1,..,14 1J fu 1i
JUDETUL IASI
CONS11.1( JUDETEAN 1A$1
- pag. 1
SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE la data de 31.12.2016
Cod 40
Elemente de imobilizari
A
1.Imobilizari necorporale
Nr. rd.
B
01
07
03
04
Sold initial
1
180.091
3 645 441
291.301
Cresteri
2
2. /SO /89
Valori brute
Reduceri
Total
3
t.15
394 258
393f. ij
Din care: dezmembrari
Si casari
4
X
X
- let -
r Sold final
(co1.5=1+2-3)
5
Igo
• )
65309 57F.
(.)7
1 11t;
200 905.02'.;
2 1 3 581.818
X10
hcItu ph d' ,-onstitutre Sf h.lniteli de CiP7V(14r11P
Alto irnobililari
Avaniun acorclate pertru iiohihiiari necorpoiale
Active necorporale de explorare ci o'!aftJir( i resursolor rninerale
1023-12
TOTAL rd. 01 la 04
11.1mobilizari corporale
:erentin
( or5tructH
Instalatii tehnice s rnaso,
05
06
07
08
4.116.833 2 883 131
65 203 001 106.572
.
14
16S.410,n)t-,
X
•
481 929 118.890
84.120.639;
35.182.417
176.681.853
18.297.145
Alte rIstalatti . uttlaie st mot:miler 09 234.120 9185 944
1 39.834,
'199,894
Invesuut irnobiliare . . _
10
Act:ye corporate de explorare si evaluate a resurselor rninerale
Act .ve biologice productive
11
12
809 -111
1 110."•.00
21)4 015 1.85
59 /0/
256.957 923
1,,6!, /0.
581
73.64? -1.2g
Irnon,lizan corporale in curs do exo,:Utie
in,iest it II liT10b/Ildre (le eXCCUtle
Avansui ac rrçjtr. pecan, corpotalp
• AI .rd. 06 la 15
111.Imobilizari financiare
ACTIVF 11001,31117ATF - TOTAi rd.05+16+17
1-1
14
15
16
17
18
141 in6 So
326 107.113
54 358
330 278.304
JUDETUL IASI CONSILIUL JUDE:MAN IASI
Anex5 5rea
Nr
AnuO . lino .. Zttii4..
SITUATIA AMORTIZARII ACTIVELOR IMOBILIZATE
Nr. Elemente de imobilizari
rd. Sold initial
Amortizare in cursul
anului
Amortizare aferenta
imobilizarilor scoase
din evidenta
- le; -
Amortizare la
sfarsitul anului
(co1.9=6+7-81
A 6 6 7 8
1.Imobilizari necorporale
C.neiti.neli de constituire 19
cheltuieli de dezvoltare 179.123 968 18o
Alte imobilizan ' 20 3.343.925 5 10.788 1:)1
Active necorporale dP explorare 21
51 evaluare a resurselor mtnerale
1QIAL , rd.19 20421 22 ; 3.523.048. 511 756 615 +.234189
11.1mobilizari corporate
Terenun 23
2 908 177 S Si. 14 (instruct I 24 5 433.249 3.397 432
Instalatii tehnice maw' 25 /.213.35/ 5.903.535 118.431 12.998.46'
Alte instalani si mondli.! 26 65.909 37 958 598 103.269
Investini imohiliare --------- - 4
Act Ne cornorale de explorare 51 28
evaluare a resurselor minerale
ActAq, biologic e productive 29
101AL rd.23 la 29; 30 12 712.515 9 338.925 3.02, 2i,!, 14:),:4 i4
AM:)1-Z11/A131 101A1 Id.22 +30Y 31 16 235.563' 9 850.681 3 (127 82 1
JL1DE.TUL 1A$1
CONSILIUL JUDETEAN 1A$1
Anex3 la 5 5rea
Nr
una...arZitia
F40 -
SITUATIA AJUSTARILOR PENTRIL: DEPRECIERE
Elemente de imobilizari
A
1.Imobilizari necorporale
( holtuicill de constituire si cheltirieli de dezvoltare
Nr. rd.
31
33
Sold initial
10
Ajustari constituite Ajustari
in cursul anului reluate la venituri
11 12
Alto imobilizan
ac t;veriecorporale de explorare
evaluare d resurselor minerale
TOTAL (rd.32 la 34) 35
Il.Imobilizari corporale
Ion:man
onstructii
36
37
38
39
40
insralatii rehnice si masini
tiit estalarii, trtilaje sirnobilier
Ineestini in obiliare
Active corporate de explorare si evaluare a resursolor minerale ____... Ac rive biologic e productive
Irnobilizan corporate in curs de exec lino
41
42
43
44 Invesritir it obiliare Inc urs de
TOTAL (rd. 36 is 44)
1.097.006 4.e35
4.035
4
1.092.006
III financiare 46
PFNTRU OEPRECIER1 47 ' 1.092.006
rd.35+45+46:
Sold final (col. 13=10+11 12)
13
I f'Or, 1.0
Formular
VAL IDAT
INTOCMIT,
Nurriele 5i prenunleie
E( .MARIA SIMIONCSC
Calitatea
11—DIRECTOR F.CONOrcir
Seinnatura
Nr ,to rue !spare rn orcjanismul profesionai
JCIDETUI_ 1A$1 CONSILIUL JUDETEAN4A41 -
A next la o 5rea Nr.
4tYttina....62rZiun ..
Surma de control MO : 3686702444 / 12279540864
ADMINISTRATOR,
Numele Sr pionurnele
DRING.TOMA ION
Sernnatura
Solduri / Rulaje de preluat din balanta contabila in formutarele F10 si F20 col.2 (an curent)
tipld ert
m , docii mail loll tiC1 it iol..R81 OK
1 wInmul rano cat i nr.r. r. rand necnrnplctar
Nr Cont Suma
1
+ Salt i
JUDEA UL 1A$1 CONSUL IL JUDETEAN 1A$1
Anexa la 'rea Nr
Anul guna...Or Zivag—
Ane la bi rea
Nr
ma...
BDO
RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT
Catre Actionatii Societatii APA VITAL S.A.
Opinia cu rezerve
Am auditat situatiile financiare anexate ale Societatii APA VITAL S.A. (Societatea), care cuprind
bitantut la data de 31 decembrie 2016, contul de profit si pierdere, situatia modificarilor
capitaturilor proprii si situatia fluxurilor de numerar aferente exercitiului incheiat la acesta
data. si notete la situatiile financiare, inclusiv un sumar al politicilor contabite semnificative si
alte informatii explicative. Situatiile financiare mentionate se refera la:
Activ net /Total capitaluri proprii: 165.355.779 RON
Rezultatul net al exercitiului financiar: 12.484.704 RON. profit
In opinia noastra, cu exceptia posibilelor efecte ale aspectului descris in cadrul sectiunii Baza opiniei cu rezerve. situatiile financiare anexate ofera o imagine fidela a pozitiei financiare a Societatii to data de 31 decembrie 2016, precum si a rezultatului operatiunilor sale si a Ruxurilor de numerar pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data, in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 pentru aprobarea Reglen)entariloi-contabile privind situatiile financiare anuale cu modificarile ulterioare.
Baza opiniei cu rezerve
Programul de Extindere si reabilitare infrastructura de apa si apa uzata in judetul Iasi
In cursul exerciilor 2013-2016 Societatea a finalizat lucrari de investitii prevazute in cadrul Programului de Extindere si reabilitare infrastructura de apa si apa uzata in judetul Iasi in suma de 489.747 mii RON (din care 175.839 mii RON in 2016). Societatea a predat Autoritatitor Locate suma de 472.677 mii RON (diferenta nepredata reprezinta echipamente care nu sunt de natura patrimoniului public finantate din subventii). fara a inregistra in situatiile financiare suma de 25.863 mii RON reprezentand cota de finantare din curse proprii, in vederea amortizarii. Astfet valoarea imobilizarilor corporate inclusa in situatiite financiare la 31 Decembrie 2016 este
diminuata cu suma de 25.863 mii RON.
Situatiile financiare includ suma de 25.068 mii RON inregistrata ca diminuare a pozitiei Alte Rezerve in cursul anutui 2016. cu ocazia predarii investitiilor prezentate mai sus, aferente
finantaritor proprii. Tratamentul contabil mentionat anterior nu este in conformitate cu prevederile OMFP 1802/2014. Astfel, pozitia financiara Atte Rezerve este subevaluata cu 25.068
mii RON la 31 decembrie 2016.
JUDETUL 1A$1 CONSILlt rL JUDETEAN I A$1
An
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite rn conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA 1. INFORMATII GENERALE
Societatea Comerciata Apavital la5i s-a infiintat in anul 2008 prin preluarea patrimoniului Regiei Autonorne Judetene Apa-Canal Iasi, infiintata in anul 1991 prin decizia Consiliutui Judetean Iasi, avand un capital social in valoare de 2.153.974 mii lei la sfarsitul anului 1991.
Apavitat Iasi este inmatriculata la Registrut Comertutui sub nr. J22/1 /1991 detinancl certificatut de inregistrare fiscala - cod fiscal R01959768.
Sediul social actual este in Iasi, Str. M. Costachescu 6.
Obiectul de activitate consta in distrihuirea apei potabile, industriale, canalizare. epurare de ape uzate.
La 31 decembrie 2016 capitalul social at societatii este de 78.872.243 lei,format din 788.723 actiuni cu o valoare nominala de 100 lei fiecare. forma de organizare fiind cea de societate pe actiuni. Capitalul a lost varsat sub forma aportutui in natura in valoare de 78.631.343 lei si in numerar in valoare de 240.900 lei.
Actionarii societatii la 31 decembrie 2016 sunt:
Actionari
Nr. parti sociale Procent
786.314 99.69%
2.409 0,31 Consiliul Judetean Iasi Consiliile locale ate localitatitor din judetul Iasi TOTAL
788.723 100,00%
Societatea nu a contactat imprumuturi prin emiterea de obligatiuni.
In Decembrie 2001, societatea a primit aprobarea pentru un imprurnut nerambursabil din Fondul ISPA "Imbunatatirea sistemului de apa potabila si a celui al apelor uzate in scopul conformarii cu standardele europene in dorneniul c.alitatii apei si protectiei mediutui in municipiut Iasi Romania".
Obiectivele cuprinse in Masura ISPA "Imbunatatirea sistemului de apa potabila si a celui at apelor uzate in scopul conformarii cu standardele europene in domeniul catitatii apei si protectiei mediului in municipiul la5i, Romania" finantat din fonduri ISPA au lost finatizate in data de 31.12.2010.
In data de 07.04.2011 s-a incheiat Contractul de credit nr. 39276 serrinat Apavital Iasi si BERD, prin care BERD este de acord sa imprumute o suma ce nu va depasi 22.320.534 euro. pentru:
• finantarea in procent de 12,5% a Planului de achizitii specificat in Anexa 3 - Transa Unu in valoare de 13.979.889 euro;
• refinantarea Creditutui in valoare de 13,2 milioane euro-Transa Doi.
JUDETULIA$1 CONSILIlrL JUDETEANIA$1
Anex3 la 14ol3rarea Nr
An ,'Luna...
APA VITAL IASI S.A. Note Ia situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA 1. INFORMATII GENERALE (continuare)
Anexa 3 Planul de achizitii cuprinde investitiile ce vor fi efectuate in cadrul Proiectului: „Extinderea si reabilitarea infrastructurii de apa si apa uzata in judetul Iasi" finantate in cadrul POS "Mediu".
In conformitate cu prevederile Contractului de credit nr. 39276/07.04.2011, imprumutul va rambursa astfel:
• Transa Unu in 22 de rate semestriale egale (sau cat mai egate) incepand cu 21 august 2015 pana la 21 februarie 2026 (inclusiv):
• Transa Doi in 21 de rate semestriale (aproximativ egale), incepand cu 21 februarie 2012 pana la 21 februarie 2022 (inclusiv).
In data de 09.08.2010 APAVITAL SA Iasi a incheial un contract de finantare c.0 Ministerul Mecliului si Padurilor prin care s-a acordat finantarea nerambursabila pentru implementarea Proiectului: „Extinderea si reabilitarea infrastructurii de apa si apa uzata in judetul las)" finantat in cadrul POS "Mediu".
Valoarea totata a Proiectului, fara TVA, este de 590.489.248 lei, din care:
• valoare eligibila conform POS Mediu: 508.618.896 lei ifinantare nerambursabita: fonduri UE, buget de stat si buget local):
• valoare alta decat cea eligibila. conform P05 Mediu: 81.870.352 lei (asigurata din surse proprii).
ci
JUDETUL IASI JUDETEAN IASI
Anex5 Ia r ea Nr
una..ar Ziva...
APA VITAL IASI S.A. Note Ia situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA 2. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE
Situatiile financiare atasate au lost intocmite in conformitate cu Legea contabilitatii nr. 82/1991, republicata, si cu prevederile cuprinse in Ordinut Ministrutui Finantelor Publice nr. 1802/2014. Aceste situatii financiare sunt proprii societatii si nu sunt situatiile financiare ale gruputui.
Potiticite contabile aplicate in aceste situatii financiare sunt prezentate in cote cc, Uf rneaza.
2.1 CONCEPTE DE BAZA
Contabilitatea de angajament
Situatiile financiare sunt elaborate conform contabilitatii de angajament. Astfel, efectete tranzactiitor si ate altor evenimente sunt recunoscute atunci tend tranzactiile ci evenirnentele se produc rsi nu pe masura ce numerarul sau echivalentut sau este incasat sau platit) si sunt inregistrate in evidentele contabile si raportate in situatiile financiare ate perioadelor aferente.
Principiul continuitatii activitatii
Situatiile financiare sunt elaborate de regula pornindu-se de la prezumtia ca Intreprinderea isr va continua activitatea si in viitorul previzibil. Intreprinderea nu are intentia si nici nevoia de a-si Uchida sau de a-si reduce in mod semnificativ activitatea; claca o astfel de intentie sau nevoie exista, s-ar putea sd fie nevoie ca situatiile financiare sa fie intocmite pe o baza diferita de evaluare si in acest caz vor fi prezentate informatiile referitoare la baza utilizata.
2.2.PRINCIPII CONTABILE
Principiul permanentei metodelor
Acesta presupune continuitatea apticarii acelorasi reguli si norme privind evaluarea. inregistrarea in contabititate si prezentarea elementelor patrimoniale si a rezuttatetor, asigurand comparabilitatea in timp a informatiilor contabile.
Principiul prudentei
Valoarea elementelor patrimoniale a Post determinate pe baza principiului prudentei. Au Post avute in vedere urmatoarele aspecte:
al au Post (trate in considerare numai profiturile recunoscute pang la data incheierii exercitiului financiar:
bl s-a tinut seama de toate obligatiile previzibile si de pierderile potentiate care au luat nastere in cursul exercitiului financiar incheiat sau pe parcursut unui exercitiu anterior, chiar data asemenea obligatii sau pierderi au aparut intro data incheierii exercitiutui si data intocmirii bilantului:
s-a tinut seama de toate ajustarile de valoare datorate deprecieritor.
JUDETUL IASI
CONSILIUL JUDETEAN IASI
Anex5 la 3 rea
Nr
Anulkk..4.;Lina. tar Ziun.
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA 2. PRINCIPII, POLITIC, SI METODE CONTABILE (continuare)
Principiul independentei exercitiului
S-au luat in considerare toate veniturite si cheltuielite corespunzatoare exercitiutui financiar pentru care se face raportarea, fara a se tine searna de data incasarii sumetor sau a efectuarii platitor.
Principiul evaluarii separate a elementelor de activ si de pasty
In vederea stabilirii valorii totale corespunzatoare unei pozitii din bilant s-a determinat separat valoarea aferenta fiecarui element individual de activ sau de pasiv.
Principiul necompensarii
Valorite elementelor ce reprezinta active nu au fast compensate cu valorile elementetor ce reprezinta pasive, respectiv veniturile cu chettuielite, cu exceptia compenskilor intre active si pasive admise de reglementarite in vigoare.
Principiul prevalentei economicului asupra juridicului
Informatiile prezentate in situatiile financiare reflects reatitatea economica a evenimentelor si tranzactiitor, nu numai forma for juridica.
Principiul pragutui de semnificatie
Elementele care au o valoare semnificativa au fost prezentate distinct in cadrul situatiitor financiare. Elementele cu vatori nesemnificative care au acceasi natura sau cu functii similare au lost insumate, nefiind necesara prezentarea for separata.
Utilizarea estimaritor
Pentru acele etemente a caror valoare este nesigura si care trebuie inc.luse in situatiile financiare. in contabititate trebuie facute cele mai bune estimari. In acest stop au lost revizuite vatorilor elementelor patrirnoniate pentru a reftecta evenimentele ulterioare datei de inchidere a exercitiului financiar, schimbarile de circumstante sau dobandirea unor not informatii, on de cite oil acele vatori sunt semnificative. Unde a fost cazut, efectut acestor modificari a fost inclus in cadrut aceleiasi pozitii din bilant. respectiv rezuttatul reportat din apticarea pentru prima data a Standardelor Internationale de Contabilitate. unde a fost reflectata si estimarea contabila initials.
Evenimentete care au aparut dupa data bilantului si au furnizat informatii suplimentare cu privire la estimarile facute de management la data bilantului au condos la ajustarea elementelor patrimoniale pentru a reftecta si informatiite suptimentare.
Societatea tine evidentete cantabile in moneda nationals "LEI" si intocmeste situatiite financiare in conformitate cu Reglementarile Cantabile si de Raportare ("RCR") emise rte catre Ministerul de Finante din Romania.
Situatiile financiare cuprinse in prezentul raport stint intocmite in conformitate cu prevederile OMFP Nr. 1802/2014 pentru aprobarea Reglementaritor Cantabile armoni7 Directivete Europene. Sumele evidentiate sunt expri • JI1DETUL 1A$1
CONSILIUL JUDETEANIA$1
Anex51L121rta Nr
Anu14#1-tin3. .
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA 2. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)
2.3 POLITICI SI METODE CONTABILE
Conversia sumelor exprimate in moneda straina
Tranzactiile societatii efectuate in valuta sunt contabitizate to rata de schimb din data tranzactiei: castigurile si pierderile rezultate din decontarea acestor tranzactii si din transformarea activelor si datoriilor monetare in valuta sunt evidentiate in contul profit si pierdere. Activele si datoriile in valuta sunt transformate in lei la cursut oficial de schimb din uttima zi a perioadei de raportare.
Active imobilizate
Activele imobilizate s-au inregistrat initial in bilantul contabit la costut de achizitie istoric, mai putin amortizarea cumulata,
Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare, taxele nerecuperabite, cheltuielite de transport-aprovizionare si atte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunutui respectiv.
La data de 31.12.2007 au fost reevaluate etementele de patrimoniu privat pe baza unui raport de evatuare emis de un evaluator independent la vatoarea de piata pentru elernentele de cladiri si terenuri si in baza unor indici pentru celetatte clase de imobilizari. La 31.12.2010 societatea a inregistrat o noua reevaluare aferenta elementelor de patrimoniu privat pe baza unui raport emis de un evaluator independent. Au fast reevaluate CXCillSiV cladirile aflate in patrimoniu) privat at companiei. La 31.12.2013 societatea a inregistrat o noua reevaluare aferenta elementelor de patrimoniu privat pe baza unui raport emis de un evaluator independent. La 31.12.2016 s-a efectuat reevaluarea cladiritor conform raportului emis de un evaluator independent.
Costurite indatorarii, respectiv chettuietile financiare cu dobanzile si diferentele de curs aferente dobanzii privind imprumuturile, care sunt direct atribuibile achizrtiei, constructiei sau productiei activelor pe termen lung au fost fi capitatizate ca parte din costul acetui activ. Diferentele nefavorabile de curs valutar precum si comisioanele aferente imprumuturitor care au finantat activele pe termen lung nu au fost incluse in vatoarea contabila a activelor aferente.
Costul istoric a lost reevaluat in conformitate cu Hotararile de Guvern: HG 945/1990, HG 26/1992, HG 500/1994, HG 983/1998 in baza unor indici stabiliti prin respectivele acte normative si HG 403/2000 si HG 1553/2004, in baza indicelui general al preturitor, pentru a retrata vatoarea contabila net a activelor la un nivel care sa reflecte mai bine valoarea lor de plata.
DUDE' UL IASI CONSILII1L JUDETEAN IASI
Anex5la o rea Nr .
AnuI42#17una Ziva
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA 2. PRINCIPII, POLITIC! SI METODE CONTABILE (continuare)
Pentru calculul amortizarii se foloseste metoda de amortizare liniara, duratele de viata folosite fiind urmatoarele: Cladiri si constructii 4-50 ani Echrpamente 1-40 ani Mijloace de transport 3.15 ant Tehnica de calcul 2.20 ani Mobilier si echipament de birou 2-16 ant Software 3 ani
Socretatea detine in administrare mijtoace fixe de natura patrimoniului public al caror titular de drept sunt Consibul Judetean Iasi si Consiliile Locale din judetul Iasi. In baza Hotararii de Guvern nr. 1354/27.12.2001 societatea a primit dreptul de exploatare a acestor active reprezentate in special de retele de atimentare apa si canalizare, racord canal. colectori canalizare, conducte, statii pompe etc. Avand la baza prevederile normative mentionate incepand cu tuna iunie 2002, societatea a irnpartit patrimoniul dupd natura in public si privat. Incepand cu anul 2012 mijloacele fixe apartinand domeniului public au fost predate catre Consiliile Locate din judetul Iasi si Consiliul Judetean, fiind evidentiate in afara bilantului impreuna cu sursele de finantare aferente.
Mijloacele fixe cuprinse in Grupa 1 - Constructii au fost reevaluate de catre un expert ANEVAR in conformitate cu prevederile legate la valoarea justa de la 31 decembrie 2016.
Investitia in curs se amortizeaza incepand CU momentul punerii in functiune. Cheltuielite CU intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuietile din exploatare in momentul efectuarii lor, iar imbunatatirile care duc la marirea duratelor de viata sau a valorii activelor sunt capitalizate.
Stocuri
Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau cu costut de productie.
Costul de achizitie include. ca si in cazul activelor irnobiiizate, pretul de curnparare, taxele nerecuperabile, cheltuieble de transport-aprovizionare si alte cheltuieti accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunutui respectiv.
Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costut de achizitie sau costal de productie, atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este prezentata in situatiile financiare, respectiv valoarea activului, mai putin provizionul constituit.
Creante
Creantete sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin provrzioanele constituite pentru deprecicre in cazurile in care s-a consta realizabila este mai mica decat valoarea istorica. l JUIDETUL 1A$1
CONS1L1ULJUDETEAN 1A$1
Anex5 la r o rea Nr
j An ?Kona Ziva
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA 2. PRINCIPII, POLITIC! SI METODE CONTABILE (continuare)
Patrimoniu
Alocatiile bugetare primite pentru investitii in vederea achizitionarii de mijloace fixe sunt evidentiate in conturi de rezerve fiind inregistrate in conturile de patrirnoniu atunci cand mijloacele fixe sunt puse in functiune. Aceste alocatii nu sunt rambursabile.
Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta
La inchiderea bilantului, etementele nemonetare, de natura activelor imobilizate, stocurilor si capitalurilor proprii trebuie raportate utilizandu-se cursul de schimb de la data efectuani tranzactiei iar elementele nemonetare inregistrate la valoarea justa si exprimate in valuta trebuie raportate utilizandu-se cursul de schimb existent in mornentul determinant valoritor respective, la 31.12.2016 1 euro este egal cu 4.5411 lei.
Subventii pentru investitii
Alocatiile bugetare primite pentru investitii in vederea achizitionarii de mijloace fixe sunt evidentiate in conturile de subventii pentru investitii pana la 31.05.2014. In momentul transferarii mijloacetor fixe puse in functiune care fac parte din patrimoniul public al Consiliului Judetean Iasi sau altor unitati administrativ teritoriale. transfer facut in baza hotararilor unitatilor administrativ teritoriale respective prin care acestea sunt dectarate bunuri publice, paralet cu iesirea mijloacelor fixe respective se inregistreaza si reciucerea subventiei primite. In conformitate cu OUG.198/2005 completata cu OUG.32 /2014, incepand cu data de 04.06.2014 alocatiile bugetare primite pentru investitii si reparatii sunt evidentiate intr-un cont de rezerva. Subventiite legate de activele amortizabile sunt recunoscute de regula drept venit de-a tungut perioadelor si in proportia in care este recunoscuta amortizarea acestor active.
Datorii
Datoriite in lei sunt prezentate in bilant la valoarea istorica. Evidenta datoriitor pentru activitatea de productie se tine distinct de cea de investitie, pe fiecare furnizor Si fiecare factur a in parte. Datoriite se ctasifica in datorii pe termen scurt si datorii pe termen lung. Datoriite pe termen scurt sunt sumele care trebuie platite intro perioada de pana la un an. 0 datorie trebuie clasificata ca datorie pe termen scurt, denurnita si datorie cur enta. atunci cand: se astepta sa fie decontata in cursul normal al ciclului de exploatare al entitatii sau este exigibila in termen de 12 luni de la data bilantului.
Toate cetelalte datorii trebuie ctasificate ca datorii pe termen lung. Datoriite pe termen lung sunt surnele care trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an.
JUDEVUL 1A$1 CONSILIUL JUDETEANIA$1
Anex5 la o r rea
Nr
n ...
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA 2. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)
Disponibilito tile bone“i
Contabilitatea disponibilitatitor aftate in banci/casierie si a miscarii acestora, ca urmare a incasaritor si platitor efectuate, se tine distinct in lei si in valuta. Operatiunile privind incasarile si Waite in valuta se inregistreaza in contabilitate la cursul de schimb valutar, comunicat de Banca Nationale a Romaniei, de la data efectuarii operatiunii. La finete fiecarei tuni, disponibilitatite in valuta se evatueaza la cursut de schimb at pietei valutare, comunicat de Banca Nationale a Romaniei din ultima zi bancara a tunii in cauza. Diferentete de curs inregistrate se recunosc in contabilitate la venituri sau chettuieli din diferente de curs vatutar, dupe caz. Sumele reprezentand avansuri de trezorerie, acordate potrivit legii si nedecontate pang la data bilantului, se evidentiaza in contul de debitori diversi (461 -Debitori diversi- ).
Terti
Contabititatea tertitor asigura evidenta datoriilor si creantelor entitatii in retatiile acesteia cu furnizorii, clientii, personalul, asigurarile sociale, bugettil statutui. debitorii si creditorii diversi. Datoriile catre furnizorii de bunuri, respectiv prestatorii de servicii, de to care, pane la finete lunii, nu s-au primit facturile se evidentiaza distinct in contabilitate (contul 408 "Furnizori - facturi nesosite“), pe baza documentelor care atesta primirea bunurilor, respectiv a serviciilor.
Venituri din exploatare
Contabititatea venituritor conform Legii contabilitatii nr. 82 '1991 art. 3, pct 1 se tine pe feluri de venituri, grupate dupe natura tor, astfel:
a) venituri din exploatare: b) venituri financiare;
Veniturite din exploatare cuprind veniturite din prestari de servicii. Cifra de afaceri neta, in sensul prezentetor reglementan. se calculeaza prin insumarea veniturilor rezultate din livrarite de bunuri si prestarile de servicii si atte venituri din exploatare, mai putin reduccrile comerciale acordate client i iOf . a taxei pe valoarea adaugata si a actor taxe legate direct de cifra de afaceri. Veniturile din retuarea provizioanelor, respectiv a ajustarilor pentru depreciere sau pierdere de valoare se evidentiaza distinct, in functie de natura acestora. Veniturile realizate in exercitiul financiar curent, dar care privesc exercitiite financiare urmatoare, se inregistreaza distinct in contabilitate la venituri in avans in contut 472. Principiut contabilitatii de angajamente se aptica inclusw la recunoasterea dobanzii aferente perioadei, indiferent de scadenta acestera.
JUDETUL IASI CONSILIUL JUDETEAN IASI
Anex5 la t r ea Nr
And1120.4r..tina. Ziva
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA 2. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)
Costuri de exploatare
In contabilitatea financiara, contabilitatea cheltuielilor conform Legii contabititatii nr.82/1991 se tine pe feluri de chettuieli, dupa natura tor. Cheltuielile efectuate in exercitiul financiar curent. dar care privesc exercitiite financiare urmatoare, se inregistreaza distinct in contabilitate la chettuieli in avans in contut 471.
Erori cantabile
Corectarea eroritor semnificative aferente exercitiitor financiare precedente nu determma modificarea situatiilor financiare ale acetor exercitii. In cazul erorilor aferente exercitiitor financiare precedente. corectarea acestora nu presupune ajustarea informatiitor comparative prezentate in situatiile financiare. Once impact. asupra informatiitor comparative referitoare la pozitia financiara si performanta financiara, respectiv modificarea pozitiei financiare. este prezentat in notele explicative si ajustat in rezuttatut reportat in timpul anului.
Managementul riscului financiar
Factori de risc financiar
Prin natura activitatilor efectuate, Compania este expusa unor riscuri variate care inciud:
riscui de credit, riscul valutar, riscul de rata a dobanzii si riscul de lichiditate.Conducerea
urmareste reducerea efectelor potential adverse, asociate acestor factori de risc. asupra performantei financiare a Societatii.
Riscul de credit
Compania este supusa unui risc de credit datorat creantetor sale cornerciale si a celortalte
tipuri de creante. Referintete privind bonitatea clientilor stint obtinute in mod normal pentru
toti clientii noi, data de scadenta a datoriilor este atent monitorizata si sumele datorate dupa depasirea termenului sunt urmarite cu promptitudine.
Riscul valutar
Compania este expusa fluctuatiilor cursului de schimb valutar pith datoria generata de impruniuturile sau datorri comerciale exprirnate in valuta.
Managementul Societatii este informat de existenta acestui Hs( si analizeaza metocie alternative pentr u a-1 controla si diminua.
Riscul de rata a dobanzii
Fluxurile de nurnerar operationale ale Societatii sunt afectate de variatiile ratei dohanzitor dator ita imprumuturilor in valuta.
JUDETUL 1A$1 CONSILIULJUDETEAN 1A$1
Anex5la r'rea Nr
Anti 0/XLIna . 0,nzi..
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA 2. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)
Riscut de lichiditate
Managementul prudent at riscului de lichiditate implica mentinerea de numerar suficient si a unor linii de credit disponibile.
Impozit pe profit curent
Impozitul pe profit curent este determinat conform reglementarilor fiscale din Romania pc baza contului de profit si pierdere ajustat pentru anumite elemente in functie de legislatia In vi9oare. In contabilitate. profitut sau pierderea se stabileste cumutat de la inceputul exercitiutui financiar si se determine ca diferenta intre veniturile si cheltuielile exercitiutui. Rezultatut definitiv at exercitiutui financiar se stabileste la inchider ea acestuia si reprezinta SOLCilli final at contului de profit si pierdere. Pierderea fiscala poate fi raportata pe o perioada de maxim 7 ani.
Repartizarea profitului
Repartizarea profitului net se inregistreaz.a in contabilitate pe destinatii, dupe aprobarea situatiilor financiare anuale. Repartizarea profitului se efectueaza in conformitate cu prevederile Ordonantei nr.64/ 2001, cu modificarile si comptetarite ulterioare. Repartizarea profitului pe destinatii aprobate de AGA se va inregistra in contabilitate china aprobarea situatiilor financiare.
Provizioane
Un provizion este recunoscut numai in momentut in care: - Societatea are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior:
- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva; si
- poate fi realizata o estimare credibita a valoni obligatiei.
Daca aceste conditii nu sunt indeptinite, 11U va fi recunoscut un provizion.
0 obligatie curenta este o obligatie legal& contractuala sau implicita. 0 obligatie legala sau contractuata este obligatia care rezulta: dintr-un contract (in mod explicit sau implicit), din legislatie sau din alt elect at Lep. 0 obligatie implicita (de exemplu, obligatia prin care o institutie se angajeaza sa efectueze ptati compensatorii personatului disponibilizat) este obligatia care rezulta din actiunile unei institutii in cazul in care:
prin stabilirea unei practici anterioare, prin potitica scnsa a institutiei sau dintr o dectaratie suficient de specifics, institutia a indicat parteneritor sar ca isi asurna anurnite responsabilitati; si
ca rezultat, institutia a indus parteneritor ideea ca isi va onora acete responsabilitati.
Societatea recunoaste ca provizioane doar acete obligatii generate de evenimente anterioare care sunt independente de actiunile viitoare ale mstitutiei (de exemplu. modest de desfasurare a activitatii in vigor).
JUDETUL 1A$1 CONSILIULJUDETEAN 1A$1
AneVI la pprerea tslr
Ziva. /11—
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA 2. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)
Provizioanele sunt strict coretate cu riscurile si cheltuieGle estimate.
Valoarea recunoscuta ca provizion constituie cea mai buna estimare la data bilantutui a costuritor necesare stingerii obligatiei curente.
Provizioanele sunt revizuite la data fiecarui bitant si ajustate pentru a reflecta cea mai buna estimare curenta. In cazut in care pentru stingerea unei obligati) nu mai este probabila o iesire de resurse. provizionul trebuie anutat prin reluare la venituri.
Pe baza procedurii interne Societatea urmareste masura in care este necesara constituirea provizioanelor pentru litigii in vederea acoperirii eventualetor pierderi care ar putea fi inregistrate in litigiile in care Societatea este actionata in instanta in catitate de parat /par te civilmente responsabita, cu o pretentie evatuabila in bani.
La data intocmirii prezentelor situatii financiare, Societatea nu a considerat necesara constituirea de provizioane pentru
Active si datorii contingente
Active contingente
Un activ contingent este un activ potential care apare ca urmare a unor evenimente
anterioare datei bilantului si a caror existenta va fi confirmata numai prin aparitia sau neaparitia unuia sau mai muttor evenimente viitoare nesigure, care nu pot fi in totatitate sub controtut institutiei de credit.
Activele contingente nu stint recunoscute in situatiile financiare, deoarece ele nu sunt certe. iar recunoasterea for ar putea determina recunoasterea unui venit care sa nu se reatizeze
niciodata.
In cazul in care realizarea unui venit este sigura, activul aferent nu este un activ contingent si trebuie procedat la recunoasterea tui in bilant. Activele contingente stint evaluate continuu pentru a asigura reftectarea corespunzatoare in situatiile financiare a modificar ilor survenite.
Daca intrarea de beneficii economice devine certa, activut si venitul corespunzator vor fi recunoscute in situatiile financiare aferente perioadei in care au survenit modificarile.
Datorii contingente
0 datorie contingenta este:
a) o obligatie potentiata. aparuta ca urmare a unor evenimente trecute. anterior date) bitantutui si a carei existenta va fi confirmata numai de aparitie sau neaparitia unuia sau mai multor evenimente viitoare incerte care nu pot fi in totalitate sub controtut Socictatii: sau
b) o obligatie curenta aparuta ca urmare a unor evenimente trecute, anterior datei bilantutui, dar care nu este recunoscuta deoarece:
nu este sigur ca vor fi necesare resurse care sa incorporeze beneficii econornice pentru stingerea acestei datorii: sau
valoarea datoriei nu poate fi evaluata suficient de credibil.
Datoriite contingente nu se recunosc in bilant, acestea fiind prezentate in cadrut elementelor in afara bilantutui. JuDETULIA$1
CONSILIIIL JUDETEANIA$1
tea o5 Anex5 la Nr
Ziva.. Anu
Anuai.91,(1,1a
JUDETUL1A$1 CONSILIUL JUDETEAN 1A$1
Anex5 Ia o Irirea Nr.
Ziuu.. e/19—
APA VITAL IASI S.A. Note Ia situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA 2. PRINCIPII, POLITIC! SI METODE CONTABILE (continuare)
Datoriile contingente sunt continuu evaluate pentru a determina data a devenit probabila o iesire de resurse care incorporeaza beneficiile economice. Daca devine probabil faptul ca va fi necesara o iesire de resurse care incorporeaza beneficiile economice pentru un element considerat anterior datorie contingenta, se va recunoaste un provizion in situatiile financiare aferente perioadei in care a intervenit modificarea, cu exceptia cazurilor in care nu poate fi facuta nicio estimare credibila si, drept urmare, va exista o datorie care nu poate fi recunoscuta, dar va fi prezentata ca obligatie contingenta.
Pensii si alte beneficii post-pensionare
Societatea, in desfasurarea normala a activitatii, exccuta plati catre fondurile de pensii de stat romanesti pentru angajatii sai din Romania, pentru pensii, asigurari de sanatate si somaj. Toti angajatii Societatii sunt inclusi in sistemul de pensii al statului roman.
Societatea nu deruleaza nici un alt plan de pensionare si, deci, nu are nici o alta obligatie referitoare la pensii. Societatea nu opereaza nici un alt plan de beneficii sau alt plan legat de beneficii post pensionare. Societatea nu are alte obligatii legate de servici.i suplimentare pentru fostii si actualii angajati.
Politica societatii este de a consituit provizion pentru anul urmator aferent datoriile cu beneficiile acordate la pensionare prevazute in contractul colectiv de munca.
252.904.585
326.107.113
373. 156.570
57.809.230
141.366.936
312.302.592
20. 120.275
185.734.855
140.274.930
O
00 -
4.816.454
9.342.960
0
O
M
13.804.5 21
O
•C3 O
C.
CT O
18.297. 145
35.182.417 149.323.640
165.410.026
1 76.788.425
27.969.060
12.998.461
154.779.5 36 O
WI
WI
143.890.391
4.034. 189
60 C
O
00 N
. Lin
en‘ O
s N
. 111
La 3 1/ 12/2016
Valoare neta
sD
0
•-•
fC
iv J 31/12/2015
0
La 3 1/ 12/2015
C
0
N
O
lesiri/t ransfer
La 31/12/2016
La 31/12/2015
Amort izare si
IMOBILIZARI CORPORALE
ACTIV
CO
CO
to L
in 0
CO
C
O
MN
. in
'0-
00 f.-1
c ;
e0 W
I• •
Lf) C
)
-1
O
lPt C
T
cr• 205.855. 128
00 e
n
LA
CO
M C1
5.433.249
0
Lrf
•cr .—
r‘i CO
▪
sO
•-• f -,
0,
0,
V
a:
M
V'
NI
N..1
O
0
0
M
00
iv
C
▪
M
trl
M
cCi 0
• 0'
Lel
WI
M;
0
0
lesiri ;transfer in
38.997.633 6.605.706
SC
)
M
0
ACTIVE IMOBILIZATE (continuare)
mai 2002. Astlet,
8 a, a., a., 4.0 0
-='. C
l; -8 a).- 0
..., -o
) c
_.)
a
no 76 ' 7..
....
73 31) rto >to— .1,3
.., u
,, -E-• -
,_ , eV %.-
-et no < a)
0 1.-' ( 1 ) . . _, . r, —
>
kt 7 : .) r5 et ...- vs
P- (.4 OD
C/ Q
rt ,
a .----, 0'n
CJ
7., >
° CL
_ ..._ VI ro
et)
M
,-.. C
C., .2 --c.:.
c I' (0
'-' -. 4,
8 ....., (0
To' = u
- x
fa .) :- v)
V
..-.< CO
0 x C
D ,...
C...- 0 -
Im
0 (1) - ra j CV
t
, fp N
vs
6
CU p a.,
co c--;
-0
N
to . ,_
el-, .-E- °
-Fi')
r0
•
'n
C) =
r.....5 p
'—
V
0
.0
c,
=.'
0 t
- .-
,C
L..
e'n
(0
.., E
.
c., •.-' . ,-, ms p
a 0
.-=
a 4 ,-,
a_ -;r:s cc,
CJ C
M
.. ro
76 -- E
o
n.1
c. 0/ >
u MI ...r. CO
C. eJ3/ >
eG
V 0
y.,
CO C)
M Y
%- 0.
CD C
ea C
O 0
cd
M • ..-
4;5 '-'7,
CV V
CD
V
0
•0
10 0, til
iL 0-- M
• L.r) 0
/ " in
0
> C
t ''-'' )-'
c
-0
Q a • c_-,
✓ c
;
ro a)
c
, et) c)
rc •-
o -1) '- ,c
-
1."E u-7 c.,`-' l'6'
ro ...r, ai
C >
=
. c •1
0 "
7.3
-0
.5 i'l c
i. I) Co
Ca. •.-' Cl/ ...
ro •:
...., t
>
u
a
rU
(1) 0
M
I 'a
te
M
= o -o
<-.) ,:._j
C
C
E 7
0 >
‘c a)
co c (Ns ,-
4-, . _
. • ..---: ea ,-2-,..
co tn
••-•
0
- im . Z.; . ‘".- 8
c, _
—
-0 c (,._c'
:c
•.z
0... , —
,=,_
m _
ru
a., c
-6 a„) •7_ fn
6 C _
j 6>
.• - Cd
m C:-!
15
V
l.)
(1.1 0 U
-J >
t.. . V
JD
..,
,-- (1) . 0,J.- C
..--,
C) 0
...., C1,
C 0
L-. --, C
... '- P
...) ;0
Cl. -... M
' - C._
:-. .....
- r•-• a, , MI
...- Di
• r =
0- r•••) crl
a) 0
cu .
ft'l 1
t. '. :f , ir;
tu
C
0. U
-
en >
E
:6
E .- -C- N
-
en
vs
0
O
= ,c "V
-
C) CU
O "::: cc; . b
" . - ...., c>.
...... +- s.-..-
a
1-... 0
• -
- c -c
sa
> ft V
o_ te,0
-} . CD
C./ Q
,J 0 C.) a 2 Iii `-.;"-
a) •Fr) 1:8
C)
"C) 0 .
...., -0
CC_.$ ro
a sis
.., ..., r---
- 7-- . t...) so
m
a) a) .(-0
fa
6 .c
Fu n•4 ...•
5 7:1 72 ,•-•.) -5
t2c1„; ,-Jc c
S
cu> 2-, ..6,,_ K
.- ....
•„ zl-, .6
f••••4 CD
CI CD
1-. N
mcs • t/5
0
'Fri 0C° 0 CO
•-
a) c
f.12 m 1:' T
.-). •,-' 1.-c,
E a, ,..,°•) ro
,. iii 0
0_ (0 C..<
v). ..s.a c n.
a., cL, :_,-
7:i
,3 , a
) r0
1.0
,_ •._ a; ,-.
. 1/4.., -3
0 ' -s. 1
: cm
5
,... ,_. ,N
) - ro
E . •
>
::- ., 75, W
s
.... ±
7,0 ..../c 0 ..-. • r X
(0
CO -0
0
> •
M
. ,-
t.cs. . St) CO
a 3
02. 2 c . •.---
. -
_>
L.,
' 5 E
al ,.. 0 _
:=
.... ;...-; en
,ad
)(V
*
7,3 ro
0.) C)
CD l..)
C.) .6-, M • <-- 0..
'•-• 0 ra
J--
vs 00
_ c C
.--- et3 QJ
RS
ro ,- Q.: -
1.... 03 ......< .....< 0_ 0 °
'7 v,
*E cr,
...
. Fn (.4
._ V
• -. ra
E ' -
a 7)-
‘..- cd
-0 ,...0 t.-,,v 73' 'E
le
o a; E co 'S) ,-4-,
ro •••- fn
ti-J -°
rio' 0
C ) : --
9 co
Fl, a
4' 1—
( t3 (C
S
a) 0 Z
', L' -`-' a)
ON
a) c
• - MS
N -
4-- r--) CU
> '--
C> C.) 1:-- (0
0,
et, ..--
S22 = 0 C
U C
e
<y) r••••J
CV
.
CJ (0 C
N ) O
ZI c I_
o
a) cr-:.1 ra
= -,-
—
7, r..., :_.7.: t..)
•- .
ci --
QS CU • Eilv' E
m 5
17:1 72
5
- C
10 0
'-• 2'', .....• c'n 0
'.7 a)
• •!-_,'
< eV ;--- E
•
-1
-
(0 .c oc
L.)
(-,-, •c .E ,:::
ru ro
-J C
O 03 ..- a_
eto.7.:,- V
l.) --I e"
. -
Soldul imobitizaritor corporate
Od
O t0 C
7 a
co
a,
c•-1 • -
c,JC
) (f-:s _ : >
,(0
-2 2
E
13r, 0 a ),
e E
•
_cs
• - Z
I c
>
;177I :.•Z
CD C
• 0.) •
"*. e- fs./
o0
L
c'TJ. rr..•
ea 0 C
„_ a
)
finantate prin POS Mediu, bugetul de stat .
0 -
r•-; et) t2
,
00 I—
0
CO
o
rtS cu
Z
> _
0
ACTIVE IMOBILIZATE (continuare)
C.)
O
0
CO
0
0
to
C
sr>
O
C
C)
to
U
0
1-4
1E) O
E
C)
4-, to
O
‘8.
O 0
Q)
o
7-
U.!
CO
E
rcs
U
C
Pana to data curenta nu au Post finalizate formalitatile de predare a bunurilor publice.
Compania preda integral bunurile.
. - C
.rz
C)
cu L O
tO c
(Li (0
0 C
O
7.1 (Z
C
0
1.4.1
(43
0 •
(0
a_- 0
.n
:15
0
eN
I E
•
,T. • 0
L.)
CO
_ o
• - E
r-.
0 c
o
E
c.)C
o
• o
_
rt, • RS R
• 0
C
r▪ r5 rts
C rcs G
J o
L-rt)
COLn
" N
0 C
O
v;* •
CO
Tr 't c".1
0 c
C
O rn
od no
c,_ N
-
• • a "
.
-5
0
s.cs cc vs vs
‘7,"
L. L
.. >
0
LL
I 7,
CL C
O
• C
45
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
Nota 4. STOCURI
Stocuri 31.12.2015 31.12.2016
Materiale 7.342.657 9.133.138
Oblecte de mventar 205.432 206.599
Marfuri sr ambalaje 18.753 32.615
Total stocuri 7.566.842 9.372.352
Ajustari pentru depreciere (2.902.172) (2.358.736)
Avansuri stocuri 28.051 487
Valoatre nets 4.692.721 7.014.103
Stocurile sunt inregistrate la costul de achizitie ,descarcarea gestiunii stocurilor se face prin metoda FIFO. Stocurite sunt inventariate anual, iar stocurile rara miscare sunt ajustate.
Nota 5. SITUATIA CREANTELOR
Descriere Creante comerciate Alte creante Sume de incasat
31 Decembrie 2015 19.521.550
33.463.606 7.000
Lichiditate
Sub 1 an Peste 1 an
19.521.550
33.463.606 7.000
0 0 0
Total 52.992.156 52.992.156 Lichiditate
Descriere 31 Decembrie 2016 Sub 1 an Peste 1 an
Creante comerciale 19.328.244 19.328.244 0
Atte creante 9.869.440 9.869.440 0
Sume de incasat 7.000 7,000
Total 29.204.684 29.204.684 0
Descriere 31 Decembrie 2015 31 Decembrie 2016 Client) 13.446.773 12.645.332 Clienti-facture de intocmit 11.759.060 (2.236.756 Avansuri furnizori 0 6.699 Ajust5ri de valoare pentru deprecierea creantelor - clienti (5.684.283) (5.560.543)
Total 19.521.550 19.328.244
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
Nota 5.SITUATIA CREANTELOR (continuare)
(') Facturarea apei red si a apei reci pentru apa calda aferente consumului lunii decembrie se realizeaza in tuna ianuarie, suma rezultata fiind recunoscuta la decembrie in contul „Client] facturi de intocmit", prin contrapartida cu venituri din prestari servicii.
Pozitia "Alte creante" cuprinde:
Descriere 31 Decembrie 2015 31 Decembrie 2016
Debitori diversi 5.328.224 7.805.752
Ajust5ri de valoare pentru debitori diversi incerti (4.902.487) (7.351.5881 Subventii de incasat (POS MEDIU)* 32.908.038 9.307.246 Avansur] acordate persona tutui 120.137 95.500
Dobanzi de incasat 174 0
Alte creante 9.520 12.530
Total 33.463.606 9.869.440
(*) La pozitia „Subventii de incasat", compania raporteaza la 31.12.2016 contravaloarea sumelor solicitate catre Autoritatea de Management a proiectutui POS Mediu.
NOTA 6. CASA SI CONTURI LA BANC1
Aceasta pozitie se detaliaza astfet:
Descriere 31 Decembrie 2015 31 decembrie 2016
Casa in tei 408 5 673
Disponibil band in lei 30.226.611 29.751.939
Disponibit la band in valuta 6.621.492 14.269.760
Alte valori 1.270 287
Sume in curs de decontare 488.676 397.581
Avansuri de trezorerie 1.809 533
Total 37.340.266 44.425.773
In conformitate cu prevederile Ordonantei de Urgenta nr. 198/2005, cu modificarile si c.ompletarite ulterioare, societatea are obligatia constituirii unui fond special (intretinere, Inlocuire, Dezvottare-IID) pentru garantarea rambursarti-impf-ufrititu4t4
JUDEFUL 1A$1 CONSILIULJUDETEAN IASI
Anex5 la area Nr
Artulka*Cina Ziva
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA 6. CASA SI CONTURI LA BANCI (CONTINUARE)
La data de 31 decembrie 2016 fondul 11D era format din :
DESCRIERE EUR RON
Disponibil la banci lei 11D 29.137.824
Garantic Berd 13.907.985 6.315.739
Total 13.907.985 35.453.563
NOTA7. SITUATIA DATORIILOR
31 decembrie Exigibilitate Descriere 2015 Sub 1 an Peste 1 an Avansuri acordate 884.031 884.031 Datorii comerciale 9.111.603 9.111.603 Efecte de platit 178 178 Sumo datorate institutiitor de credit 58.196.429 8.572.594 49.623.835
Alte datorii,inclusiv datorii fiscate si alte datorii pentru asigurarile sociate 10.390.404 10.029.964 360.440
Total 78.582.645 28.598.370 49.984.275
31 decembrie Exigibilitate Descriere 2016 Sub 1 an Peste 1 an Avansuri acordate 1.520.334 1.520.334 Datorii comerciale 8.302.208 8.302.208 Sume datorate institutiitor de credit 78.294.974 10.157.792 68.137.182
Atte datoni.inclusiv datorii fiscale si alte datorii pentru asigurarile sociale 8.746.364 8.387.945 358.419
Total 96.863.880 28.368.279 68.495.601
JUDETUL IASI CONSILIUL JUDETEAN IASI
Anex5 la.Mirirea
Nr
Anul N.Xuna Ziva../
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA7. SITUATIA DATORIILOR (CONTINUARE)
"Datoriile comerciale" cuprind:
31 Decembrie 31 Decembrie Descriere 2015 2016
Furnizori 3.693.775 3.847.175
Furnizori de imobilizari 647.751 219.754
Furnizori-facturi nesosite 4.770.077 4.235.279
Total 9.111.603 8.302.208
-Sume datorate instItutillor de credit" reprezinta:
31 Decembrie Descriere 2015 Sub 1 an Peste 1 an
Credit Berd 57.904.026 8.280.191 49.623.835
Dobanda credit Berd 292.403 292.403
Total 58.196.429 8.572.594 49.623.835
31 Decembrie Descriere 2016 Sub 1 an Peste 1 an
Credit Berd 77.849.957 9.712.775 68.137 187
Dobanda credit Berd 445.017 445.017
Total 78.294.974 10.157. 792 68.137.182
Societatea are contractat un credit pe termen lung BERD", in suma totals de 13.200 mrr EUR, in conformitate cu Memorandumul de finantare semnat de Guvernul Romamel Si Comista Europeans. pubticat in Monitorul Oficiat nr. 477 / 20 august 2001. privind asistenta financier;fi nerambursabila acordata prin Instrumentul pentru Politic' Structurale de Preaderare pentru masura -Imbunatatirea sistemului de apa potabila si a celtri at apelor uzate in scoput conformarii cu standardele europene in domeniut calitatit apei si protectiei rTiediutui in municiptul Romania. In decembrie 2001. societatea a primit aprobarea pentru un imprumut ner anibursabil din Fondut ISPA "Imbunatatirea sistemutui de apa potabita si a CCilli al apelor uzate in scopul conformaru cu standardele europene in domeniul calitatti apei si protectiei mediului in municipiul Iasi, Romania".
Obiectivele cuprinse in Masura ISPA "Imbunatatirea sistemului de apa potabil'a si a cetui at apetor uzate in scopul conformarii cu standardele europene in domeniul catitatii apei st protectiei rnediului in tnunicipiul Iasi. Romania" finantat din fonduri ISPA au fost finatizate rn data de 31.12.2010 si predate catre Municipiut Iasi si Judetut last la sfarsitut anului 2012, f iind evidentiate in afara bilantutui.
JUDEVUL IASI CONSILIUL JUDETEAN IASI
Anex3 la rea Nr
AnL anna....a:.. Ziva..
APA VITAL IASI S.A. Note Ia situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA7. SITUATIA DATORIILOR (CONTINUARE)
In data de 07.04.2011 s-a incheiat Contractul de credit nr. 39276 semnat intre SC APAVITAL SA Iasi sr BERD. prin care BERD este de acord sä imprumute o suma ce nu va depasi 22.320.534
euro, pentru:
▪ finantarea in procent de 12.5% a Planutui de achizitii- specificat in Anexa 3 -Transa Unu in valoare de 13.979.889 euro :
• ref inantarea Creditului in valoare de 13.2 milioane euro-Transa
Anexa 3 Planul de achizitii cuprinde investitille ce vor fi efectuate in cadrul Proiectului: „Extinderea si reabilitarea infrastructurii de apa si apa uzata in judeart Iasi" finantate in cadrul
POS "Mediu".
In conformitate cu prevederile Contractului de credit nr. 39276/07.04.2011, imprumutul va
rambursa astfel: • Transa Unu - in 22 de rate semestriale egale ( sau cat mai egale) incepand cu 21 august
2015 pana la 21 februarie 2026 (inclusiv); • Transa Doi - in 21 de rate semestriale ( aproximativ egate). incepand cu 21 febr. 2012
pana la 21 Februarie 2022 (inclusiv).
La 31 decembrie 2016, soldul irnprumutului este de 17.143,413.97 EUR, cchivalentul a 77.849.957.17 Lei.
in data de 09.08.2010. APAVITAL SA Iasi a incheiat un contract de finantare cu Ministerul Mediului si Paduritor prin care s-a acordat finantarea nerambursabila pentru implementarea Proiectutui: „Extinderea si reabilitarea infrastructure de apa si apa uzata in judetul Iasi" finantat in cadrul POS "Mediu".
Vatoarea totala a Prolectutui, fara TVA, este de 590.489.248 lei. din care:
• valoare etigibila conform POS Mediu: 508.618.896 lei ifinantare nerambursahila: fonduri UE. buget de stat si buget
• valoare alta decat cea eligibila, conform POS Mediu: 81.870.352 lei (asigurata din surse proprii).
JUDETULIA$1 CONSILIULJUDETEAN IA81
Anex5 Ia 0 rt a
nQ ,47-t..0 ma... Ziva . (11--
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile uiterioare 31 decembrie 2016
NOTA7. SITUATIA DATORIILOR (CONTINUARE)
Pozitia "Alte dotorii". scadente intr-o perioada de pana la 1 an, include:
Descriere 31 Decembrie 2015 31 Decembrie 2016 Datorii in legatura cu personatul 1.200.241 1.251.514 Garantii retinute personatului 207.365 217.103 Impozitul pe satarii 700.828 720.027 Contributia unitatii la asigurarile sociale 791.521 817.146 Contributia asiguratului la asigurarile sociale 518.248 537,795 Contributia unitatii la fondul de somaj 24.650 25.208 Contributia personalului la fondul de somaj 24.641 25.223 Contributia unitatii la fondul de sanatate 260.222 268.751 Contributia asiguratului la fondul de sanatate 295.664 303.345 Tva de plata 1.564.554 1.034.738 Impozit pe profit 2.399.414 2.283.998 Leasing financiar pe termen scurt 251.446 Garantii 1.146.731 Fonduri speciale taxe si varsaminte asimilate 30.851 22.723 Creditori diversi 117 12.400 Decontari din operatii in curs de clarificare 4.913 5.943 Atte datorii, impozite si taxe 608.558 862.031 Total 10.029.964 8.387.945
• Informatii privind onorariul auditorilor:
Onorariut auditorilor pentru exercitiul 2016 este in valoare de 63.000 lei. fara TVA.
JUDETUL IASI CONSILIULJUDETEAN IASI
Anez3la r rea Nr
Anul Osi. Ziuti
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA 8. SUBVENTII PENTRU INVESTITII
Descriere 31 Decembrie 2015 31 Decembrie 2016
POS Mediu 119.955.382 22.340.709
OUG 198;2005 IID impozit pe profit 5.460.105
OUG 198/2005 IID redeventa 20.965.472 UNIV. Tehnica Ghe.Asachi- WATUSER 232.134
Subventh pentru investitii 4.045.773 3.205.138
Total 150.658.866 25.545.847
Apavital S.A. face parte din Proiectut "Sistem integrat pt. reducerea impacturilor si riscurilor de mediu asupra sanatatii umane in ciclul de utizare a ape", impreuna cu Universitatea tehnida Gheorghe Asachi, care este lider de proiect.
Conform OUG 198/2005 impozitut pe profit si redeventa platite catre autoritati este virata de catre acestea in contul IID.
Apavitat S.A. Iasi este beneficiary POS Mediu de fonduri nerambursabile pentru proiectul „Extinderea si reabilitarea infrastructurii de apa si apa uzata in judetut Iasi". La receptia lucrarilor de investitii realizate din POS Mediu si predarea bunurilor prin inventar la sfarsitul anului catre autoritati se transfers si valoarea fondurilor
nerambusabile primite.
in conformitate cu prevederile pct. 2 din Art. Unic al Ordonantei de Urgenta nr. 32 din 4 iunie 2014 pentru modificarea si completarea anexei la Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 198/2005 privind constituirea, atimentarea si utilizarea Fondului de intretinere, intocuire si dezvoltare pentru proiectele de dezvoltare a infrastructurn serviciitor publice care beneficiaza de asistenta financiara nerambursabila din partea Uniunii Europene, in cazut in care Fondul IID este creat si gestIonat la nivetut operatorului regional at serviciutui public de alimentare cu apa si de canalizare, sursete constituite din contributia UAT-urilor la fondul IID sunt considerate alte surse proprii de finantare ale operatorului regional.
Structura soldului contului 1068 repartizat dupe natura elementelor reprezentand "Surse pentru investitii" la 31 decembrie 2016 este prezentata in Nota 10 CAPITAL SI REZERVE.
JUDETUL IASI CONSILII'L JUDETEAN
Anexa la area Nr
Anui4.Vt,tina.
APA VITAL IASI S.A. Note Ia situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA 9. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI
Societatea avea constituit to data de 1 ianuarie 2016 un provizion pentru riscuri si cheltuieli in soma de 2.404.120 Lei. In cursul anutui 2016 a fost retuat la venituri partea de provizion aferenta participarii la profit si bonusuri acordate managementului in valoare de 1.727.450 lei si pentru litigii suma de 577.470 lei . 5-a constituit la sfarsitut anutui 2016 un provizion de 4.425.905 lei .din care:
cota de 10'k din rezultatut net at societatii pentru anul curent alocata pentru salariati, in suma de 905.609 Lei: - provizion pensionare in suma de 86.880 lei
- provizion pentru litigii si alte cheltuieli in suma de 2.563.847 lei.
Soldut provizionului pentru riscuri si cheltuieli Ia 31.12.2016. este de 4.525.105 lei.
NOTA 10. CAPITAL SI REZERVE
A) CAPITAL SOCIAL
La 31 decembric 2016 capitatul social al societatii este de 78.872.243 lei, format din 788.723 actiuni cu o valoare nominate de 100 tel fiecare, forma de organizare fund cea de societate pe actiuni. Capitatut a fost varsat sub forma aportului in natura in valoare de 78.631.343 lei si in numerar in valoare de 240.900 lei.
Actionani societatii la 31 decembrie 2016 sunt:
Actionari Nr. parti sociale Procent
Consitiut JudetRan Iasi 786.314 99.69' Consiliile locate ale localitatilor din judetut 2.409 0.31 Iasi TOTAL 788.723 100,00%
8) REZERVE
Denumire 31.12.2015 31.12.2016
Rezerve legate 7.312.215 8.150.234 Rezerve din facilitati fiscate 0 0 Rezerve pentru dezvoltare 62.886.186 49.889.114
TOTAL
r---- JUDETUL IASI
CONSILIUL JUDETEAN IASI
Anexil I t rfirea Nr
A u Zieud .....
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
NOTA 10. CAPITAL SI REZERVE (continuare)
Structura intrArilor in contul 1068 repartizat dupa natura etementelor reprezentand "Surse pentru investitii" la 31 decembrie 2016 este urmatoarea:
Lei
Nr Simbot
Denumire SURSA Intrari Crt cont
1 Atte reserve fond 1068.05 dezvoltare Repartizare profit 12.071.069
TOTAL SURSE 12.071.069
In cursul anului 2016 au fost finantate din surse propril. debitand contul de Alte reserve 11068i cu suma de 25.068.141 RON.
C) REZULTATUL REPORTAT
Denumire 31.12.2015 31.12.2016
Rezultat reportat provenit din erori contabile 31.728
Surplus din reevatuare 642.096 642.096
642.096 673.824
TOTAL
JUDETULIA$1 CONSILIUL JUDETEANIA$1
Anex5 la Brea Nr
44- Luna. ar Zitiu /..)/9
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrio 2016
NOTA 11. CIFRA DE AFACERI 2016
Cifra de afacen pe anul 2016 este de 140.814.031 lei formats din urrnatoarete venitun :
-apa potabila -76.713.488 Iei
-apa industrials-1.979.359 tei
-canalizare-epurare-53.381.277 lei
-alte servicii -8.739.907 lei (avize, proiecte. vidanjari)
LOCALITATE APA POTABILA APA
INDUSTRIALA CANAL I7ARE
EPURARE ALTE
SERVICII TOTAL
0 1 2 3 4 5
ANDRIESENI 237.949 0 0 8.724 246.673
I ARONEANU 309.997 . 00 33.999 343.995
BALS 111.786 0 0 6.829 118.614
BALTATI 168.182 0 12.209 11.080 191.471
BARNOVA 585.914 0 8.051 154.028 747.993
BELCESTI 471.328 0 44.149 12.271 527.748
BIVOLARI 245.536 0 27.096 28.159 300.791
BRAESTI 109.978 0 2.796 6.065 118.838
BUTEA 146.608 0 0 8.377 154.985
CEPLENITA 114.435 0 5.967 4.038 124.440
CIOHORANI 52.877 . 0 0 3.608 56.485 CIUREA 654.371 0 251.219 109.444 1 015.015
COARNELE CAPREI 85.856 0 0 544 86.400
COND. TIMISESTI (TG.FRUMOS) 1.710.926 26.885 0 _ 20.589 1.758.400 COSTESTI 35 0 0 0 35
COTNARI 261.200 0 23.480 7.875 292.555 DAGITA 19.808 0 7.451 5.226 32.485 DELENI 140.202 0 0 10.608 150.809 DOLJESTI 75.978 1) 19.894 1.225 99.096 DUmES1 I 167.293 . 0 0 55.972 223.265 ERBICENI 21.021 0 0 4.041 25.062 FINTINELE 35.859 0 7.400 10.367 53.627 FOCURI 300.230 . 0 0 7.857 308.087 GOLAIESTI 101.418 0 0 16.612 118.030 GORBAN 243.181 0 1.796 9.077 254.054 GROPNITA 2.134 . 93.361 0 4.694 100.189 HALAUCESTI 269.622 0 60.053 6.528 336.204
JUDETUL IA$1 CONSILIULJUDETEAN IA$1
Anex5 la rea Nr
Anul una. OrZiva
APA VITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2016
HARMANESTI 69.427 0 801 70.228 HIRLAU 886.758 0 582.149 15.536 1.484.443
HOLBOCA 853.472 0 410.560 85.187 1.349.219 HORLESTI 60.147 0 23 27.667 87:837 IASI 50.898.605 1.845.524 45.339.155 6.071.147 104.154.431 ION NECULCE 401.142 0 56.996 38.130 496.269 IPATELE 46.003 0 _ 0 8.477 54.480 LESPEZI 53.408 0 0 15.185 68.593 LETCANI 458.627 0 . 22.997 54.532 536.156 LUNGANI 108.797 0 . 0 11.650 120.446 MIRCESTI 138.486 0 0 4.936 143.422 MIRONEASA 37.558 0 4.996 23.462 66:016 MIROSLAVA 1.760.573 0 156.435 400.713 2.317.721 MIROSLOVESTI 155.165 2.568 0 8.350 166.083 MOGOSESTI-IASI 0 0 0 1.137 1.137 MOGOSESTI-SIRET 94.656 0 0 ; 5.625 100.281 MOSNA 51.667 0 12.344 4.349 68.360 MOTCA 206.403 0 7.423 29.673 243.499 MOVILENI 4.134 0 0 8.022 12.156 PASCANI 5.717.931 _ _______ - 0 3.697.868 601.393 10.017.192 PLUGARI 54.9Z5 0 0 151736 206.661 PODU ILOAIEI 887.629 0 267.338 16.220 1.171.187 POPRICANI 36.307 0 0 4.828 41135 . _ _. _ _ . _ PRISACANI 150.554 ; 0 8.602 ; 4.146 163.302 PROBOTA 28.099 0 0 20.335 48.435 RACHITENI 133.011 0 02.717 135.7i8 RADUCANENI 372.269 0 128.636 25.971 526.876 REDIU 383.696 0 22.487 77.313 483.495 ROMANESTI 5.110 0 0 13.275 18.385 _ SCOBINTI 179.942 0 10.177 . 10.071 200.191 SIPOTE 194.941 0 0 ; 10.068 205.008 SIRETEL 0 2.148 0 0 2.148 §TOLNICENI PRAJESCU 11.427 0 4.425 526 16.|78 STRUNGA 153.731 _0 _ 0 6.026 159 758 TANSA 76.627 ___ _____ . 0.____ 8.097 12.114 96.838 TIBANA 2.608 0 0 0 2.608 TIBANESTI 385.488 0 54.285 18.463 458.236 ___ _ TIGANASI 170.163 0 ; 20.772 27. 345 218.280 TIRGU FRUMOS 1.292.528 ; 0 i 809.470 62.354 2.164.352 TODIRESH 115.920 0 . 0 8.353 124.273
JUDETLIL 1A$1 CONS11.,11.1L .11YDETEANIA$1
Anex11 lu olA rea Nr
Any