Întocmit/Redactat: primar.Dan V.D şi inspector Gliga D.M. Nr. exemplare: 1, pag.1:11, fără anexe
ROMÂNIA JUDEŢUL MUREŞ PRIMĂRIA COMUNEI IBĂNEŞTI
RO547325 Ibăneşti, str. Principală nr.708, tel: 0265-538300/fax: 0265-538112
e-mail: [email protected], web: www.ibanesti.ro ________________________________________________________________ Nr. 677 din 22.01.2016
EXPUNERE DE MOTIVE
privind elaborarea bugetului local pe anul 2016
Stimaţi domni consilieri ,
La baza elaborării bugetului local pe anul 2016 au stat următoarele Acte
normative : Legea 339/2015 a bugetului de stat pe anul 2016 ; Legea 340/2013 a asigurarilor
sociale de stat pe anul 2014; Legea 273/2006 a Finanţelor Publice locale actualizată ; Legea
227/2015 privind codul fiscal, actualizata ; Legea 284/2010 – legea cadru- privind salarizarea
unitară a personalului plătit din fonduri publice;
-Decizia nr.591.712 din 28.12.2015 a şefului Administraţiei Judeţene a Finanţelor Publice
Mureş privind aprobarea repartizării a sumelor defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru
echilibrarea bugetelor locale – cod.11.02.06.
-Decizia nr.591.886 din 31.12.2015 a şefului de administraţie al Administraţiei Judeţene a
Finanţelor Publice Mureş privind aprobarea repartizării pe primării a sumelor defalcate din TVA pentru
finanţarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor, oraşelor şi municipiilor - cod 11.02.02,
pentru finanţarea cheltuielilor aferente ajutorului pentru încalzirea locuinţei cu lemne, cărbuni şi
combustibili petrolieri, cheltuielilor privind drepturile asistenţilor personali, indemnizaţiilor
persoanelor cu handicap grav şi cheltuielilor cu serviciile publice comunitare de evidenţă a persoanelor,
pentru anul 2016 ;
-Decizia nr.1.237 din 12.01.2016 a Administraţiei Judeţene a Finanţelor Publice Mureş
privind aprobarea repartizării pe primării a sumelor defalcate din TVA pentru finanţarea cheltuielilor
descentralizate la nivelul comunelor, oraşelor şi municipiilor – învăţământ-cod 11.02.02,pentru
finanţarea cheltuielilor de personal ale unităţilor de invăţământ, pe anul 2016, sume prevazute pentru
finanţarea cheltuielilor cu salariile, formarea continuă şi evaluarea personalului, evaluarea periodică
internă a elevilor, cheltuieli materiale şi pentru servicii, precum şi cheltuielile cu întreţinerea curentă .
Adresa nr.25.560/30.12.2015 privind repartizarea sumelor defalcate din TVA pentru
echilibrarea bugetelor locale –cod 110206 şi sumelor din cota de 18,5% din impozitul pe venit pentru
echilibrarea bugetelor locale –cod 040204 .
Adresa privind estimarea veniturilor provenite din cote defalcate din impozitul pe venit –cod
04.02.01
Cotele defalcate din impozitul pe venit (cod 04.02 01) aferente anului 2015 .
Adresa nr.16.613/18.01.2016 a Finanţelor Publice Mureş privind comunicarea repartizării pe
trimestre a sumelor defalcate din TVA pentru bugetul anului 2016-cod 110202 .
Întocmit/Redactat: primar.Dan V.D şi inspector Gliga D.M. Nr. exemplare: 1, pag.2:11, fără anexe
1. BUGETUL LOCAL
ANEXA 1
La Bugetul local de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 se preconizează a se realiza un venit total
de 10.834 .000 lei, aşa cum este prezentat în tabelul următor:
NR.
CRT DENUMIREA CATEGORIEI DE VENIT SUMA
1. Venituri proprii din care: 1.967.000
1.1 Impozit pe venit din transferurile proprietăţilor imobiliare 20.000
1.2 Taxă SMURD 70.000
1.3 Taxă salubritate 45.000
1.4 Alte impozite şi taxe 34.000
1.5 Impozit clădiri persoane fizice 109.000
1.6 Impozit teren persoane juridice 112.000
1.7 Impozit pe teren extravilan fizice şi juridice 90.000
1.8 Impozit teren intravilan persoane fizice şi juridice 113.000
1.9 Taxă firmă 1.000
1.10 Taxe judicare de timbru 3.000
1.11 Impozit mijloace transport persoane fizice,juridice, taxe tarife licenţe 340.000
1.12 Alte venituri din concesiuni şi chirii (cămin , tabără, păşuni, etc.) 186.000
1.13 Taxe hoteliere 1.000
1.14 Alte transferuri voluntare (venituri de la Charta) 9.000
1.15 Alte venituri din proprietate (Ocoale) 711.000
1.16 Taxe extrajudiciare de timbru 5.000
1.17 Venituri din amenzi 118.000
2. Cote defalcate din impozitul pe venit 04.02.01. 464.000
3. Sume alocate din cote defalcate din impozitul pe venit pentru
echilibrare 04.02.04 ( Finanţe-1.139.000 lei şi CJ -156.000 lei)
1.295.000
4. Cote defalcate din TVA 11.02.02 din care: 2.208.000
4.1 Cote defalcate din TVA pentru cheltuieli de personal la învăţământ 1.428.000
4.2
Sume defalcate din TVA pentru cheltuieli cu formarea continuă si
evaluarea personalului, evaluarea periodică internă a elevilor,
cheltuieli materiale şi pentru servicii, cheltuieli cu întreţinerea curentă
169.000
4.3 Cote defalcate din TVA pentru cheltuieli cu drepturile asistenţilor
personali şi indemnizaţiile persoanelor cu handicap 589.000
4.4
Ajutoare de încălzire (pentru beneficiarii de ajutor social Legea
416/2001), cheltuieli cu serviciile publice comunitare de evidenţă a
persoanelor 22.000
5.
Sume defalcate din TVA cu destinaţie specială-drumuri-110205
26.000
Întocmit/Redactat: primar.Dan V.D şi inspector Gliga D.M. Nr. exemplare: 1, pag.3:11, fără anexe
6.
Cote defalcate din TVA pentru echilibrarea bugetelor locale
COD 11.02.06
Consiliul
Judeţean-
69.000 lei
Finanţe-
502.000 lei
571.000
7.
Subvenţii de la bugetul de stat către bugetele locale necesare susţinerii
proiectelor finanţate din fonduri externe nerambursabile (TVA) –cod
420220
Sume primite în contul plăţilor efectuate în contul plăţilor efectuate în
anul curent –cod 48020401
1.519.000
2.092.000
8. Subvenţii pentru acordarea ajutorului pentru încălzire-420234 27.000
9. Finanţarea Programului Naţional de Dezvoltare Locală-420265 664.000
10. Sume provenite din finanţarea bugetară a anilor precedenţi, aferente
secţiunii de funcţionare 1.000
TOTAL VENITURI: 10.834.000
Totalul cheltuielilor bugetului local în sumă de 11.865.000 lei se împarte pe capitole, titluri şi
articole bugetare după cum urmează:
Situaţia cheltuielilor pe capitole în total Buget local:
Nr.
Crt. Capitolul Suma
1. 51.02 1.426.000
2. 54.02 103.000
3. 61.02 107.000
4. 65.02 2.423.000
5. 66.02 130.000
6. 67.02 456.000
7. 68.02 799.000
8. 70.02 1.280.000
9. 74.02 4.774.000
10. 83.02 20.000
11. 84.02 347.000
Total 11.865.000
1. Capitolul 51.02. – Autorităţi executive: 1.426.000 lei
Nr.
crt
Denumire
cheltuielilor Detaliere cheltuieli
Suma
alocată
2016
1.
Titlul I
Cheltuieli
personal
Salarii si contribuţile aferente acestora 695.000
2. Titlul II Total din care : 549.000
Întocmit/Redactat: primar.Dan V.D şi inspector Gliga D.M. Nr. exemplare: 1, pag.4:11, fără anexe
Bunuri si
servicii
-Furnituri de birou (tipizate, materiale birotică, dosare APIA)
-Materiale pentru curăţenie
-Energie electrică, lemne foc
- Apă, canal
-Carburanţi
-Piese auto
-Convorbiri telefonice, abonamente internet, telefonie,
recomandate poştale, timbre poştale, etc
-Materiale, prestări servicii cu caracter funcţional (fond funciar,
protecţia muncii, registrul salariaţi,impozite şi taxe şi
contabilitate, etc )
-Alte bunuri şi servicii întreţinere şi funcţionare (servicii
calculatoare, reparaţii imprimante , faxuri, xerox, piese schimb
la aparatură birotică , taxe vize , materiale feronerie,
verificări,autorizaţii, servicii programe informatice utilizate, cost
credit, alte cheltuieli
-Obiecte de inventar
-Deplasări interne
-Deplasări externe
-Pregătire profesională
-Reclama şi publicitate
14.500
2.000
15.500
2.000
6.000
4.000
49.000
85.000
289.000
3.000
26.000
25.000
13.000
17.000
3.
TITLUL X
Alte
cheltuieli
- -Contribuţie Asociaţia Văii Gurghiului –audit
15.000
4. TITLUL
XII TOTAL din care:
165.000
Cheltuieli
de capital
(investiţii)
-PUG
-Soft pentru fond funciar
-Parcaj primărie
150.000
5.000
10.000
Total cheltuieli 1.426.000
2 Capitolul 54.02. – Alte servicii publice generale 103.000 lei
Nr.
crt
Denumire
cheltuielilor Detaliere cheltuieli
Suma
alocată
2016
Subcapitolul- Servicii pentru evidenţa persoanelor 104.000
1.
Titlul I
Cheltuieli
personal
Salarii si contribuţile aferente acestora
54.000
2. Titlul II
Bunuri si
servicii
Total din care: 13.000
-Furnituri de birou
-Materiale curăţenie
-Încălzit, iluminat
- Alte bunuri şi servicii pentru întreţinere şi funcţionare
- Reparaţii curente
1.000
1.000
2.000
3.000
1.000
Întocmit/Redactat: primar.Dan V.D şi inspector Gliga D.M. Nr. exemplare: 1, pag.5:11, fără anexe
- Deplasări
- Obiecte de inventar
-Pregătire profesională
2.000
1.000
2.000
Subcapitolul- Alte servicii publice generale 36.000
1.
Titlul I
Cheltuieli
personal
Indemnizaţii comisii aşegeri 30.000
2.
Titlul II
Bunuri si
servicii
Alte cheltuieli cu alegerile –cod 203030 6.000
1. Capitolul 61.02. – Ordine publică şi siguranţă naţională 107.000 lei
Nr.
crt
Denumire
cheltuielilor Detaliere cheltuieli
Suma
alocată
2016
1. Subcapitolul PROTECŢIE CIVILĂ CONTRA
INCENDIILOR 59.000
2.
Titlul II
Bunuri si
servicii
Total din care: 36.000
-Încălzit , iluminat
-Combustibil
-Alte bunuri şi servicii pentru întreţinere şi funcţionare
- Obiecte de inventar
- Pieses de schimb la maşina de pompieri (cauciucuri şi alte)
1.000
4.000
20.000
3.000
8.000
3.
TITLUL X
Alte
cheltuieli
- Contributie către Asociaţia Văii Gurghiului - serviciu
permanenţă PSI (salarii, întreţinere şi funcţionare, autospecială,
voluntari )
23.000
5.
Titlul II
Bunuri şi
servicii
Subcapitolul ALTE CHELTUIELI ÎN DOMENIUL
ORDINII PUBLICE 48.000
Total din care: 48.000
- Combustibil (POLIŢIE)
-Alte bunuri şi servicii pentru întreţinere şi funcţionare
(serviciul de pază )
3.000
45.000
Total cheltuieli 107.000
2. Capitolul 65.02. – Învăţământ 2.423.000 lei
Nr.
crt
Denumire
cheltuielilor Detaliere cheltuieli
Suma
alocată 2016
1. Titlul I
Cheltuieli Salarii şi contribuţile aferente acestora 1.428.000
Întocmit/Redactat: primar.Dan V.D şi inspector Gliga D.M. Nr. exemplare: 1, pag.6:11, fără anexe
personal
2.
Titlul II
Bunuri şi
servicii
Total din care: 277.000
-Furnituri de birou (tipizate, materiale birotică, dosare)
-Materiale pentru curăţenie
-Încălzit, iluminat
-Apă, canal, salubritate
- Combustibil şi lubrifianţi
- Piese de schimb
-Convorbiri telefonice , abonamente internet, telefonie
-Alte bunuri şi servicii întreţinere şi funcţionare
-Reparaţii curente
-Obiecte de inventar
-Deplasări interne
6.000
5.000
81.000
10.000
13.000
5.000
6.000
70.000
45.000
4.000
32.000
3.
TITLUL IX
Alte
cheltuieli
- Burse 15.000
4.
TITLUL
XII
Cheltuieli de
capital
Total din care: 703.000
- Amenajare parcare şi curte Grădiniţa Tireu
- Reabilitare şcoala gimnazială Ibăneşti prin
recompartimentare şi modernizare instalaţii electrice
-Reabilitare acoperiş şcoala Dulcea
5.000
633.000
65.000
Total cheltuieli 2.423.000
3. Capitolul 66.02. – Sănătate 130.000 lei
Nr.
crt
Denumire
cheltuielilor Detaliere cheltuieli
Suma
alocată
2016
1.
TITLUL X
Alte
cheltuieli
-Contributie Asociaţia Vaii Gurghiului- necesară pentru salarii
asistenţi, şoferi , intreţinere şi funcţionare serviciul SMURD 130.000
Total cheltuieli 130.000
4. Capitolul 67.02. – Cultură, recreere şi religie 456 .000 lei
Nr.
crt
Denumire
cheltuielilor Detaliere cheltuieli
Suma
alocată
2016
1 Titlul I
salarii
Subcapitol BIBLIOTECĂ 64.000
salarii 50.000
Titlul II
Bunuri şi
servicii
Total din care:
14.000
Întocmit/Redactat: primar.Dan V.D şi inspector Gliga D.M. Nr. exemplare: 1, pag.7:11, fără anexe
-materiale curăţenie
- furnituri de birou
-iluminat , încălzit
- poştă, telefon
-alte bunuri şi servicii pentru întreţinere şi funcţionare:
(întreţinere calculatoare, etc)
- publicaţii periodice şi materiale documentare
- deplasări
-pregătire profesională
1.000
1.000
1.000
3.000
4.000
2.000
1 000
1.000
1.
Titlul II
Bunuri şi
servicii
Subcapitol GRADINI PUBLICE SPATII VERZI 38.000
Total din care: 15.000
- Alte bunuri şi servicii pentru întreţinere şi funcţionare,
toaletare arbori domeniul public, alte lucrări de întreţinere,
amenajare zone verzi
15.000
TOTAL din care: 23.000
Titlul XII
Celtuieli de
capital
-Foişor pentru căsătorii
-Amenajare parcuri de joacă pentru copii ( Ibăneşti şi Dulcea)
3.000
20.000
Titlul I
Salarii
Subcapitol CĂMINE CULTURALE 131.000
Salarii 24.000
Titlul II
Bunuri si
servicii
Total din care: 97.000
-Materiale curăţenie
-Încălzit, iluminat
-Alte bunuri şi servicii pentru întreţinere şi funcţionare:
(Ansamblul Ibăşteana, etc.)-cod 200130
- Materiale şi prestări servicii pentru întreţinere şi funcţionare(
ziua persoanelor vârstnice)
- Obiecte de inventar
-Deplasări
-Reparaţii curente
-Pregătire profesională
2.000
17.000
28.000
10.000
8.000
1.000
30.000
1.000
Titlul XII
Cheltuieli de
capital
Total din care: 10.000
Parcare Isticeu
10.000
Subcapitolul –Servicii religioase 30.000
Titlul XI
Alte
cheltuieli
Susţinerea cultelor
30.000
Titlul II
Bunuri şi
Subcapitol TINERET 153.000
Total din care: 81.000
Întocmit/Redactat: primar.Dan V.D şi inspector Gliga D.M. Nr. exemplare: 1, pag.8:11, fără anexe
servicii -Materiale curăţenie
-Încălzit, iluminat
- Carburanţi
- Poştă, telefon
- Materiale şi prestări servicii pentru întreţinere şi funcţionare
- Reparaţii curente
-Obiecte de inventar
3.000
12.000
2.000
2.000
7.000
50.000
5.000
Titlul IX
Alte
cheltuieli
Contribuţii asociaţii Asociaţia Văii Gurghiului necesară pentru
angajaţii de la Tabăra Lăpuşna, guard şi întreţinere autoturism
57.000
Titlul XII
Cheltuieli de
capital
Total din care:
15.000
-Terasă Tabăra Lăpuşna
-Amenajare parc joacă pentru copii
5.000
10.000
Titlul II
Bunuri şi
servicii
Subcapitol ALTE SERVICII CULTURALE 40.000
Total din care:
- Alte cheltuieli cu bunuri şi servicii (cheltuieli cu organizarea
Festivalului Văii Gurghiului)
5.000
Titlul IX
Alte
cheltuieli
- Contribuţie Asociaţia Văii Gurghiului (funcţionare şi festival)
35.000
Total cheltuieli 225.000
5. Capitolul 68.02. – Asistenţă socială 799.000 lei
Nr.
crt.
Denumire
cheltuieli Detaliere cheltuieli
Suma
alocată
2016
Subcapitol ASISTENŢĂ SOCIALĂ ÎN CAZ DE INVALIDITATE 655.000
1.
TITLUL X
Asistenta
sociala
Indemnizaţii – asistenţi personali
193.000 DGFP
22.000 V.prorpii
2. TITLUL I
Salarii Salarii asistenţi personali
396.000
DGFP
44.000
v. proprii
Subcapitol AJUTOR SOCIAL 64.000
1.
TITLUL X
Asistenta
sociala
- Ajutor pentru încălzirea locuinţei L.416/2001
- Ajutor încălzire alţi beneficiari
6.000
27.000
Întocmit/Redactat: primar.Dan V.D şi inspector Gliga D.M. Nr. exemplare: 1, pag.9:11, fără anexe
2.
TITLUL IX
Asistenţă
socială
- Ajutoare de urgenţă (10.000 lei Cota, 20.000 lei-Fabian,
800 lei Lazăr) 31.000
Subcapitol ALTE CHELTUIELI ÎN DOMENIUL
ASISTENŢEI SOCIALE 80.000
Titlul I
Salarii Salarii 48.000
Total din care: 32.000
3.
Titlul II
Bunuri si
servicii
- Poştă, telefon
-Încălzit, iluminat
- Alte materiale şi prestări servicii (program asistenţă socială,
servicii de consiliere asistenţă socială, acreditare serviciu ,
supervizare,alte materiale, etc.)
- Deplasări
- Pregătire profesională
-Obiecte de inventar
1.000
2.000
26.000
1.000
1.000
1.000
Total cheltuieli 799.000
6. Capitolul 70.02. – Locuinţe, servicii şi dezvoltare publică 1.280.000 lei
Nr.
crt.
Denumire
cheltuielilor Detaliere cheltuieli
Suma
alocată
2016
1.
Titlul II
Bunuri şi
servicii
Subcapitol ALIMENTARE CU APA 857.000
Total din care: 177.000
- Încălzit iluminat
- Combustibil intervenţii reparaţii retea apa
- Piese de schimb
- Poştă, telefon
- Alte bunuri şi servicii pentru întreţinere şi funcţionare (
materiale apă, foraje, analize apă, branşări populaţie la
reţeaua de apă, contribuţie Administraţia Bazinală de
Apă,18.000 lei DALI, 12.000 lei analiza cost beneficiu etc)
- obiecte inventar
-reparaţii curente (împrejmuire şi anexe la bazinele de apă -
25.000 lei, etc)
-Pregătire profesională
-Deplasări
6.000
20.000
1.500
4.500
92.000
16.000
32.000
2.000
3.000
Întocmit/Redactat: primar.Dan V.D şi inspector Gliga D.M. Nr. exemplare: 1, pag.10:11, fără anexe
2. Titlul I
Salarii Salarii –alimentare cu apă 80.000
3.
Titlul XII
Cheltuieli de
capital
- Extindere alimentare cu apă 600.000
1.
Titlul II
Bunuri şi
servicii
Subcapitol ILUMINAT
210.000
Total din care: 210.000
- Încălzit, iluminat
- Alte materiale şi prestări servicii (cheltuieli prestări
iluminat, becuri, alte materiale)
100.000
110.000
1.
Titlul I
Cheltuieli de
personal
Subcapitol
ALTE SERVICII IN DOMENIU LOC.SERV. PUBLICE
213.000
-Salarii şi contribuţile aferente acestora 62.000
2.
Titlul II
Bunuri şi
servicii
Total din care: 151.000
- Combustibil
- Piese de schimb
- Poştă, telefon
- Alte bunuri şi servicii pentru întreţinere şi funcţionare
(transport materiale, etc.)
- Obiecte de inventar(nr. casă şi indicatoare străzi)
- Deplasări
- Uniforme şi echipamente
-Reparaţii curente (reparat staţii de autobuz)
21.000
5.000
6.000
60.000
34.000
1.000
4.000
20.000
Total cheltuieli 1.280.000
Întocmit/Redactat: primar.Dan V.D şi inspector Gliga D.M. Nr. exemplare: 1, pag.11:11, fără anexe
7. Capitolul 74.02. – Protecţia mediului (salubritate şi canalizare ) 4.774.000 lei
Nr.
crt
Denumire
cheltuieli Detaliere cheltuieli
Suma
alocată
2016
1.
Titlul II
Bunuri şi
servicii
Subcapitol SALUBRITATE 102.000
- Alte bunuri şi servicii pentru întreţinere şi funcţionare
(servicii de colectare, transport deşeuri menajere) 102.000
1.
Titlul XII
Cheltuieli de
capital
Subcapitol
CANALIZARE ŞI TRATAREA APEI REZIDUALE 4.672.000
- Modernizarea infrastructurii de bază în comuna Ibăneşti
(cheltuieli neeligibile)
- Modernizarea infrastructurii de bază în comuna Ibăneşti
(TVA eligibil)
- Modernizarea infrastructurii de bază în comuna Ibăneşti
(cheltuieli eligibile)
30.000
1.519.000
3.123.000
Total cheltuieli 4.774.000
8. Capitolul 84.02. – Transporturi (drumuri şi poduri) 347.000 lei
Nr.
crt
Denumire
cheltuieli Detaliere cheltuieli
Suma
alocată
2016
Subcapitolul DRUMURI ŞI PODURI şi STRĂZI 347.000
1.
Titlul II
Bunuri si
servicii
Total din care: 286.000
- Alte bunuri şi servicii pentru întreţinere şi funcţionare
(transport materiale pe drumurile laterale, sorturi, balast,
materiale pentru poduri, prestări servicii reparaţii poduri etc.)
-Combustibil(pt. dezăpezit)
- Reparaţii curente drumuri comunale
- Alte bunuri şi servicii - Străzi
144.000
11.000
79.000
52.000
2.
TITLUL XII
Cheltuieli de
capital
Total din care: 61.000
- Şanţuri carosabile
-Reabilitare străzi în comuna Ibăneşti
30.000
31.000
Total cheltuieli 347.000
Întocmit/Redactat: primar.Dan V.D şi inspector Gliga D.M. Nr. exemplare: 1, pag.12:11, fără anexe
9. Capitolul 83.02. – Alte cheltuieli în domeniul agriculturii 20.000 lei
Nr.
crt
Denumire
cheltuieli Detaliere cheltuieli
Suma
alocată
2016
Subcapitolul ALTE CHELTUIELI ÎN DOMENIUL
AGRICULTURII 20.000
1.
TITLUL XII
Cheltuieli de
capital
Total din care: 20.000
- Amenajament pastoral-cod 710130
20.000
Total cheltuieli 20.000
ORDONATOR PRINCIPAL DE CREDITE,
DAN VASILE DUMITRU