validare - umcugir.ro u.m.cugir s.a. 31.12.2014.pdf · situaţiile financiare anuale încheiate la...

VersiuniS1002_A1.0.0 / 12.02.2015 Suma de control 44.020.020Atenţie !

Entitatea SOCIETATEA UZINA MECANICA CUGIR S.A.

Tip situaţie financiară : BL

Localitate CUGIR

Bloc Ap. Telefon0258751991

Scara Nr. 1

Strada 21.DECEMBRIE 1989

Sector Judet Alba

Număr din registrul comertului J01/40/1999 Cod unic de inregistrare 1 7 6 9 2 2 4

Activitatea preponderentă (cod si denumire clasa CAEN)

2540 Fabricarea armamentului şi muniţiei

Adr

esa

Mari Contribuabili care depun bilanţul la Bucuresti

SucursalaBifati numai dacă

este cazul : Anul 2014

Semnătura electronica

Situaţiile financiare anuale încheiate la 31.12.2014 de către entităţile al căror exerciţiu financiar coincide cu anul calendaristic, cu exceptia entitatilor care au optat pentru un sistem simplificat de contabilitate. F10 - BILANT F20 - CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE F30 - DATE INFORMATIVE F40 - SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

Nr.de inregistrare in organismul profesional

Numele si prenumeleSTANICA IOAN

Numele si prenumeleMICU ROMULUS

Calitatea

11--DIRECTOR ECONOMIC

INTOCMIT,ADMINISTRATOR,

An Semestru

Forma lungă

Forma prescurtată

Forma simplificată

Situaţii financiare anuale ( entitati al căror exerciţiu financiar coincide cu anul calendaristic )

Raportări anuale

Atenţie !

?

?

Indicatori : Capitaluri - total 156.313.585

Profit/ pierdere 442.005.845

Instrucţiuni

VALIDAREDEBLOCARE

ANULARELISTARE

Import 'balanta.txt'

Import fisier XML creat cu alte aplicatii

Import fisier XML - F10,F20 an anterior

Corelatii

1. entităţile care au optat pentru un exerciţiu financiar diferit de anul calendaristic, conform art. 27 alin. (3) si (3^1) din Legea contabilităţii nr. 82/1991

3. subunităţile deschise în România de societăţi rezidente în state aparţinând Spaţiului Economic European

Semnătura __________________________________________

Semnătura ________________________________________ si stampila

Nume si prenume auditor persoana fizică/ Denumire firma de audit

Nr.de inregistrare in Registrul CAFR

AUDITOR,

Cod fiscalFormular VALIDAT

12--Societati comerciale cu capital integral de statForma de

proprietate

2. persoanele juridice aflate în lichidare, potrivit legii

BILANTla data de 31.12.2014

Formular 10 - lei -

Denumirea elementului Nr. Sold la:

F10 - pag. 1

rd.01.01.2014 31.12.2014

A B 1 2

A. ACTIVE IMOBILIZATE

I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE

1.Cheltuieli de constituire (ct.201-2801) 01

2.Cheltuielile de dezvoltare (ct.203-2803-2903) 02

3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi active similare şi alte imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908) 03 77.131 57.882

4. Fond comercial (ct.2071-2807-2907) 04

5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie (ct.233+234-2933) 05 194.427 194.427

TOTAL (rd.01 la 05) 06 271.558 252.309

II. IMOBILIZĂRI CORPORALE

1. Terenuri şi construcţii (ct. 211 + 212 - 2811 - 2812 - 2911 - 2912) 07 69.277.445 67.604.322

2. Instalaţii tehnice şi maşini (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913) 08 37.199.569 34.914.777

3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914) 09 25.147 24.551

4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs de execuţie (ct. 231 + 232 - 2931) 10 602.014 985.483

TOTAL (rd. 07 la 10) 11 107.104.175 103.529.133

III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE

1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate (ct. 261 - 2961) 12

2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate (ct. 2671 + 2672 - 2964) 13

3. Interese de participare (ct. 263 - 2962) 14

4. Împrumuturi acordate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 2673 + 2674 - 2965)

15

5. Investiţii deţinute ca imobilizări (ct. 265 + 266 - 2963) 16 497 497

6. Alte împrumuturi (ct. 2675* + 2676* + 2677 + 2678* + 2679* - 2966* - 2968*) 17 2.814 307.135

TOTAL (rd. 12 la 17) 18 3.311 307.632

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06 + 11 + 18) 19 107.379.044 104.089.074

B. ACTIVE CIRCULANTE

I. STOCURI

1. Materii prime şi materiale consumabile (ct. 301 + 321 + 302 + 322 + 303 + 323 +/- 308 + 351 + 358+ 381 + 328 +/- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398) 20 7.304.976 9.844.086

2. Producţia în curs de execuţie (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348* - 393 - 3941 - 3952) 21 8.023.370 12.214.687

3. Produse finite şi mărfuri (ct. 345 + 346 +/- 348* + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +/- 368 + 371 +327 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3953 - 3954 - 3956 - 3957 - 396 - 397 - 4428) 22 56.054.250 22.046.205

4. Avansuri pentru cumpărări de stocuri (ct. 4091) 23 19.611 109.183

TOTAL (rd. 20 la 23) 24 71.402.207 44.214.161

II. CREANŢE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element.)

F10 - pag. 2 1. Creanţe comerciale 1) (ct. 2675* + 2676 *+ 2678* + 2679* - 2966* - 2968* + 4092 + 411 + 413 + 418 - 491) 25 12.227.977 65.235.179

2. Sume de încasat de la entităţile afiliate (ct. 451** - 495*) 26

3. Sume de încasat de la entităţile de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 453 - 495*) 27

4. Alte creanţe (ct. 425 + 4282 + 431** + 437** + 4382 + 441** + 4424 + 4428** + 444** + 445 + 446** + 447** + 4482 + 4582 + 461 + 473** - 496 + 5187) 28 886.444 731.480

5. Capital subscris şi nevărsat (ct. 456 - 495*) 29

TOTAL (rd. 25 la 29) 30 13.114.421 65.966.659

III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT

1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate (ct. 501 - 591) 31

2. Alte investiţii pe termen scurt (ct. 505 + 506 + 507 + 508 - 595 - 596 - 598 + 5113 + 5114) 32

TOTAL (rd. 31 + 32) 33

IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542) 34 181.542 462.512

ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 24 + 30 + 33 + 34) 35 84.698.170 110.643.332

C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) 36

D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA 1 AN

1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)

37

2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198) 38

3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 39 9.182.044 13.326.995

4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 40 1.105.185 2.097.949

5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405) 41

6. Sume datorate entităţilor afiliate (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451***) 42

7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 1663+1686+2692+ 453***) 43

8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + 441*** + 4423 +4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 455 + 456*** + 457 + 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)

44 462.589.912 38.192.368

TOTAL (rd. 37 la 44) 45 472.877.141 53.617.312

E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 35 + 36 - 45 - 63) 46 -388.178.971 57.026.020

F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19 + 46) 47 -280.799.927 161.115.094

G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADA MAI MARE DE 1 AN

1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)

48

2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198) 49 2.404.086 2.402.692

3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 50

4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 51

5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405) 52

6. Sume datorate entităţilor afiliate (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451***) 53

7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***) 54

F10 - pag. 3

8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + 441*** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 455 + 456*** + 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)

55

TOTAL (rd. 48 la 55) 56 2.404.086 2.402.692

H. PROVIZIOANE

1. Provizioane pentru pensii şi obligaţii similare (ct. 1515) 57

2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516) 58

3. Alte provizioane (ct. 1511 + 1512 + 1513 + 1514 + 1518) 59

TOTAL (rd. 57 la 59) 60

I. VENITURI ÎN AVANS

1. Subvenţii pentru investiţii (ct. 475) 61 2.700.727 2.398.817

2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) - total (rd.63 + 64) 62

Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 472*) 63

Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 472*) 64

3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478) 65

Fond comercial negativ (ct.2075) 66

TOTAL (rd. 61 + 62 + 65 + 66) 67 2.700.727 2.398.817

J. CAPITAL ŞI REZERVE

I. CAPITAL

1. Capital subscris vărsat (ct. 1012) 68 43.782.195 44.020.020

2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011) 69 67.477

3. Patrimoniul regiei (ct. 1015) 70

4. Patrimoniul institutelor naţionale de cercetare-dezvoltare (ct. 1018) 71

TOTAL (rd. 68 la 71) 72 43.849.672 44.020.020

II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 73

III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) 74 4.057.253 4.057.253

IV. REZERVE

1. Rezerve legale (ct. 1061) 75 1.504.360 2.049.234

2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 76

3. Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare (ct. 1065) 77 30.412.774 30.412.774

4. Alte rezerve (ct. 1068) 78 23.817.068 458.233.550

TOTAL (rd. 75 la 78) 79 55.734.202 490.695.558

Acţiuni proprii (ct. 109) 80

Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 81

Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 82

V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(Ă) SOLD C (ct. 117) 83

SOLD D (ct. 117) 84 377.220.020 389.503.735

VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR SOLD C (ct. 121) 85 442.005.845

SOLD D (ct. 121) 86 12.325.847

Repartizarea profitului (ct. 129) 87 434.961.356

CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 72+73+74+79 - 80+81 - 82+83- 84+85 - 86 - 87) 88 -285.904.740 156.313.585

F10 - pag. 4

Patrimoniul public (ct. 1016) 89

CAPITALURI - TOTAL (rd. 88 + 89) (rd.47-56-60-61-64-65-66) 90 -285.904.740 156.313.585

Suma de control F10 : 4515296475 / 14046581019

*) Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective. **) Solduri debitoare ale conturilor respective. ***) Solduri creditoare ale conturilor respective. 1) Sumele înscrise la acest rând (rd.25) şi preluate din conturile 2675 la 2679 reprezintă creanţele aferente contractelor de leasing financiar şi altor contracte asimilate, precum şi alte creanţe imobilizate, scadente într-o perioadă mai mică de 12 luni.

ADMINISTRATOR, INTOCMIT,

Numele si prenumele

MICU ROMULUS

Numele si prenumele

STANICA IOAN

Nr.de inregistrare in organismul profesional:

Semnătura _________________________________

Semnătura _________________________________

Stampila unitătii

Calitatea


Formular VALIDAT

CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDEREla data de 31.12.2014

Formular 20 - lei -

F20 - pag. 1

Denumirea indicatorilor Nr. Exerciţiul financiar

rd.

2013 2014

A B 1 2

1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05+06) 01 57.216.250 154.071.407

Producţia vândută (ct.701+702+703+704+705+706+708) 02 56.849.931 153.398.072

Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) 03 366.319 673.335

Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 04

Venituri din dobânzi înregistrate de entităţile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.766* ) 05

Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411) 06

2. Venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie (ct.711+712)

Sold C 07 22.764.028

Sold D 08 33.561.232

3. Producţia realizată de entitate pentru scopurile sale proprii şi capitalizată (ct.721+ 722) 09 5.761

4. Alte venituri din exploatare (ct.758+7417+7815) 10 1.793.252 435.769.241

-din care, venituri din fondul comercial negativ 11

VENITURI DIN EXPLOATARE – TOTAL (rd. 01+ 07 - 08 + 09 + 10) 12 81.779.291 556.279.416

5. a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile (ct.601+602-7412) 13 18.787.739 24.692.253

Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608) 14 2.624.708 2.586.887

b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă)(ct.605-7413) 15 10.343.813 10.192.385

c) Cheltuieli privind mărfurile (ct.607) 16 359.612 708.405

Reduceri comerciale primite (ct. 609) 17

6. Cheltuieli cu personalul (rd. 19 +20) 18 28.677.334 29.544.469

a) Salarii şi indemnizaţii 1) (ct.641+642+643+644-7414) 19 22.773.375 23.656.974

b) Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială (ct.645-7415) 20 5.903.959 5.887.495

7.a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi necorporale (rd. 22 - 23) 21 5.011.455 4.696.202

a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813) 22 5.011.455 4.696.202

a.2) Venituri (ct.7813) 23

b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 25 - 26) 24 545.846 -287.110

b.1) Cheltuieli (ct.654+6814) 25 545.846 1.216.499

b.2) Venituri (ct.754+7814) 26 1.503.609

8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 28 la 31) 27 26.831.773 40.142.698

F20 - pag. 2

8.1. Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct.611+612+613+614+621+622+623+624+625+626+627+628-7416) 28 4.866.347 14.330.736

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (ct.635) 29 518.561 1.012.124

8.3. Alte cheltuieli (ct.652+658) 30 21.446.865 24.799.838

Cheltuieli cu dobânzile de refinanţare înregistrate de entităţile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666*) 31

Ajustări privind provizioanele (rd. 33 - 34) 32 1.484.420 714.714

- Cheltuieli (ct.6812) 33 2.297.541 1.230.391

- Venituri (ct.7812) 34 813.121 515.677

CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL (rd. 13 la 16 - 17 +18 + 21 + 24 + 27 + 32) 35 94.666.700 112.990.903

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:

- Profit (rd. 12 - 35) 36 0 443.288.513

- Pierdere (rd. 35 - 12) 37 12.887.409 0

9. Venituri din interese de participare (ct.7611+7613) 38

- din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate 39

10. Venituri din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte din activele imobilizate (ct.763) 40


11. Venituri din dobânzi (ct.766*) 42 294 1.393


Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768) 44 20.165.076 7.613.738

VENITURI FINANCIARE – TOTAL (rd. 38 + 40 + 42 + 44) 45 20.165.370 7.615.131

12. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare şi investiţiile financiare deţinute ca active circulante (rd. 47 - 48) 46

- Cheltuieli (ct.686) 47

- Venituri (ct.786) 48

13. Cheltuieli privind dobânzile (ct.666*-7418) 49

- din care, cheltuielile în relaţia cu entităţile afiliate 50

Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668) 51 18.509.491 6.060.891

CHELTUIELI FINANCIARE – TOTAL (rd. 46 + 49 + 51) 52 18.509.491 6.060.891

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă):

- Profit (rd. 45 - 52) 53 1.655.879 1.554.240

- Pierdere (rd. 52 - 45) 54 0 0

14. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă):

- Profit (rd. 12 + 45 - 35 - 52) 55 0 444.842.753

- Pierdere (rd. 35 + 52 - 12 - 45) 56 11.231.530 0

15. Venituri extraordinare (ct.771) 57

16. Cheltuieli extraordinare (ct.671) 58

17. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARĂ:

- Profit (rd. 57 - 58) 59 0 0

- Pierdere (rd. 58 - 57) 60 0 0

F20 - pag. 3

VENITURI TOTALE (rd. 12 + 45 + 57) 61 101.944.661 563.894.547

CHELTUIELI TOTALE (rd. 35 + 52 + 58) 62 113.176.191 119.051.794

PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă):

- Profit (rd. 61 - 62) 63 0 444.842.753

- Pierdere (rd. 62 - 61) 64 11.231.530 0

18. Impozitul pe profit (ct.691) 65 1.094.317 2.836.908

19. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698) 66

20. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIŢIULUI FINANCIAR:

- Profit (rd. 63 - 64 - 65 - 66) 67 0 442.005.845

- Pierdere (rd. 64 + 65 + 66 - 63) 68 12.325.847 0

Suma de control F20 : 4945435839 / 14046581019

*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective. 1) La acest rând (rd.19) se cuprind si drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislatiei muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 „Cheltuieli cu colaboratorii”, analitic „Colaboratori persoane fizice”.

Numele si prenumele

MICU ROMULUS

Numele si prenumele

STANICA IOAN


Calitatea


Formular VALIDAT

ADMINISTRATOR, INTOCMIT,

Semnătura _________________________________

Semnătura _________________________________

Stampila unitătii

DATE INFORMATIVE

- lei -Formular 30

F30 - pag. 1

la data de 31.12.2014

I. Date privind rezultatul inregistrat Nr. rd. Nr.unitati Sume

A B 1 2

Unitaţi care au inregistrat profit 01 1 442.005.845

Unitaţi care au inregistrat pierdere 02

Unitaţi care nu au inregistrat nici profit nici pierdere 03

II Date privind platile restanteNr. rd.

Total, din care:

Pentru activitatea

curenta

Pentru activitatea de

investitii

A B 1=2+3 2 3

Plati restante – total (rd.05 + 09 + 15 la 19 + 23) 04 35.455.234 35.455.234

Furnizori restanţi – total (rd. 06 la 08) 05

- peste 30 de zile 06

- peste 90 de zile 07

- peste 1 an 08

Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale – total(rd.10 la 14) 09 29.283.493 29.283.493

- contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate 10 15.741.345 15.741.345

- contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate 11 6.308.592 6.308.592

- contribuţia pentru pensia suplimentară 12 5.407.060 5.407.060

- contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj 13 1.826.496 1.826.496

- alte datorii sociale 14

Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri 15 16.421 16.421

Obligatii restante fata de alti creditori 16 4.728.866 4.728.866

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat 17 1.426.454 1.426.454

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale 18

Credite bancare nerambursate la scadenta – total (rd. 20 la 22) 19

- restante dupa 30 de zile 20

- restante dupa 90 de zile 21

- restante dupa 1 an 22

Dobanzi restante 23

III. Numar mediu de salariati Nr. rd. 31.12.2013 31.12.2014

A B 1 2

Numar mediu de salariati 24 945 967

Numarul efectiv de salariati existenti la sfarsitul perioadei, respectiv la data de 31 decembrie 25 956 1.055

F30 - pag. 2

IV. Dobânzi, dividende şi redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare. Subvenţii încasate şi creanţe restante

Nr. rd. Sume (lei)

A B 1

Venituri brute din dobânzi platite catre persoanele fizice nerezidente , din care: 26

- impozitul datorat la bugetul de stat 27

Venituri brute din dobânzi platite catre persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 28


Venituri brute din dobanzi platite catre persoanele juridice nerezidente, din care: 30


Venituri brute din dobanzi platite catre persoanele juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 32


Venituri brute din dividende platite catre persoanele fizice nerezidente , din care: 34


Venituri brute din dividende plătite către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 36


Venituri brute din dividende plătite către persoanele juridice nerezidente , potrivit prevederilor art. 117 lit. h) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, din care:

38


Venituri brute din redevenţe plătite către persoane fizice nerezidente, din care: 40


Venituri brute din redevenţe plătite către persoanele fizice nerezidente din state membre ale Uniunii Europene, din care: 42


Venituri brute din redevenţe plătite către persoane juridice nerezidente, din care: 44


Venituri brute din redevenţe plătite către persoanele juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 46


Redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care: 48

- redevenţe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat 49

Redevenţă minieră plătită la bugetul de stat 50

Redevenţă petrolieră plătită la bugetul de stat 51

Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri 1) 52

Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care: 53


Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 55


Subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare, din care: 57

F30 - pag. 3

- subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor 58

- subvenţii aferente veniturilor, din care: 59

- subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă **) 60

Creanţe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale şi/sau în actele normative în vigoare, din care: 61

- creanţe restante de la entităţi din sectorul majoritar sau integral de stat 62

- creanţe restante de la entităţi din sectorul privat 63

V. Tichete de masa Nr. rd. Sume (lei)

A B 1

Contravaloarea tichetelor de masa acordate salariatilor 64 1.924.034

VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare ***)

Nr.rd. 31.12.2013 31.12.2014

A B 1 2

Cheltuieli de cercetare - dezvoltare, din care: 65

- dupa surse de finantare, din care: 66

- din fonduri publice 67

- din fonduri private 68

- dupa natura cheltuielilor, din care: 69

- cheltuieli curente 70

- cheltuieli de capital 71

VII. Cheltuieli de inovare ****) Nr.rd. 31.12.2013 31.12.2014

A B 1 2 Cheltuieli de inovare 72

VIII. Alte informaţii Nr. rd. 31.12.2013 31.12.2014

A B 1 2 Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 234) 73

Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 232) 74

Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 76 + 84) 75 3.311 307.632

Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate şi obligaţiuni, în sume brute (rd. 77 la 83)

76 497 497

- acţiuni cotate emise de rezidenti 77 - acţiuni necotate emise de rezidenti 78

- părţi sociale emise de rezidenti 79

- obligaţiuni emise de rezidenti 80 - acţiuni emise de organismele de plasament colectiv emise de rezidenti 81

- actiuni si parti sociale emise de nerezidenti 82 497 497

- obligatiuni emise de nerezidenti 83

Creanţe imobilizate, în sume brute (rd. 85+86) 84 2.814 307.135

F30 - pag. 4 - creanţe imobilizate în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute (din ct. 267)

85 2.814 307.135

- creanţe imobilizate în valută (din ct. 267) 86

Creanţe comerciale, avansuri acordate furnizorilor şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4092 + 411 + 413 + 418), din care:

87 28.114.761 81.836.677

- creanţe comerciale externe, avansuri acordate furnizorilor externi şi alte conturi asimilate, în sume brute ( din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct.418)

88 5.407.170 52.180.477

Creanţe comerciale neîncasate la termenul stabilit (din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413) 89

Creanţe în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 425 + 4282) 90 929 2.716

Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482) , (rd.92 la 96)

91 371.297 491.103

- creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct.431+437+4382) 92

- creante fiscale in legatura cu bugetul statului (ct.441+4424+4428+444+446) 93 325.363 491.103

- subventii de incasat(ct.445) 94 45.934

- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447) 95

- alte creante in legatura cu bugetul statului(ct.4482) 96

Creantele entitatii in relatiile cu entitatile afiliate(ct.451) 97

Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482)

98

Alte creanţe (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 471 + 473), (rd.100 la 102) 99 514.219 237.659

- decontari privind interesele de participare ,decontari cu actionarii/ asociatii privind capitalul ,decontari din operatii in participatie (ct.453+456+4582)

100

- alte creante in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat creantele in legatura cu institutiile publice (institutiile statului) (din ct. 461 + din ct. 471 + din ct.473)

101 514.219 237.659

- sumele preluate din contul 542 "Avansuri de trezorerie" reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii şi nedecontate până la data de 31 decembrie (din ct. 461)

102

Dobânzi de încasat (ct. 5187) , din care: 103

- de la nerezidenti 104

Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor

economici *****)105

Investiţii pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 + 505 + 506 + din ct.508), (rd.107 la 113) 106

- acţiuni cotate emise de rezidenti 107

- acţiuni necotate emise de rezidenti 108

F30 - pag. 5

- părţi sociale emise de rezidenti 109

- obligaţiuni emise de rezidenti 110

- acţiuni emise de organismele de plasament colectiv rezidente 111

- actiuni emise de nerezidenti 112

- obligatiuni emise de nerezidenti 113

Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114) 114

Casa în lei şi în valută (rd.116+117 ) 115 7.239 3.646

- în lei (ct. 5311) 116 7.239 3.646

- în valută (ct. 5314) 117

Conturi curente la bănci în lei şi în valută (rd.119+121) 118 174.303 458.866

- în lei (ct. 5121), din care: 119 146.240 457.537

- conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente 120

- în valută (ct. 5124), din care: 121 28.063 1.329

- conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente 122

Alte conturi curente la bănci şi acreditive, (rd.124+125) 123

- sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 + 5125 + 5411) 124

- sume în curs de decontare şi acreditive în valută (din ct. 5125 + 5412) 125

Datorii (rd. 127 + 130+ 133 + 136 + 139 + 142 + 145 + 148 + 151+ 154 + 157 + 158 + 162+ 164 + 165 + 170 + 171 + 172 + 178)

126 475.281.227 56.020.004

Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni , în sume brute (ct. 161 ),(rd. 128 +129)

127

- în lei 128

- în valută 129

Dobanzi aferente imprumuturilor din emisiuni de obligatiuni in sume brute (ct.1681), (rd.131 +132) 130

- in lei 131

- in valuta 132

Credite bancare interne pe termen scurt (ct. 5191 + 5192 + 5197 ), (rd. 134+135) 133

- în lei 134

- în valută 135

Dobanzile aferente creditelor bancare interne pe termen scurt(din ct. 5198), (rd. 137+138) 136

- in lei 137

- in valuta 138

Credite bancare externe pe termen scurt (ct.5193+5194+5195), (rd .140+141) 139

- în lei 140

- în valută 141

Dobanzi aferente creditelor bancare externe pe termen scurt (din ct.5198), ( rd. 143+144) 142

- in lei 143

- in valuta 144

F30 - pag.6

Credite bancare pe termen lung (ct. 1621 + 1622 + 1627 ), (rd.146+147) 145 2.404.086 2.402.692

- în lei 146

- în valută 147 2.404.086 2.402.692

Dobanzi aferente creditelor bancare pe termen lung (din ct.1682) (rd.149+150) 148

- in lei 149 -in valuta 150

Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 + 1625 ) (rd.152+153) 151

- în lei 152

- în valută 153

Dobanzi aferente creditelor bancare externe pe termen lung ( din ct.1682), (rd. 155+156) 154

- in lei 155

- in valuta 156

Credite de la trezoreria statului si dobanzile aferente (ct. 1626 + din ct. 1682) 157

Alte împrumuturi şi dobânzile aferente (ct. 166 + 167 + 1685 + 1686 + 1687) (rd. 159+160) 158

- în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute 159

- în valută 160

Valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) 161

Datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care:

162 10.287.229 15.424.944

- datorii comerciale externe , avansuri primite de la clienti externi si alte conturi asimilate, in sume brute ( din ct.401+din ct.403 +din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct.419)

163 10.795.313

Datorii în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281) 164 865.285 1.209.717

Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481) (rd.166 la 169)

165 455.357.112 32.112.506

- datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct.431+437+4381) 166 41.667.134 1.006.998

- datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct.441+4423+4428+444+446) 167 659.533 568.819

- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447) 168 2.738.195 33.959

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct.4481) 169 410.292.250 30.502.730

Datoriile entitatii in relatiile cu entitatile afiliate (ct.451) 170

Sume datorate actionarilor / asociatilor (ct.455) 171

Alte datorii (ct. 453 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 472 + 473 + 478 + 269 + 509) (rd.173 la 177) 172 6.367.515 4.870.145

F30 - pag. 7

-decontari privind interesele de participare , decontari cu actionarii /asociatii privind capitalul, decontari din operatii in participatie (ct.453+456+457+4581)

173

-alte datorii in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat datoriile in legatura cu institutiile publice (institutiile statului ) 2) (din ct.462+din ct.472+din ct.473)

174 6.367.515 4.870.145

- subventii nereluate la venituri (din ct. 472) 175

- varsaminte de efectuat pentru imobilizari financiare si investitii pe termen scurt (ct.269+509) 176

- venituri în avans aferente activelor primite prin

transfer de la clienţi (ct. 478)177

Dobânzi de plătit (ct. 5186) 178

Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici *****)

179

Capital subscris vărsat (ct. 1012), din care: 180 43.782.195 44.020.020

- acţiuni cotate 3) 181

- acţiuni necotate 4) 182 43.782.195 44.020.020

- părţi sociale 183

- capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012) 184

Brevete si licente (din ct.205) 185 1.713 1.713

IX. Informatii privind cheltuielile cu colaboratorii

Nr. rd. 31.12.2013 31.12.2014

A B 1 2

Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) 186 185.423 311.180

X. Informaţii privind bunurile din domeniul public al statului

Nr. rd. 31.12.2013 31.12.2014

A B 1 2

Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare 187

Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune 188

Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate 189

XI. Capital social vărsat Nr. rd. 31.12.2013 31.12.2014

Suma (lei) % 5) Suma (lei) % 5)

A B Col.1 Col.2 Col.3 Col.4

Capital social vărsat (ct. 1012) 5), (rd. 191 + 194 + 198+ 199 + 200 + 201)

190 43.782.195 X 44.020.020 X

- deţinut de instituţii publice, (rd. 192+193) 191 28.245.790 0,00 28.483.615 0,00

- deţinut de instituţii publice de subordonare centrală 192 28.245.790 28.483.615

- deţinut de instituţii publice de subordonare locală 193

F30 - pag. 8

- deţinut de societăţile cu capital de stat, din care: 194 15.536.405 15.536.405

- cu capital integral de stat 195 15.536.405 15.536.405

- cu capital majoritar de stat 196

- cu capital minoritar de stat 197

- deţinut de regii autonome 198

- deţinut de societăţi cu capital privat 199

- deţinut de persoane fizice 200

- deţinut de alte entităţi 201

Nr. rd. Sume

A B 31.12.2013 31.12.2014

XII. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exerciţiului financiar de către companiile naţionale, societăţile naţionale, societăţile şi regiile autonome, din care:

202

- către instituţii publice centrale; 203

- către instituţii publice locale; 204

- către alţi acţionari la care statul/unităţile administrativ teritoriale/instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.

205

Nr. SumeA B 31.12.2013 31.12.2014

XIII. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate în perioada de raportare din profitul companiilor naţionale, societăţilor naţionale, societăţilor şi al regiilor autonome, din care:

206

- dividende/vărsăminte din profitul exerciţiului financiar al anului precedent, din care virate: 207



- către alţi acţionari la care statul/ unităţile administrativ teritoriale /instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.

210

- dividende/vărsăminte din profitul exerciţiilor financiare anterioare anului precedent, din care virate: 211



- către alţi acţionari la care statul/ unităţile administrativ teritoriale /instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.

214

F30 - pag. 9

XIV. Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice ******)

Nr. rd. Sume

A B 31.12.2013 31.12.2014

Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care: 215

- creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 216

Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziţie), din care: 217

- creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 218

XV. Venituri obţinute din activităţi agricole *******)

Nr. rd. Sume

A B 31.12.2013 31.12.2014

Venituri obţinute din activităţi agricole 219

Suma de control F30 : 2833736883 / 14046581019

*) Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 12420, lit. b) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare. **) Subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenţilor instituţiilor de învăţământ, stimularea şomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de şomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată şomeri în vârsta de peste 45 ani, şomeri întreţinători unici de familie sau şomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condiţiile pentru a solicita pensia anticipată parţială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situaţii prevăzute prin legislaţia în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de muncă. ***) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă,dezvoltarea tehnologică şi inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanței Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea ştiintifică şi dezvoltarea tehnologică, aprobată cu modificări si completări prin Legea nr. 324/2003, cu modificările şi completările ulterioare. Cheltuielile se vor completa conform Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr. 1.608/2003/CE a Parlamentului European şi a Consiliului privind producția şi dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul stiintei şi al tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 299 din 27 octombrie 2012. ****) Se va completa cu cheltuielile de inovare conform Regulamentului (CE) nr. 995/2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr. 1608/2003/CE a Parlamentului European şi al Consiliului privind producţia şi dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul ştiinţei şi tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial Seria L, nr. 299/27.10.2012. *****) În categoria operatorilor economici nu se cuprind entităţile reglementate şi supravegheate de Banca Naţională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societăţile reclasificate în sectorul administraţiei publice şi instituţiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei. ******) Pentru creanţele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât şi costul lor de achiziţie. Pentru statutul de „persoane juridice afiliate” se vor avea în vedere prevederile art. 7 alin.(1) pct. 21 lit. c) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare. *******) Conform art. 11 din Regulamentul Delegat (UE) nr. 639/2014 al Comisiei din 11 martie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr. 1307/2013 al Parlamentului European și al Consiliului de stabilire a unor norme privind plățile directe acordate fermierilor prin scheme de sprijin în cadrul politicii agricole comune și de modificare a anexei X la regulamentul menționat, "(1) ... veniturile obținute din activitățile agricole sunt veniturile care au fost obținute de un fermier din activitatea sa agricolă în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (c) din regulamentul menționat [R (UE) 1307/2013], în cadrul exploatației sale, inclusiv sprijinul din partea Uniunii din Fondul european de garantare agricolă (FEGA) și din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală (FEADR), precum și orice ajutor național acordat pentru activități agricole, cu excepția plăților directe naționale complementare în temeiul articolelor 18 și 19 din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Veniturile obținute din prelucrarea produselor agricole în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013 ale exploatației sunt considerate venituri din activități agricole cu condiția ca produsele prelucrate să rămână proprietatea fermierului și ca o astfel de prelucrare să aibă ca rezultat un alt produs agricol în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Orice alte venituri sunt considerate venituri din activități neagricole. (2) În sensul alineatului (1), „venituri” înseamnă veniturile brute, înaintea deducerii costurilor și impozitelor aferente. ...".

1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, păşuni, fâneţe etc.) şi aferente spaţiilor comerciale (terase etc.) aparţinând proprietarilor privaţi sau unor unităţi ale administraţiei publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc.). 2) În categoria „Alte datorii în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului)" nu se vor înscrie subvenţiile aferente veniturilor existente în soldul contului 472. 3) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care sunt negociabile şi tranzacţionate, potrivit legii. 4) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care nu sunt tranzacţionate. 5) La secţiunea „XI Capital social vărsat” la rd. 191 - 201 în col. 2 şi col. 4 entităţile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deţinut în totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 190.

INTOCMIT,


Semnatura _________________________________

Stampila unitatii

Semnatura _________________________________

Numele si prenumele

STANICA IOAN

Numele si prenumele

MICU ROMULUS

ADMINISTRATOR,

Formular VALIDAT

Calitatea


F30 - pag. 10

la data de 31.12.2014

Elemente de imobilizari

Nr. rd.

Valori brute

Sold initial

Cresteri Reduceri

Total Din care: dezmembrari

si casari

Sold final (col.5=1+2-3)

SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

Formular 40

F40 - pag. 1

- lei -

A B 1 2 3 4 5

Imobilizari necorporale

Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare 01 X

Alte imobilizari 02 84.529 9.926 X 94.455

Avansuri si imobilizari necorporale in curs 03 194.427 X 194.427

TOTAL (rd. 01 la 03) 04 278.956 9.926 X 288.882

Imobilizari corporale

Terenuri 05 38.495.638 170.348 X 38.665.986

Constructii 06 62.692.160 -12.586 240.977 240.977 62.438.597

Instalatii tehnice si masini 07 93.577.290 546.667 1.418.255 1.178.713 92.705.702

Alte instalatii , utilaje si mobilier 08 399.122 4.444 100.722 100.414 302.844

Avansuri si imobilizari corporale in curs 09 602.014 921.994 538.525 985.483

TOTAL (rd. 05 la 09) 10 195.766.224 1.630.867 2.298.479 1.520.104 195.098.612

Imobilizari financiare 11 3.311 307.135 2.814 X 307.632

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.04+10+11) 12 196.048.491 1.947.928 2.301.293 1.520.104 195.695.126

SITUATIA AMORTIZARII ACTIVELOR IMOBILIZATE - lei -

Elemente de imobilizari Nr. rd. Sold initial Amortizare in cursul

anului

Amortizare aferenta imobilizarilor scoase

din evidenta

Amortizare la sfarsitul anului (col.9=6+7-8)

A B 6 7 8 9


Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare 13

Alte imobilizari 14 7.398 29.175 36.573

TOTAL (rd.13 +14) 15 7.398 29.175 36.573


Terenuri 16

Constructii 17 31.910.353 1.830.884 240.976 33.500.261

Instalatii tehnice si masini 18 56.377.721 2.831.459 1.418.255 57.790.925

Alte instalatii ,utilaje si mobilier 19 373.975 4.683 100.365 278.293

TOTAL (rd.16 la 19) 20 88.662.049 4.667.026 1.759.596 91.569.479

AMORTIZARI - TOTAL (rd.15 +20) 21 88.669.447 4.696.201 1.759.596 91.606.052

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE F40 - pag. 2

- lei -

Elemente de imobilizari Nr. rd. Sold initial Ajustari constituite

in cursul anuluiAjustari

reluate la venituriSold final

(col. 13=10+11-12)

A B 10 11 12 13


Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare 22

Alte imobilizari 23

Avansuri si imobilizari necorporale in curs 24

TOTAL (rd.22 la 24) 25


Terenuri 26

Constructii 27

Instalatii tehnice si masini 28

Alte instalatii, utilaje si mobilier 29

Avansuri si imobilizari corporale in curs 30

TOTAL (rd. 26 la 30) 31

Imobilizari financiare 32

AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE - TOTAL (rd.25+31+32) 33

Suma de control F40 : 1752111822 / 14046581019

Stampila unitătii

INTOCMIT,

Numele si prenumele

MICU ROMULUS

Numele si prenumele

STANICA IOAN

Nr.de inregistrare in organismul profesional:Formular VALIDAT

Semnătura _________________________________

Semnătura _________________________________

ADMINISTRATOR,

Calitatea


Solduri / Rulaje de preluat din balanta contabila in formularele F10 si F20 col.2 (an curent)

Cont SumaNr.cr.

OK

1

?

(nr.cr. rand de completat)

Preluare F10, F20 col.2Conturi forma lunga 1011 SC(+)F10L.R69

Sterge date incarcate

1 1012 SC(+)F10L.R68 44.020.020 -+ Salt

2 105 SC(+)F10L.R74 4.057.252,96 -+ Salt

3 1061 SC(+)F10L.R75 2.049.233,82 -+ Salt

4 1065 SC(+)F10L.R77 30.412.773,83 -+ Salt

5 1068 SC(+)F10L.R78 458.233.549,58 -+ Salt

6 117 SD(+)F10L.R84 389.503.735,09 -+ Salt

7 121 SC(+)F10L.R85 442.005.845,13 -+ Salt

8 129 SD(+)F10L.R87 434.961.355,8 -+ Salt

9 1621 SC(+)F10L.R49 2.402.692,32 -+ Salt

10 205 SD(+)F10L.R03 1.713,39 -+ Salt

11 208 SD(+)F10L.R03 92.742,03 -+ Salt

12 211 SD(+)F10L.R07 38.665.985,93 -+ Salt

13 212 SD(+)F10L.R07 62.438.597,44 -+ Salt

14 213 SD(+)F10L.R08 92.705.702,16 -+ Salt

15 214 SD(+)F10L.R09 302.844,07 -+ Salt

16 231 SD(+)F10L.R10 985.482,54 -+ Salt

17 233 SD(+)F10L.R05 194.427,13 -+ Salt

18 265 SD(+)F10L.R16 496,64 -+ Salt

19 2678 SD(+)F10L.R17 307.135,28 -+ Salt

20 2805 SC(-)F10L.R03 1.713,39 -+ Salt

21 2808 SC(-)F10L.R03 34.859,81 -+ Salt

22 2812 SC(-)F10L.R07 33.500.260,75 -+ Salt

23 2813 SC(-)F10L.R08 57.790.925,23 -+ Salt

24 2814 SC(-)F10L.R09 278.293,06 -+ Salt

25 301 SD(+)F10L.R20 7.778.782,49 -+ Salt

26 302 SD(+)F10L.R20 1.420.642,95 -+ Salt

27 303 SD(+)F10L.R20 1.096.489,84 -+ Salt

28 331 SD(+)F10L.R21 4.466.649,23 -+ Salt

29 341 SD(+)F10L.R21 7.748.037,96 -+ Salt

30 345 SD(+)F10L.R22 23.592.326,33 -+ Salt

31 346 SD(+)F10L.R22 290.731,84 -+ Salt

32 348 SC(-)F10L.R22 891.238,25 -+ Salt

33 351 SD(+)F10L.R20 157.789,61 -+ Salt

34 354 SD(+)F10L.R22 13.967 -+ Salt

35 381 SD(+)F10L.R20 40.651,4 -+ Salt

36 391 SC(-)F10L.R20 362.214,59 -+ Salt

37 392 SC(-)F10L.R20 266.060,63 -+ Salt

38 3945 SC(-)F10L.R22 959.581,91 -+ Salt

39 398 SC(-)F10L.R20 21.994,35 -+ Salt

40 401 SC(+)F10L.R40 1.682.781,37 -+ Salt

41 404 SC(+)F10L.R40 184.915,74 -+ Salt

42 408 SC(+)F10L.R40 230.251,55 -+ Salt

43 4091 SD(+)F10L.R23 109.183,36 -+ Salt

44 411 SD(+)F10L.R25 81.836.676,61 -+ Salt

45 419 SC(+)F10L.R39 13.326.994,75 -+ Salt

46 421 SC(+)F10L.R44 1.102.677 -+ Salt

47 423 SC(+)F10L.R44 15.896 -+ Salt

48 427 SC(+)F10L.R44 19.153,52 -+ Salt

49 4281 SC(+)F10L.R44 71.990,48 -+ Salt

50 4282 SD(+)F10L.R28 2.715,86 -+ Salt

51 431 SC(+)F10L.R44 974.858 -+ Salt

52 437 SC(+)F10L.R44 32.140 -+ Salt

53 441 SC(+)F10L.R44 207.217 -+ Salt

54 4424 SD(+)F10L.R28 480.863,6 -+ Salt

55 4428 SD(+)F10L.R28 10.239,55 -+ Salt

56 444 SC(+)F10L.R44 361.602 -+ Salt

57 447 SC(+)F10L.R44 33.959 -+ Salt

58 4481 SC(+)F10L.R44 30.502.730 -+ Salt

59 461 SD(+)F10L.R28 237.351,54 -+ Salt

60 462 SC(+)F10L.R44 4.870.144,56 -+ Salt

61 473 SD(+)F10L.R28 307,85 -+ Salt

62 475 SC(+)F10L.R61 2.398.817,45 -+ Salt

63 491 SC(-)F10L.R25 16.601.498,41 -+ Salt

64 512 SD(+)F10L.R34 458.866,15 -+ Salt

65 531 SD(+)F10L.R34 3.645,67 -+ Salt

66 601 RD(+)F20.R13 20.449.924,88 -+ Salt

67 602 RD(+)F20.R13 4.242.327,7 -+ Salt

68 603 RD(+)F20.R14 2.137.170,15 -+ Salt

69 605 RD(+)F20.R15 10.192.384,89 -+ Salt

70 607 RD(+)F20.R16 708.405,36 -+ Salt

71 608 RD(+)F20.R14 449.717,43 -+ Salt

72 611 RD(+)F20.R28 553.715,75 -+ Salt

73 612 RD(+)F20.R28 3.923,35 -+ Salt

74 613 RD(+)F20.R28 57.039,45 -+ Salt

75 621 RD(+)F20.R28 311.180 -+ Salt

76 622 RD(+)F20.R28 10.542.719,03 -+ Salt

77 623 RD(+)F20.R28 40.812,56 -+ Salt

78 624 RD(+)F20.R28 342.855,27 -+ Salt

79 625 RD(+)F20.R28 203.162,48 -+ Salt

80 626 RD(+)F20.R28 160.203,35 -+ Salt

81 627 RD(+)F20.R28 177.242,04 -+ Salt

82 628 RD(+)F20.R28 1.937.883,88 -+ Salt

83 635 RD(+)F20.R29 1.012.123,62 -+ Salt

84 641 RD(+)F20.R19 21.732.940 -+ Salt

85 642 RD(+)F20.R19 1.924.033,65 -+ Salt

86 645 RD(+)F20.R20 5.887.495 -+ Salt

87 654 RD(+)F20.R25 256.916,67 -+ Salt

88 658 RD(+)F20.R30 24.799.837,59 -+ Salt

89 665 RD(+)F20.R51 6.060.890,84 -+ Salt

90 6811 RD(+)F20.R22 4.696.202,17 -+ Salt

91 6812 RD(+)F20.R33 1.230.390,62 -+ Salt

92 6814 RD(+)F20.R25 959.581,91 -+ Salt

93 691 RD(+)F20.R65 2.836.908 -+ Salt

94 701 RC(+)F20.R02 144.953.789,44 -+ Salt

95 703 RC(+)F20.R02 719.440,72 -+ Salt

96 704 RC(+)F20.R02 5.300.319,3 -+ Salt

97 706 RC(+)F20.R02 2.149.361,68 -+ Salt

98 707 RC(+)F20.R03 673.335,45 -+ Salt

99 708 RC(+)F20.R02 275.161,3 -+ Salt

100 7417 RC(+)F20.R10 313.896 -+ Salt

101 758 RC(+)F20.R10 435.455.344,53 -+ Salt

102 765 RC(+)F20.R44 7.611.688,63 -+ Salt

103 766 RC(+)F20.R42 1.393,39 -+ Salt

104 767 RC(+)F20.R44 2.048,58 -+ Salt

105 7812 RC(+)F20.R34 515.676,71 -+ Salt

106 7814 RC(+)F20.R26 1.503.608,7 -+ Salt

107 711 SD(+)F20.R08 33.561.231,66 -+ Salt

Iiq)oq)

6-o(!

--o

oooLL

q)!

a 7

o h

p <6 1 .

o c (

- :

<, civ i z

= ze << J

- <! l >E F

z vN Jl o .< x9J UJ

3 <h F

E 2

I

E

q ) >-o l!

q p

R c !

" i € 6

P * E E

_9

b : - 9 E

3 E a E iE O = ! F

F i e - c 9E U 6 o , =h ' 5 s > .

g : 3 E t

i: o 0r '-" 0): 9 ; = 5f o " ! = :

: o

; - : I 0 P

= ; : * 0 ,; p

" , ; H

* * : g ;o ;

- 9 a P

f c o ! i ; " .q r g :

f > r t i o; s : _ s te p : ! F! : J : i ;6 = E " o

9 : : ! E t ,; ; n E p d

E o r o r - P X

= 6 J : ! ! Oa ) I - f r o >

= ! l = - o ( ,9 : n 6 U ) ^

c

]zziEN'1

oEIIJ

F(,)

E-9

E€

3

'og

a _ c

o {

6 6

EE

! €

+

\ot\vt

F.

t\

(|'|4ot

r(t!tlt

6€

'tr

E53I

q

t\

: . -* =

E ! E6 P

?

t\

l\

d:It

t\

I

E =s € bq d E- d "6

c'r|rlt\

;i\toq

aeE

t

' 6 : J -

' 6 f i E

I

Neqao@ c

N

tao!

6!1

or4erOo!:i:t.:

1 6

€ & 8" E . g

t\

N

EI

qo

.l !.1

<iq ro

q

ro

-

F = b

* x ( rI

,.r or

t\(\l

6nq

NN6!ot\ui

!

; ^P eq , ) =

o

q

a

6,

-6

o t

!;E

I

o

6

!nE6

R E

r

E

Ea

,9

q

6

gnE6

s-

!

.E

.Eq

o

6

!;Eo

z 7ti

R

E

o

o

_!nE

F

SOCIETATEA UZINA MECANICA CUGIR S.A.

NOTA EXPLICATIVA BILANT . NR. 2

PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHEL

x) Provizioanele prezentate in bilant la "Alte provizioane" trebuie descrise in notele explicative, daca acestea suntsemnificative.x*) Cu explicarea naturii, sursei sau destinatiei acestora.In cursul anulu 2014 Oll lasuelunle li Vgn lun. o parte C n pfovizroallele Cotsttlutte petttu ! icnti nerncasati,rerInventafrerea din de{enbrc j:c plapls qonstiturrea u.n.qt p.r_sviz oa.r.re pe[trq..gLlent] dete]]]tfl,nlett, Pentrlr stocrlproduse l]lltqau fest re uate la venituri depreerejilq eels!!!!t! ][ ?!!1?OqZ SL !1rtu]! aLte deprecrer p€n!filrlte greu vanclab le exrstcntc n stoc.

Director Genera14ICU ROIYULUS

SOCIETATEA UZINA MECANICA CUGIR S,A,

NOTA EXPLICATIVA BILANT - NR. 3

REPARTIZAREA PROFTTULUI IN ANUL 2014lel

DESTINATIA SUMA

PROFIT DE REPARTIZAT: 442.005.845,00rezerva leqalSxx 544.87 4.00acoDerirea oierderir contabile din anii Drecedentixx* 0,00oaTtrcrDarea salariati lor la profit 0,00Cividende de DlStit 0.003lte repartrzSn prev5zute de leqe 434.416.481.00

PROFIT NEREPARTIZAT : 7 .044.490,00*) ln cazul acoperiri i pierderii contabile reportate, se vor prezenta sursele de acoperire a acesteia.+ a r \ _ r / a 1 i . ^ n f 1 1 7

Director General,N,1ICU ROI'IULUS i

Director Edonqnic,srANroA irfi

l , t I | ,

l e l

Sold la inceputul exercitiuluifinanciar

Transferuri **) Sold la sfarsitulexercitiului Rnanciar

in cont din cont0 1 2 3

Provizioane pt.clienti neincasati 15.886.784 1 . 2 3 0 . 3 9 1515.677 16.601.498

Provizioane pt pierderi schimbvalutar

0 0 0 0

Provizioane pt.riscuri si chelt. 0 0 0 0Provizioane pentru depreciereastocurilor si a productiei in curs

de executre2.1s3.878 959.582 1.503.609 1.609.851

Provizioane pt.chelt. legate deactiv.de service in per.de

garantie si alte chelt.privindoarantia a.ordata clienti lor

0 0 0 0

Provizioane pentru depreciereacreatelor

0 0 0 0

Provizioane pt.depreciereaconturilor de trezorerie

0 0 0 0

Provizioane pentru dezafectareimobil izari corporale si alteadiuni similare legate de

acestea

0 0 0 0

Provizioane pt. restructurare 0 0 0 0Provizioane pt.l i t ig i i ,amenzi sipenalitati,despagubiri,daune si

alte datorii incerte0 0 0 0

SOCIETATEA UZINA MECANICA CUGIR S,A.

NOTA EXPLICATIVA BILANT - NR, 4

ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE IN ANUL 2014

s@e@AUG25t20t4.

* venituri din productia neterminata

Director Geheral,IVlICU RO14ULUS

DirectorSTANI IOAN

l i l i 't ! |, , , \ L t r

le i

Denumirea indicatoruluiExercitiu financiar

Precdent Curent0 1 2

1. Cifra de afaceri neta 57 .21-6.250 1-54 .07 1- .4072. costul bunurilor vandute si alserviciilor prestate (3 + 4 + 5)

84,463,305 LO4.545.92t

3. Cheltuielile activitatii de baza 55.680.557 67.668.6434. Cheltuielile activitatilor auxiliare 8 .011 .053 7.832.8415. Cheltuielile indirecte de productie 22.427 .575 29.044.4375, Rezultatul brut aferent cifrei deafaceri nete (1 - 2)

-27,247.056 49.525.486

7. Cheltuielile de desfacere 0 08. Cheltuieli generale de administratie (nusunt incluse in costul de desfacere)

8.547.5t4 B.444.982

9. Productia neterminata ( /1 1 creditor) 22.764.028 -33.56r.23210. Productia din imobilizari DroDrie s.76\ 011. Alte venituri din exploatare 1.793.252 435.769.24\

12. Rezultatul din exploatare (5 - 7 - 8+ 9 + 1 0 + 1 1 )

-12.887.408 443,288.513

Model oferit de - http://www. cabinetexpert. ro/

Sia

*ls:l_b!i.s;His1$]b

it:ER*l

tH]blslsiulslElrtE. s t

E F\ st i3 qI H&lrr $

€1.*sr 3e ds ,rJ'EI EFl *lst S.p - o '

$ ts ;aS S

E EBI E8 t iq i 5

o 3

!Eot

EF

o

!-:

E

o oa\

9

-i

o

N

i\|

Io

@

r?t\t\I€

@

a!Nt\IN

or?t\

4

t\

o

t\

li

! g q(t!

|\t\\oro

'i

ro

\'o

|\

€

l\N

t.{@

@

nlt\t\q

@

i PP , !

6 i

+

o

f!o

roN

c?t\

Ita

N

a\|

o€

a{\o4

rat

t\

ro

z

o h

f!t\

1 :

6'

N

o

c)(J

t\ro.,!7,

N-)

E

h

z

Fz

o

E:i

q6 +

+

tl

q

+

+

+

+

s,!Io

s

6o

!

c

E

t

s

F

U

-

=inE6-E6

3

g

+

+

+

t

!E

.E

td

-

E

c

iE

!

F

z5I

I

FtJ

z

Fz

o

ro+|n

at i

J

z

dI

llr

I

F

z

N

t\g

z

z

E

z

=I(J

j

N

+

+

z

d.U

F

o

a,t

oIo

o

tif

E6

E I

E

Y

i

-9t

e

g

5E

E

(lJ

!c

I

o

ti

!

i

IY

iq

U

-e

I

-

t

I

=

+

t,ea

-9

eg

6

+

+

+

d

-

E

6Y

2

I

!

i

T

t

z

T

at

+

+

+

t

e

+

+

E

d

9 _ :

E < -=,=, --3 9 .

i : : )

, Y :a t e

o > :

I

F

z

t l =s i d cd Z q

l F dv z oE l k= 6 ;v <; i q< F= t iN ; i {< d *

f r ;E { kc b t rd z 6

i: :)

] i -

o :

-q

I

=

q

.9!

g

8

$s

$t

!

e3

E,:'

!

€R

-9

!q

s

.9

g

;'6

I

6

E

s

!

"9

.d!2

6o

€

P

=

;

.Ed

tr3.a

.$5€

!

P

I

!

E9?

:

,!

.E6

a

I.t

!

:

E

E.9

"9

E,-q

G

E33

9

6

o

dt

€

6'6

6:!

-!e

6

r!

E

g

q

!

E6

E

_9

E6

E

2

E

q

EEE

6

!5

E

t4

q

s

6

E

oz

-6

o

E=

E

a

aoJI

I

!

E

o

.E

_a

:

a6i

-e

q

J

'?

=

E

o

-a

_a

l!

.E

_q

e

0).

.q

Ed

Eg

I

P;

P

p

-

!

52

=

z.g

'in

-

.E

E

E

!

6E

o

5-EqJ

-

T

:

;a6a

I

q

:

!

!q

c_q

E

-!;

6E

d

E

-s

6E=

EEE

:

4

!

-E

E.E

ed

o

-9

6E

!

qnq

t

tj

6€

6

o

!t

1Lat9l9l:lz

v=4

t-r

E

z

5l.olsl29

IE=q

()FFl

o.H]

d

Iz

o.

Ivl

(,I

I

zUul:

zN

F r oH <:< i^a z

, i 1 - t ,

E-Z=---c <o a )y < lE z9 <O L o

- F ' t t

b ?, i :

I j ]9 ( )o =

I

;:

o(t

p

R.E9J

s

sxLJ

:p!J

r!aS

U

'-

l'o

iiU

a\

5

l!

14

d

(!'

\

( / i . 'q.,1

Yarip.h * ;

i : Rt :F S5 \^ Q; Y :x *I F1 4 a

ry(EqJc

€o)oln

,.,3

g

oE

,Clg

E!q(u

o(J

g_-oq)

o

.ar!

-oo

i.q

E'r=

go:9tooC)

OJ

€E)

II'tr

€

92'xqJ

IE

x

=z

o(o-roOr

CJ'ri

..]l!_9

c

gl

!Ool!

.El!

e!J:

1!

. qo

.o

E6

f

.oC)

,g

.o,q

t

.E6r:ll!

.u.qo

Ea

cC,)

El!o

I-o

Eo

a'd3

_qOO.oNo

No

..j

.=loOJ

_elg

_q

c.jl!

!

3

o{,(u=c

ru

g€E

g

ElD

ag

o

-gq)Xru=E

n6c{)

"aod )

(J

F

EEoc

ca'F

f0

O

o)cf'F

fo

_qu?

.c6

N

=

3a,

o:E

l

ro

CJ

ql

lC

-lI]

CJ6c.)=c

l

lg

(uqJ

-c

q).9E0)ej:,o

-oo

C

-

q)

CJfC

-(o

(l,

(ulC

-

4,t

!,

c f

l!

!,

&)

c

=

3o

!J3c

eEc,)

'-.Eo

g'aE.E

i6

goo

Eoo-9a3=qJ

=r0

AJ

cllc

,r0

!J

c-rlc

).o

0,

a)=

:.o

Q')

0=c

'E

. f

tgq.)

lgo

AJ

E(u

sC

.El!.gEo='.=o

'-.:(E

.s-oo(u!

'F

(,od)

iE

)cool!

E'tro(E

E=

(g

E(u(Eol(!o(o

l!

lgo

OJ!(o

cofoE(o

lo

. !l!

Eoc

c{o

(u

oo

!{)f

.5c)

!

(J

6Eq)

o!o.9Eo'-

.llg.sE

c)O

\oo|o

EcoCJ

IC

I10lgolg_9lE

o{Eq.)

.q

CJ!

Ir!E-

=oqJ

!

olo(J

c)a,)CJ

!lg

!lg' -AJo

AJ

_o'tr

. 9!

3c.=Elq

o

_9o

(uo

-g(o

Eoc(oq,)loo(o

.E

-go=

oEo

.=lo

. 9g0)

;qJ

ooto

.gEz

o.Ep)

€oa)

.e

tqoo-€!qH

ao

|!o?

6

(q

E

o?6(o

6o

,E

€ffo

o

.=E

tg

loolo

E

ontg

=q,

lg

lo

nf

Elg

otg

q,Jo

sI(o=(E

Ec

c)(E

lEa

f

CJ!

ElE(!

!

.qoooo

'(E

E(Eo.!

(!

(9oE=(E

6-' -

(g

.9!oAJ

(g

f'co(E

.9=o=q)

1l

(g

OJtg

tgoE

lg

Q'!oE'-o'aJ

lgf

Eo)(uq)

to

E

.=E(g

a)!

=.E

o).9EOJ

-.=ljl!

o!

ElC

(u)-o' -.9E

_aro1ot0C

;qJ

{oo(o

_alg

o

!co

EoclgqJ

t0_9tg

it_o' -. 9!0)

!CJlgg_q'tr

ao

!

.q(o

E

Iq(Oo\s-

z.

vldI

Z r \Q Ca,y z

2 >N Fr 1< ;IIJ JF O .< xF U J

ll <( J F- oa z

o(c)a-c)6-o(!(,?-33o,aaE

O!

q)

ob!o

'-

j j o J l . , ) !F o - t rr =

" , = :

! ! x 6 x

( E - i =

6 * ; E_ = v = =- -

- : i "o I K q JE E P - o r

- , = > E

: 9 E :x x i .Y o

! 9 - ! !

l o = 9 := ) v = ! v- t i l ;u r ( l ) O O )

o L o r o =f ; o H d

. = c g -

( g : = . 9c r ( L ) - + l

6 c H o rY - " . , u

E Y " '

c, = 9 ! ai i : t r v ?5 E = i 6- . = g ( ul Y

* L -

'en g Y i1F q t o -6 l q s

l D - : ; l

; t s u r- o J o ! ?

r o t ( J i iE 3 E 'E e 2 8 3! : 6 0 . = _!o o = :. : l lgU N 6 Y r E =, - : 9 y = ;- s i ; g ; F= ! 6 - 5 0 - '; . = : . = = !v ^, c., ,-O = l , ' 1 , Y - c -' w f ! l d r O l

: E E E A g- Y v . ! ! . r | om ; i . , = ; Uq J V i - o -

l 9 - - i i* 1 = I X = ;: 6 h . ! ; i ' :x = < 9 i :, n - a a a . g U

rtFloN

Ithtt

fz3glFzt!o-

FI<lElcloltz

UJc,uJ-9luJ>1<iEIo.lDI(,l

Eo

a)g

q)

'6

eqJ

lJ

I.dE.9.

E!oa)

EloE

Ea)EalE

E8.otl'.!

Eru

;IE

x

z

_qOqC:O!')

Oco

iCJ

a)

f

0,o

(J

q)

g

:Ec

t!CJ

?t!g'6.E

Eo

EI

:=

c)

tq_9

CI

E:>

C)o

UgC

I€ao

-o

.o

'=

F

oo

oc

.:vo

(!l

Eo:

'a

EU

-

fl

EGo

(os

EoEc.;o-It!

G

o|EEl!

19

OJ

.-

=coXo3

.F';

q,

(!,

go

o)'d

gI

I.9o

.9'E

o(,

=Eosgcq)Ecl€EU(g

os,lE(g

Ioo6

o.Ea!o

coO(ool

No\(o(o

O'

N

: of

|g

a)

ua

fl!

c

=

3CJ

a))C

f

l!

a,

c

CJ

o

cCJ

c(E

.=OJ(E

Elq

NC(E-oo

!.!(!

:l

!AJ

_qq,

=!

_q_qlo.9c' -o.

.grg

!|g(uo.)(g

s(occoo(E

6f-oE(!

.!Ef

loo

o6_9(uE=c

t6Eq)(u

!o6Ef

.!

_9

o=cc)gq)

!qJ

(go=

o

-oo

c)CJ

-!

oO

.9=o.)u.l

o

.qlo

. -E

!

.9oql(u

3o

CJ

oo-o(u(E

eo

!

j!oE

Ec

=.=

OJ

0)AJc

lg

_ao(u

!

.g

o

-go

-g.!

_q.go

-9' -lg

f.sto

.9l

o)E

c0)o

AJo

_9=_o'tr

o-

.ql

CJ-c

c.)lE

.g

c)r.b(g

ood)

q=l

ooo.9q)

E'acrr(otg

.Q

o.golo_9lo

=z

o(Eo(E

qoEl-l

I

(J

Il-lz 6g dt ! z

z >l-l tsj (

< t sU J JF O .< xF U J

H <( J F6 0i r z

o

io.)o,o.)o.q-oo

]-;oE

o.)!

,9oo)o

.9 -<

2 e-'-I A- , , ' .: <g, -=--l-E z lI < , jr ) t / )

o!l!

!c

ao

=

r!OJol

o6,Oo==OJo-I=troo_

=o-AJofoE6,UIE

o

o

= ,- :o i '

q l

c

!

5o

: '

N

n]

N

@N

€. \o\o

;

'ltI

.C

=

IrlU: 'xttcgtl!.!

)oa:it

,l:l|r!Ito

')o.,

t[o(n

f

o

c

!

o

ot

-oE3

EoCo

' -ouY

1l

5

o

t

u-

!

'-oE

LIJF

o

c

eY

.-Ij

o

E

.E

co

co

Ijl

oo

E

coAJ

c :

: , :f :

E : :: ' :o :

= :a :r al l := :

o ' -

6 oe qC Ro i

) Cq -q uo ;

- o )

b fr Y E

P -

9 Uo :

O

o)N

N

N

No)

oc.)

f-oc')o

N(oOl

(oN

N

o()@

ilI,'9t{{

l.Flo!o({

t-

c!q)o)@oN

f-€o

N

o

(o(oO)

(o

o)o

o@

@

o

-(!co

oo

:_a(!

=

gqf

a).C

O

o(DEo.)q)

-c

f

.ql

o)EO

_q.ao

_e' c(Dl

s,(o_a

Ecl

a=' -

o(_)

o'Eoq.)o=o5o'-cc)o

6c:,.q=o-

oO

o)o_qao

_q' -(o= ^ .o) !r/( / ) o

- ( !' - a

E-.aa_o' -zOO

(!.!lcEc)o

' :

oc.)

o

_aocf

.q=' -

oO

_q(!

-qo

q=c)-c

0)

. . :

J3

F

: '

_q0)rgoEE

G,€ltg

ON

=

!

_qI

'F

tgoEo

oN

=Ctg

.=

6Eo

I(o_q.a_alE

e-q=oO

SOCIETATEA UZINA MECANICA CUGI]

NOTA EXPLICATIVA - NR. 9

EXEMPLE DE CALCUL SI ANALIZAPRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI PENTRU ANUL 2014

1. Indicatori de lichiditate:

a) indicatorul lichiditatii curente (indicatorul capitalului circulant)Active curente (lndicatorul capitalului circulant) 110643332 2,0635748

Datorii curente

+ valoarea recomandata acceptabi la ln jurul valori i de 2;* ofera garantia acoperirii datoriilor curente din activele curente.

b) Indicatorul lichiditatii imediate (indicatorul test acid)

Active curente - Stocuri (lndicatorul test acid)

2. Indicatori de risc:

a) lndicatorul gradului de indatorareCapital imprumutat

Capital propriu

Grad de lndatorare a capitalului

Capital imprumutat

x 100

x 100

53617372

Aclive curente I Stocuri

110643332 44274t61

2402692 x 100156313 585

2407692 x 100

= 66429171

= 1,5370974

= 1,5138284Ca pital angajat 1587 16277

unoe:" capital imprumutat = credite peste un an;* capital angalat = capta rnprumutat + capital propflu.

b) Indicatorul privind acoperirea dobanzilor - determina de cate ori entitatea poate achita cheltuielile cu dobanda.Cu ̂ "t valoarea indicatorului este mai m ca, cu atat Dozitia entitatii este considerata mai riscanta.

Profit inaintea platii dobanzii si impozitului pe profit 444842753 #Drv/0!Cheltuieli cu dobanda

3. Indicatori de activitate (indicatori de gestiune) - furnizeaza inform

x Viteza de intrare sau de iesire a fluxurilor de trezorerie ale entitatji;* Capacitatea enti tatr de a controla capitalul circulant si actvrtat i le comerciale de baza ale ent lat i i ;* Vteza de rotat ie a stocuri lor (rulajul stocuri lor) aproxrmeaza de cate ori stocul a fost rulat de a lungul exercit iului f lnanciar

Costul vanza rilor 104545921 1,8084969Stoc mediu 57808184

sau

Numar de zile de stocare - indica numarul de zile in care bunurile sunt stocate in unatateStoc mediu 57808184-----::::-rjj:: - x 365 - -----j---::j--:- X 365 201.82506

LOStUt Vanzantor LU9 )4 )vz I

l\4odel oferit de www cabinetexDert ro

* Viteza de rotatie a debitelor-clienti (perioada de recuperare a creantelor)* calculeaza eflcacitatea entitatii In colectarea creantelor sale;* exorima numarul de zrle oana la data la care debitori i is i achlta datori i le catre enti tate.

Sold mediu clienti365

54.97 5.119 x 365 t30,2392Cifra de afaceri 154071407

O valoare in crestere a indicatorului poate indica probleme legate de contro ul cred tului acordat cl ienti lor si , in consecinta, creante mai greu deincasat fcl ient rau olatnrcr).

* Viteza de rotatie a creditelor-furnizor (perioada de recuperare a creanlelor) - aproximeaza numarul de zile decreditare De care entitatea il obtine de la furnizorii sai. In mod ideal ar trebui sa includa doar creditorii comerciali.

Sold mediu clienti 54 .97 5.7 19Achizitii de bunuri (fara servicii) 40714366 x 365

unde pentru aproximarea achizit i i lor se poate uti l iza costulvanzarilor sau cifra de afacen.

* Viteza de rotatie a activelor imobilizate - evalueaza eficacitatea managementului activelor imobilizate prinexaminarea valorii cifrei de afaceri qenerate de o anumita cantitate de active imobilizate

Cifra de afaceri

365 492,85153

1540714Q7 1,4801881Active imobilizate

x Vrteza de rotatie a activelor totale

Cifra de afaceri

104089074

1-54011407 0,71-75042Total active 214732406

4. Indicatori de profitabilitate - exprima eficienta entitatii in realizarea de profit din resursele disponibile:

a) Rentabilitatea capitalului angajat - reprezinta profitul pe care il obtine entitatea din banii investiti in afacere:Profit inaintea platii dobanzii si impolitului pe profit 144842753

Capita I angajat t587162772,8027545

unde caprtalul angajat se refera la banir investti in entitate atat de catre aqtionari, cats de creditonr pe termen lung,si incudecapltalul proprlu sidatorii le pe termen lung sau active totale minus datorii curente.

b) Maria bruta din vanzariProfitul brut din vanzari x 100 49525486

\540'140' IUU = 32,144502

X 100 = 315,62752

Cifra de afaceriO .-'dere a pro€entulu poate scoate rn ev denta faptu ca entitatea nu este capabila sa is controleze costurile de productie sau sa obtina pretul deva e optrm.

5. Prod uctivitatea muncii:

Cifra de afaceri t54071407 159329,27Numarul mediu de salar iat i

6. Solvabilitatea patrimoniala :

Capitaluri propriiActiv bilantier

Director General,N4ICU ROMULUS

967

156313585100

49 5 25486

Director Fconomic,STANTCA\rOAN , .

' + l\[i, '

Model oferit de - www cabinetexDert. ro

l nl @| , =

I Ut onrn't'c

o

EoE

og

Eq,(tE.gc(,I

-qE,:

(J

to

; i ]

qJiv,o

.qor!

..19619c

8zl])pLll

.r-

q)a-s. !

t)

oq)

.9da!-)

]f,

p

-c

6)q,

_of

(!a)c.9

c=dc.oEo(!.9s3

loci0oql Io

. r C

. c

{ -- u )

o Q

- -r! (.

OclIJo

a)aN\oOro

!

.=!a)E''JE:)=c:

ic)c.o. !El

tg

. -r0q,

!=

:crl,EO

1C

.=

.q

!ooOJ

!a)

.F

1!

l!

-.gql

!

r!C,)

-'l!

.qo

.i

:Fo-c:

':

Eq:

eIIc:!i

t

Er!U

::pq,

c,lE(J

lq

.9

.g

lq

g!qF

!.,

rug(J

$t-qJo

gE

t

o l

:J.1 l

;

h:

EE.g

5Ec:l

Eoog.9gqo)EElg

Eott

5

rol- lfql; l; l6 l

- ltrl6 lqo l

€llI]lo l

I lt t t| | lI lt t lI lI d t ILs t I

t$t I1 6 l It ! 2 t I

t E t Il : l IJ- I Ic t I: l I( ! t I' - t I; t I= t l. P t Igt IOJI I-9 t Io t I

€t I:l I6 t t

E t l

lDt I

: t I- - l = l

E l 3 l€-lql' 6 1 u l> l : l

5t-to t IE t I

€ | l(gl I i(g l I Ii t t lc t I Io t I I: t t l

$t IF t t l; t l . . lsl lElFl tilEl lElft tElEl lslEl lfilil lElEl l€l! t t - liJ lf;l

c

-roa)i6, :

6

oO

_otD

oo-E-

ooto

iE

. qAJ

@

Ooa!

OJ!loa-.t_o.o

o

o O

' ; l

8l

f;lE ltE l

;i

O

lo

--J

@

|.'.N

\oO'.orO

lgc.9oco

'6

|ort,c,!)

q)

q,

.qCo

IE

o

JJ|o

-r0

o0,-c

:l

1!

q.)

qJ

=c

F

lo1

; lo l9 l6 lo l(ol> lEIo l: lH I

HIx lJJ I

3t!

al

(ufc

c|qq)

a)

Ug

'-c

=!{o(J

;|!

rsl(l,

.slto ls l

c'6-9(u

!AJTigE8(uEe

Ffit

I

i_llEl(Jl

6 lc l

ol

( t lq l

-o

a)=

f

ro

u

=

=lg2

o

locOJ

lo0)lo

.z

E

=

Eto

oglEo)(o

oo-OJo-- ;-_

x -t o._ to

6 X

. q p

Y o

Fcq)

(uo-OJ

a]

:lo

(!

iE

6

o'6' -=-OJ

o=E

iiip .j---

I ar lO J U I

: p l(,, (!l9 ! l

o_9 -.

o o t ri ( l ) ( u

{ ; O

- 9 l :l o v , ( !

' j : : -

* c f

5 = P *h = l o i iv : c . ! !

' - - , ! r E

! _ . 9 =

. 9 ! V eO . r ; i ,- i : . t c

= -t! ! cJ e , - , D

; * q t Y

y (E (E !

i r ' v >r ' l o - r -

" ' q r = d

* E y :U q A J Uc or -g I

= = F . AQ J J : CF ( ! C l o- > o c

(oi6qo

!

tgcp: l

EI;l_"1a lN Io lo.lF I

"=l

o)\n

rO

\o

EoEo()

ETilgAJ

!(uEoEo)0,

uo-

l-\fr)

.e(g

Eo

d

qJ

(E

o)oc)c')q)

.qo-(uo-

t ( E

t l o

l ol Et l !

t q Jt r gl o

t iIFl Pt .=i;oloP

:-cIP ]= l

'J= |

p l: lFI.e l( J Ic l( o l. = l

gl.19 |o lo lE IP I

a J l

" I

l9 l6 lc lp l6 lg l

9 lo l

q) I

; lo l-clu l

3lo l

- l

6 li l

l q Jt >

t ( Et i -l =

t cl o

l -I!.1

9l

;

b.a6

c

;ctg

d' - lg t lF IE I

$lF I

_ jo lo l' = l

E Iy lt lo l

o l

i l

inC

(Eo;!

EIi - l' - l

c lsl- l(ul1l lp l

o lu llol|g l

F Io lcJlqEI9 l- lci l

: l

Elgo l

: lo lp lE Io l

o J to.l( o l

p ld l

I Il o ll D IU I

; l! l( o lc lc l. o l_o lo l

: l

I

(J

= 9Q dt 4 z

z >l-a FN Ff _ << HU J JF O .< xF l r J

ll <t 5t ^ z

'o)

N

cr1ao

o!(oE=

;oN

N(9f

\-j

oqJ

tg

bq,l=-o

.glEooC

OJ

=Co_o v)

s ;.E <-AJ -r

] N

9 , ' 11 g -

. 9 60 r o0J o)- >: crP r:; : p Y.t

s q

E E , q =: - o, - = = d

q - Y : l' v o ; ^ s -

LEf -

' = . 4 . \

q -'-"c <--U =

P-<'--'t 2 Jp <O i ^

,ti

uq)

I,qd

.9I0)

9l.!'6

-gI

aGE

o

C,)

.9-c)

Eo(J

o

o

.E(uC)

o

(L,

E-g

o

g

'6

tt:

t9o

-aP'=g

_qOOd

(oN

aq)

I_gOJc

lD!)cq)

a

C){oI(u

I-9c).H

.ouJ

-

3qJ

CJ=c

q.).E

pC'a).9o

.c

.g

.EN

Eo€.)Q

0,.!.,F

!q'-c' -

oE

aU

IlqE'6Eq)

6o

oo

.p0.,oIE

:Egq,

allE

Et )

3.o

AJ

c,=a

g(o

!

x.E0)!roEl!(q

lo

"4,lq_oE

g'-

rll

F

30,

CJ-C

o

2 a,)

-!l oE.E

q J l !

o | !

' - t r( I ) r E

6 9: ^

O ( go - {E

..:.:t o-u c )

6 c.r

. 9 Xe Y

! u :ia qj, J 5

q H -

X U €a 9 X

* 6 K. g x x9 - r o.!2, .:Y '-

v o En t i - P

E E . Ex - . 9= 6 h

.o jg 16( J - . :- v f ;. = " ; r

N f -

o K . gc 7 l'- i l.1l

o i E E' 5 9 -5 , _ . =9 J E o

" F Eo r F X

o 0 J ro ' r u

. . : g : . =

E ; EE Q X

F F a ro) ro oo e EE E q- . = ! aq q J El ) 8 . : vf Y olr l .= ct. , .H C; = <i 5 v .q s sE 6 Ns e x6t .9 Yc = u< -3 _.H^ Y / F i

!

3a)qJ

c

oE

(.)-E|!

o.XC'{,Io

.g!qae(.)Nq,

o-.c.)

CJ

o)cq,

(,q,

g,

6

.It

,g

"!9q)

s(u

o l E

. = 6

3 o

2 pE d

a 6

! o P

E 3- 9 9aJ ,g

-u 6 ro *

F g> q JU ( }

- a

H 9A E

f

l!

a)

c'

C

I.g

!E

19

'6

{gsa)

IE

oE

(u

I'-E{J

!.}qJ

o.iBclc)|q

!cI

|g

aio

oE.g

|qc

gC,

.g

aE0)Ec,tuloEeaa

q,(J'c

o

=l.o

q)

q./

C

ot!

oI

o(,

o

N

I

(J

C)

U

!J

C ' C

o U |= t

. = o- N

L ) | n

OlLO

@N

o(Oo\c!@

ol--N

NqrF\

:,E

E'tr

;co=

ooE

.ql

o_c

_q_:6fi

!o!qJ

CJclu

. N

o'

.qf

CJ_cO

o(ECq,o

c(uE

sG

Is'd

\

bt

R

.9' 6

E

E

I

E

E

6

-q

!-q

!

E

o)-

E

Eo

.q

3lo

q,

c)=c

'tr.9q,)pq,)

.E

oiEoC'6,

qJJ

."i

SOCIETATEA I.JZINA MECANICA CUGIR S.A.

SITUATIA FLUXURILOR DE DISPONIBILITATI BANESTIPENTRU ANUL 2OI4

Fluxul de numerar al anului 2014 a fost superior celui din anul 20 l3 respectivcu 280.970 le i .

Director general,MICU ROMULUS

- le iFluxul de numerar 3 t . 1 2 . l 3 3 l . l 2 . l , l

1 - . - ; r czL r l t a tu l nc t a l cxc rc i t i u l u i -12325847 1+20058-l_s(+) an.rorlizare si provizioane inclusc in costuriinregistrate in cursul perioadei

5 0 1 1 4 5 5 4696202

(-) variatia stocurilor t7353322 -271 88046(-) variatia creantelor -6452.092 52 85223 8(+) var iat ia lurnizor i lor s i c l ient i lor credi tor i 3123123 5 1 3 7 7 1 5FLUX DIN ACTIVITATEA DI] I ]XPI,OATARE (A) -t1792199 126175570( - ) r r r i r t i a Jc l i \ c l ( ) r i n rob i l i z r te - l 845U9Lr+ - i289970I]LUX DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII (B) - 1 8150904 -3289970(+) r'ariatia imprumuturilor si dat. asimilate 10020 1 3 9 4(t) r'ariatia allor datorii 27 t93t6 -121397 5441+ 1 r ' u r i a t i a cap i ta lu lu i soc ia l 5f t 1509 I 703.+ttI ILUX DIN AC I]VI] 'A I LA I. INANCIARA (C) .] i30u+5 -121228590(+) variatia altor clcmcntc dc pasiv 29tt64180 1623960

) r'ariatia altor clcmcntc dc activFLTJX DIN AL' IE AC'I ' IVI IA' I ' I (D) 29Ii643U0 1623960I"LUX DIr NUN,llrl{AR l O I AL (A+ll+C+D) -,+7U4lJ 280970Disponibi l la inceput de per ioada 229120 I 8l 5.12Dispun ib i l l a . f an i t de pe r ioada I 81 542 46251.2

SOCIETATEA UZINA MECANICA CUGIR S.A.

SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALULUI PROPRIULA DATA DE 3I . I2.2014

- l c i -

La 3l.12.2014 societatea inregistreaza capitaluri propri i in suma de1563 13585 lei, in crestere fata de inceputul anului cu 14221.8325 lei, in principaldin anularea unor oblieati i busetare conf.OUG 2512014 in suma de 433945283 lei.

-\Director generalr..,/ , .r,Micu Romulus ',.

l " ti..ni,-"

Elcmcnl al capi talului proprru Sold la01.01.201,t

Cresteri Reduceri Sold la31.12.2011

Capital su bscris nevarsat 67477 l703rl8 237825 0Capital subscris varsat 1378219s 237825 11020020Prime de cani tal 0 0Rezene din reevaluare 4057253 ,1057253Rezen e legale 1504360 s14874 2019231Alte rezervc 23817068 131116482 1582335s0Rezen'e reprezcntand surplusrcalizat din rezen e dinreevaluare

30412774 30112771

Rezultat rcp(-|rtat -377220020 -1228371s -389503735Rezultatul exercitiului -12325847 63910s341 185073619 4,12005fi45Repartizarea profi tului 0 -1319613s6 -13J961356T()TAL -28s901710 -31018037 -17553154 156313585

C,N, ROMARM S.A.FILIALA: S UzINA MECANIcA CUG,R S o

SITUnT'Rr ealizdrii prin cipal ilor i nd icatori prevdzuli

in Bugetul de venituri gi cheltuiel ipe anu l 2014

mi i l e i

DENUMIRE INDICATOR Nr.rd.

BVC 2014 aprobat pr inOrdin nr.

2548t1510t1218t2014Real izat 2014

'/o (col.3lco l . 2 )

0 .) 3 A

Cifra de afaceri 2 1311 1 5 154 071 117.51. Venitur i totale, din care:(rd.4+rd.5)

571.360 563.895

1 .1 Venituri din exploatare: 4 564 .815 556 280 98, €- veni tur i d in subvenl i i ( t ransferur i conf

ouG 95i2002)-4a

3 1 5 314- veni tur l aferente O.U G.2512014 4b 415.765 433 945 104,41 .2 Venituri financiare 5 6 545 7 .61 5 I t o . J

2. Cheltuiel i totale, din care:( rd .7+ rd .13 )

o 139 .31 5 1 19 .052

2.1 Cheltuieli de exploatare, total, dincare: 7 130 .585 112 991 d b , i

A. Cheltuiel i cu bunuri s i servic i i 8 J Y J 3 I 52 232 8 8 , CB. Cheltuiel i cu impozi te s i taxe I 925 1.012 109,4C. Cheltuiel i cu oersonalul . d in care: 1 0 J I O Y C 3 0 1 6 1 94,€. chelt. cu salariile 11 22.473 21.488 I5 .el - ) A l t e n h e l t r r i e l i l ^ l c a y n l n a i ? r e 12 3 8 4 1 1 29 586 7 7 C

2.2 Cheltui eli fi nan c iare 1 3 8 .730 6 061 69,4

3. Rezultat brut (rd.3-rd.6) 1 4 432.045 444.843 ' I 0 3,0

4. Numir mediu de salar iat i in act iv i tate t c 9 8 1 938 95, €5. Numir mediu personal in nucleu t o 12 12 1 0 0 , c6. Cagt igul mediu real izat" ( le i /pers l 1 7 1 .909 1.909 ' t 00,07. Product iv i tatea munci i afer. oers. inact iv.(mi i le i )- t . 1 8 152 1 3 08. Pli(i resta nte 37 353 1 E A E E 94,99. Creanle resta nte 2A 1 8 0 0 2 21 850 121 4

DrREcroR GENEt4\,R o m u l u s M | C U ( \ l \

\ \ , { r , . r . , - -lzvwwt-'

Ser' B!se(e\lntocn,l l!lana M#

Denumirea entitetii: S, UZINA MECANICA CUGIR SANr.33 3/26.03.201 5

RAPOR'Iasupra sistemului de control intern/managerial

la data de 3 I decenbrie 201'1

In temeiul prevederilor art. 4 alin. (3) din Ordonan{a Guvemului nr. 11911999 privindcontrolul inlern qi controlul financiar preventi\'. republicati. cu modificdrile qi complet[rileulterioare, subsemnatul, Ing. MICI-J ROMUL[,'S. in calitate de DIRECTOR GENERAL alUZINA MECANICA CLlclR SA. dcclar ca S. UZINA MECANTCA CUGIR SA dispune deun sistem de control intem/managerial a cirui conccpere gi aplicare pcrmite conduceriiS. UZINA MECANICA CLIGIIT SA (qi. dupi caz. Consiliului de Administralie) si fumizezeo asigurare rezonabili cd fondurile publice alocate in scopul indeplinirii obiectivelor generaleqi specifice au fost utilizate in condilii de lcgalitate. rcgularitate. cficacitate, eficien{d sieconomicitate.Aceastd declaraJic se intemeiazd pe o aprcciere realisti. corecth. complete $i demnA deincredere asupra sistemului de conlrol internlmanagerial al entitdtii, formulati in bazaautoevaluirii acestuia.Sistemul de control intern/managcrial cuprinde pa4ial mccanisme de autocontrol. iar aplicareamisurilor vizind cregterea eficacitalii accstuia arc la bazi evaluarea riscurilor.Precizez cd declaraJiile cuprinsc in prezcntul rapofi sunt formulate prin asumarearesponsabilit5lii manageriale pi au drept temei dalele. inlonnaliile gi constatirile consemnatein documenta{ia afercnti autoer.aluirii sistenrului de control inter managcrial. detinuti incad ru l S . UZTNA ME( A \ l ( .A ( t C lR SA. p recum; i i n rapoane lc dc aud i i i n rem q i

" * r . - .Prezentul raport s-a elaborat in conformitate cu Instrucliunile privind intocmirea. aprobarea grprezentarca raportului asupra sistemului de control interrvmanagerial, prevdzute in anexa nr. 4la Ordinul ministrului finanlelor publice nr. 9.16t2005 pen1ru aprobarea Codului controluluiintem cuprinzdnd standardcle de management/control intem la entitdlile publir:e gi pentrudezvoltarea sistemelor de control intemr'managerial, cu modificirile qi completdrile ulterioare.Pe baza rezultatelor autoevaluirii. apreciez ci, la data de 3l decembrie 2014, sistemul decontrol intem/managerial al S.UZINA MECANICA CUGIR sA este pa4ial conform custandardele cuprinse in codul controlului intcrn/managerial, cuprinzind standardele decontrol intem/managerial la cntitalile publice.

DIRECTORGF,N(tunclia)

lng. \{ lCU ROMUI-t j(numele si prcnumele)

(semndtura pi Stampila)

DECLARATIE

in conformitate cu prevederi le aft. 3O din Legea contabil i tati i nr. 82/1991

S-au intocmit situati i le f inanciare anuale la 3Ilt2l20l4 pentru :

Entitatea: SOCIETATEA UZINA MECANICA CUGIR S.A.Judetul: AB-- ALBAAdresa: localitatea CUGIR, str.21 DECEN4BRIE 1989, nr. 1, bloc / ap. _/ sc. _Numar din registrul comertului: J1Il40l1999Forma de proprietate: 12-Socretatr cornercral. cu (dprtdl ntegral de statActivltatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN): 2540-- FABRICAREAARMAMENTULU] SI MUNITIEI.

Cod de identiFicare flscala: RO 1769224

Administratorul societati i , N4ICU ROMULUS, isi asuma raspunderea pentruintocmirea situati i lor f inanciare anuale la 311L212014 si conflrma ca:

a) Polit ici le contabile uti l izate la intocmirea situati i lor f inanciare anualesunt in conformitate cu reglementarl le contabile aplicabile,

b) Situati i le f inanciare anuale ofera o imagine fidela a pozit iei f lnanciare,oerformantei financiare si a celorlalte informatii referitoare la activitateadesfasurata.

c) Persoana juridica isi desfasoara activitatea in condit i i de continuitate.

Administrator,.N4ICU ROMUTUS

CATRE DIRECTIA ECONOMICANr.48/3t .03.2015

Anexat va transmitem extras din Hotararea CA referi tor la materialelesupuse avizlr i i -aprobari i de catre serviciul dumneavoastr i .

S. UZINA MECANICA CUGIR S.A.CONSILIUL DE ADMINISTRATIE

HOTARAREA NR.3 / 30.03.20I5

Consi l iu l de Admin is t ra t ie a l S. LJZINA MECANICA CUcIR S.A. inr run i t inqedinla in data de 30.03.2015, la sediul societAti i , pe baza materialelor prezentate, si inurma disculi i lor care au avut loc. hotdrdste:

Ar t . l . In ur rna anal ize i s i tuat i i lo r f lnanc iare anuale in tocrn i te la i 1 .12.20 l4 :

. Aprobd I {APOI{ l 'U l - ADMINISTRATORILOR la data de 31.12.2014 9 iimputerniceste pe d-nul Doru Daniel POPA in calitate de Presedinte alConsil iului de Administralie pentru semnarea acestuia.o Avizeazi favorabil qi iqi insusestc situati i le f lnanciare anuale intocmite la

31.12.2014 compuse din: bi lant. cont de protit si pierderi. situatia capitaluri lorpropri i , situa{ia l luxuri lor de trezorerie si notele explicativc la situati i le f inanciareanuale.o imputerniceste Directorul General si Dircctorul Economic ai l l l ialei sa

semneze situati i le f inanciare intocrnite la 3 1.12.20121 si declaratia conduceri i .confbrm At. 30 din Legea nr. 82/ I 99 I legea contabil i tati i .o Aprobi descdrcarea de gestiune.

Documentelc vor f l inaintate spre analizi si aprobare Consil iului de Administratical C.N. ROMARM S.A. si ulterior Adunarii Generale a Actionari lor. in baza RaportuluiAdmin istratori lor si a Raportului Auditorului Financiar independent.

Secretar CAaria - Elena ION

/rteu L r.*i' 'o

/.\' ".\5 ' c o r u s t L u o r ?, - A D I \ l \ i 5 T f l a T F -

: p n t s t n | ] r t r r .2 ,(4Jc7;1.1r'..$7(;,i:ili;

SOCIEI 'ATEA TJZINA MECANICA CUGIR S.A.

RAPORTT] L ADMINISTRATORI LORla da ta de 31 .12 .2014

o CADRUL GENI,RAL PRIVIND MODI,L DE ORGANIZARE SIFT]NCTIONARE

S. Llzina Mecanica Cugir S.A. s-a infi intat ca f i l iala a C.N. ROMARM S.A. in bazaH.G. nr ' .951i27.09.2001. de modi f icare a I I .G.979/2000 pr iv ind in f l in tarea Companie iNationale Romarn.r S.A.

Sediu l soc ie tat i i es te: Joc. Cugi r . s t r . I1 Decen.rbr ie 1989. nr . 1 . jud. A lba.

S. Llzina Mecanica CLrgir S.A. a tbst inregistrata la Oflciul Rcgistrului Cornertuluisub nr. J/0 l i : I0/01.01. 1 999.

Codul dc inrcgistrare l lscala este 1769221din data de 30.10.1992

Activitatea principala: f-abricarea alnrarnentului si rnunit iei. cod CAEN 25,{0.

Structu ra organizatorica a societati iStructura organizatorica adoptata in rnartie 2013 asigura cadrul organizatoric

pclltru atingerca obiectivelor societati i in condit i i cat rnai cflcicntc. asigLrraolnogenitatea si completnentaritatea unitati lor structurale, convergenta acestora sprcrcalizat'ea scopului f lnal al societati i . asisura o baza colesplinzaloare pentru conccpcreaunui sistem rational de conducere. Structura orqanizatolica asigura un grad sporit deflcxibil i tate.

S. Llzina Mccanica Ciugir S.A. este f i l iala a Cornpaniei Nationale Romarrn S.A.Conrpania exercita tuncti i le dc preriziune. organizare. coordonare si control asuprat' i l ialei si ia masut' i pcntfu desijrsurarea activitari i din f l l iala in condit i i de crestere aellcientei. pcrfbrmantelor si realizari i obicctivelor asumate de contpanie.

Societatea este condusa de Adunarea Generala a Actionari lor si este adnrinistratade r-rn Clonsil iu de Adrrinistratie. Atributi i lc acestora sunt pre\'rzute in statutul S. LJzinaNlecanica Cugi r S.A.

Dilectorul General al societati i administreaza si conduce activitatea fl l ialei inbaza criteri i lor dc pertbrrnanta si a obiectir elor stabil i te prin contractul de mandat.

Functia de baza a or-o.anizatiei estc functia productie. Activitatea de productie esteorganizata pe secti i de productie: Sectia Munitie, Sectia Armament. Intreaga ploductiese afla ca atrplasatncnt pe platfbrna LIMC II si este coordonata dc Director Productie(in subordinca Directorului Gencral) , care la randul sau mai are in subordine sen'iciulcare asigura planif icarea si lansarea pt'oductiei.

Activitati le care creeaza condit i i pentru buna dcsfaturare a productiei, numite siluncti i de sustinere sunt organizate astf 'el:

- functia cotnerciala prin Director Comercial (subordonat Directorulr,r iGeneral) si are in subordine acti\. i tati i le de irnport expor-t.apro'n' izionare. depozitare. trarrporturi. urrnarirc contracte;

- functia f inanciar contabila plin Dircctor. Economic (subordonatDirectorului General) si cuprinde pe lanea activitati le frnanciare si decontabil i tate si analize econornicc, bugete, postcalcul;

- functia cercetare dezvoltare prin Inginer- Sef Cercetare DezvoltareInvestit i i (subordonat Directorr-rlui Productie); are in subordinc si SectiaSc ularie:

- functia calitate prin Inspectol Sel-Calitate (subordonat Directorr-rluiGenera l )

Activitatea de asigurare uti l i tati. urmarirea incadrari i in consumurile stabil i tefcparati i capitale este coordonata de Ineiner Sef Asicurare Conditi i de MuncaManagemcnt Energetic, subordonat Directorulr-ri Gcnet.al.

Act i r i ta t i le de tnanogctnent . resu lse urnJne. secul i ta te s i sanatatc in rnuncr .protectia n-rediului. control intern si marketing se af' la in subordinca Directorului General.

Itnplerncntarea masuri lor de securitate si organizarea acti l i tati i specif icepl'otectici infbrmati i lor clasif lcate este realizata de catre unitatea structurala Structura deSecuritate si estc coordonata de Scf Structr.rra de Sccuritate (subordonat DirectoruluiGeneral). Acesta ttrai are in subordine compaltimentele de pregatire pentru aparare-(nrobi l izar i ) , s i tuat i i de urgenta s i P.S. l .

Componenta Consi l iu lu i de Admin is t ra t ie a l f l l ia le i :Pana la data de 01.07.201.1 consil iul de adniinistratie a fbst forrnat din:

Muntean Ernil Nicolae nresedintePilernus Georgeta - me mbruSandru lon r-nentbru

[)e la data de 01 .07.]0 l: l corrponenta consil iului de administratie s-a rnodif lcat(prin hotararea nr. 03 i 0l .07.20 l4 i AGA fl l iala) astf-el:

Popa Daniel Doru prescdintePilcmus Geolgeta - rnctrbruSandru Ior-r ntembru

Conduccrea executiva pe perioada anului 201:1Irt conlormitate cu strLlctu13 ()fganizatoricu actuala a societati i . conducerea

executiva la data de 31 .l 1.2014 avea unratoarca conrDonenta eristenta si la rnomentulintoc rn ir i i prezentului raooft anual:

S I- :: ! l

Director Generol - ing. Romulus MicuDirectrn' Economic' cc. Ioan StanicaDirecnr Comerciol- ing. Vasile AchirnDirec'tor Produc'tie ing. Dumitru GhitoaicaInginer Sef'Cercetare De:voltare Inrestitii ins. Alexandru BordeiInsTtec'tor Sef'Calitate ing. Mugulcl BaciuInginer Se.f'Asiuurtu'e Conditii de Xfunt'o.ti llanugenent Energetic - ing. MarinMorariuStructtrra de Securitate ing. Laurentiu Raditoiu

Directorul General al societati i are contractul de rnandat nr.. I 129 / 20.09.2012, cuacte le ad i t ionale nr ' . I / l4 l / 04.08.1014 s i nr . 2 l 27.02.2015 incheiate cu Consi l iu l deAdministratie al societati i , rcprezentat prin Daniel Doru Popa, in calitate de presedintc.

Admin is t ra tor Specia l

Nicusor Mircea Mihai d in 07.06.1012 pana in data dc 05.06.20 14 ( Ord inu l denunrire nr. I 036 I 07 .06.2012 /MECMA)

c l r is t ian Ioan c iu t r i la d in 05.06.201:1 pana in data de 16.01.2015 ( ord inu l de numirenr ' . 780 / 05.06.201r1 /ME)

Evolut ia personalu lu i pe anul 201 ' l

A) La 3 1 . 12.201.+ numalu l e fcct iv de personal estc de 1055, d in care:- rnuncitori: 877 din care. personal calit lcat 871 persoane, necalif lcati 6 pcrsoane- TESA 178, d in care:

o personal de conducere: 27c personal de execut ie : 127o maistri: 2'1

In anul 201'1 au fbst anga.jale Lln nurnar de 108 pelsoane si au incetat ContractullndividLral de N{unca un nLlmar de 109 persoane .

Media de varsta a salariati lor in anul l0 l- l a tbst de 50 ani. structura pe sexe l i inddc ( r lo n harhr t i s i - l80 o l 'emei .

Ianuar ic

Evolut ia numarului mediu dc personal in anul 201 {

L u n a

Nr.efectiv

I'OTAL(cu DCi)

Nr.mediude persT0TAL

10"++

Nr.mcdiususpe n

clati

I u n i e

I u l ie

{ l rgus t

Scpt .

Oct. l 0 l 9

95.t 95295-+

95 i ()-i+95-195195195.1

6-+

105.+Dcc. 1 0 5 5 1 0 5 5

TOTA L /AN 976 972

B ). Pregatirea profesionalaSituatia fbrtei de rxunca dir-r pLrnct de vedere al studi i lor absolvite:

Studi i N f . , r ^ ^ i ^. . , . - ' ' - - r - t lStudi i ob l igator i i ( . : l0 c lase. 1 l c lase)Stgqbp1cflul4ul - iccu IScoalapostl iceala

i Sr.uclii superioare

Proccsul de pregatire profesionala s-a desfasurat in confbnnitate cu Planul anualclc pregatire prof'esionala pe anul l0l:1. anera nr. 7 la Contractul Colectiv de Mr.rncaaplicabil. cu incadrarea in bugetul alocat.

I tnstru i reI nstruire personall \ 1 , . . - - ^ . - . - - - l - , - : . - . : . - - .Numar salariat i instruit i . din carc:

La cursuri cu fumizori externi.Cursuri de calif lcare

La cursuri interne

3 01 1

b6I:onduri uti l izate (lei ) 27.700

( - t D i s c i p l i n a m u n c i iIn cursul anului 20 l ; l au tbst ini t iate Lln nLlrrar de 6 cercetari discipl inare. In urrna

acestora au fbst apl icate un nLrmar dc 6 sanctir-rni discipJinarc dintre care I a constat iudesf-acerea discipl inara a contractului indir. idual de rnunca.

N r:: \r. oers Bf) 2

, nlc( l ru

oi c > 5'" l"It

'n 95/ 2oo2 zirc

act r \ r ta fcI le ! ! l t q . 1 1

eOt t8 18eo7 l :s

* rs

e( t f l 8 '

l e

Nr. sa l .pcrioadideterm lasf . lun i i

I S -' ' Ix ll l 6( ) 2 i

. . . -) + I Iz l -5 l- t -

901 l8 lu 82 t 0 I

l.1

915 l-l l.l )91.+91i

-

919 -

, - - - -! . / () , \

-17l-l -)j i 7

.19l 6 + 7II 0 uIu 8.5

I 015l 0 t 9

l l 137 -+. -l ) l + + t )

297

e.1! i ! r.7 l 6 l . l { 109 208

95195+9 5 1

9+9

Structu ra actionariatu luiLa data de 3 | .12.2014 capitalul social sr-rbscris r,arsat in slrma de 44.020.010 lei

este det inut de ur rnator i i ac t io l lar i :- statul lol lran reprezentat prin Ministcrul Econorniei cu un numar de I 1.393.446actiuni, r 'espectiv o cota de 6,1,70605 % din capitalul social si o valoare de18 . , { 83 .6151e i :- C.N. Romarm S.A. Bucuresti cu un nulrar de 6.21;1.562 actiuni. respectiv o cota dc35.19395% din capi ta lu l soc ia l s i o va loa le de 15.536.2105 le i .

In anul 20 l4 a fbst rnodif icat capitalr-rl social subscris varsat si structurractionalialului. capitalul social s-a rnajolat cLl surra de 237.825 lei reprezentandvaloarea terenului in supraf-ata de,1.539 mp af'erent acti lului Cabana Mistrctu..

CONTROLUL INTERN din cadru l S l iz ina Mecanica Cugi r SAI. Actit:itatea de control intern

in baza Regulamentului de C)rganizare ; i F unctionare al Biroului Corp Control.a Deciz ie i nr .90800/15.03.2010 q i conlbr r l p le leder i lor Ord inu lu i nr . , t39/2010 a lMinistrului Economiei. Comertului gi Mcdiului de Afaceri, in anul 2014 s-au desfbgurat9(noua) rnisiuni de control la S. Uzina Mecanici Cugir S.A.. f- inalizate in 9(noua)rapoalte de control:l .LJrntir irea iurplernentari i rndsr-rri lor transmise entitdti lor controlate in urma intocmiri ilapoaftelor de control irr l0l 3:l .Urrn i r i lea chel tu ie l i lo r cu r ra ter i i le pr i rne g i matcr ia le le consumabi le in anul 2013;3.l,rrmirirea ;i analiza consumuli lor dc uti l i tati in anul 2013;;l.Analiza productiei in curs de executie in anul l0l3:5.Urtnirirea 5i analiza modului de depozitare si sestionare a bunuri lor de patrirnoniu ;6.Urrnirirea contractelor de prestdri sen ici i incheiatc in anul l0l3lT.Verit lcarea corectitudinii intocrniri i gi actualitatea actelor interne de organizare ; if irnctionare ale soc ietati i ;8.Velit lcarea duceri i la indeplinire a decizi i lor. Directorului General;9.Analiza riscuri lor identif icate la nir.elul societit i i .

Obiectir. 'ele controlului alr constat in: cunoa;terea deficienlclor gi punctelor slabe.s tab i l i rea q i t ransmi terea conc luz i i lo r ; i misur i lo l care se i rnpun pentru e l iminarcaacestora ; i inrbLrnltatirea acti\. i teti i in cadrul societir i i .

Structura de control (Corpul de Control) verif lca qi raporteazi DirectoruluiGeneral. iar in unclc cazuri qi conduceri i CN ROMARM SA progrescle inregistrate inimplerrentalea rndsuri lor gi stadiul irnplemcntdri i reconianddri lor.

[ -a n ive lu l S. UM Cugi r SA. s tad iu l inp lement i r i i HG 215/2012 este:cotrpletarca Declaraliei de adelare la valori le fr.rndamcntale. principii le. obiectivele giuecanismul de monitorizare al Strategiei Nationale Anticoruptie 1012-2015: intocrnireaPlanului de actiune pentru implementarca stlategiei nationale anticoruptie pe pcrioada20ll-10 l5: inventarul misuli lor preventive anticoruptie: stabil irea indicatori lor deevaluare; intocrnirea metodoloqiei SNA :0ll- l0l 5l intocmirea codului de conduit ic t ic i in ach iz i t i i .

II. Stculiul implententdrii ;i tletolliit'ii sislentttlui de crntrol internimonagerittll a 3 l . 12 . ) 011

tr ).Constitttireaintodificarea structurii t'tt atrihu!ii de monitorizare, coordonare $ii ndr r tnture met odoloqjc,iq;!;l!elll! l u i de con trc l i nternimanager ia l

Au avllt loc modificir i la nir,,elul structuri i Grunului de Lucru -Decizian r . 96 01 . 09 . : 0 l lb).Progrttntul tle tleL;oltare a sistentului de c'ontrol intern/mageriol

Plogramul de dezl oltare a sisternului de control intern managcrial a fbst elaborat giactualizat.

In cursul anului 2014 nu a a\.ut loc nicio actiune organizati dc perfectionareprotcsionald. f lecare mernbru al Grupr-rlui de l-ucrlr dcpunand eforturi in aprofundarealegislaliei privind implementarea controlului i ntern/rranaeerial.c').Ohiectivele ggneLtk stabil i te de cltre Societatea UM Cusir SA sunt:-Arrnonizarea tuturor resurselor;i tbrteJor cu oportunitdti le (obiectiv indeplinit);- ldentif icarea gi rninimizarea cf-ectelor irnpactr.r lui l-actori lor perturbatori gi dif icult i t i lor( ob iect iv indepl in i t ) ;-Asigurarca resursei f lnanciale neccsare desfh;urdri i acti i , i t l t i i in condil i i de eficien1d.t 'cducerea inflLlenlei negative a penalit l t i lor ; i rnajorari lor de intArziere la pl5ti.reducerea volumului de creante rcstante. reducerea costuri lor, cre;terea productivitdti i $ipfotltabil i tati i (obiectir, indeplinit):-Gestionarca optirna a resurselor urrane astf-el incdt acestca sa poatd ti adaptate lancr"oile societdti i intr-un mediu de rruncl optim din punct de vedere al procesuluimuncii. condigii lor de muncd, securit i t i i $i sanatati i in muncd (obiectiv indeplinit);-Realizarea obligati i lor asumate de socictate prin contractele cornerciale (obiectivindepl in i t ) ,-Asiqurarea flnctionlri i optinre a Sistemulr-ri cle Management al CalitAti i (obicctir,indepi in i t ) ;-Extirrderea pietelor de desf-acere pentru prodLlscle erecutate de societate, cu precddercpcntlu celc cu rrrar.ia de profrtabil i tate rrarc (obiectiv indeplinit):-Modernizalca produselor' 5i activitati lor prin aplicarea rezultatelor din domeniulCclcetare/ Dezr. oltale. orientarea cercet5l ' i i tehnice gi tehnologicc. in vederea proiectdri idc produsc fiabile cu performante la nivel r idicar (obicctiv indeplinit);-Reducerea consumut' i lor energetice gi init ielea demersuri lor ncccsare pentnr uti l izhreaenergii lor alternative (obicctiv indeplinit):-Valorif icarea activelor disponibile,lneuti l izate (actir.cle externe existente in oraq, spati idctinute in alte localitdti qi actir"ele de pc platfbrma IJMC I) si a mij loacelor f ire. f iraperspectiva de incdrcare cu cotnenzi ; i l ira sarcini la rnobil izare. a degeuri lor rezultatcdin dezrnembrdri qi/sau produclie (obiectiv incleplinit pentru deseuri).- M odern izarea/retchnologizarea l lr-rxului tehnologic pentru cre$tefea eflcienteirni. j loacelor de depoluare; studierea posibil i tati lor dc uti l izare in procesele tehnologice aunor procedee 9i a unor substante rnai putin poluante gi implemcntarea acestora inprocesele dc ploductie (obiectiv indeplinit).d ). I nve n tar i e re a a t t iv i td ! i I cn' prctc etl t t ru h i I eS-a detttarat procesul de inr,entaricle la data de 30.06.2013. Inventarierea este in curs dcdesliqurare. Activitdti lor procedurabile propuse pentru inventariere sunt: elaborarea gifitndalnentarea structurii organizatoricei elaborarca Re-eulamentelor; geslionrrcacorcspondentei care circuli pe adresa ollciala electronicd a socictit i i ; intocmirea fbilorde constatare a lucrdri lor ; intocrnirca qi urmiri lea contractelor de fumizare uti l i tdti cit lcterti: lansarea qi unrir irca de cornenzi: analiza contenzilol inchise 5i pe rol; intocmirea

ponta.iului zi lnic; analiza lunard a bugetului de venituri gi cheltuieli; arizarea gicontrasemnarca actelor cu caractcr juridic; semnarea documentelor cu caracter juridic;of-er1are. export. desfacere. rpror izionulc, irnpon. transpoft-manipulare marfh, primire-depozitare-d istribuire. urmdlire contracte; evidcnta contabil i tel i i de gestiunc pe secti i ;intretinerea uti la.jclor gi SDV-uri lor; intocmire calculali i de preti elaborareatehnolo-eii lol de executie: intocrrire situati i statistice: elaborare t ige de post; intocmiredocunlentati i de lAnzare sau inchiricre active disponibilc; gestionare actir.e internedisponibile sau neuti l izate, rnij loace fixe. SDV-uri; elaborarc Manualul clal i t i t i i ;incercdri gi analize chimice; control verif lcatoarc; intocmire Plan control anual sausemestrial; obtinerca autorizati i lol in domeniul SSM si PM: claborarea planului deprel 'enire 5i protcctie; intocmirea Norrnati ' , 'ulr-r i cadru de acordare a echiparnentului deluclu: intocrnire program anual de investit i i ; obtinerca de acorduri gi avize prevdzute deleec: fbrrnarea prol-esionald a salariati lori trezorerie. asigurare surse de finan1are.evidentiere imobil izdri gi stocuri. inventariere, analizi economicd.e ). Procedm'ilce I )La nir. 'elr-r l societali i s-au elaborat proceduri. iar altele sunt in curs de finalrzare.el)S-au elaborat proccduri le de sistem si operationale. iar cele pe activitAti sunt in cursde finalizat'e.e3) Proceduri le elaborate de cdtre Societatea UM Cugir SA sunt: procedura de lucru aGrupului de lucru nurnit pentru implemcntalea standardelor de control intern; procedurapentru manage-menlul r iscuri lor; procedr:ra de lucru a Cornisiei de etici; plocedura dclucru a Corpului dc Control; proceduri de Audit Inteln; procedLrri privind sisternul demanagcmcnt al calitati i ;procedr"rri qi instructiuni de lucru plir. ind lbrurarea prof'esionali;procedurl privind achizit i i le; proceduri pr. ir, ind activitatea de inr, 'cstit i i ; proceduri qiinstrlrctiuni de lucru privind proteclia muncii qi activitatea de rrediu; proceduradclegare.I ). l ' tmc't i i le sens i b i leSunl in curs de inventariere.g ). I n d i c a t t tr i i cr s oc i u{ i o b i ec t ite I or gen era I e s a t r s pe t' ifi c eSunt in curs de elaborare.h t . R isct r r i lenr1l.a nir.elul societit i i sunt identif lcate. analizate si gestionate riscuri le af-erente f lecireiunitdti structurale in pane gi s-a intocnt it/actr-ralizat Re-eistrul Riscuri lor.h2) Riscuri le inregistrate in Registrul r iscuri lor de cdtlc Societatea tJM Cugir SA sunt:Risc de organizare gi conducere, recrLrlarc personal. dotarc tehnico materiale $il lnanciard. lnanageinent; Neintroduccrea anurritor clauze contractuale carc pordetermina pre.iudicierea societdli i ; r\rhirarea anumitor dosare nedelinit ir.ate din punctde vedele.juridic; Risc la schirnbari f ic*, ente intelr,enite in mediul intern: Risc dcintocrnire proceduri de contlol neadaptate sau adaptate Ei neaplicate; Risc dc abuz deautoritate rnarrif-estat de unele persoane cu atributi i de conducere, coordonare.supclr ' izare: Risc dc intocmire a documenlelor de resur.se umane, f ird respecrarcaprcvedeli lor Iegale in r igoare. Contractr.r lr-r i Colectir. de Muncd gi RegulamentuluiIntern; Fluctuatia de personal Ei probleme de nranasement care decurg din accasta;Mentincrea sau prolnovarea unor lucritori nepeltbrmanli in posturi cheie; Nefinalizareala termen a proicctului bugetLrlui dc venituri qi cheltr-rici i a societlt i i ; Erori in efectuarcainrentalieri i ; Riscui fumizdli i neritnrice. cu disconrinuitdti a matelialelor pentruploductie; intarzicre la l ivrare; Aparit ia reclarnati i lor exlerxe; Riscul nerealizari i la t inrp

a reparati i lor planif icate gi irnplicit intdrzieri i in realizarea la t imp a productici; Risculde nefinalizale in t imp uti l a lucrari lor de modernizare/ reabil i tare a proceselortehnologice Ei a obiectivelor.i).I,a nivelul S. Uzina Mecanicci Cugir SA. staditrl itnplementdrii .stundartlelor clecontrol intern la data de 3l . I 2.101 4 estc fedat astf-el:

\ t . r rJ r rJ< p . r r t i . r l i rnn l< ! . l s - r r ' . r t<

Standarc lL r l 2 A t r ibu t i i . Func t i i . Sarc rn i

- -. j. Standardul 3 Competenta. Pefli)nnanta

8. Standardul ff Stratesii dc control

l l . S tandarc iu l l l Conrun icareal i . S tandardu l l8 Separar r 'a a t r ibu t i i l o rI -1. \t.rndrntu tq srlpq!f!!..r15. . Standardul :: ,tfSg!!Ll!M{

Standardu l f - l Vcr i f i carea s i c ra luarea conr ro lu lu iS tandardu l la Aud i lu l in te rn

AtIDITUL INTERN in cadrul S t lzina Mecanica Cugir SALa nivelr-rl societati i Llzina Mecanica Cugir SA, Compartimentul de Audit Intern

este asigurat de un singur auditor, ceea ce contlar. ine Legii 67212001, republicata,plivind ar-rditr: l intcrn. si care f-ace ca accsta sa aiba un caracter minintal.

Potrivit planil icari i pe tennen mcdiu, pentru anul 20 I 4, la nivelulcompartiuentulr-ri a fbst elaborat si aprobat de catre conducerea societati i planul anualde audit care a cuprins n'r isiunile de audit cf 'ectuate si f lnalizate prin intocrnirearapoaftelor si prezentarea recouandarilor in r cderea elirninari i neconfbrmitati lor ' in

activitati le anal izate.Astf-el au fost realizate misiuni dc audit de sistern la cornpartimente care pana la

lromcntul actual nu au trai trecut prin proccsul de auditare interni. De asemenea a fbstrealizata autoevaluarea structuri lor societati i . aga cum prevede oMFp 9.16i2005,fepublicat. S-au elaborat proceduri de sistern. Car-ta auditr-rlui intern. in edit ie dereactualizare conform Legii 191/201 | de rrodif lcale qi completare a legii audituluiinten.r. ;; i a fost stabil i t i planif icarea multianuali qi anuala, conlbrm llG 1086i2013.

Apottul compalti lnentului de audit intern constd in promovarea unei culturiprivind realizarea managementului eflcient in cadlul S IJMC SA.Conrpartirncntul dear-rdit intern are ca obiectiv sd ajute prevcntir. ' societatea in ansan-rblu qi structuri le saleplin intenncdiul opinii lor gi recomandiri lor. dar lccornanddrile nu der. ' in obligatori i , clerarnAnind la pozit ia de "consil iere interni" f ird parteneriatul managementului.

Controlul f lnanciar prer entir cste or-sanizat si functior-reaza in baza O.(i.nr. I l9/1999 ' 'prir, ind contlolul intern si conrrolul f lnanciar preventi\,". a O.M.F.p. nr.512/2003 pentru aplobarea Nornrelor uretodologice generale ref'eritoare la exercitareacontrolului i lnanciar prevcntir ' ' si a Deciziei nr. 108/2 I .09.1012 a directorului gencral alS.C. l,rzina Mecanica Cugir S.A. prin care se stabileste cadrul -ucneral de acordare avizei de control f inanciar prer. cntiv la unitatea noastra.

-1. StandardLrl 5 Dclegarea

. -i- Standafdul 6 -\tftr! ' lura Organizatorica6 . S tardardu l 7 ( )b iecr i r t 'i . S la r )dardLr l8 l , lan i l l ca reat T : r i . ld . , rJ 1 l v 1 1 'u r , ]6n11y( .19 . S tandardu l l0N lon i lo r izareapef fo r t ran te lo f10 . S tandardu l I I Managcn len tu l r i scu lu iI I . Standardul I l Intbrntarea

-1. Standardul I6 Semnalarca ncresu laritat i lor5. Standarclul l7 Proceduri6. Slandardul f0 Gcstionarca abaterilor- .

\ t a t t d l r d r r l i | ( " n l l l r . I l a l ( J . r c t . \

Decizia directorr-rlui gcneral cuprinde:- Anexa I "Operatiuni (docurncnte) supuse controlului f inanciar preventi\r ' .- Anexa I " |abelul nominal cu pcrsoanele imputernicite sa acordc viza de

control f lnanciar prel entir '".- Anexa 3 "Tabelul nominal cu pcrsoanele imputernicite sa acorde viza dc

certi l lcare pentru operatiunile (docurnentele) supr-rse controlului f inanciar preventiv".Controlul f inanciar preventi.u este organizat in cadrul compartimentului dc

specialitale f l nanc iar'-contabil la nivel ccntlal. in cadrul grupelor econornice de lanivelr-rl secti i lor de productie si la nivelul compafi irnentului de specialitate comercial.l l ind exercitat numai de persoane cu studii superioare. economice.

INVENTARIERE

Inventarierea anuala a elemerrtelor de natura activelor. datori i lor si capitaluri lorp lopr i i a le soc ie tat i i s -a efectuat in baza Deciz ie i nr . 126/30.10.2014 a d i rectoru l r - r igeneral, cu respcctarea t-egii conrabil i tati i nr. 82/199 l. a ordinului MinistluluiFinantelor Publice nr. 2861/200c) - Normele privind organizarea si ef 'ectuareainventat' ieri i elenrentclor de natura activclor. datori i lor si capitaluri lor propri i -ordinulr-ri Ministrului Finantekir Publice nr. 3055/2009 pentru aprobarearcglementari lor contabile confbrme cu directivcle europene.

Prin Decizia nr. I 26/30. 10.201.1. a fbst numita comisia centrala de inventaricrc cusarcina de a organiza. instrui. sr-rpravcghea si controla. rrrodul de efectuare a operati i lordc inventariere precum si de inlocmire a procesului r.erbal centralizator cu rczultateleinventarieri i si prezentarea spre aprobare Consil iLrlui de Adrninistratie al societati iprcculn si cotrisi i le dc inventariere operationale pe locuri de depozilare a br-rnuri lor(depozite. nragazii). pe Iocuri dc consurn (secti i . atelicrc), pe sen'ici i . birouri. etc.eorr lb l rn s t ructur i i orgrn izato l ice.

Declansarea operatiunii de inr,,entaricre a fbst apr.obata de Consil iul deAdn.rinistratic al societati i prin I lotararea nr. 9127.11.2014 iar rezultatele inrentarieri iau fbst aprobate de Consil iul de Adrrinistratic prin Hotararea nr. 2i27 .02.2015.

r CAPITALI ,RI PROPRII

Capi ta lu l soc ia lCapi ta lu l soc ia l subscr is varsa l cs tc de;14.020.020 le i f l ind d iv izat in 17.608.008

actiuni a r^5 lei f lecare actiune.

Rezen'e si rezerve din reevaluarca imobil izari lor corporaleRezen ele constituitc de societate conlbnn les lernentari lor legale. existente in

so ld la 3 1 .1 1 .201-+ in suma c le '194.752.810. l9 le i au urmatoarea componenta:

- rezerve din reevalr-rarea irnobil izari lor corporale (cladiri si teren) in surra de4 .057 .251 .961e i .

- rezer\ a leeala constituita in l imita a 5% din profitul contabil in sunra de2.049.13i.82 lei. surna deductibi la la calculul inrpozitului pc profit pana la a cinceaparte din capitalul social (din profltul contabil obtinut in 2014 s-a inregistrat la rezerveleqalc suma de 54,1.87;1 le i ) ;

- in cursul anului 201'{ s-a inlegistrat la alte rezerve suma de 471 . 199 leireprezcntand valoarea profttului reinvestit confbrm prer,ederi lor afl. 19^4 din CoclulFiscal. reprezentand achizit i i de echipamente tehnolosice in ser.ne strul II 2014;

- rezerva constituita din dit-erenta dc irnpozit pe profit intre cota de 25% si 5%alercnta incasari lor in valuta pe anul 2002 in surra de r15.848,55 lei destinata ca sursaproprie de flnantare confonn H.G. nr.,102/2000:

- rezerva reprezentand valoarca terenului dc la UMC II si a unor acti lc cxtcmepentru care societatea a obtinut cerliflcate de atcstale a dreptului de proprietate asupratercnuri lor. si care nu s-au inrcgistrat in capitalul social. in suma dc 23.77 I .2 1i,39 lei;

- alte rczen'e reprezentand rezerva din reevaluare a irnobil izari lor corporalctrccuta la rezerve in baza prevedcri lor legale, in suma de 30.412.594,79 lei;

- rezerve din dif-crente far"orabilc de curs din reevaluarea disponibil i tati lor inder ize in suma dc 179,0.1 lei;

- difelenta de valoare ramasa la varsarea capitalulr-ri social subscris in surna de5,84 le i ;

- alte rezeru'e reprczcntand arieratele anulate in anul l0l4 conlbrm OUG :5i10 14,de 433.945.2t32.80 le i .

Rezultatul reportatRezul ta tu l repor ta t la 31.12.10 1: l este in r , .a loare de 389.503.735.09 le i s i

leprezinta pierdele rcpollata din anii anteriol i sar-r protitul nerepaftizat. astf 'el:- profit repoftat la 3 I .11.1004- p ierdere rcpor ta ta pana la 31.12.1005- picrdele repoftata la 3 I .1 1.1006- pieldere repoftata la 3 I .11.2007- pieldere repoftata la 3 1 .11.1008- p ierdcrc repor ta ta la 31 .11.1009- p ierdere repor ta ta la 31.11.20 l0- n i , . ' r ' r l c r i ' r ' cno r ' 1 r1 : r l l I I l : : 0 I I- p ierdere repor ta ta la 3 l . l l . l0 l l- p ierderc repor ta ta la 3 I .11.2013- profit reponat prol 'enit din transpunerea conturi lor- pierderea rcportata din corectalc- el 'ori contabiie

2.058.947,67 le i142.024.162,71 lei1 2 . 0 7 5 . 9 2 1 , 6 2 1 e i44.343.095,23 le i55 .460 .765 . i 31e i:18.199.690.62 lei,18.860.92 l , l8 le i

8 .53,1.994.92 le i18.747.059,27 le i12.235.8.17.05 le i

7 9 0 . 1 2 5 , 1 7 I e i1 . 680 .050 .00 l e i

Rezultatul exercit iuluiFxelc i t iu l f inanc iar an 20 l , t s -a incheiat

f i ind desf'asurata pc activitati astf-el:- profit din exploatare- pfofit din activitatea financiara

cu un profit contabil de

- . 140 .451 .605 ,37: 1 . 55 '+ .239 .76

le ile i

l e i

l 0

:142.005.8,15.13

In urma calculari i rezultatului f lscal ca urmare a influentei venituri lorncimpozabile si a cheltuieli lor nedeductibi le a rczultat un proflt f iscal impozabil insuma de 18.23.+.612 le i s i un i rnpoz i t pe prof i t in suma de 2.917.538 le i .

Impozitul pe profit in suma de 2.91 7.538 lei se diminuiaza cu suma dc 7c).361)lc i confbrm ar t . l9^ .1 d in Lcgea nr . 371/1003 - Codul F isca l s i cu suma de 1.273 le ireprezentand chcltuieli cu bursele privatc. astf 'el ca irnpozitul datorat bugetului de statpent ru anul f 01,1 este de 2.836.905 le i .

Profltul contabil inregistrat la 3 1 . I 2.201.1 pentru care se propune repartizarea estede :1;12.005.821-5 lei.

Propunerea de rcparl izare pe destinati iJc legale a profltului contabil ramas dupadeducelea inrpoz i tu lu i la 31.12.2014 in surna de:142.005.845 le i este umatoarea:

- rezcr'\'a le-a.ala (5%)- alte rezen'e reprezentand f-acilitati fiscaledin aplicarea OUG nr. 251).011

5:1,{.87:l lei

433 .945 .283 le i- alte rezen'c reprezentand profitul leinr,estit(ar t . l9( .1) a l in . (6) d in Legea nr . 571/2003) '171.199 le i- acoperirca pirderi lor din anii prcccdenti 7.04.1..189 lci

Capitaluri propri iLa f inele anului 2014 societatca inregistreaza capitaluri propri i pozit ive ln suma

de 155 .257 .049 1e i .

Subventi i pentru investit i iIn cursul anului 101.1 societatea nu a beneflciat de subventi i pentru investit i i .

o PATRIMONITJL PTIBLICS. Uzina Mecanica Cugi r S.A. nu det ine in pat r imoniu s i nu are inres is t ra tc in

contabil i tate bunuri din patrimoniul public al statLrlL..

O ACTIVE IMOBILIZATEImobil izari necorporaleIrnobil izari lc necorporale in cr-rrs inregistrate la slarsitul anului l0l4 se prezinta

ast fc l :- Ic i -

I ntrar i Iesir i Sold f inal- e h c l t L r i e l i p e l t m - 191.127i r .nobi l izar inccorporale cul s

Cheltuieli le pentrlr irnobil izari necorporalc rncercelare-dezvoltarc (plan tehnic) ef-ectr-ratc pe cotrenzlacestora pana la f lnele anului 1007 si nedecontate. astf-el:

- r.nodernizarc tehnica de fabricatiecarrasa bimetal pe presa tip 730- executie SDV-uri pentru modernizaretchnica de fabricatie calrasa bimetal

LL

curs reprezinta cheltuieli dcde plan tehnic dc la lansarea

121 .220 ,70 Ie i

72.106.43 le i

Se impur-re analiza oportunitati i continuitati i sau sistarea acestor obiective de plantehnic si luarea masr-rri lor in consecinta.

Imobil izari corporalelrrobil izari le corporale eristente in sold la sf-arsitul anului 1014 la valoarea neta

au urnlatoarea structura:

Imobi l izar i Sold in i t ia l Intrar i Sold final Diferente- t!:lgrllllr- construct i i

-: 8 .66-i . 9lt 6

18.9 i8. i36

i 8 .195.6-r 81 0 . 7 8 1 . 8 0 7

- in st . tchnice si nrasini i 7 . 199. - ;69

t .07 t .861. l . l ' l9.7 l l 1J .91 .1 .777

15. 1 .17

f'of rl H

t 0-t.8 t t)9t I qql

105. .105

5 -18.515 q8 5..181 -i83..169

I 07 . l0 -1 . I 75 l . ; q 0 . . l o a 6 .965.506 1 0 t . 5 2 9 . 1 3 . 1 -3 .57- i .0 .11

I n tra r i I e de i nobi I i:ari corporale- d i lercnte d in reer a luarc rcrenur isocial- achizit ic lnotocositoare- achizit ie f ierastrau c ircular- achizit ie l iec! entmetru analizor- achizit ic aparat de sudura- achizit ie copiator ntonocolor- achizit ic centrala tennica- achizit ie electrostivu itor- achizit ic centru de prelucrarc- ach izit ie compactor TRE-82- dirninr.rale de r,'aloare ca unnareinr. 'estit i i nerealizate la Ob. l0l A- achizit ie aparat de sudura- achizit ie trusa dc f l letat

lcprezinta in principal:inscr ise in cap i ta lu l

a unor lucrari de

170.348.00 le i1 . 516 .93 l e i

3 I . 561 . 53 l c i8 . 045 . l 9 l e i,1.857.2,1 lei4. '14'1.00 lei3 . 6 8 7 , 4 5 1 e i62.33,1,00 le i

:11 7.500,00 le i6 . 910 .00 l e i

- I 1 . 586 ,19 I e i5 . 7 1 5 . 0 0 l e i3 .5 ,10,00 le i

Iesirile tle intobilizuri corporale reprczinta in principal:- uti laje r,andute la l icitatie 139.940,00 lei- casar i de nr i . j loace t ixe 1.520.014.00 le i

Pentlu o parre din activele societat i i ralrase disponibi le, sunt incheiate contractecic inchiriere. din care cele mai imponante sunt:

- S.C. Tecno Plast Cugi r S.R.L. c lad i rc s i( inc lus i r . TVA).

- S.C. Bulbucan S.R.L. Cugi r c lad i lc s i reren in I 'a loare de 4.064 EURO lunar( i nc l us i r TVA) :

- S.C. Ac i tcch S.R.L. c lad i re s i reren in va loare de:185 ELIRO lunar ( inc lus ivI V A ) ;

- B ia Impex S.R. l . . c lad i le in . , 'a loare dc c)53 EURO lunar ( inc l r - rs i r , ' fVA) ;

- S.C. A lcant S.R.L. Tg. J iu pent ru spat iu l serv ice d in ' l 'g .

J iu in va loare de 2. I l7le i lunar ( inc lus i r TVA);

teren in r"aloare de 8. I 47 EURO lunar

- l e i -

t l

- S.C. Star Transmiss ion S.R.L. CLrg i r c lad i re in r , 'a loare de 1.108 EURO luna( inc lus iv TVA);

- S.C. Tea S.R.L. Cugi r - c lad i re in va loar .e de 3.166 EURO lunar ( inc lus i rTVA);

- S.C. Matec CNC Technik S.R.L. c lad i rec in . , ,a loare de 1.190 EURO lunar( inc lus i r , l 'VA) l

- S.C. Scular ia S.R.L. Ciug i r c lad i rc s i u t i la je in va loare de 7.723 EURO lunar( inc lus iv TVA);

- S.C. Nlecfl l S.R.l.. Cugir ' .- cladire in valoare de 971 ELJRO lunar (inclusir. 'TVA);

- S.C. Cupla.je Prod S.R.L. CLrgir cladire in valoare de 3.17 Euro lunar (inclr-rsir,TVA);

- S. Fabrica dc Ar*e Cugir S.A.- inchiricre uti laje in valoare de 30.000 lei lr-urar( inc lus iv TVA);

In anul 2014 o parle din activele societati i s-au aflat sub ipotcca. astf-el:- ipoteca instituita de CNAS CAS Alba penrru Camin 10. Camin I l . Can.rin 7.

Bloc I Mai, Atelier Bricege. Pa'" i l ion Administrati ' , . . Mecanica V si preluata dcA .A .A .S . :

Inrohil i :uri le corprtrctle in cirrr eristentc la i I .12.2011in suma de 985.482.5,1 leise cornpun d in :

- uti laje UM Drasasani achizit ionate in anr-rl 1010si nepuse in funct iune I 16. 161 , ,1 .1 le i- Iucrari inten'entie Ob.,t05 (expcrl iza si proiectdc erecutie pentru laborator) 16.500.00 lei- luclari intcrventie Ob. 38 (erperriza si proiectde cxecut ie Mecanic Sef) 26.135.00 le i- modernizale retea apa si canalizare LIMC II I 88.21 7,00 lei- sistem de protectie si securizare perimetrala 1,10.300,00 lei- studii de f-czabil i tate t iTI 97.880"00 lei- lucrar i de inr "est i t i i la Ob.2 l (an 20 l3 s i l0 l , l ) l7 -5.019,219 le i- masina de int-asurat arcuri cu CNC 178.600.00 lei- erecutie sard rrctalic Par .Administrativ Ob.9 25.105.60 lei- rrasina de masurat in coordonate 3D 21.800.00 leiConsideran-r ca sc i lrpune analiza l iccarei imobil izari in curs si gasrrea unor

solr-rt i i pentru continuarea lucrari lor incepute prin stabil irea unor prioritati in functie deposibil i tati le l lnanciare si punerea in f lnctir,rnc in cel rrai scuft t imp a uti lajelor dc laI z ina \ lecanicr Dragasa n i .

I mobil iza ri f i na ncia reI rnobi l izar i lc f l r . ranc iare det inutc de soc ie tatea noast ra la 11.12.2014 sunt in

valoare de 307.63 1.92 lei leprezcntad aportlr l in natura cu care societatea noastra aparl icipat la capitalr-rl societati i rr.r irte Mcrirn Ital ia in anul 1993 (496,64 lei), -earantiein fhvoarea C.N. Ron-rtel-rtr ica SA pentru buna exccutie a unui contract de achizit i i in

l i

suma de 265.555.28 lci iar dif-erenta de .11.580 lei sarantie de buna execuric acontractului de r.anzare cu UM 02550 Bucuresti.

ACTIVE CIRCULANTEStocu ri

Ref-eritor la situatia stocuri lor si a productici in curs de erecutie la 3 I .12.20 14.prezentatr evolutia acestora fata de inccputul anului. redat dupa anera la bilant. astf 'cl:

Elemente dc stocu r i

Vatcrii prinre\ , latcr ia le consumabi leObicctc dc inr entar si baracamenrel)roduct ia in curs clc cxccut ie

Co\T I ) E N L M I R E

-N,laarii prinre

Senri labr icate. produsc l in i1e. procluse 6 0 1 1 5 . 9rc 'z iduale ( inclusiv di l 'erente de prct)StocLrt i atl,rlt ' l l tcrti

- le i -Sold la Diferentc

0l.t -31 .12 .201{.08 7.778.78).1e 1.66,1.17lJ.-11

8l .19 1 ..+20.6:11.95 56 .761 .667.- i I I .096.-189.8.1 - 1 0 r . 5 5 7 . 6 7

0fl . l3 .1..166.6-19.13 -88,1.659.00i l . l : r l . 5 l l . r i + . 1 8 - l 7 . b q r . ( , 1 x . 7 - l

0 1 . 0 1 . 25. I 1 l.(r0-1

L198.0-17.- i l:.:s I :tx,::

-1 . 3 6 i . 8

I i . 967 .00Nlar l l r r i s i anrbalajc ( inclusire di lcrenta 1 7 8 . 7 1 t . 5 0 198. .+ : l l .0 l

dc stocul i 1 9 . 6 1 0 " 8 i 109. I 83 .36 tt9.5 71.5lTOTAI, STOCTIRI 7-r.556.0u{,56{7.606.190

Din aceasta situatie rezulta ca la data dc 3 I . 12.201:l stocuri le au inregistrat oscadere l -a ta dc 01.01.201.1 cu 25.9.19.59 '1 , i0 le i . dator i ta reducer i i s tocur i lor la ob icctcdc inventar. productie in curs de executie si pt 'odLrsc f inite.

I)rezentam lxai . ios situatia stocuri lor pe tbluri si vcchin-re, astfel:

l. Stocul cle muterii prime. ntaleriaie auriliare. combustibil, obiecte de inventar.set r i tabf icate. descur i s i arnbala je la 31.12.201.1 este in suma de 18.375.336.48 le i , d incare cu rn isca le curenta 13.858.303, :15 le i . cu rn iscare lcnta 1.2 10.286.73 le i s i l 'a rar l t iscr |e .1 . .100.7-+() . .11 le i . rcdr t i r r t rhc lu l dc rnr i los :

_ ler _

1-1 .067 .69tq .7 :s*r I '

\ ' , \ LO, \ R E { to t r l )l a 0 1 . 0 1 . 2 0 1 l

\ A L O A R E L A J I . I 2 . 2 O I ]TOI {L ,d in C.u miscare lcn ta la ra miscarc

ca re:= ̂ - - . - - . ^ _

.t 0t.l

-_r {) I;o: r l \ Ja te r ia lc aur i l ia le

I 1..1.601.08 L l18 781.-19 .155.56(r..19 1..10-\.198.166l. tt-r.7-l 6 i 0..19 tt.6 5

.1 .1 i 7 .6167.-_i-_i7. tl

. \ l 1e n ' t a l . consun t . t 6 0 . 8 7 0 . i 6 9 . l . l i .16 i7 9.15.U.s,s : t . -11 1. .10Ob. de in ren tar t .198.{ l l r .5 | 1.0q6. i89 .8 .1

Scrn i l ib r i ca tc 1 .671.061.0 i j . l l l l .0 l7 .9 ( r 5 i -1 .806. .11 677. .111I .97LJcscun | / l .-+96.-1t) l9{) 7i l. l t l 1.00 I l lq.i l\ r r \ , 1 : ' i . l - \ . - l ' : n t r r o i L I u i - - J i - '

l0 t 8

j -16- : s r

Scr r i labr ica tc _ 1 .671.061.0 . 1 .718.017.q6Dcscur i l l l . -196. -19 l9 { ) T i l . l t l

I o T A L i _ -L l0.7e8.lt0l.et l8..lrs.JJ6.{8 i !.21!.2!!i3 3.306.1q.32 l

Analizand situatia stocuri lor dc rnstel i i pr inte. ntateriale auxi l iare. combustibi l .obiectc de inrentar. sct l i t 'a bricate. dcseuri si arlbalaie pe total se constata o cresrere a

-25.9.19.59{,30

Cornbust ib i l i

1..17.51.1.61

t l

acestora la 3 I . 12.2014 f-ata de inceputul anului cu 7 .516.532,56 lei, respecti i cu13.19oh, ponderea valorica f l ind detinuta de stocul de rnateri i prime, materialear-rxi l iare, obiecte de inventar. sernif-abricatc si alte materiale consr-rmabile care se vorconsurna in urmatoarea per ioada.

2. Stocul de Tsroduse .f inite la 31.12.1014 la pret de productie esre de23.59: .326,33 1ei . d in care cu miscare curenra 18.970.952.07 Ie i . cu rn iscare lenta907.110,78 le i s i faramiscare 3.71.+.263,48 le i . r 'cdar rna i jos :

- l e r -

l o t \ l

P r L r r l L r : . J i r L r l . r i l l r r 1 1 l

a la \ cc l r c r Sc . l

l o t \ 1 . ( uProduselc

l ' rodLrsc i faarelc

\ o t I ) t r 0 l . 0 r . : 0 1 S O L D 1 . . \ J l . l : . : 0 1 . 1 . d i n c a r c :( n i \ rarr

l a l l ( 1 .10

I +-i lr '('{, 1() l 8 9 r0 ( ) i l i l 0 , - l l l 13 | 186 r t l t r{ i l n l t e n t t n l i t n t u -

n r t r a ) . r l l t n t r r f i

I J fod.c lc i l rocr \ l t ic ! - la l ) ar- I r i l i | l r - I 15

I l r , r r iq ' : r , : t r r . l t+r i , i r ,\ l l i ( u t J l . l . { r !0 t , / ( - , )

TOTAL i4. ' i l - . l i t .1.1

Stocul de produse finite la 3 I .12.20 l: l a inre-eistrat o scadere fata de incepr-rtulanului 2014 cu 36.035.025,0 I lei. respectiv cu 60,43 %o urmare a reduceri i in proportic dc62,88% a stocului de produse speciale (anrament si rnunit ie) respectiv cu 36.0i5.025,0 Ilei^ iar stocul de produse elcctlocasnice. rrasini r-rnclte si cuplaje s-a lnentinut la aceeasivaloare lata de inceputr.r l anului. acestea din urma l i ind produse greu l,andabile sar-rncvandabile.

Pr inc ipa le le produse spec ia lc (annarncnt s i nrun i t ic ) in s toc la 31.11.2014 sunturmatoarele: Produs AGA ,10 - 203 buc. (l 71.-57-5 lei) l Produs LP 5.1 transfonnat :1 6 1 b u c . ( 2 2 8 . 3 7 5 l e i ) ; P r o d u s L P 5 . 1 : l 9 l b u c . ( 1 6 8 . 1 8 7 l e i ) ; L P 7 : 2 0 3 b u c .(275.966 le i ) ; Produs X01 : 28-5.1,10 buc. (259.373 le i ) ; Produs APIT : 488.911 buc.( : 1 . 587 .6791 l c i ) ; P rodus I - 74 .331 buc . ( 83 1 .888 l e i ) ; P rod r - r s 2 : 210 .120 buc .( 1 .37 .1 .356 l e i ) ; P rodus 14 :58 .000buc . (551 .000 l c i ) ; P rodus , { 25 -20buc .= (1 .957 .250le i ) : Produs 608 : 7 .+ bLrc. 3 .57.1.200 lc i ) .

Produsele speciale eristcntc in stoc la t lnele anului au fost l ivrate pana la aceastadata. mai put in ce le nevandabi le curn sunl : AGA 40; L .P 5.1 t ransfbmat ; LP 5.1: Lp 7.

3. Productitt in curs de erecutie ale la 3 1 .1 1.201.1 un sold dc 4.;166.649.13 lei.prezentat in tabelul urrnator:

- le i -So ld l a 01 .01 .2011 So ld l a 31 .12 .201 - l Dil'crente

Atel ier \ ,1e c.Flneruet ic I .51 | .651"71 l .0 l I .127.60Sect ia r \ rrnamcnt. i .809.6-5 5.5 2 1. .+15..+21.63( , . , . 1 : - - \ f . . - - : ' :Scct ia \ ' luni t ic.Sec t i a Sc . I I . \A l O

fQrrl T s.rsr:o{i2al {J66-61eJ-l

Soldul product ic i in curs de exc 'cut ie la data de 11.12.2014 a inreg is t ra t o scaderepe total unitatc de 88:1.659.00 lei l-ata de inceputul anului 201:1 ca unlare a f lnalizari iunor cornenzi af ' late in cxccutie la Sectia Armament si la Sectia Munitie.

Corncnz i le inch ise in per ioada 0 l .0 I .10 l+ 3 I .12.201.1 de la scct i i le Armarnent s iMunitie nu au inregistrat depasiri lata de r alori lc antecalcuiate.

t5

5.351.308,23

r8.9?0.951.0r 907. {r. iu

r.189.57.+.tt9-1 .37 .1 .113. t t9

Situatia creantelorLa 3 l .12.201,{ r 'a loarea to ta la a creante lor ne incasate este de 82.568.155 le i . avand

urmatoarea componenta:- c l ient i in tern i s i extern i ro ta l . d in care 81.836.677 le i

- incer l i 1g.055.961 le i- creantc in legatura cu personalul personal si asig.sociale 2.716 lei- creante cu statul si instit.publice : l9l .103 lei- l lrn izori-deb itori. debitori diversi. opelatiuni in culs de clari l lcare 237.659 lci

P r i nc' i pa I i i c 1 i e n t i (./ac t t rri c t t re n te 1 n e i n ctt s ut i su n l ;- C.N. Romarm Bucurest i 5 .856.285 le i- S.C. Fabr ica de Arme Cugi r S.A. ' { .6215.367 le i- Chemring 1\{i l i tar;- Marshal 5.232.553 lei- Sc ient i f ic Prod.Ent Iq l i rn Emco Sol ia 801.709 le i- K i cs l e r Po l i ce Supp l l , 31 .801 .579 l c i- Tecno Plast Cugir 263.0.12 lei- ATL SA At lant ic Fa i r land 561.257 le i- . la iden l jn i ted Sol la 4 ,19.181 le i- Adnr in is t ra t ion de la Deense Rabat 12.184.646 le i

Pentru incasarea f-acturi lor dc la cl ienti, exist:r o permanents preocupare dinpartea societati i prin corcspondenta purtata, punctaje. iar acolo r.rndc termenul deincasare este depasit. s-au intocnrit dosare de catre Oflciul Juridic in 'n'ederea actionari iin . i us t i t ie pent ru t 'ecL l lc l 'a rca surnelor ' .

Va loarca c l ient i lor incer l i cs te de 18.055.962 le i . d in care 11 .278.222 le i c l icnt ii n t e rn i s i 777 .710 l e i u l i cn r i e r t e l n i s i \ - r u con5 t i r u i r I a l I . I l . l 0 l ' t r j u s r r r i pen r rudeplec iere de L130.391 le i d in care c l ient i in tern i I .12;1.78 i le i .

Pentru cl ienti i incerti exista dosare in instanta in vederea rccunerari i creantelor.P r i nc i pa l i i c l i en r i i nuen i sun l r r n ) l c ro r . i i :- S.C. Fabr ica de Arrne Cugi r S.A. 16.822.1 j0 le i- Masin i Impor t l - -xpor1 Buculesr i 00.657 LURO) 373.919lc i- Novibra Genr.rania (63.995 ELIRO) 286.83:l lei- Santol Irrpex SRL Oradea 274.782 i leiSituatia detaliata a cl ienti lor in l i t ieiLr cste Drezentata in ancxa.

Investit i i f inanciare pe termen scurtS.C. Uzina Mecanica Cugir S.A- nu a el-ectr-rat investit i i f lnanciare pe renren

scur l in cursu l anulu i 2014.

l 6

. EXECUTIA BUGETULUI DE VENTTURI SI CHELTUTELI pE ANUL 201, t

Analiza rcalizari i indicatori lor econou.r ico- f l nanc iari la data de 3 1 .12.201.1 , i-a.focttt L'otltparaliv cu indicatorii ttprobati in bttgetul de yeninrri ,si chelntieli pe anulJ t l1 ' l . buget aprobat pr in Ord inu l comun nr .25 '18/1218/1510/201,{ a l min is t ru lu iEcononriei, uristrulr-ri delegat pentru bu-uct si al rninistrului Muncii, Farnil iei siProtectiei Sociale si Persoanelor varstnice. publicat in Monitorul oflcial nr.699/1.+.09.20 1 ;1.

Cotnparand indicatori i econonr ico- f lnanc iari realizati la data dc 3 1.12.201'1 cucei aprobati in bueetul de r ' 'enituri si cheltuieli pe anul 201'1 se constata urmatoarele:

- venituri le totale au tbst realizate in proportie de 98,69% conrparativ cu valor.i leaprobate pe anul 201,1. (sub nivelul acestora cu 7.'165.45:1 lei) iar venituri le dinexploatare au fbst realizate in proporl ie de 98.49%. cu 8.535.584 lei rnai mici dcciitccle anrobate:

- chel tu ie l i le to ta le rea l izate pe 201 '1 sunt mai nr ic i cu surna de 20.263.204 le ide prevederi le din BVC (in procente cu l '1.5.1%). iar cheltuieli lc dc erploatare aumai mic i cu s l rma de 17.594.095 le i i r r procente cu 13.217) ;- r"enituri le t l t-ranciare au tbst realizate in nrooor-t ie de I

latatbst

f inanciare au lbst rcalizate in proportie de 69,43% si reprezintacurs r alutar. inregistrate pe vcnituri si dif-erente nefavorabile depe chel tu ie l i l

- rezultatul brut al cxercit iului f lnanciar pc anul 1014 este profit de 114.842.750Iei. prevederi le din BVC fl ind un profit de 432.045.000 lei:

- plofitul din exploatare este realizat in surra de 443.288.51I lei iar prevedcri lcdin bugetul de vcnituri si cheltuieliaprobat pe anul l0l:1 sunt dc'1i,1.130.000 lei profit;

- profitul realiz,al din acti i . i tatea flnanciara cste de 1.55'1.139 lei iar prevedercad i r r huge tu l de r en i r u r i s i che l t u i e l i r p r r r b r r pe an t r l l 0 l - l e s re p i e rdc r c dc l . l E j . 000 l e i .

Fara inf ' luenta O.U.G. nr. 25/10 1,1 pri ' , ind unele rnasuri pentru diminuarcaarieratelor bugetarc ale unol oneratr)ri econornici din industria de aparare srreqlententalea altor tnasuri f i scal-bugetare. r enituri le din exploatare sunt in suma de112.33;1.133 le i , rezu l ta tu l un p lo l i t brut d in exploa larc de 9. i .1 i .128 le i iar pe tora l unplo l i t brut in suura de 10.897. ,167 le i .

Bugetu l de veni tur i s i che l tLr ic l i pe anul 201,1- I e i -

I 6 ,35%, iar chel tu ie l i ledif'erente t-avorabile de

curs valutar inregi strate

Indicator i

( IFIT.\ DE -\ I .A( ' I IRI

LlEMflRI I'OTALE, din carc :l . \ eni lur i , t in c iptoat. rnrale. t l in care

b).r cni tur i d in vanzarea nrarf i r r i lor '

r . , ]t . I . t t5 .000 t5 .1 .071. .10r

Dif"*nt" ]

(+ )( c o l . 2 -

cu l . I

22.956.107

.t(cor .

2 /co l . l )

A .

l l .69r 0 r l

I | 7 . 5 t

l 6 i . . l . r 5

c ) . product ia inrobi l izata

t -

cl ).r enitrLri le alcrente costr:hriPf ldL l ( t iin curs cle e\ccut ie. l t . r l t c r e r r i t i r r i J i n c \ n l o J l i l l e . t l i r t e r r r e : I :

- ren i tur i d in sr :brent i i de c \p loalarcatcrcnte a l to t rcn i tLr r i (sunc OL.( i 9511001)

venitur i at 'erente OUG. Nr. 251101-l\ -eni lur i f inanciare - totalc. din care

-r cnituri din clilcrente de curs3. Ven i tu r i e r t rao rd ina r r

I I .CHELTti IELI TOTALE, din care; l . )e.-3(hel!! 4 JUh4!4I9 1qtalc, din care.1. ( helruicli cu bunuri si .r cn'lc'liA I . Chcl tuic l i pr i r ind stocur i le 1.9( ) - l 1 9 1 8 0 0 0

.,\1. C heltuicli prir ind scrviciile e\ecr.ltarc l l 1 . 0 f , 101.0(x )

crr al te serr ic i i cxecutate 5 j . l t 000 l . r l l i 0 (x ) l l l . l {( l i .690.000

dc tcr{i

de tcni

lJ. ('heltttitl i (tt intpo:itc. tur(rur.\LrntinIc u: i nti I uI e( . ( ' l le l tu ia l i c t r 1 tcr . ;L tnulu l( ' 0 . ( I r e l t r r i c l i Jc nun ) ) r( C l . ( ' 2 )

, t i6

8 . . i 6 r - . r ) 00 i .913 . { ) ( r9 9l. l i , - - 1 ] | J . 991

\ i , - : t t t t t i | |

9 i . - i , -

C l . ( lhel tuic l i cu salar i i lcC'1. Bonusuri 9 1 . l 5

( l i . Al tc chel tuic l i cu pcrsonalul . d in I r ) 5 696 - +9 r0l

salar iala

- chcl tuiel i de natura salar ia la aler.cnteOL.tG 95il00l

- D .llte t:hclnitli tlc ctltloutura-chcl tuic l i cu nrajorar i le s i pcnal i l .

Cheltuiel i f inanciare - totalc. din carc-al te chcl tuic l i l i nanciare

It.rt0.000 6.060.891 69.i3 -2 .669. t09

69.{3 -2 .669. t09

Cheltuiel i cr t raordinareII I .REZ[ LTATITL BRIJT. din care :

- r \ ' r r r l t l u l J i r e rp lo r t r re-rezul tatul l i nanciar-rezuItatul cxtraOrdinar

Venitur i totale mai put insubvent i i (OtrG.95/2002)afere nte () t r( ; 25/201J

venitur i d insi vcni tu r i

,.gme -

l-19m0.000Che l tu iel i total€ maiaferente Ot I(;.95/2002

putrn

\r. mecliu {ql.frlqa|!p!4,, rlin care :- r l U I ) ) i r r t t t c r l i t r , l r . ' p e r . o n l l i r r J t t i r i l : r r .

din carc:

I | 8.7.t7.900

981

961()-18

95.65

-r.runrar r.ncdiu clc personal rrrrclc-ul ( ) l l { ; q i ) n i r - ' \

- n r r r r r n r n r ' - , l i r r , 1e ne . . , ' ^ , , 1 a i t n , . . 1 , ' , ' , . " i i-numal n.r!-diu de Dersonal aita cittcsorii

- 1 . f ' he l f r r i e l i r l o n : r f r r r q cq lq r i o l q n i - ^ . . . '

t t f i 1 X ) { } } l s , - . 6 8 8

:{.xoS.000 :J.-Jo."::

r r r5rxxt l r . rarr I l

| l i

i e i l { ) 5 :0 000

I rr: r,:irrrorr;" I r t rx,,))

- l l 5 6 t . 1 - I - l l l t . l t - 1 1 | l l . l l

l r r - , , 1 l r , t e j l l " l . + t

r ' , \ * , ey . ( , ) - l . l L r l

115. , -65 ( )0 ( ) l l t .91 i . t8 l l ( r l . i , - l , ! . I t ( ) .181

6.5.15.000 7.6 | 5 .110 | 16..t5

I ia;..r4t .070 .110

a ) .5 i 5 . ( l ( ) ( l i 6 l l . l l l 1 . ( ) i l J . t . l l

t ,0 0 0. 1.19.-I5.000 9.051.796 85.{6 ,20.26J.201

: tJ0.585.(XX) 2.990.905 86,51 - t 7.59.1.095. . n r " , , ,

_ . ' . ' ' , ' . ' , f f i09!1.(]0()

508 000

-j I \ra ot i t) .att lhl) t)1,

I Ll i9l l {)1)0 t- l I l f , t l l

_l \ I I i l ) l ) l ) : t ) t ( r ( ) - j :

\ -i l /l --l r"

l-r5.0-15.r,00 JIJ.3-l:.-5r, I1.79t.750

I l - l t r 0 o0o I l l . l 88 5 I I 101 .09I ( i r r i ! l I r i9 t l9

| 55.:80.000 | 29.6J5.J61

- r . t 5 t . 2 ? 8- 9u - i . i l l

95.62

Cast ig mediu lunar pe salar iat

e4e$.)Cast ig mediu lunar pe salar iat(lei/pers) influentat de bonificatiile sibonusuri l r in le i s i /sau naturaProduct iv i tatea munci i pe total pers. l 5 :

mediu (mi i le i /pcrs.) in uni t .h alor iceChelt . totale la 1000 lei - r 'eni tur i totale i ltes

2011

Luna Valoare LunaBVC 20t-t Real izat 201iaprobe!

Ian uar ic

1.909

Evolutia cifrei de afaceri p€ an ul

BVC 20l l Real izat 201- lapI!b4!

10 .926.150 686.110 l u l i c 10.916.150

10.926.150

1. i 28 .15110.926.150 l ;1 .133.009

s.8 i 2 .8 8 7I cbruar ie l0 .q l ( ) . 1 - i 0 7.715.179 .4. u gust

8.7e6.7n S"p19!t4.t 10 916.1501 0 . 9 1 6 . 1 5 0Apn l l e

NIai

t I*"[i6r.tr. nri

10.926.150

Contul de profit si pierdereI -a 3 l . I 2 .201; l se inreg is t reaza- din activitatea de erploatare- din actit, i talea financiara

- cheltuieli de personal- amonlzafe- u t i l i ta t i

un profit brut total dc ,14'1.842.750 lei. astf 'el:,1 .13.188.51 1 le i

1 .55 '1 .239 lc i

( )ctonrbr ie\oicmhl ic 10.916 150

10.916.1 , ;0 10.690. t1 .1Deccmbrie

Dit-r sitr.ratia prezentata se constata pe anul l0l4 un grad de realizare a cif ici de117,51% lata de ple'ederi le din BVC. realizandu-se o cit l .a rnedie lunara de11.839.284 le i f -a ta de media lunara prevazura in BVC, in suma de 10.926.250 lc i .

Profitul inregistrat la activitatea de cxploatare este influcntat pozit iv in proporl iede 97.89% dc plevederi le O.tJ.G. nr. 25/10 1,1 privind unele rnasuri pentru diminuareaaricratelor br.rgetare a unor a-qenti econorrici din industria dc aparare si reglementareaaltor rnasuri f i scal-bLrgetare.

Fara aceasta inflr.renta. ar f l rezultat un profit contabil bfur total de 10.897.467iei. cl in care pe activitatea de exploatare prolit brut de 9.3't3.128 Iei si 1.554.23c) leiprol ' i t b|ut pe activi latca t lnanciara.

De asetrcnea profltul din actir"itatea de erploatare a tbst influentat negatir custttna de 126.8;19 lei pierdere inregistrata la Casa t,-MC ca dif-ercnta intre cheltuieli lein leg is t ra te in surna de 133.363 lc i s i I en i tur i le inreq is t ra te in suma de 6.51,1 le i .

Cheltuieli le conventional-con stante irf-ercnte costului subactivitati i replczintr irrtotaf ul costuri lor ef 'ectuatc pentru realizarea productiei rnarfa aprorirnati. i Yo.

Structura cheltuieli lor conventional-constante pe anul 20 l: l se prezinta astf 'el:3 .300 .3521e i772.945lei1 ; 1 5 . 7 1 9 l e i

6 5 %1 5 0

3 , J . o

9.tt8. i .771I . 7 5 1 . 1 8 9

l ' )

- alte cheltuieli(asigurari. corrisioaneprestari sen'ici i . etc. )Total

bancare.882.852 le i

5 . l 0 l . 868 le i

Plati rcstante

Denumi re ind ica tor Progra m31.12.2014

t 7 %100,0%

Diferenta (+/-)

-1.897.766

Rea lizat3r.r2.2011

3 5.,155.2 3,1l .P la t i rcs tan te- to ta l . d in care : J7.353.000- esit l0nafl

- nra.jorari si,rsau penalitati dcduoa caz- d i n c a r e : i n r . c l c d i t \ A l O

[!!1g91!3$q4qi]91 soc i a le- esa lonar i- rne jorar i s i 'saLr penal i t " t i ,1 . ' in t , r r r i i ,e .

clLrpa cnz

c) . bugc tc loc l le- csa lonar l

tO t V : r r i . ' r " r . i i t t f \ ' h , te t l t l J ( . l i

con sol idr t

- nra.jorari si,lsau penalitali a" ;' it irzlc'tc.--dLrpa caz _To

t . l l 6 . - 1 5 1

-10.716. i 6 8

1 0 . 5 1 1 . 8 8 5

I l . l . l 8 lc (l l'l

L,\1. arieratc cttre bugclul dc statso l idat . tara nrajorar i s i penal i ta t i dcrzicre

< 1 . . t l t i e r c t l i t , r r i . d r r r e l r e :

a). bLrgetu I s tatu lu i

- .,\\ '\I- e \a l on l r l- nra-j orari t i, 'tru p",ra I'f nt ir:1.' i 'tttu rr.'rc-.

dr roa c lz2. Crcante restanle , 18.002.000

r ta

L 7t tt.lJ66

+3 .8,17. ti 0(r

b). bugete loc! lcc ) . a l t i c leb i tor i I 1 . 8 . 1 9 . 8 0 b +3.8.t7.806

l -a 3 1 .12 .201.1 se cons ta ta o fea l i zare sup l imentara a p rogramulu i de reducere a lplat i lor festante dc 105.j5%, fespecriv o plara supl i lnentara de I .897.766 lei lata deprcVcderi le bugetare aprirbate.

In anul 201:l plat i le restantel 5 : { ) l l p r i r i n d r r r r c l c r r r r r s u l i p c n t l ueconolnici cl in industr ia de aparare

l ry.q!?lqt

au fbst inf luentate de prevedcri lc O.U.G. nr.dirninLrarca arieratelor bugetare ale unor agentisi reglementarea altor masr-rr i f l scal-bugetare.

t ( )

- le i -

l . t 1 9 . t t 7

t 9.18.t .+9i

to. ] t l . 19 1

L 7t IJ .8 66

scut i rea de dator i i f i ind in suma de ,+33.945.182 le i . d in care ,115.236.117 le i anulatcconform Deciz ie i de anulare a ob l igat i i lo r f isca le nr ' . 1208355/12.08.201 '1 s iI 8 .709.1 65 lc i anulate confbrrn Deciz ie i nr . 82/30.06.2014.

In anul l0l4 au fbst ef-ectuate toate plati le obligati i lor curente fata de bugetulstatului si parte din obligati i le restante, sursa fl ind activitatea de productie.

Valorif lcarea activelor propuse ca masura de reducere a arieratelor nu s-a produsdatorita unot' rrotive care nu nc apartin si mai nrult decat atat au fbst inregistrate incursul anr.rlui alte dobanzi si penalitati dc 7.c)36.616 lei, din care 3.709.708 lei pentrudatoria rc'stanta la Ministerul Finantelor Publice (fbndul de risc) si '1.216.908 lei labugetul statului si a asigurari lor socialc.

La nivelul societati i actul managerial este asi-uurat de directorul general pe bazacontractului de mandat incheiat cu unitatea.

Incheielea contractului de mandat s-a f 'acut in baza Legii nr. 3l/1990 privindsocietati le comerciale si a O.U.G. nr. 26/2013 privind intarirea disciplinei f inanciare lanil 'elul unor opcratori econonrici la cale statul sau unitati le adrninistrativ-teritorialesrrnt actionari unici ori rna.joritari sau detin direct ori indirect o participatie rna.ioritara.

Confonn pt'evederi lor ar1. l , l . al in (2) din aceasta ordonanta. "Nivelulret-t lurrerati i lor rneubri lor consil i i lor de adrrinistratie. consil i i lor de supravegherc sidircctori lor care nLr ar-r fbst numiti in condit i i le o.u.(;. nr. 109/201 1 prir ind guvernantacorporativa a intleprinderi lor publicc - cu rnodil lcari le si completari le ulterioare - sestabilcste prin asirri lare cu cele prevazute dc aceasta, cu incadrarea in prevcdcli lebugetarc anrobate".

Avand in vedere abrogarea prcvederi lor O.LJ.G. nr. 7c)i2008 prin O.G. nr.2612013, criteri i le si obiectivcle de perfbnr.ranta pcntru contractul de rrandat nu ar-r lbslcalculate pentru anul 2014.

Fondul de sa lar i i

f lontblnt Arr. .18 aJin. ( I ) din Legea bugctului de stat pe anul 20 I 4. opclatoli ieconorrici care aplica prevederi le oldonatei de Guvcm nr. 26i 2013, detern.rinacheltuieli le de natura salariala ce vor t l prevazute in bugetul de venituri si cheltuieliastl-el: operatori i economici pot ma.jora cheltueli le de natura salariala realizate in anulprecedent, cu incadrarea in ni"elul aprobat prin bugetele de r,,cnituri si cheltuieli , celmult cu indicele rnediu de crestcrc a preturi lor pfogltozate pentrr-r anul 201;1.

Fondul de salari i aprobat in BVC l0l, l s-a detenninat pe baza castigului nrediubrut rea l izat in anul 2013 (1.864 lc i ipersoana inderat cu ind ice le mediu de crestere apreturi lor pe anul 201.1 de 2.'1%) si a numalului rnediu de personal realizat in activitatepe anul :013 (90 I persoane) .

In anul l0 | 4 tbndul de salali i brut s-a lealizat in proportie de 95.6 I %. adica Iaun castig rr.redir-r dc I .909 lei/persoana (conform prevederi lor bugctului de r. enituri sichel tu ic l i 10 l - l ) s i la un numar mediu in act iv i ta tc rea l izat , de 938 persoane.

conlblm prs'ederi lor art. I al in. c)3) din o.G. nr. 2612013. cresterea casriguluirnediu brut i t-tnar pe salariat va t- i corelata cLr crcsterea productivitati i muncii, condit icce a fbst respectata in tundamentarea bugctului de I 'enituri si chcltuieli pe anul 2.0 lzl.

l t

Astfel. indicele dc crestere a productivitati i muncii realizatpe anul 201 4, calculatfunctie de venituri le din exploatare realizate af-erente activitati i propriuzise ( f-arao.u.G. nr. 95/2002). cornparativ cu prevederi le br.rgetarc pe anul 2014. s-a realizat inproportie de 85.52% iar castigul mediu brut ( lei/persoana) a crescut cu 2.4o% indicemediu proenozat pe anul 2014.

( l \ l r ! n r c d i L l I n JL r . r r r r t

( c \ c l us i \ C . \ .

B V C t 0 r l t . i8 .715afrobatRea l i z r t r l a o

l 0 t lt r - r . :

. SITUATIA CREDITELOR INTERNE SI EXTERNE: BILETE LAORDIN, SCRISORI DE GARANTIE BANCARA

Credite interne in leiLa 3l . l l . l0l '1. societatca noastra nu are contractate credite bancare in lci.

Credi te sau imprumutur i externe in va lu taLa data de 31.12.101,1 societatea inregistreaza o datoric cxterna de 536.063

ELIRO (echivalenta cu 2.402.692 lci), suma acordata de flrma Dairnler ChrlslerStuttgart Gerntania pentrl l modernizarca halei Mercedes cu care societatca noastra apafi icipat ca apon dc capital la S.C. Star Trarrsmission S.R.L. Cugir. Din acest credit nr-rs-au ef-ectuat festituir i pana la data de 3 1.11.201'+.

La data de 31.12.20 l4 soc ie l .a tca noast fa nu are cmise b i le te la ord in . CEC-ur i sauscrisori de galantie bancara.

Situatia datori i lorI .a 3 l . I 1 .101:1. soc icratea

bugete. A.A.A.S.. l irmizori. alt i

I . Dr tor i i ta ta de bugete s i

Ver r i t u r i d i nc \ f l o r l e r clcl l izatc

r l c r r a l r \ . L l c

fr{)alucltc( m i i l c i )

inreqistreaza clatori i in suma de 56.020.003 lei. f-ata decred i tor i . as t fc l :

A .A .A ,S . :- le i -

l )cb i t Penal i tat i + TOTALmaJ or4ll

- ;6f t . f t !9 1.788.056r . l l 9 . l i 7L0 . r I .8011.600.621

_+ 718.1i666.-r29.187

19.192.6+tt .r0..r2,+..+5030.51 I .885

'1.718 866

[ ] .010

32.1 12.506

Tip obl igat ie

30.5 t 1 .885 36.8.11.-172

Obligati i le bu-eetare af'erente anului l0l4 ar-r fost platite in totalitate, astt-el caobl igat i i le in so ld la 3 l . 12.201 4 in suma de 31.1 12.506 le i sunt unratoar .e le :

- 1 .386.138 le i - ob l igat i i in reg is t ra te in luna decembr ie 2014 scadente lada ta de 15 .0 | . l 0 l 5- 30.726.368 le i -ob l igat i i restante ramase d in cc le neanulare pr in OUG 2512014.Obligatia l-ata de A.A.A.S. se platcste confbrm unei intelegeri cu aceasta

inst i tu t ie . in cursu l anulu i 201 '1 f i ind p la t i ta surra de 1 .4 , {5 .827 le i .Pentru obligati i le bugetare restante s-au calculat in anul 2014 nrajorar.i si

penalitati dc intalziere in suma dc 7.936.616 lei si r,alori care au fbst inresistrate pecostur i .

In cursul anului 201.1 societatea noastra a benellciat de prer, 'ederi le O.U.G. nr.25/1014 prin care sunt anulate obligati i le restante t?rta de bugetul consolidat al statuluiaf 'erente productiei de annamenl calculate pe baza ponderii vcnituri lor corespunzatoareaccstei activitati in totalut cif iei de at'aceri pcntru f iecare an fiscal in care seinregistreaza datori i restante.

Astf-el. prin Decizia dc anulare a obligati i lor f iscale adrninistrate de AgerrtiaNat ionala de Admin is t rare F isca la nr . 1208355i 11.08.2014 se anuleaza obl igat i i t ' i sca lein suma de :l I 5.136. I 1 7 lei. lbrrnatc din :

- obligatie principala 101 .281 .667 lei- n.ra.jorari si penalitati de intarziele 307.9,18.'150 lei.Au ramas neanulate obligati i f lscale adrrinistrate de A.N.A.F. in suma de

,12.386.106 le i . d in care:- ob l igat ie pr inc ipa la- lna.iolari si pcnal i tat i deDin to ta lu l de :12 .386.106

d in care :- obl igatie principala

9 .798 .016 l e il n t r r z re rc - i l . ) dX . 190 l e t .lei. r 'etinerea prin stopaj la sursa este de 18.6,18.388 lei,

9 5 0 . 3 3 9 1 e i- majorari si penalitati de intarziere 17.6c)8.049 lei.De asctnenea. in baza accluiasi act nonrali\ se anuleaza sumele acordate in

condit i i le art. 12(8) din OG 95/2002 prir ind industria de aparare. cu rnodif lcari le sicor.npletari le ulterioare, din bugetul asigurar.i lor- pentru soma.i, cu t i t lul de platicornpensatori i datorate de societare si neachitate.

Astfel. prin Decizia nr. 82/30.06.101.1 ernisa de Agentia Judcteana pentruocuparca For lc i de Munca Alba se anuleaza obl igat i i in suma de I 8 .709.165.11 le i . d incare:

- oh l igat i r ' pr i r rc ipr l r 18 . , 157 .286 .78 l c i- dobanzi s i penal i ta t i 151 .878.34 le i .Prin bugctLrl de r,enituri si chcltuieli an 20 l.:1, anexa nr. 6. a lbst aprobat nivelul

p la t i lor rcs tante ia . l 1 .1 l . l01-1 de 37.353.000 lc i . c i t ia care a fbst rea l izata s i ch iardepasi ta . so ldu l (n ive lu l ) p la t iJor restantc inreg is t ra t la f lne le anulu i f l ind de 35.455.134le i .

Valori l lcarea de active a lbst una din surscle prevazutc in BVC pentru redllce reani r . 'e l r - r lu i dator i i lo r restante (5 .500 mi i le i ) dar Ia loa i 'ea rea l izata la f ine le anulu i 101.1 afbst zclo. deoarcce nu au fbst obtinr:tc rnandatelc de r anzare.

Prin anularea unor datori i restante a l irst irtregistrat in anul 20lzl un profitsupli lnerrtar in sunta de -133.9,15.183 lci. care a lbst reparl izata pcntru fbndul de rezerva.majorand astf-el capitaluri le propli i .

Din analiza si evaluarea acoperiri i capacitati lor de productie cu cornenzi pentruanii l0l5 2016 rezulta o situatie tar"orabila ef-ectuari i plati lor curentc catrc bugete.precurx si I ichidali i pana la f inele anului 101 6 a obli-s,ati i lor restante.

II. Datori i le f-ata de furnizori i dc rnateriale, uti l i tati si irnobil izari corporalc sicl icnti creditori. sunt in valoale de 16.775.939 lei si reprczinta datori i curente. astf-el:

- turnizori interni- furnizori externi- fumizori t-acturi nesosite- alt i creditori. datoli i cu personalul- cl ienli crcditori

999.368 le i858 .969 Ie i230 .152 l e i1 . 2 1 9 . 0 7 6 l e i

I 3 .468.27,1 le iAceste datori i se vor l ichida prin e f-cctualea plat i lor la tenrenul de scadenta sau in

cazul cl ienti lor creditori . pr in l ivrarea produselor si stornarea facturi lor de al,ans.

ACTIVITATEA DE PRODUCTIE IN ANUL 2014

Socictatea este organizata pentru a executa produsele din nomcnclator prinl ir losirea propri i lor unitati de productie. qruparc pc platfbnna UMC II.

Productia in anul 201.1 s-a axat rna.joritar pe productia rri l i tara dc annarnent simunitie repafi izata pe grupe de produse. astf 'e1:

dir crse rri l i tarc i i ' i l n n-)

ACTIVITATEA COMERCIALA PE ANt IL 201,1

' l otal r anzari

159 .689 , .106 l c il \ i ' r c t c . @

1.755.1.10 lei 156-.e,-J06a1fl - ' 'b. ' ) l+.Obb lc i

P r l J c r c e \ n , ' r l l r r i i r r l , ' l r r l r r r r r z r r i

l 1

( \,,.r.r ,r I '.1

ianuarieclecenr bric2 0 1 l

54,86aflralI ent

Analiza activitati i de inrport exporr:

9lJ.l7 (1..i,

Real izatExport

I - l : l

IlcalizatInrpon

I - E I

T Con" ","*tlnlporl

LEI156.9:r-+.066 16.515.77 i 1 6 . 5 1 5 . 7 7 l +0 .188.18

Importuri le s-au f-acut doar acolo unde materialele afcrcnte productiei contractate laexporl nu se lnar proouc ln tara .Exporlul a fbst realizat la produse de tehnica rnil i tara pr.in comisionari /mandatrri :

CN ROMARM SA BucurestiROMTEHNICA Br-rcuresti.

l.rlltpe!!tupgS4 4l Fumizorii acceptati pe,?01l aiInterni : - S(l ITAI. INOX RO\I,\Nl,\ I AR(;OVIS I t[nierni |-sc rrAl tNo- ROtANt,\-AR(;(N,rs I E

- SC' QIVAROM SI tL Bt r ( ' l .Rt rS I I- SC' C' , \RN,lESIN SA BT'C' I RIS I I

- I - iNICI-Ots-, \L SERBIA- T., \ l : t \ tF.x ( ' t ,HL\- KOVIN I 'R.{DI: St.OVL\1.t .- t l r " lX "G INEX " d .d . BOS\ L \ I I LR I l : ( ;OVIN A- \11 ,1 . , \ LL . (X i l .OR l .S t N ( iARL \- Al-NlAN4El Cinrhh ( ] I IRN,I . , \N I . \

S. UMCUGIR S.A

- C.\ I I ( - I I ]C'LIL DEV,A- I - I \ I )E (J,AZ TI\ , I ISO/\R,{- SC. I I \ IV I ]RS CONSTRl 'C ' I ' EL I ]C ' IR IC S .R , t - . C I ,G IR- SC ASCI: \RO\'1 SRI. C' l .LrJ- SC' SI- , ITF(] I I I ] \ ,1 SRI- C'LI . . I- SC IONDEX SRL (- I -L ' . I- SC IVlETAI.TI\4 ccntru de dcdirare SRI. C'Lt l . l N.{POC.{- SC r\SI ( iRt.rP SA S., \ CLt r . l \ . , \POC..\- SC POI-IC'OLOR BL,C'L I{ES'I ' I SA- SC C I I IN4 I ]O I -OR ( ;R I .P S . { B I ]CT IR I :S I I- SC E t ,ROCHlN . t l \ 4P I rX S I tL B t r ( L iR l iS l l- CO\ICI I INI RN{.-V.\LCEA- C'HEN{IC.{ I , CO\lPANY S,, \ I . \SI- SC l LSATORL, \ l t IRO T I :HNIC . { I I :X I l L SRI . B t , ( I TR I IST I- S( l BODY COTI: Tratamenre lernr icc SRI. BR., \SOV- SC KOVINI ' I { I \D[: RO\{ANIA SRI Bt lCITRIISTI. S( ' I t ] I -Y I ' I :GIR SITL VI\ I :RI-- , , \- S ( l S t lR l . I l l :XPERT SRL , , \ l .BA I l , l . lA- SC' - , \ \ IEN,l IE SRI- RR,\SO\I- SC l . ' \BRIC.-\ / \RN,l I C]t rC; l l { S.\- SC' L; \1 SADLI S.\ BI- N4BI:SI ' I . I I I '- s c L l l I \ ( ( ) \ s R l r t ( ; l R. S(] S( ' I ] I , / \ I { IA SRI- C'L,GII . .- SC' SOLARYS C'ONIP,ANY SI{L C' I 'CIR- S( ' L ' \L l l { lC,\ DI: AC't ' t 'SORII \11- l , \ l . l ( [ SA (1. \ \1) Ci . . \LATI

SC ' I { t I - ( ONS S I t t - , { I -BA I I I , I . \SC l \ ' I . \RC', \ I STIr I :1. SI{L / \ l . l } . \ I t l . l . \SC' . \LSTINCi SI{L 1\T-BA I I I I , IASC'ORIO\ SRI- ( ]OR\I PRAIIO\ '" , \SC DF-\ ' IO SRI, GALATIS( 1 . . \ I {ONIET SA l l L rC ' t rR t rST ISC' F.\BRIC,\ I )E S(] I I -F, R,\Si \O\ ' S.. \S ( '

' l l rH \O t ) lS ( ON{ S I {L SAC I LL

Extemi :

BalantaRerport

( 'ont ract

I :rportI , F I

- l-;(, gj-+J)oc

- SAC'I I - I ' I 'AT-IA- CERATIZII ' I I ' , , \LIA- CARBIDF. DII :S N r \RE.A. BIt l 1. . \ \ l l :

ent i a i S. UM CUGIR S.A. 20 1.1Din cadrul grupului ( ' \ RON1.\RNI S.. \ :

Pr inc ipa l i i g l iInlerni :

E.xtcrni:

S(' l ARIt lC' . \ DE ARN.I l : CL'Ci lR SASC' I l .N,. I . SADU S,\S( ' [ " \1. \4I . IA SA

,\EROS I.,\R B-,\("{I,ST:\ l t l R. ' \NS\4lSION Ct r( i lRSC' SCI, L,ARIA SIt I - C' I . ( I IRI{E(; IA NAI IONALA ,{ PADI,RII-OR . . ROMSILVA RA "

F T R \ l l I t t R I S I I L I t L r p t r - i r ' . l l e J c l n : l ( . l lPrin mandatar s i cont is ionar p1r. prod. specialc :

- CN RO\4.\R\1 S,\ tsI . ( ' I iRI:STT- ITONITI: l lNtC/\ S.A BLIC' l I {ESTI

ACTIVITATEA DE INVESTITI I IN ANUL 201.1In anul r0l4 . societatea a realizat Llrmatoarele actiuni de inr, 'estit i i :A) LUCRARI IN CONTINUARE : nu au ex is ta tB ) L I -CRARI \O I nu au e \ i s r a lC) ALTE CHELTUIELI DE INVESTITI I :a . Achiz i t i i imobi le :nu au ex is ta tb. Dotari indepcndente si consolidari - aLr lbst alocate lbnduri in r,,aloare de 2898.00

mii lei si au lbst achizit ionate urrratoarele :l . t,rt i la-ie intern/cxtern: Masina de inf-aslrrat arcuri in valoare de 53,58 rnii lei.

Aparat de rnasura si control dintensional irr valoare de 21 ,80 mii lei, Fierastraucircular pendulaf pentrl l lcmn - in valoare de 12. I 7 rnii lei, Centru de prelucrare verl icalCNC - in va loarc de ,1 17.50 rn i i le i , E le cr fost ivu i tor in va loare dc 61.33 rn i i le i

2. n lte dotafi : Aparat dc sudura in argon in r,aloare de.l,86 rnii lei. Cenrralatenrica electrica cu vas de expansiune in valoare clc 3.70 nri i lei. Echiparnent EpvATcal . >12.5 rnm in Ia loare de771.36 mi i le i . Anal izor TECITRONIX - in va loare dc8.05 rnii lei. Motocositoa|e in r aloarc de l.5l ni i i lei. Copiator- lronocrornnrult i l unctional in l 'aloarc de -1..1"1 rnii lei. ,Aparat de sudr-rra prin electrolirziunc invaloare de 5.71 rnii lei, Mai compacrc'rr in valoare de 6.9 I rni i lci. t i l iera electricaRothenberger' 3/8-2" - in valoarc de i.5-1 mii lei

bl. Consolidari , Modernizari ., Reabil i tari si alte lucrari de constructi i :Reabi l i tarc tcr rn ica s i tnodern izarc Ob. l 1-Scular ie luc la l i i r r I a loare de 167.56 mi i le iErecutie gard rnctalic Par . Adrnir.r istrativ in valoare de 15.1 5 mii lei leic. Cheltuicl i pentru elaborarea studii lor de prefezabil i tate , a studii lor defezabil i tate si a altor studii afcrente obiectivelor de investit i i : nu au existard. Chel tu ie l i dc exper t iza, pro iectarc s i execut ie pr iv ind consol idar i le s iinterl 'enti i le pentru prevcnirea sau inlaturarea cfectelor produse de actiuniacc identa le s i ca lami ta t i natura le : nu au ex is ta t

Valoarea totala aprobata a inr estit i i lol in anul l0l4 a lbsr de 2898 mii lei , dincare s-a realizat 158,1.19 mii lei.

l 6

ACTIUNI DE VALORIFICARE IN ANTJL 20I . IRefblitor la r. 'anzarea de activc . in anr.rl l0l4 s-au f 'acut urmatoarcle deurersuri :

- s-au reavizat in consil iul de Adrninistlatie al societari i si in cel al cN ROMARMSA documentati i le de ranzare pentru cele 8 active pentru care s-au intocrnitdocurnentat i i le in anul 1013 (Hala Masin i Unel te Specia le + Hala cupla je cu terenaferent . l cren Club 7 Noiembrie ,Teren af'erent Ob l4 Bricege , Poarta acces ob 141,cladire calatori. Casa oaspeti Mal. ' ina l. Scoala Profesionala veche, cabina podbasc u l a ) ;- s-au intoctnit docutnentati i le de vanzare pcntru alte 9 active . s-au avizat in consil iulde administratie al socielati i si cel al CN RoMARM SA si s-au rransmis la oPSPI (Cabana Pr is lop , Ob l63s i teren aferent . ob l16 s i teren aferenr . Ob 160 s i 160 A.apanalnent lasi . spatiu comercial Buzau si spatiu comercial I 'g-Jiu . teren in supral-atade 9508 mp si teren af-ercnt Camin 3 +2 canrere );- s-a intocmit documentatia de darc in plata a activului S'I 'ADION PARC si terenafcrent.Pana in prczent OPSPI nr-r a cmis mandate de r rnzare pentrLr nici pentru actir ele'propuse la vanzare in anul 2013 n ic i pent ru cc le propuse in 10 14. in conc luz ie nu s-a'n'andr.rt nici un actir. in anul 201'1 .

In anul l0 1.1 s-au inchiriat alte 7 spati i si au ajuns la scadenta sau au lostrezil iate 3 contracte de inchiriere In prezent sunt in derulare un numar dc 48contracte de ir.rclr ir icre care aduc venituri din chiri i de 31.854 euro/luna respectivl3;1.7.13,5 lei / luna, adica 382.248 euro/an, adica 1.681. 891 lei / an .valoarea 'cnituri lor rezultate din dezmembrari in anul l0l4 a tbst de 5.13.1 13.61lei iar r"aloarea r enituri lor lezultate din valorif lcar.i a fbst de 230.653.80 lei .

ln anr.rl 101,1 nu s- au obtinut certif lcate de atestare a dreptului de proprietateasupra nici unui leren. In prezent rrai sul-rt.1 terenuri f-ara certit lcat de atestare adrcptului de proprietatc din care pentru 2 ( Sratia pornpe I si STATIA POMPE II ) s-adetnarat actiunea de obtinere a celt i t lcatelor dc atestale a drcptului de ploprietate unulestc in l i t igiu in instanta ( depozitul Vinerea ) iar pentru terenul af 'erent PoligonMicesti Primaria ALBA-lulia a respins docurnentatia inlocnrita in baza HG 834/1991 .Releritor la dif-erenta de suprafata intre certi l lcatul de proprietate asupra telenuluiaf-erent LIMC II ( i .+6.100 mpfata dc sr.rplalhta intabr-rlata de 317.822 mp ), dif 'erentacarc t 'eprezinta albia Raului Mare Cugir care strabate incinta t lMC II si care apaninede drcpt Apelor Romane. continua actjunea in instanta in vedet'ea corectari icerti l lcatului de nroorietate .

PROTECTIA MEDIULT] I SI SECTJRITATEA SI SANATATEA IN MTJNCA

Si tuat ia chel tu ie l i lo r rea l izatemcdiu lu i :

pentr l l securitatea si sanatals'a in lnunca si protectia

( hc l tu ic l i y t t 'n t r t t:t c ur i lu I r:tt .\i \un(t | (tl ((t itl

t 111 ! t 1 ( r l

2,19.836 RON

( ltt '!tuitli ptnu'u lt ot((tiuntctlitrltri

t 9 - t . 189 RONl0 l . 1

Autorizati i detinute de societate:

- Autorizatia de Mediu pentru Fabricare altor rrasini de uti l izare generala ; Fabricarcaltor u.rasini si uti laje specif ice nr.76130.04.l010.r..alabila pana in 2020 (30.04.2020) -pent ru UMCI;

- Autorizatia de Mediu - f-abricare tehnica mil i tara nr.l57 21.09.2010 pentru prelucrarimecanice la L IN4C I I cu I a lab i l i ta te 10 an i ( l1 .09.1020) ;- Autor izat ia de Gospodar ie a Apelor nr . l l9 /1 1 .05.2010 cu va lab i l i ta te pana la 27.11.2017

- Autorizatia lntegrata de N,ledir-r nr.SB 86/]7.1 I .2007,pcntru categoria de actir irate4.6-,. instalati i chimice dcstinate f-abricari i explozibil i lor' ' activitate incadrata con lcrrnroucl52/2005,aprobata prin Lecea 84i1006 - esre valabila 10 ani 9i a fbst revizuita in02 .03 .201 1 .

- Autolizatia nr.99i 15.02.1002. pentru Detinelea si tJti l izarea de Produsc si SubstanteToxice (cianura de- sodiu, cianura dc cupru. mercur) dc catre persoane.iuridice. cu." alabiI i tate nelirnitata.

- Autorizatic din punct de r. 'edere al plotectiei muncii nr. 111i1997

- Autorizatie pentru produccrca. prepararea. dr't irrclea. transportaler si fblosireamateri i lor erplozir, e. Nr.846/0,1.01.101 I cu r. izare anuala.

- Autorizatie pentru functionarea depozitului de u.rateri i explozive, NL. 8 I 2/2 1.01 .201.1cu vizare anuala.

t s

]

i

I

= 7

7 a

- = ' =

. - , = - 1

t . = = :

a < = 4

_ =

? = 7 ' = - -

i : 7 1 - . ; : E

7 : = -- 7 = = 2 > : - ,. t . -

= = - . : = ' ) =- ; !\ =- : : : - = -r = - - ! : ! -

= a - a -

- / _ ' : . r = J - ' .

: = t = = = - . . 2. : : = , - ' . . 2 ) = -. : : = . - i t => : . i - . I ' - i

v J = - : v = L , )

: . 2 = - : 2 L a =? i a - - . . - ' t

a a - = = - = ' 1= . = = a = - = a = L

- - : , - = Y / ' -j . = = . t - = = 7 =. = . . ) ! = 2 : - == ; = ) 2 ' . : i . ,

= : , j . = = L : - =

i t l ' . = : : . l I i1 ' : ' : = l e ; i2 i - ' = : ' - = ! =: ) ) t 2 \ : = . ,

f ? - , = ) ' J : - ' r^ - = > 1 = = . = ; \! : = ; = r = r t= 1 ! = = / a /r , = : . - ' = - = !' - =

I - ! - . : . , : : : l

. a = = = . + = : = ! ' := = - ; : = = . i : ' : : : 1- = . , t = n = = t1 = J = - t - : = a -

- = = = ! = - : - - , ' _e - . = r - - -

' :

a <

a <

tr ,a

Zt r .

- 9

. 2

= ,. : !

a t

= . i , ?c - - t

a = - - i

= = - . _ !! L = = L :

3 i 7 = , r -

- 1 - . = t - t =

= - !

\ . : " , _

! . -

- .= r --_ -:

- i_-

l = t > ;

-a

4=

-a

- L -

, = 7

7 - t

' .v>

, i

t

? a

ACTIVITATEA PRIVIND SITUATI ILE DE URGENTA DESFASURATA IN 20 I4l. lmplementarea noi lor prcvcderi legale:Cu privire la implementarea lcgislat iei in vigoare s-au luat ntdsuri la nivelul

societat i i de instruirc a personalului in dorneniul si tuati i lor de urgenti prin prelucrareaactelor normative cxistente gi a celor care au apdrut in acest an (OUG nr. I din 29ianuaric 201:+. OtJG nr.87/20121. OUG 89/201.+ privind unele mdsuri in domeniulmanagcmentului si tuati i lor de urgentd. precum gi pentru modif icarca qi completareaOrdonantei de urgentd a Guvernului nr. I l /200:l privind Sistcmul National deManagement al Situati i lor de tJrgenta).

S-au actual izat gi prezentat sprc aprobal 'e toate docr-rmentele de conducerc.organizare Si pregit ire in functie de schirnbari le survenite in structura orsanizatorici auzinei gi s-au elaborat proceduri privind activi tAti le c1e interes ma.jor in domeniulsituati i lor de urqentd:

l . Procedura dc sistent privind rnanaqcntenluI r iscuri lor;2. Procedura opcrationald de managerlent a situal i i lor de ursenti l3. Procedura operational5 in cazul produccri i uuui arson:'1. Procedura operationalh de rranipulare a instalat i i lor $i transpoftul materialelor

periculoase;S-a reactual izat Pol i t ica de prcvenire a accidentelor majore in care sunt irnpl icate

substante periculoase gi s-a af igat la af igierul de la intrarea in Llzina 2 pcntru a putea trvizual izat i de intres personalul societat i i .

De asetnenca s-au reactual izat gi avizat docuntentele pe l inia interventiei in si tuati ide urgentd pre"dzute de Legea'+81/200,1. legca 307/2006. OMAI 16312.007.,si de celelaltcactc normative in v igoare. astfel :

- Planul de analiza qi acoperi le a r iscuri lor;- Pol i t ica de prevenire a accidentelor majore in carc sunt implicate substante

pericr.r loase;- Planul de apdrare irnpotr i ' "a inundati i lor ' . ghetr-r l i lor ' , fenomenelor meteorologicc

periculoase gi poludri lor accidcntale:- Planul de prevenire gi combatcre a polr-rdri lor accidentalc;- PIanul dc evacuare a societ l t i i in si tuati i de urgenli ;- Plan de intcrventie in caz c1e incendii :- Plan de alarmare a societt i t i i in si tuati i de urgenti :- Reactual izarea gi adaptarea la situatia actuald a planLrlui de functionare a uzinei

in reqim special dc lucru;- Verit lcarea. repararea Ei elalonarea aparatl l r i i dozirrctr icc. de cercetare chimica

qi de radiat i i din dotare;- Planul pfegatir i i in domeniul si tuati i lol de ursenti :- S-a crr is decizia Directorului genelal nr. l2 din 06.01.201'1 pentru

rcactual izarca Celulei de Urgenta a socict i t i i

2. Stadiul indeplinir i i mlsu r i lor stabi l i te:

dind in

. t tS-a veri f lcat functionarea gi intrct inerea sistemului inlbrmalional gi a rr i . j loacelor

de transnt isiuni- inst i intare-avert izare Si alarmare din cadrul societ l t i i , asigurareasecLlr i tat i i sirenelor de alarmarc in scopul evitari i declangeri i accidentale, veri f lcareahidranti lor gi a mij loacelor de primd interventic din sr)cictate.

Reactual izarea ; i completarea planului dezvoltari i bazei ntaleriale pentru perioada2015 2016, in functie de necesarul de dotare a fbrmatiuni lor de prima intelventieorganizate pe locuri lc de munci qi posibi l inl i le f lnanciarc ale societat i i .

N{entinerea in stare de functionare gi asieuralea dotari i punctelor de prim a-iutor f i alaboratorului de special i tate din cadrul societ i t i i .

S-a cf 'ectuat controlul paratrdsnetelor ' (prizelor de pimant) la toate clddir i le act ir ccadrul socictdt i i Si s-au ernis bulet ine de vcri f lcare de citre personal cal i f icat Si atestatcadrLr l Sec t ic i Mecano hnerce t ie .

S-a executat veri f icdri lc tehnice periodice de cdtre personal cal i f icat din cadrul M[:a veri f icdl i lor la centralele termice ale societ ir t i i .

S-a luat misuri pentru urontarea unr.r i hidrant erteriol in plaja de distrugeri de laLJ.M.C.2 gi schirnbarea rnai multor hidlanti vechi care prczL-ntau dcf-ectiuni inf irnct ionarc.

3. Concluzi i din activi tatca de instruire; i preglt ire a personalului:Pregdtirea in don-reniul si tual i i lor de urgentd s-a lEcut confonn Planr.r lui cu

principalele activi tet i in domcniul si tuati i lor de ursenti i . a ternatici i si graf icului anual deinstruire aprobatc de conducerea societalii ;;i avizate de Inspectoratul .ludetean pentrr.rSinral i i de IJrgentd,.UNlREA" al jud. Alba. intocrr i t in baza Ordinului nr.2-5/05.02.201.1al PreSdintelLri Comitetului pentru situati i de LJrgcnti , pref 'ectul . jucletLrlui Alba gilcgislal iei in viqoare.

In urma instruclajelor periodice. exercit i i lor de evacuarc din cladir i qi a exercit i i lorde interventic executate de cdtre salariat i in comun cu Servicir"r l Voluntar pentlu Situati ide tJrgenta. el-ectuate la locuri le de rnunch. salariat i i au rranif 'estat interes cu pl ir i re leins uSireacunoii t intelor in donieniul si tuati i lor de urseuti care ar putea apAfea in societate.

S-au luat rnisuri de instruire gi testarc anuald a angajal i lor societdt i i cont 'onr Ordinnr. 7l 2 i2005 corrplerat cu Ordin 786/2005.

,1. Rela{i i le cu ter( i i pr ivind apirarea impotr iva incendii lor:In momentul de fald averr contract de prestdri scn' ici i cu SerViciul Voluntar pentru

Situal i i de [Jrgenta al oragului Cugir in ce privcptc interventia la incendii 9i inundati i .precum Si cu S.C. Alst ing Companr. ' S.A in ce privelte veri f icarea gi mentenantastingitoarelor.

De asemenca avem o bund colaborare cu Fi l iala de Cruce RoSie a Judetului Alba siSLrbfi l iala de Cruce RoSie a oraSului Cugir prin care am reusit si curshm mai multepersoanc in acordarea prir lulr,r i a. jutor in caz de accidente sau dezastre. act iune care \ iacont inua S i oe narcursu l anu lu i 1015.

-lI

Intentiondnr ca in r. i i torul apropiat sA contractdm o societate acrcditath care sifacA veri f lcalea. revizia gi intret increa hidranti lor interiori qi exterior confonlnormativLrlui P I I E-2/l0l 3.

5. Asigurarea dotir i i , , cal i tatea gi functionarea mij loacelor tehnice de apirareimpotr iva incendii lor

In acest an s-au achizit ionat st in_qdtoare noi. furtunuri hidranl i , levi de rel ir lare,chei, pichete PSI si indicatoare de securitate conform legislat iei.

Situal ia st ir lgdtoarelor la nivelul societdt i i este bund, s-au achizit ionat in mai multeetape in functie de necesitdt i un numir de 350 st incatoafe pe t ipodimensiuni, care au fostdistr ibuite in toale locuri lc de munci din uzina. t indndu-se cont de locuri le cu r isc crescutde incer-rdiu. Stingitoatelc care au fbst expirate ori au prezentat deficiente sau care au fostlirlositc au fbst reparate incdrcate qi repuse in funclic' fot

in aceastd perioada s-au mai acl-r izi t ionat 38 fuftunuri, 38 tel ' i de rei ir lare gi 5pichete care corrpleteazi:- baza matcrial i destinald prer.enir i i ; i st ingeri i incedi i lor.

ln cursul anului 20121 s-a continuat operatiunea dc inlocuire a retelei de al imentarecu apd a societ l t i i . l r .rctdri le continud gi pe parcursr: l anului 2015. inclusiv la reparareahidranl i lor det 'ec1i din societate. Aceastd lucrare presupunc. costuri importantc f i ind demare anvergurd, dar foarte importanti. urmdnd a se derula pAna la flnalizare in mai multeetape in functie de bugetul societ i t i i .

S-au continuat lucrari le de reparati i la reteaua de apa qi montarea de noi hidlanti inzonelc unde nu existau.

in decursul anului Comp. Situati i dc Urgenla a efectuat controale periodice inteme(t l imestr ial) la toate obiectivele din socictate. rezultatele acestora consentndndu-se inreqistrul de control spccif ic acestor act ivi tat i Si in unna cdlora s-au intocmit rapoarle decontrol avizale de conducerea societat i i .

ACTIVITATI DE MARKETING DESFASURATE IN 20 I1

In cursul anului 201;i act ir , ' i tatea de promovare irragine si produse s-a concretizarin urmatoarele actiuni :

l ) part icipari la targuri si expozit i i dc tehnica r.ni l i rara (Shot Sho*,, BSDA). seminari i ,demonstrat i i , testari in scopul:

- oferir i i de inlbrnrati i si matel iale publ ici tare- cunoasterea concurenti lor (preturi practicatc. detal i i tehnice.l- inforn-rari i si cunoasteri i tendintelor de dezvoltare a industr iei in domenir.r.- cunoasteri i progresulr.r i tehnic si tehnolosic in act ivi tat i le de productie- identi f icari i unor posibi l i tat i dc colaborare pentru dcsf-acerea produselor- inlbrmarea asupra ganselor de expon- l lnal izari docr.rmcntati i la produse exccurate in colaborare (Ungaria, Suedia)- car-rtari i de solut i i modeme pentru mininrizarea costuri lor dc f-abricatie si

lrentinerea contactelor cu mari i producbtori de echipamente specif icc (Llngaria)

l l

- idcnti f lcari i de cl ienti si furnizori de niateri i pr irre si materialc2) Editare si actualizare materiale de' pronror,are ( catalos produse. CD prezentare.

site. rrape pentru CD. postere l ini i dc productie. obiecte promotionale)3) Reclarrra si publ ici tate pentru valori f icar. i act ive. bunuri. materiale, deseuri

EVENIMENTELE SEMNIFICATIVE IN DOMENIUL MANAGEMENTULUICAT, ITATI I

Cali tatea produselor (gi servici i lor) oferi te consti tue un obiectiv strategic pentru S.l jzina Mecanicd cugir S.A.. Societatea detine un Sistem de Management al cal i tat i ir cn i l lea l inca d in l9q5 cu l l rmaTt V S l D Manacerncn l Ser r i ce CmbH - Ger rnar t r . iniul ie 201"1 a avut loc recenif lcarea Sistemr-r lui de Manaqement al Cali tat i i . cu'",alabi l i tatepdna in 02 .08 .201 7 .

in rrai 2012. S. Llzina Mecanica Cugir S.A. a obl inut din parlea N,l inisteruluiAparari i Nal ionale, Depafiamentul Pentru Armanrente cert i f icarea pentru impementareaunlr i sistem de managemcnt al cal i tat i i in confbrrr i tate cu AQAP 2 | l0 (ccrinte NATOreferi toarea la asigurarea cal i tnt i i in proiectarc-. dezvoltare si productie) apl icabi l pentrufabricarea de almauent si munit ie. iar in lr-rna rnai 2014 a avut loc receft i f icarca cuvalabi l i tate pana ir.r 29.05.20 16.

Prin audituri le de reccrt i f icare sc conflma ca sistemele de management sunt inconlbnnitate cu cri teri i le dc audit (standardr.r l dc ret-erinta, documentatia sistcmului demanagement ; i leeislat ia apl icabi la).

Perrtru ccle doua cert i f lcari rrentionate rrai sus anual, intre recert i f icari . sedesfasuara ar-rdituri de supravegerc pentru a se confirma mentinerea gradului deconlbrrr i tate a sistcntului de management cu cri teri i le de audit.

De aserncnca. confom programului aprobat. in anr-r l 201:1 au avut loc l . l auditLrr iinterne.

SITT]ATIA L IT IGI ILOR IN CURS LA 3 I . I2 .20 I1

S. U\{ CI.JGIR S.A. are pe rol un numar de :- 3E dosare cal i tatea procesuala reclarnant- 8l dosarc cal i tatea procesuala pir i t- 2 dosarc penale fufi- I doiat 'c tert PoP.it '

Facctn cunoscul ca accsle dosarc se af la pc lolul instante lor . judecatoregti din intrerga tarain dit 'er i tc f-aze procesuale: apel, recurs. fond. rcjudecare. executare si l i ta sau in procedurafal imentr,r lui .

In cu lsu l anu lu i 201.1 la O l lc iu l Jur id ic au fos t i r r leg is t ra te un nLrml r r dc 315dosare-juridice noi (cir, i le. comerciale 5i l i t igi i de munca). asrt 'cl :

- l i t igi i civi le: 3 dosare ( l dosar cal i tare reclamant. 2 cal i tate parat)- comerciale: :1 dosare

rr

i - l

- l i t igi i de munca: 308 dosareSituatia l i t igi i lor in curs este prezentata ir-r Anera nr. I

Situatia dosarclor jur idice la 27 .02.2015-dcbitor S.C. Fabrica de Arme Cugir S.A.In Drocetltrra de etecuttu'e silitfi:

Dosar de executare 257 din 1 1.02.20 I 5 rezultat din conexareadosarelor executionale :

-Dosar erecutional 257/201 I-Dosar executional I 2 I 2i201' l-Dosar executional l 2 l 3i20 l : l

Suma total i de recuperat: 13.552.:158,85 leiDos ur e i n i n s t ttrtt ti :l . Dosar n r .11911107120 1 i - deb i to r S . FABRI( 'A DE ARME S.A.

- Ordonanta nr. 89/COM/2013- admis in par te - 1 .201.740,30 le i

2 . Dosar n r .465-s i 1071201.1 - deb i to r S . FABRICA DE ARME S.A.- act iune pentru surna respinsi prin Ordonata nr. 89/COM/201 l

- sumi de recuperat - 9,16. | 06,86 lei3. I)osar nr. 1 , l9i 107/20 I 5 - debitol S. FABRICA DF- A RME S.A.

- act iune privind recupelarea surnei de 1.009.279, 6l lei

Suma totalS de recuperat : i . I 5 7. 1 16,77 leiTo ta l deb i t S . ITABRICA DE AI tMF, S .A. 16 .709.585.62 le i

Dezvoltarea previzibi la a societat i i , pr incipiul continuitat i i

Continuitatea activi tat i i este un principiu fundamental , un permanent obiectir urmaritde socictate" si dc l tr apl icarea caruia nu se adrri te nici un rabat. ln respectarea cerinteloracr-stt t i pf incipit t suttt intocmite si si tuati i le f inanciarc anuale, bugetul de renituri sicheltLricl i . proiectele prouramelor de restructurare in coroborare cu pol i t ica apl icata indomeniu. Din arral iza acestora precum si din datele cuprinse in accst rapofi se poateconcluziona ca este prezentat un cadru de raporlarc- adecrat care prczinta cu suflcientaacuratete si cotlpoftament prudential eler.ncntele cle rct i \ si pasir ee eomfun patr imoniulsocietat i i . l -actori i cu inf luenta serrnif icat ir ,a asupra prezentari i f idele a situatici siperfbrmantei f inanciare. Din intreeul cadru dc raportare se poate concluziona ca nu existasi nici nu se prefigureaza intentia de intrerupere sau suspendare a activi tat i i la nivelulsocietat i i si cu atat mai pr.rt in nu cste nici o interrt ie de a l ichida societatea.

In e'naluarea principiului continuitat i i pot f i er identiatc unratoarele aspecte pe carele consideram sernni l lcat ive :

-rI

i societatea nu inregistreaza obligatii restante de urnizori si alti crcditori ;,- datoriile restante f'ata de bugetul consolidat al statului sunt mult diminuate prin

apl icarea OUG nr. 2512014 si se vor l ichida pana cel tarziu la f inele anului 201 6.., ' sunt incheiatc contracte comerciale cLr tenrene de f inal izare 2015 si continuare

in 20 16. derularea contractelor ce sc pot realizeaza pe 2-;1 ani in functie deanrploarea proiectului si de clauzele contractuale ;

2 societatea are capacitatea de ref lnantare a activi tat i i pr in surse propri iIn cont inuare >oc ie la lea is i p ropr rnc 5r r ) rcn t in r p ro f i lu l de hbr ica t ic . r re c rprc i ta tca

dc a-si continua activi tatea in condit i i dc cf icienta.

Socictatea se af lA in impas deoarece sc intAmpini di l lcultat i ma.jore in obl inereaaprobdri lor pentrLr valori f icarea prin vdnzare a activelor '(clAdir i si terenuri) disponibi le sineuti l izate in procesul de productie.

Pentru unele active au trecut 2 ani dc la dernalarea proceduri lor de valori f icare,acti 'nele s-au e'" 'aluat si deorece a trecut terrrenul dc acceptare a valori i de piata s-aureer. aluat. toate aceste actiuni f i ind generatoare de costuri supl imentare.

Opoltunitatea vdnzir i i act ivelor este motivati pr in:

- act ivele sunt ner.rt i l izate in procesul de productie de peste 10 ani l- unele spatii se afld intr-o serioasa stale cle degradare sar-r chiar in rr-rin5 Si

nu sunt resurse pentru aducerea lor in stare de viabi l i tate;- exisl5 sol ici tdri de cumpirare pentru activele respective;- societatea pldteste tare Si impozite pentlu accstc acti \c ncuti l izate in

lapt. chcltuiel i ce nu pot f i recupefate;- prin vinzare sc cl imini detlnit iv aceste surse care creazd., in mod

constant, pierderi;- prin vAnzarea lrct ivelor cresc l ichiditat i le binesti ale societ i t i i in vederea

stingeri i datori i lor cdtre cre-ditori .

Deblocarea situatiei si prirnirea aprobari lor necesare pentru vanzarea activelorcre-azd premisele pcntru f lnal izarea acl iuni lor de r,alol i l lcare a activclor neuti l izate ! i potaducc surse la buget carc al conduce la:

I . reclucerea pl i t i lor restante in anul 201 -5 cu .159/o f-a!d de cuantumul de la f ineleanului 20 l :1. a9a cum se st ipuleazd in prevecleri lc Nlcmorandumului aprobat in sedintaGuvernului din data de l4 ianuarie 2015 cu tenra: "Mdsuri ce trebuie a\,ute in r,edere laclaborarea BVCl-uri lor pe anul 2015 a operatori lol econornici cu capital sau patr inroniudetinut direct sau indirect de stat".

2. deoarece operatolul econornic. a benellciat de plevederi lc OUC 25 / 201;1, dc anu a.junge in situatia sd inre-gistreze la sfdr; i tul ceiui de ai trei lea an f lscal de la dataanulari i obl igal i i lor alte obl igati i neachitate la scadenth de natura celor anulate 9i serepund obl isat i i le ; i accesori i le care au fost anulatc.

l - i

-r6Al te evenimente suneni te in anul 2014

(controale ale Curti i de Conturi. Ministerul Finantelor Publice si

PVC /19 .05 .201 ,1

Directia GencralaRegionala a F inantclorPublice Brasov - SIEFInspectoratul Teri torialde Munca Alba

Respectarea OLJC 109/201Verif lcarea inventarieri i

anlzarea sl exel'cltafca

I 1 6 , / . ) 0 l l

R I F F ] ] ], - - / - 10 .06 . : 0 l lL f \ J

Respectarea lcg i i 126 /1995PLJC1067 1 1 1t .06 .20 1 4

Garda Nationala dcMediu - Comisal iatulJudetean Alba.lP AlbaGarda Nationala deMediu - Conr isariatu IJudetean Alba

Control tematic deseuri periculoaseN L I 2 /22..09.2011

Cont ro l p lan i f i c r t p lo tcc r i l med iu lu i R I / 1 8 . 1 1 . 2 0 1 4

80.00+/06.01 . t0 l 5Ministerul Economieic"r" c"",- i nl i" i .rr,,,

control tematic conlorm

Directia Cicnerala Veriflcarea ntoclitlui cle respectarc a

l . . g j : * ] : a l - i n a n t c ' l o l p r c r c d c r i l o r a r l . l 0 s i l l c l i n ( ) ( j l ( r l 0 l l , . , ' , r r , , i aPublicc Brasor - Sl l ' .1- conl irrrn circulalei nr ' . 13 I .7lJo 10. I I .10l-+

x Directia Generala Veri l lcarea operatori lor ee (rnomici care p rtr-trD - ^ ; ^ ^ - l - - t i - . , - r - t ^ - ^ , , i - - ^ , , i - + - ^ + - : . - - , 1 , - , . : : . . . ^ ^ . . : ^ ^ - r ^ 1 n ^ ? r \ r L rRceionr l r I - inar r te lo r ru in re : : i s r r r t p ie rde l i in pc l io : rda "007 - i ; ; ' , , , . ' ,Pub l i cc Brasov - S IEF 20t2 ) '19r I l ' o l '2014

Prin Dispozit ia obl igarorie nr. 2.19i I 1.07.2011 inrocmita in baza RIEF2.19/ I L07.20 I , i . organul de control a dispus un numar de sase masuri cu termenindeplinire 30 de zi le. din care au fost dusc l tr indeplinirc t lci rnasuri.

N' lasuri le ncdusc la indeplinire se relera la: , / .

Actul de control

26.02.2.014

RI / r1 .05 .10 r4

PYC 242 /1631 /1090 /14 .05 .2014

a). "rccuperarea sumelor achitate ncjust i f lcat de la executanti i de lucrari .reprezentand valoarea estimata a lucrari lor rreet-ectuatc sau ser\ ici i neprestate in suma de259.590 lei, cu Tva aferent in suma de 5,1.281 lei. in total 3 I 3.871 lei";

b). " S.lJzina Mecanica Cugir S.A. r 'a lua rnasuri dc a trage - dupa cazraspunderea discipl inara, materiala sau penala a persoanelor vinovate pentru incalcarcadispozit i i lor ar1. VII din O.LJ.G. nr. 55/2010 privind unele masuri dc reducerc acheltuicl i lor publ ice, respectiv pentru achizit ionarea in perioada iunie 2010 octombrie20 12 de bunuri dc natura celor definite la arr. 2,1 al in 9 I ) din O.U.G. nr. 3,1/2009 in sumade 2,1i.76:l lei":

c). " S.Uzina Mecanica Cugir S.A. r 'a lua masuri pentru recuperarea de la C.N.Romarm S.A. Bucr.rrest i a sumelor achitate nejusti f icat de ,18.554,97 lei reprezentandcontravaloarca a l3 deplasrr i externe a unor persoane din cadrl C.N. Rontarm S.A.Bucuresti , a cafor cheltuiel i cu deplasari le ar.r lbst suportate pe costuri le S.[JzinaMecanica Cugir S.A. ' ' .

Pentru masuri le de la punctele a). si b).s-a f 'ac r.rt plangere prealabi la in vedereadiminuari i valori lor din Dispozit ia obl igatorie r.rr. 2,19i I I .07.2014, astfcl :

- pentru punctul a). 'n 'aloarea lr .rcrari lol neef 'ectuate. constatate de o comisie intelnanumita prir-r decizia directorului general. este dc 20.730.95 lei la care se adauga TVA insuma de 4.702 lei in total 25.:132.95 lei din cale a tbst recuperata sur.na de 7.567,72 lei:

- pentru putlct l l l b). valoarea bunuri lor achizit ionatc-- de natura celor pre\ azute inactele norrrat ive mentionate de organul de ct 'rnlrol cstc de 108.83 I lei , di f 'erenta pana la213.761 lei reprezentand achizit i i pentru dotarea Pensiuni i Casa LIMC si care nu seincadreaza in interdict ia prcvazuta in actul nomati\ ' .

Pentru trasura de la punctul c)., se lac dernersuri pentru incasarca sumci de la C.N.Romarm S.A. Bucuresti .

Pr in Dec iz ia n r . 62 /P/15 .12 .201 ' l cmisa de B i rou l de So lu t ionare a P langer i lo rPrealabi le si a contestat i i lor, se decide desfi intarca part iala a Dispozit iei obl igatori i nr.219111.07.2014 cmisa de Directia Generala Reeionala a Finantelor Publice Brasov inceec ce pr i res te masur i le de la punc te le a l . : i h ) . r 'ncn l ionate an ter io r : i e r r i le rea une i no idispozit i i obl igatori i care va avea in vedere str ict considcrentele deciziei de solut ionare.

Presedinte Consi l iul de Administrat ieDaniel POPA Director general,

Romulus $ICU

' \,\,(\,,\-

L)irector ecf nomic,loan STAN|C|",

' . 1 - l r l i ,

l - i i l l l ,, , r ; tvV\ l I

o\

a a' a E

9,4 == a:.1 q)

.= a)

v a

. =a

c -

\,

()

(,

J

=

=

F

Oalt-O=l:-a-(-l

-al

c

a:c\

c\

. ;c\

f--

a-

t.r

=

L -

a : !

O 5

. ) -t =- a l

o r_-- a l

cr

v a o

(-.1

-f'-

a tal

E

=

a

'7,

I

aL'

aL!

LI.lo

2

Lr-

(-,

=

(,

(,!!

tq

!!

E lo

2

LL

U

c

. =

c-

EE

-a

-c.lt-r

=

c

tr

i

c

=

=

E]o

9.o

O.

LI.l

o

9

F.

(,

-

l!

U)

-

(,

Lr-

()

. 2-o

o!

(t

- : < " it t a

i . : . ii- 0!

? . :

a -:,

,t)

tr

an

L!c(,

Ll.

q

- g !

' - E

a - ;rr ci

f '

o - a

a E al , i :t r q !

a :

c.l

l.-

=c

L

l-

=j-

ra)

t 6t-

-l

I;:i

\co

-

cf_-

Oal

q ) ! !

- a )U ) '

a ) =

aFa

l -

o

f'-

a-c

\ccl

a

E

F - i

., l.)

' d

I r.l= ^ r

c

C.

-a

=...1

al

F

-a _!.c

al

c

ala-

c

_o

F

a-

V i Oa t -C O

c a -

t a r

o^al

: a]d 9r - +\ D C

...l a..l

at a l

t - O

c\\o a]

- c l

c]

F.cr

a.l

a

al

'9

U

Ir-

c'..,cl

a

cal

a.:-c

cr,

- : naa f-' r a l- (..l

,

t f_-r_- =fC La)

tr

9 9 p

. ) ) o tl o o c )

a a t i t

a

o

c€

5 . 4 : r - c

" o = ' J .9r ji a.r : jj- 7 - l - = )

N C @ - :

l ) t J ) t t c - , )

c

z

i a]

o a l

tr

=

-o

o L r * l . ): _ t : : ' -

. = ? . = == - ' t = ' - )

:: .l

1 ) - ,'J fra a

:!

o!-,-7,L!

9

,.J' 4

=cl

c.a l

' 5-Ea c

tra

'5n

{ r , jg) .'2

Z a6 z

, t -< -

> . n. 7 .

A Q

-c

c

_o

F

-c..lc-

-)

:=ac.

2lt.l

Es

:=

l

, ..-

t-=

:c

I r) =

x *-

- J

. - -

./ .l -'):: =, :-) z t -

i a >

LJ.lLLL!

Z(,

-

-

F

= == - ; ' . ) .= = = :

f - s J ' - , -

'-: r l-_

a ) p-- u.l\ . ) 7 - ' 2z = l -. \ : - - : - d .1 e i n = . - :- 1 < ; 1 2 Y l( , 2 d , , X r

, . t r / ' l l

. , f < f 9 - z - ,; I ' - . f = r

i . - = 6 i ; 2 :

l r & ' , J I ' e I O, t < a , t a c i L

T I -

a i -: =< c 0_ : = . = 2

l - L - aa t - : - l

E

Z

Q

oJ(-)

q

=a i:)

: _ &4 . 2..,/ <:lQ a

< ( ,a a/)

I..cr

a.l

dt

c l Or-q

ao

-: -= t)

E

2

Oc\\c.

z

at

f_--

c

c1

Fr

- - - T

:

.-t t-\c ca

' 6

9:

al

c

tr a

=.='tl.)-

E

c

- : t

: - ' )

'a an o- -a

-a -c

aa

a=

. , 9t a

. : - . - ;

L - , t 4 7

) , - _ - a )2 Q 2 , t , t. r . i l o 3

- = : : = - Ef ' \ a a t = -- U ) - C , . )

4 = , i

( / ) i l . )

- e -

'\) a.D aL -ri

' 6

c

za : c= :

9 i rc- 1_

a

r c l= ^ r

c a l

-=.

i: al

c c]

=

r a lf -

o l_-

O jj -

< @ d

,) :) ,) E

' : i , ?c " - E

o

,-.1z

=v -

: ( Z

a i

t 7'1 Jl

z

2)

o

= . 1) t ' ,j d- r')

v,- ) a

1z

c(,

z

!!1

F

F

J

c

Z :

; i^ | . .4 * =

. =

a n ' 7 p- / - < f "

= ( , u .

- 7 '.^ a- tr- - ) = v ) : t l

u ) * < L - l -i r . . I \ . / ! - , 1 : 1

J!-.1

(i

0(,/j

axL!FcZZ < c l *

:z q i'", Z ;

u ) - L z

=-

='c

U i !

Y L !a a n

- g -

a -

-(,

tr

_c-

F

(-l

\?

a l

at a l

(\l

a l( - l

L.r.,,)jo

Z

J

(i

cr ' , 7 'a ;

a - 2< C(, (,

'J

4NJ

a

_o

t-

ol

Z

|.

_o

=

2F

-a

a l

o

( - l

cl

- l

a.]

a..l

c( l

t--

c l...l

Oc:o l

c=ctt_-

t-

f'-

al

_o

cctl.]

-a

l!

?

=€F

a

-c

|-

'a

= z= -= r ,

- c -

J

i 2 2. o- 'rr

i l r ^ Q< U c .

J

xL!

G z .a < .y ' . 4

. ZY :--u) \)

E t r

==

\J()

-a

=c

€F

Oa..l

\ct--=c

c l

Cc.lalfrcl

l:-C

f_-

- a l

c\o.

:a

c

c.

c'o

Coc

a

3

tr

;.i

cc..l

=

't

si .n

a t . c

6 = . =O N

' i € € 9. : E i U =

: i . - o2 .,1

C t - - :' r S : - 4 = .- E E i = 2= = = = 1 4!:. : .- -,i (J

d c ) =| ; A 9 = EE r , ! - l r Jy ! r . : A -

5 3 ; Iaq ai -c => > ! \ ,

U

L

a

=

L!

z..(,

J:)

L!F

Z

- -

: a.l

a co a l

o ']t

. , ' - .

; F - c; - t

) = -

> . = = a

, : ) . 2 -

a

3 , n' - c

.t

o - :

J

ti.l

J=(,

F

I

()

z

JO

a!!l

o(,

J

1L.1o

oq

' =

a=

. I

F

calF-

c

!- t-

c.cl

o\"_1

a]a.l

c\

-a

. =.?

_ . P

: - - : a =

Q . 3 . e o -= p - | -> u ( , c - -) ' o . ; / t\ , l : X | a ='A

I i t t i

-d aJ '-

_ o o - J: ' : ) >

o c ' 9- : P : i> '. l, .!

i - . ; : ; 1

tra

aa

a

- ^ a

( ) A

c.c\

F-

Ruporl de oudit a situatiilrD Jinantiarc In -ll decenhrie 2014 ,la UZINA NtECANtCA CU( ; tR S.A

S.C. EVAL EXPEITT S.R.I, . UZINA MECANICA CT]CIR S.A.

RAPOR' I 'DE ALDI I 'ASTJPRA SITTIATIILOR FINANCIARE

incheiatc la 3l . 12. 201 ' l

TIZINA MECANI( 'A ( ]TICIR S.A

s.c. EVAL EXPERT S.R.L. PrTE$Tl

Societate de audit linanciar membri a

CAMEREI AUDITORILOR } ' INANCIARI DIN ROMANIA

Autoriza{ia nr. 8 i2001 . de er idenla ;i erpcrtiza cor.rtabili .

\ , lembri a C' l iCCAR . aulor izal ia nL. 5960,1100g .

\,lentbra a ('amcrei Consullantilor lfiscaii . autorizatie nL l0g/2008

i\lembra a Asociatiei Nalionale a l:r'alualorilor din Romania . autorizatie nr. F i0,/0i(r5,rl{) l0

05 \1a i 2015

S.C. EVAL EXPERT S.R.L .pitesti9ociet.t2 !: .udit ti !"erei Auditorilor Financiari din Romania .a Nr.:8 /2001 :de

uc cu,tsutr.rt,ra r6cata memDra a vameflautorizatie nr 308/2008, membra a A.N.E.V.A.R , autorizatia nt. F10/0365/2010.

a v ,

Raport de audit u siluatiilor.finun('iare Iu 3l decembrie 2014 ,la UZINA \ , IECANICA Ct lc tR S.A

C]ATIII.]ADT]NAREA GENERALA A ACTIONARILOR

UZINA MECANICA CUGIR S.A

Raport de audit

Am audi lat s i tual i i le f inanciare ale UZI\A MECIANICA CLTGIR S.A la data de j I deccnrfrr ic201'1. cor.r . rpuse din bi lan{ 1cod10). cont de prof i t ; i p ierdere (cod 20). date in l i r rmat ivc (cod l0). s i tuat i . racl i re lor i rnobi l izate (cod '10) prccunl qi s i tual i i lc f iuxur i lor de trczorcr ie 1i s i tual ia rnocl i l lc lLr i icapi talur i lor propr i i pentru cxerci l iu l l lnanciar incheiat la aceast i dalA. s i un surrar al pol i t ic i lorcontabile semnificative si altc inlbrmatii cxplicatir.c.

Si tual i i lc l inanciare la 31.12.201.1 ale t IZINA N,{ECANICIA Ct,( i lR S.A. se caracrcr izeazi pr i ldatele umriloarc :

-Total Act i r ' . . . . . . . . . 211.732..106 lei :

-Cap i ta lu r i p rop r i i . . . . . . . . . . 156 .313 .585 l c i :-C' i l ia de al-acer i ncta. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I 5.1.01 7. ,107 lei :

-Rezultatul net (picrderc). . . . l -12.005.8J5 ler :

Respon sabi I itotea con duce rii pent u sit uotiile Jino nc iure

Conducerea este responsabild de it.ttocnrirca gi prezentarea licicli situaliilor financiare inchciatc lal l . l2.20l1in conlbrnt i tatc cu Legca contabi l i tat i i nr 82,11991 lepubl icata cu modif ic i r i lc ul tcr ioarc siOrdinul Ministerului f inantelor Publ icc 305512009 peutru aprobarea Rcglenrent i rr i lor conlabi lccontbrnle cu direclirclc ellropcnc. cu moditlcdrilc uiterioare. gi pcntru accl conlrol intern pc careconducerea il determini nccesar pcntru a pcrmite intocmirca situa{iiJor flnanciare care sullt lipsitc tlcdenaturale semnillcativi. llc cauzati dc fiauda sau eroarc.

Responso b ilitutea auditor ul ui

ltesponsabilitatea noastri estc de a erprima o opinie cu prir,irc la acestc situa{ii tinanciarc pebaza auditului nostru. Am desl i ,sural audi tul in conl i r rmitatc cu Standardelc Internal ionale clcAut l i t . Aceste standardc prevad conformitatea cu ccr inte et ice si p lani f icarca si dcsf i ;urarcaaLrd i tu lu i i n vede rea ob l i nc r i i as igu r l r i i r czonab j l c cu p r i v i re l a m isu ra i n ca re s i t L ra t i i l cl l nanc ia re sun t l i ps i t c de dena tu ra r i scmn i l i ca ( i ve .

l,n audit implica desfl;urarea de proceduri in vederca oblinerii de probc cle audit cn pririrc lavalorile ;i prezentarilc din situaliilc financiare. ProceclLu'ile selcctate dcpind dc ralionamcntllauditorului. inclusir dc evaluarca riscurilor de dcnalurale semnificativi a situaliilor llnanciare. cauzalilfie de fiauda. lle dc eroarc. in el'ectuarea acclor er aluiri alc riscului" auditorui ia in consrdcrare controlulintcrn relevant pentru inlocnirea do catre entitate fi prezenlarea frdcla a situaliikrr flnanciare in r cdcrcaconceperii dc proccduri de audit carc sa llc adecvatc circumstanlclor. dar nu cu scopul crprimar.ii unciopini i cu pr iv i re la c l ic ien{a contt 'o lului intcm al cnt i tat i i . L,n audit include. dc asemenca. eraluarcagraduJui dc adecvarc a pol i t ic i lor contabi le 5i a caracterului rezonabi l a l cst inr i r i lor contatr i lc el 'ectLratede conducere. prccurn gi cvaluarea prezcntdrii situaliilor llnancrare.

Considcranl ca probelc de audit pe carc le-am oblinut sunt sutlcientc qi atlcclatc pcntlr a llrnizao bazi pcntru opinia noastra dc audit.

,."irrzrro: ""oo ot",!y o^,:,201, " ,"*f,.,:oli:=e,iu,ell,::"!",!;I'k,:iiiil'",,.,,,",," ,,. , /2001 ;de evidenta $i expeftizecontabitd membra a C.E.C.C.A.R on;uttaniifol FisL;t;,-'autorizatie M 308/2008, membra a A.N.E.V.A.R , autorizatia nr. FI0/0365/2010.

t,ttvtnt ) lt, ) t

Raport de rudit r situaliilor Jinunciurc tu -jl decemhrie 2014 ,la LZINA M EC'A\ lCA Ct .c lR S.A

Raport asupra conformiti4ii ruportului administratorilor cu situatiile Jinanciare si olteaspecte.

Noi am citit raporlul Consiliului dc Administratic a1a$at situatiilor flnanciarc. ln ruportLrlClonsiliului dc Adninistratie. noi nu am identillcat infbrmalii flnanciarc care sd lle in rlod senrnillcativncconcordante cu informa1iile prezentatc in situatiilc flnanciarc alAturate.

Raporlul administrator i lor TJZINA MECANICA Ct. l ( ; lR S.A pentru crerci l iu l f inanciar 201.1cuprinde o prczcntare lidela a dczvoltdrii qi pcrfornranlclor firrnei ;i a poziliei sale llnancierr.. inconlbrnritate cu situaliilc llnanciare ale acestui ercrciliu sunl prezentate qi principalele riscuri 1iincefiitudini cu carc se conliunti societatea. Raporlul administratorilor ot'era de ascmenea inlbrntatiidespre : dczvoltarea previzibild a societilii. utilizarea clc citre entitate a instrumcntelor linanciare.obisct ivclc ; i pol i t ic i le ent i tat i i in nratet ic dc gest iunc a r iscului f inanciar $i expuncrea ent i t i l i i la r isculde pia1a. riscul de credit. riscul de lichiditate" riscul llurului dc trezorerie si riscul dc l'alimenr .

ln sintezd pcntru anul 201 '1 se prezinta umltoarclc concluzii :I Societalea respecla lcgislali:r si normeic contabilc din RomAnia. aplicabile rcspccti\ I-egca

contabi l i tat i i nr t32t1991 republ icata cu nodi l lc i i r i lc ul ter ioare si Ordinul Nl in isterulLLi f inanrekrrPublicc i055/2009 pcntru aprobarea Iteglemcntiirilor contabile confi)rme cu dircctivele cLlropcne. cLrrrrodi f i e i r i lc Ll l ter i ( rrrc.

o Administral ia a real izat inrenlar ierca generala a patr imoniului potr iv i t deciz iei nr. 126/30.10-201.1.rczultateie accstcia fiind inrcgistrate in contabilitatc .

o Flistd o organizare corcspunzdtoare a contabilitalii flnanciarc. procedurile internc stahilirepcnni{dnd litrnizarea inlbnnaliilor neccsare pentru asieurarr-r unui mrnrgeutcnt dc calilatc princlccizii corespunzdtoare funcliilor socielilii .Lntitatea are organizat auditul intem in baza I.egii nr.67212002 prir.ind auditul public intern si 1Nomrelor gcnerale pentru exercilarea ar:ditului public intom aprobatc prin OMf l, nr. i8i2003. cLrmodificarile q;i completirile uherioare; a dcrulat misiuni clc audit bazatc pe proccduri proprii dc auditintcrn claborate in confbrmitatc cu normcle gencralc prir ind crercitarca acestei activilati.in ccea ce privcgte conlrolul intern. sc realizcazl prin controJul dc gestiune ;i prin controlul linanciar.prercntiv. Auditorul recomandi intarirea proceciurilor de control inlern qi o ntai atcntii supravcghcr.edin partea managenlcntului cu rcsponsabilitili irult mai precise gi mai detaliatc in ti;eJc posturilor.:dc asemenea cnlilatea a desl'asurat 9 misiuni de control.Ll l lNA MECAN IT A Clt jGl l t SA are pol i t ic i contabi le aprobate dc catre CA in data dc 13.0.1.1011.Conducerea societilii a furnizat toatc explicaliilc si inlbrmaliilc cerute .fa la de inceputul anului acl ivul de bi lanl a cunoscut o crcstere cu 11.79 %o rcspect i r c1 11.655.192lc i de l a 192 .0 - - .211 l e i l u 31 .12 .2013 , I u 2 l l . - J2 .106 te i t u 31 .12 .2011 . pc seama ac t i re lo r 'c i fculante cu 25.9'15.162 lei (30.63%). I .a postul dc bi lanl pasir . sc cvidenl iaza o creslerc i rcap i ta lu r i l o r p rop r i i c r :142 .21 t t . 32 ) l c i de l a -2E5 .901 . -10 l e i t u 31 .12 .2013 , t u t56 .313 .5 , \5 l c i l u31.12 2011, pc soama inregistrar i i la 31.11.101:1 a unui prof i t net de ;142.005.t t45 le i .

Ci f ia de alacer i nel i la 31.12.2014 a crcscut la l i r de cca din anul precedcnt cu 96.855.157 lc. i(169"289/6) pe sciln.t crestclii veniturilor realizate din productia \'dndutir de la 56.8,19.9j1 lci lal l . l 2 . l 0 l i l a 1 5 3 . i 9 8 . 0 7 2 l e i l a 3 1 . 1 1 . 2 0 1 , 1 .in structura contului de prol i t s i p icrclcre la 31.12.201.1. r 'eni tur i le dc crpioatar.c au crcscLl t c1471 .500 .125 l c i ( 51 . l 0 .229 . ' o ) dc l a l J1 .779 .2 t )1 l c i l a 11 .12 .201 j l a j 56 .279 . ,116 l c i l a l l . l t . l ( ) t+ .chcl tuiel i le af 'erentc au crescut cu 18. i24.203 iei (19.3606). de la 94.666.700 lei la l l . l l . l0 l . l la112.990.903 lc i Ia 31.12.1014. f -apt care a condus la real izarea unui prolr t d in erploatare clc4'1i .2f i f1.513 lc i . nrai mare lara de pierdcrca real izata in anul prececlent cu 456. 175.922 lei .

S.C. EVAL EXPERT S.R.L .PitestiSocietate de audit financiar membre a Camerei Auditorilor Financiari din Romenia .a

oe cartsutkttta rtscara memora a vameflautorizatie nr 308/2008, membra a A.N.E.V.A.R , autorizatia nr. F10/0365/2010.

a

Nr.: 8 /2001

Rupondeaudit[;ili!{!{!:Ili:{ jl"r.,!'i,lou""r'.K*'"'o'o'

' ('ontul de prolit si pierderi fa{a dc anul precedent a lbst influcntat de o crestcrc a veniturilor btalc cu161 .949 .886 l e i (453 .1 '1%) de l a 101 .9 . {4 .661 l e i l a 31 .12 .2013 la 563 .89 :1 .547 l e i l a j l . l : . 1011super ioa ra c res te r i i chc l t u i c l i l o r t o ta le cu 5 .875 .60 i l e i ( 5 .19%) de l a I 13 .176 .191 l e i l a i 1 .12 .201 ila 119.051.794 lei la 31.12.201.1. real izandu-sc pe tolal act iv i tate un prof i t brut de 44.1.842.7- i i le i"diminuat cu impozi tul pe prof i t in suma de 2.836.90U lei . rezul tand un prol i t net de 442.005.845 lc i -

Opinia auditorului

in opiniu nou:;lrd..situuliilc /inunciurc ytre:intti./itlcl. din to(tte punttele de tctlcrc rcmnili<utitt,Pozil ilt.f inunc iurti a LIZI\'1 IlE('Al\ l('A ('UGIR 5.,1 L:t tlutu de 3I decembrie 2014, ;i !u pttJormunlu .\(r/inunt'iard Si .fluxurilc sule dc lrezorerit uf'erente ererciliului irttheiut lu uceu dutd. in tonlitrntitula ttrO.,\1.1'.P.3055,20()9 prirind uprohurea Reglementurilor L'ontuhilc conlbrme cu directit'clc cLu'opcna. (t!nt o tl il i t' u r i I e u I l a r i r s u r c.

Utilizare ntport

Acest raport estc intocmit exclusiv in vedcrca depr-rncrii situatiilor flnanciare alc societallii^aferente pcrioadci incheiale la i 1 decenrbric 201.1 la lV{inisterul lrinantclor Publicc si alte orsanc abilitarc.

S.C. EVAL EXPERT S.R.L

Administra!or. l \

Covariu gnf4{i[n ] l\Hl:f t i ir T l

, i' ' ) : . . . ,

. . : - , 'l)atu ruportult'.tiri: 05 .\\ui 2015

Pi l t st i , str . Dumhratei . nr. l0In locmi t( ; r igorcscu Cr is t ina

S.C. EV.4L EXPERT S.R.L .PitestiSocietate de audit financiar nembre a Camerei Auditorilot Financiafi din Romeni; .a Nr.:8 /2001 :de

.v .v-^. , \ . ,autv" .a l ta oe consut(anta nscata memOfa a Camerlautotizatie 308/2008, membra a A.N.E.V.A.R , autorizatia nr. FIO/0365/201O.

Roporl de audit u situutiilor finunciorc Iu -1:, decemb e 2014,la UZINA MECANICA CUCIR S.A

Continut ruport

Raportul dc audit intocnr i t in lbmra scur la asupra si tual i i lor ' f inanciarc ale t -TZINA NIECANI(, \CUC;lR S.A la data de 31 dccembrie 20121. cont ine urmatoarele ancxc:

I -

I I -

I i l -

IV-

VI -

V I I

Bilanl incheiat la i l decenibr ic 201.1 :

Contul de prol i t ; i p ierdere la i1 decembric 201.{ :

Si tual ia modi l ic i r i capi talur i lor propr i i la 3 I decembric 2014t

Situal ia f )uxur i lor de disponibi l i ta l i b inc; t i la 31 dccembrie 2014r

Inclicatori de anal izi:

Rcgul i q i metode contabi le :

In lbrmalii complemental'e

S.C. EVAL EXPERT S.R.L .PitestiSocietate de audit financiar membre a Camerei Auditorilor Financiari din Romenia .a Nr.: I /2001

t\t,.Jrov /zvuo; ue consurtanla rrscata memDra a cafierlautofizatie nr 308/2008, membra a A.N.E.V.A.R , autorizatia nr. F10/0365/2A10.

Ruport de audit a situatiilor Jinunciure Iu 3l decemhrie 2014,la UZINA MECANICA CUC; IR S.A

BIT,ANT CONTABIL LA 3I.12.20I.IAnera nr. I

LciL\Pt-t( ' , \ f I l ] 3 l / l : : r , l . l l l / | ] : 0 1 . 1 20 r J / 20 l J l 0 l J - : ( , l J

cr l .

I Ot , \1. . \( Tt\ | 92.07?.211 2 t{,732.{06 l l I . - , :2.655.t 9l\ ( ' t tYu t \ loB _ tzA t 1 - Io t \ t . . d in t07,.179,011 -3.:r. , ." ' t l

lmobi l iz i r i necorporale

Inrobi l r^r i .or forale

l'\,hilrrri l'"r*-

tr r a58 ti:.:109 9 t q l

,)61'6

, ) r 91 t rI 0 , - l 0 l . l 7 i l ( ) . 1 . 5 2 9 . t . t - j

j .JrrT r i tn- i

- t 9 - | ,

\( l l \ l , ( tR( t L.\ \ ' t I t to | . \1.. din carr: 81,698,t70 0,613,332 lJ0.0J 25.9J5.16:

I n \ e n r t L l j f \ i , r c t L r L r m c n i ! L r r j

( esa t i eonlun dc hfula i

l l o t t | ? l l . ] 11 .16 l

I , t ' t " : . , u u

n . ,

I'ri I 5.ll

f , l ' ) t l - t s t L r t r ,

501 1)l i t .sa t. t i 11

f-- .I ) .1 17 lS0 qr-( l

J ( L l . I t tU I . t I \ \ \ . \ \S it) l \ /{ t : l l

I t ) \ r o R | l ( t t R t t r t I ' l i t l i \ t Ro P].Rto,\D.\ DE P i\ i L.\ I \ {\-I I I I , \ I ,

. l r : .1 l t1. tJ l 5J.6t 7J I l I t .J.t Jt9.25' ) . lJ : ' )

' tN { t )R i J t \ { t I t R l ! l I ) . \ I oR t l, \stN4 .AtI: I) l I ' r \N,\ l \ | . \ \

-1- t [ tN 71)1t rS( r I , \1 t ( ,R I,J)t rcRI l0.t8i t2,.)

larrsq,rlr

-l t l. r -. tr,r -:, I

fS(|,"),Irff

l5 .11.1.911

rllt grJ68

nrr1ilr0

5 . l . ] r r - l i. t : I r ' l - j

I l 5 l l r 1 9 9 t

1 l I 9 t j l ) t I

. \ t ' t , \ , , , , t r \ t \ \ \ ! t U { t l ) ,P \ \ , \ t , \ 1 , \ \\ ' \ ' ( k , l \ \ l l \ ' ? \ , r r I ,r ) ^ r o R C t I i F : N 1 t \ 1 .l O l . \ l : \ ( 1 l \ l \ | N t \ t ) \ f o R l l( t I I L . N I l ,r ) \ r ( ) R ( | t R r ] | t I I ' t . l l l i \ t ko PERt() \D i \t.{t \r \Rh l)1. t \ .\\

2.10J.086 1.102.692 ,9.t4 t. l ,r . l

+ tN {PR l t \ t t i t R l I ) t I ) \ t o l | l. \S tN l l lA t - l t \ 1 . \ l \ 1 , \R l I J I : I , \ \

* r l RNr lR t { i r L ] I r L t r r i r t r r r |r r i l t r l rutmrt rrrr | . t ru,

N.l , \ t N.1, \ t t l t ) i | . \ \

L l 0 l l l l i 6 I 101 frgl l . . r 9 l

I PRO\ IZtO \\ [ I ' t j \ I Rt nts( t Rt sl( I | l ] t . t t I u l . l

( l

v l . \ t I t R l t \ , \ \ \ \ s l . r{ l0.r l i :J98.ur l lilt.lJ: - J 0 t . 9 t l l

-I

J l

Vc| i lun i r r rL js inr i l le i a\ |n\

l A P l l A l S ( X l , \ l I O I \ 1 d r n c a r cr Nc ! a t r \a l

\'tLrl

I ' P l \ l l I ) l l \ J l I \ l

l l l / l l t \ I J i n r ! ! \ . r l u . r e

Li0r) - r l l l . -198 l t t l

{J.8-19.61: .1.1.020.020

0

.''tt1 i . l l 1 t L 9 i .11.f)20

I i i t t i -r I ( l5i tsl- - - - * _ : , . . : : : -

l l l l r l l l l

++qt l.:Sr' l

l 89 . i 0 r j j

l .1l .0ta 8t5

N8 8 l

100.t,)

{ | ] t0

1r,0n l

_ lo(loi) ]

l{r0 lll

-1(r l l ( l

=

. r ( l l t l l l r

L-r0J t- -

lV irr;l r

rilrx,r.iti,

I t t i l 5

1 : r : i s t -

tr r.r LI I tR VI

1.1

I

r< J

I

IL/ t i l t , \ I t r t 'Ot | \ l

\ o l { l c r c d i t r i r

\ , , lL l t lebrL l r

r r , , / i I t . \ r t r \ t R( t l t ( | t lI tN \Nt t , \R

\old crcdrt lrr

S,, l t t l . ' tn,"

ttt P rrr r v,,riir.t Prri tr rl r r rlr- ( \P t | \ l . t R I Pr roPR - to t \ t . :Ii5.90.1.110 156.tr3,585 -5{.6i .l.l2.l llt.JtslN l ) r tor i i l r ) ta l r J 75,28I,))7 56,DA,001 I l r9 - J t 9 .16 t . 2 t lI I I O I \ I , P . \ S I \ t 9 : . 01 : . : r l : r{ . ' l l .J00 I I l . t 9 :2.655.191

S.C. EVAL EXPEITT S.R.L .Pitesti9-oq:4+*3!9!!ry,il!3. !g.J!:!Pg a Camerei Auditoritot Financia din EgIg4GLE!!9!Eq!!a!t.: 8 /2001 ;de evidenlii 9i expedizecontabile memba a e .EiiAElaitoiiaii Nij ;nw; ae consumntaiiiata nemb aT i ;on;uttant or Fiscati.

autorizatie 308/2000, membn a A.N.E.V.A.R, autorizatia nr. F10/0365/2010.

Raport de uudil u situutiilor -linmciarc Ia 31 decemhrie 2014,la UZINA MECANICA CTJGIR S.A

CON' I 'T IL DE PROFIT SI P IERDERE LA 3 I . I2 .20 I1

Anexa nr. l l

\r . tr \ l t . l ( , \ | l l l RIal izrr i in I r r iL,aLla L le rnp' r rarc

J t / l : / 20 t J

2 0 | l i 2 0 t ] -

: 0 l J :U t J( 11 ,R \ l ) r . . \ t , \ ( t jR I \ u t \ ( a+ t r r )

\ l t \ t R I t ) t \ u \P l .o \ r \R l t 'K \ t .l+3+J+5a - p r o d r i c l r a \ r n d u l r

b \cni tLur J in \arTarcr ar l i r r l lor

. \ . r i l L I r , \ . . 1 - \ . r r J . c r 1 . . . . r r . . . . . , r . . r r ,cr l rer dc i t l i tccnVarral ia \ locuri lor

\o ld crcdrtor

r lJ L lubrt i , r

I toducrrc rc l l11/el r de cnt i tat . 5. r6 |\ l t ! ! ! n r l u r i \ l i f ! \ J r i , , i r r . r r r l . t 9 r t 5 :( | | r . . r r t . r t . t P l t \ tR l r . t \p t o \1 . \R[ ] 9J.666.r00 I t : ,990.903

6()7- (r0ll( h.hLr ich arcnr lc l c t 6r) l I - i r , . l r , l ) l - l - L i l i

( l r rhui ! I i f t r ln i r lur i l r 1 5 9 . 6 | l -08 +fr i( hLj l t r rc l r cu pcr! ( )naluL t8 6tt . i -11

i l l l { r r

19 .511169

t.{,r6-](tf\ us l r dc \a loarc pn\ indrmohi l r , ,af l le

\ lunr i r r dc \ . l l l ) r r . p \ ind acl ivc le - ] l t l t 0

\ l lc chcl lu ic l i dr f . \p lo i larc

. l lJ66 - i l l l 1 130.716L h t l t u t . l i t , r . t . r L i r r L t r n c

( hel lurcLr cu rDr lo, / r l ! \ r t i r \ r a r N . i 6 1 l r ) l t . I l( hehuic l i r r dc\p i tgubrr l r | .11r,.865

1 ! 8 1 J 1

t 1 j g q 8 i 8

- n

L lLr t rL i i . rc i la r i reL i r e, \ tu! l . rn pr \ Ind l r ( } \ i , , io .mfLc

RI.tZt t . t , \ t- Dt\ I , t \PLo \1.\Rl l r2.8u?.{09 {{J,288.511stlrr

\ t \ t I t R t F I \ \ \ ( I \ t t u l0.t 65.310 l . 6 t 5 . t J l

6.lrtXrl( l , ] . l t t u l . r r ' r \ \ \ ( t . \R l_ I1i ,509.{91I t l lz l L I \ l l ; l \ \ \ ( | \R - p i r rdcrc r.654.8.9 r.55-{.2{0

I

-L .

-.

l ( '

\ r . \ l R I I i \ t R \ ( )R I ) t \ . \R t . l

( | | r ; l _ t t t 1 ] . t r o t \ t . uR I ] Z I I - I , \ f R R I I

l \ lPo / , | I t l PROI r l t.09{Jr r 2.836.901tRU7-t t. t .\ t \ut t::r;flrtr +r:.rfnS.llrs

| 01.91{.66 |

l l J . l ' o . t q t

l i r.rr9.29l

V,-g+.lll r t 5 r 1 9 8 1 l 7 l

.l -1. -. (, | .l ll

larg tli

rg. "q r

.r .r . i (r t I r l

I {D (D

,lr- I

Li.r l)rrI I 5 6 t

It-Li

I . l l : . 5 9 1

. l51JJL69:

1i5.169.1+r

S.C. EYAL EXPF:RT S.R.L .piteStiSocietate de audit financiar membri a Camerei auditorilor Financiari din Romenia ,autorizalia Nr.: g /2001 ;de euEglqlL9:lg4Lze"-

contaEiie nenqAee . nantitor Fiscali,autorizatie nr 308/200A, membra a A.N.E.V.A.R . autori?atia nr. F1O/0365/2010.

Rapo de audit u situotiilor Jin(nciurc Ia 31 de(embrie 2014,l a U Z I N A M E C A N I C A C U G I R S . A

Antxu nr. II l

STTUATIA \,TODtFICARILOR CAPITALULti l pROpRt ULA DATA DE 31 . I2 .2OI . I

Element al capitaluluiPropriu

Sold lao1 .o1 .2014 Cresteri Reduceri Sold la

31.t2.20t4Capital subscris nevarsat 6 7 , 4 7 7 57 .477 0

Capital subscris varsatPrime de capitalRezerve din reevaluare

,13

4

782,1?5

rxz:s:r

2 3 ; , 8 1 5 44,020.0 l0

11r57253Rezerve

att" r.".*eRezerva repr surplusrealizat din rezerve dinreevaluare

1 , 5 0 4 . 3 6 0

:s,s r 7,06tr30,412,7A

3?r,2npo12325.S17

544.874

4 3 1 3 r 6 3 8 2

7 1 5

845-442.005 l ) 1 r l a a ?

2,O19.231

+ss,2:s,550?,o.4 t2.i71

389,503.735

442,00-5"315

Rezultat reportatRezultatul exerci!iuluiRepartizarea profitului 4 . 1 4 . 9 b 1 . 3 5 h .+34.961.356

Total -24s.904.740 429.959.95s -12,25a37O rs6,313,585

I .a i1.12.201'1 societatca inrcqis lreaza capi talur i propr i i in sunta de 156. i13.58-5 lc i . in cres6r.c1'ata de inceputul anului cu .+.11.218. i25 lc i . in pr incipal din cauza inrcgistrar i i unui pr6l i1 de,1.12.005.1t.15 le i .

le i

S.C. EL'AL EXPERT S.R.L .PitestiSocietate de audit financiar membte a Camerei Auditorilor Financiari din Romenia .a Nr.: 8 /2001 :de

oe cortsulatnkt rtsca€ memDra a cameflautorizatie nr 308/2008, metnbra a A.N.E.V.A.R, autoizatia nr. F10/0365/20lO.

R(porl de audil u situatiilor Jin(nciare lu 3l decemhrie 2014,la UZINA MECAl , , l lCA CUCIR S.A

Anext nr.IV

StTUATTA FLLXURTLOR DE DtSpONtBtLTTATI BANESTIPENTRU ANTiL 20lr l

Metodd indirectdl -e i

FLUXUL DE NUMERAR 3 1 1 1 2 1 2 O 1 3 3 1 I 1 2 / 2 O r 4(+/-) Rezultatul ner a1 exercit iului I2 ,325,847 .142,005,845

I l ) A r n o t r i , , . s ' p r o v t z . i n . l u s . t - t , u s l . l n . n r e A lcursul pcf.

5 . 0 1 1 , 4 5 5 4,696,202

( ) Variaria sloc--uri lor 17 ,3 ; .3 , .1 t1 2 7 , 1 8 8 , 0 . + b( ) Variat ia creantelor 6,4 52,O92 .12,852,2 3B(+) Variatia furnizorilor si cl ienrilor crcditori 3 .123,121 . 5 . 1 3 7 . 7 1 5FLUX DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE (A) -14,792,194 426,175,570

( ) Variat ia ar:t ivelor imobil iztrtc 13, .139, .149 l ,4 0i. , l . l l

FLUX DIN ACTTVITATEA DE INVESTITII IBI 13,439,449 -t,406,232

(+) Variatia impn]muturi si datorii asimilatc 30.02 0 1 . 3 9 4(+ ) \ . l r i a t i a a l t o r dc tn r r i 1 . 7 | q , 3 1 6 124,397.541(+) Variat ia capitalului social 581 .509 r 7 0 , 3 4 4FLUX DIN ACTIVITATEA FINANCIARA IC) 3,330,84s -424 .224 .5901 - t V r r r i a t i a d l r u r , l e m e n e d . p . , \ r \ -2 ,O25,973 259.778

I ) Variat ia altor elementc d{ 'act iv U 0FLUX DIN ALTE ACTIVITATI (DI -2 ,O25,973 .259,77A

FLUX DE NUMERAR TOTAL (A+B+C+D) -47,477 2ao,970Disp. la inceput pcrioada l t ( 1 . 4 1 9 l 8 1 . 5 4 2Disp . l a s l a r s i L pc r i oada 1 8 1 . 5 + l 4 6 2 . r 1 2

I ) in kxalul t lurur i lor c le t rezorer ie. rczul ta ca disponibi l i tat i ic- banest i la sfarsi tu l anului 2014. au lbstmai nrar i l i r ta dc inceputul anului cu 280.970 lei (15.+.779n).

S.C. EVAL EXPERT S.R.L .PiresfiSocietate de audit financiar membd a Camerei Auditorilor Financiari din Romenia ,auto zalia Nr.: 8 /2001 ;de eviden? Si expg4ize

uftantilot Fiscati,autorizatie M 308/200e, membra a A.N.E.V.A.R , autorizatia nL F10/0365/2010.

Rupo de uudit u situdiilor finunciarc lo .ll decembrie 2014,la UZINA MECANICA CUGIR S.A

- Indicator i dc anal iz i -

Anexa l -

- le i -

Nr.

crt.

Expl ica l ie 3L/ L2l2Ol3 3 t I 12 /2OL4 2013120t2

lmobilEari Total

( " a n i r d l t , ' , , p - , r l o r a l

Alte ilnprlrmutud si d4torii asimilatc

107,37e,011 . _!q1r!!g' 285 ,9A1.71A 156,313,585

t '-r-xt .,--,1.'.2

:l

Fond tulment net -393.283.784 52,224,5r1 -13.280h

1

5

Stocurr

Lreantc

7 I . 4 0 2 , 2 0 7

1 3 . 1 l . + . 4 1 I

1 1 . 2 1 4 . 1 6 1

6s.966.559

61.92 , t "

.503.0 r ,1 ,

6 q!e-l!gfg! rlr qla! s

Obligatir ncfina!c1are

l \ o \ i z ro : {n . t r t r i s cu r i \ i , l r ' l r Luc l r

1 7J

2 . 7 4 0 . 7 2 7

L)

7 s6,020,004

2.398.8 1 7

0

I r .79"1,

88.82 (r1,

10 Nevoia de fond de rulment -393.465.326 51,761,999 - 1 3 . 1 6 %

11 Trezorerie 7al,542 462.512 254.779"

t 2 Casa si banci 181,542 462,512 254.77./"1 3 Capitaluri imprumutate 475,281,227 56,020,004

din carc :71,790/"

' Barnai 2.404,086

- A l r c su rse cu rcn l c 4 i 2 ,877 ,141

2.102.692 g ( ) 94 : :

s r 6 1 7 , 3 t t I L . 1 , 1 , , ,t4 rs6 ,313,585

107,379.O44

3113, .165.326 51 ,76 t .999

1 8 1 . 5 , 1 t 1 6 2 . 5 1 2

-1441%

96 L)1'11,--f!.l!.|,

251.77"1,TREZORERIE NETA FR - NFR 181,542 462,572 254.77"n

S.C. EVAL EXPER'l S.R.L .Pitestiso?:g+*_ii!!8ry!gg::!!f a Camerei auditoritot Financiari din E9!!48!e!!9!81!!Ll!:!gt2oo1 ;de evidente ,i expetTizacontabila membra a CEiiAR. .aitoiiatia t*:$6oJzoo8: ae conm antttor t-tscati.

autorizatie nr 308/2008, membra a A.N.E.V.A.R , autorizatia nr. F10/0365/2010.

Ruporl de audit u situtttiilor .lin uncitre Iu 3l dercmb e 2014 ,la UZINA MECANIC A Ct i ( ; tR S.A

Anexa nr,Vl

REGUU SI METODE COMABIU

l. Inforna(ii generale

S.C. UZINA MECANICA CUGIR S.A. cste persoand.juridica romina. avind forma luridicn desocietate pc acliuni gi igi dcslisoara activitatea in conJbrmitate cu legile romanc li cu statutul societitii.l i ind f i l ia la C.N. ROM,,\RM S.A. . Socieratca Conrerciala " L,ZI\A N,tF]CANIC'A CUCIR S.A.".lunc{ioneazi in baza HG 9521200l .inregistrata la Registrul Conrerrului sub nr. J 0l/.10/1999 avindcodul de identificarc llscalir RO 1769221.

in confonttitatc cu statutul socictitii. obicctul dc activitate al acesteia il constituie labricar.eaarrrarnentului si munitici .Datele de idcntificare ale enritdlii sunl :

. Sediul Cugir . strada 21 Decembric I 9ll9 . nr. I

. lnrcgistrare la I{cgistrul Comc4ului .101 / 401 1999

. Cod l-rnic de lnrcgistrare R0 I 76922:t' Obiectul principal dc activitatc al S(' (;ZIJ;A I{L('lNI('A ('LGIR S.A. esrc rcprerenlar dc :cod ( 'A[N 2510 Fabricarea arrnamentului l i rnuni t ie i

2. BaTele prexentdriiSitualiile financiare (ancxcle I.ll.lll IV) sunt prezentate in lei. nroneda na{ionali. Socieralea ifi

are organizat i contabi l i tatca. in concordanlA cu pr incipi i lc qi pract ic i le contabi lc cerule de lcgis la{ ia invigoare in Rorninia.

Conform O.Nl. f .P. nr. i05512009 cu modi l lcar i le ul lcr ioare. sociotatea a apl icat Reslenrcnt i r r i lccontabilc confbrnre cu clireclivclc curopene.

3. Politici contabile semnilicative :

Activele iniobilizate sunt acti\ e gcncratoare de bencflcii si detinute pe o pcrioada nrai mar.e de u1an. [:le sc cr,alueaza la costul de achizitie sau la costul dc productie.

.J.1. IMOBILIZARI:3.1.1 ' lmobi l iz i r i le corporale sunt evidenl iatc la raloarca de intrarc (cost acl i iz i l ie. cost

product ic. la valoarca de apon stabi l i ta in unna etaluar i i - Ia raroarea lusta).Inlobilizarile corporale. apat'{indnd societatii sunt amortizate lolosind metoda liniard. pc parcursul

duratelor dc viald alc acestora. Nlijloacele llxe intratc sunt inregislratc la costul istoric .C'osturilc-intrct iner i i . repal 'at i i lor s i in locuir i i ar t icolelor de j rnportanta rcduse sunt inclusc in chel tuic l i le dcintretinerc Dc ntasura anaritiei lor.

3 '1.2. Imobi l iz i r i lc necorporale sunt pre/entate in bi lan! la valoarea dc intrare nrai put inaiustar i le cuntulate de r aloare.

3'1.-1. Imobi l iz i r i le in curs sunt cr idenl iatc in contabi l i late la costul istor ic (cclc procLpatc cLrt i l lu l oneros) i j i la cosl de prodLtcl ie (cele procurare in rcgie propr ie). Nu se amort izeaza imobi l iz l i r i le incurs confirnn legislalici itr vigoarc.

3.1.1. Imobilizlrile financiare sunt evidcn{iate in situaliilc flnanciare la valoarca de intrare. nlriput in aiuslar i lc cuntulatc pcnlru pierdere clc valoarc

Societate de audit fin"n",u, ."^Orr .9rn|4E,

ttantitot Fiscati.autorizatie nr 309/2008, membra a A.N.E.V.A.R, autorizatia nr. Fl0/0365/2010.

!1t\trt) | tttlt:l

Rupo denudit u situatii lor Jinanciurc Is jt decemh e 20t4,la t ,Z INA Ml i ( IANICA CUGIR S.A

3 .2 . STOCT]R I :

lnregistrarca in contabilitate a intrarii stocurilor sc efectueaza la data transt'erurilor riscurilor sibcncf ic i i lor .

La ieqirca din gestiune a stocurilor accstea se e\alueazd 5i iruegistreazii in contabilitate prin aplicareametodei pr imul intrat - pr imul iegi t - FIFO;

l \ {ctoda f l fO presupunc ci br:nur i lc ic$i te dir sest iune sc cvalueazd la costul c lc achizi l ie (sau dcproduclie) al primei intari. Pc mdsura epuizirii lotului bunr-rrile iegite din gestiunc se evalueazir la c6sluldc achizilie (sau de produclie) al lotului urmdtor. in ordinc cronologici.

Contabilitatea stocurilor se line cantitatir. gi valoric prin lolosirca inr,entarului permarrcnt incondiliilc lblosirii inr entarului petmanent. in contabilitate se inrcgistreazd toate operaliunilc de intrare siic;ire" ceea ce pcnnite stabilirca ;i cunoa;tcrea in oricc moment a stocurilor. atat cantitati\, ciit si r al6ric.

-1 . .1 . DtsPO\tBlLtTAl l nANe5rr :

L)pcratiunile privind incasarile si platilt: in r aluta se inregistreaza in contabilitatc la cursul dcschimb valutar comunicat de Banca Nationala a Romaniei la data ef'ectuarii operaliunii.

Operatiunilc dc vanzarc-cuntpararc de raluta. inclusiv cele dcrulate in cadrul cgntractclor cudecontarc la temen. se inregistreaza in contabilitatc Ia cursul utilizat dc banca conterciala Ia care scefbctucaza licitatia cu valula. lara ca acestca sa gencreze in contabilitatc dif-enetc dc curs \alutar.

La llncle llecarci luni. dilercntele de curs ralutar rezultatc din er,aluarea la cursul dc sclrinrbvalutar comttnicar de BNR. r 'a labi l in ul t ima zi bancara a luni i in cauza. a disponibi l i tat i lor in r .a lutasi a ahor r.alori de trezorcric. cunl sunt titluri de stat in valuta. acreditir,e si clepozitc in raluta. seinregistreaza in conturile dc venituri sau cheltuieli din ilifcncte de curs valutar. duoa caz.

3.1. CLIENTI SI CONTTIRI ASIMIL-A.TE:

In contabi l i tatca cl ient i lo l se inreuistrcaza operal iuni lc pr iv ind r . 'anzar i lc. respect i r ' l i r rar i lc t lcrnarl'uli si produsc precurn si alte opcraliuni sinrilart: ctcctuate. O tranzaclie in valuti trcbuic inregistratiiinilial la cursul de schirr.rb r,aiutar. conrunicat de Ranca \alionalir a ltomdnici. de la data efectuiu.iiopcra{ iuni i .

Dilerenlcle de curs r.'alutar care apar cu ocazia decontirii creanlelor .,si datoriilor in Valuti lacursuri dit'erite la1ir de celc la care au fbst inrcgistratc inilial pe parcursul iunii sar,r lajir de cclc la car-esunt inregistratc in contabi l i tate t rebuie recunoscutc in lunl in earc lper- c l reni tur i sau chel tuiel i c l indif'erenlc clc curs valutar.

3.5. FUI{NIZORI St CONTITRt ASIN{lLATE.

In contabi l i tatea lumizor i lor se inrcgis lreaza operat iuni le pr iv ind cumparar i le ruspcer i \achizitiile dc nrarluri si produse prccunr si alte opcraliuni similare el'ectuate.Ci tranzaclie in ralutalrcbuie inrcuistrata inilial la cursul dc schimb ralutar. comunicat de Banca Nalignali a Rominier. cle lar l r r t r r c t ce tu i r i i opc ra l i L r r r i i .

Di lcrcnlc le de curs ralutar carc apar cu ocazia decontar i i creanlelor ; ; i dator i i lor in ralrr t i i lacursuri dil-eritc lali de ccle la care au tbst inrcgistratc inilial pe parcursul lunii sau ta{i dc celc la carest lnt i l l rcgistratc in conlabi l i tatc t rebuie recunoscule. in luna in carc apar. ca veni tur i sau chel tuic l i d i ldi l'erenlc cle curs r. alutar.

S.C. EVAL EXFEit't S.R.L.piteStisocietate de audit linanciar membre a camerei Auditorilor Financiai din Eg!]4!:!E!ryE4lja Nr.: 8 /2001 ;de evidenq 9i expeftizec o n t a b i t a ' m e m b @ e i , a

" " o , f f i t f f i , , -

"autorizatie tu 308/2008, membra a A N.E.\/.A.R, autorizatia nL F10/0365/2010.

Rapo deaudit ( situatiilor Jin unciarc Ia3l decembrie 2014,l a U Z I N A M E C A N I C A C U c l R S . A

3.6. AMORTIZAITE:

Amofiizarca a fost calculati dupi meloda liniard potrivit l-egii l5/1994 cu nrodilicafilculterioare. Duratclc utile de via{d utilizatc pentru calculul amortizdrii sr-rnt cele prcvizute prin tlCi2139/2004 pcntru aprobarea (latalogului privind clasilicarea si duratele normalc de lunclio:rarc anr i j loacclor l ixe .

3 .7 . PROVIZ IOANE:

Societatea nu are constituite provizioane pentru risctLri si cheltuieli.

3.8. CAPITALT-IRILE PROPRI I :

in cupituluri!e proprii sunl incluse : aporturile de capita) . primclc de capitat. rezcr\elc.rezultatul rcpofiat $i rezultatul cxcrciliului llnanciar a$a cum sunt ele prezentate in bilantul contabil.

3.9. RECL NOA$TEREA VENTTURILOR:

Veniturile sunl recunoscutc in contul dc profit qi picrdere atunci cind este probabil cabcneliciile economicc asociate tranzacJiei si revinzi. intreprindcrii gi r.aloarcir beneliciilor poate licalculati in mod credibil. Elc sunt recunoscute cind livrarea a avut loc qi translcrul riscurilor tribene(iciilor a lirst realizat. Vcniturile realizate conlbrm obiectului de activitatc surt recunoscutc inperioada la carc sc rcf-erd.

3,I0. IMPOZITUL PE PROFIT :

Impozitul pe prolit cste deternrinat utiliz6nd cota de l6%.-impozil p! pleltll curent

Socictatea inregistreazi impozitulconlbrnr legislaliei romincqti. influentat cu

.1 , I t . I T IL IZAREA ESTIMARILOR

Intocmirea si lual i i lor f rnanciarc in cofbrmitate cu OVFP i055i2009 cere conduceri i socict i r t i i sartirci estimari gi ipoteze carc af'ecteazd valorile raporiate alc actir,elor si pasit,elor. prczcntarea acti\ clor sidatoriilor contigcntate la data intocmirii situaJiilor financiare si cheltuiclilor raportate pentru pcrioadarespcctivi.

Ordinul N'I.f.P 305512009 cere ca elementclc prerentatc in situaliile llnanciare anualc sccvalueazi in confbrmitatc cu principiile contabile gcnerale prcvizute in secliunca PRIN-('lPIIl-F-C'ONT;\BILL (jF-NI-.RALE. conlbrm conrabiliraitii de angajament.

pe profit curcnt calculat pe baza profltului intpozabil.chel tuic l i deduct ibi le s i neclcduct ib i le l iscal .

t ranzacl i i le s iplartit ) \ji sunt

Astl'el. el'cctele tranzacliilor si altor ercninrente sunt recunoscule atunci cincler eninlentele se produc (si nu pe m.isura cc trczoreria sau echivalentul sdu este incasat sauinregistratc in conlabilitate gi raportate in situagiile financiare ale perioadclor al'ercnte

3.l2.PERMANENTA METODELOR

IIr tinlpul anului sctcictatea a lirlosit accleasi mctode prir ind inrcgislrarca in contabilitate.

S.C. EVAL EXPERT S.R.l. .PitaljtiSocietate de audit financiar membd a Camerei Auditorilor Financia din Romania ,a Nt.: I /2001

. v -v .^ . r \ . ,aurv"zd t td ue co t ' sur tan ta rEca@ memDra a uamef \autorizatie nr 308/2008, membra a A.N.E.V.A.R , autorizatia nr. F10/0365/2010.

Rapod de audit u situdiilor .linuuciorc lu31 ecembrie 2014,la UZINA MECANICA CtJ ( ; tR S.A

.A.nexa nr.\'I I

I NFORMATI I COMPLEMENTARE

l e iF:lcmcnte de active Vuloarea bruta

So ld 0 l ian Crcstcri Reduceri Sold .\

l.dcc

.l l-t-.. jI rrrotri I iz.rri nccorporrle I78.95 6 c).91t) 0.00 I8 8.8 l l lInrobil izari corporalc r95.766.12.1 1 . 6 r 0 . 8 b 7 2..298.119 r 9 5 . 0 9 8 . 6 1 2lmob i l i zar i l l nanc ia rc i . 3 l I i 0 7 . 1 - r 5 2.8 1.1 I07.612

.TOTAL196,0,18,,191 I,9:17.92It 2,101,2qJ | 95,6q5, | 26

A. Note asupra bilanlului

Imobilizariin anul 201'1 au avut loc urm[toare]e miqciri in structura acti\.elor:

le iElcrncnte r le sc t i r c Dc; ' rcc .<r i ra r r ro r l i zaru , i p ro r iz io l r re )

SL ' ld 0 l ian A jus tar i Itcd saurel So lc l I l .dec6 7 It -{-6-7

Imobil izari necorporale 7.3 98 19.17 . - i t) I6 .5 7 iI rnoh i i i z r r i co lpora lc 88.662.049 1.667.026 t .759.596 q l . i o t , . { 7 t ll rn0b i l i za r i l l nancrare t) 0 0

TOTAL 88,669,.t'17 .1,696,201 1,759,596 91,606.052

I )ana la 3 I .1 2.2011. cnt i tatea a inregist fat intrdr i dc inrobi l izar i in suma totala dc 1.9. f7.928 lei .ast le l :

= Imobilizari uccorporale in sunta dc 9.926 lct

= lmobilizari corporale in suma dc lci 1.630.867 constand in :

. cons tn l c l i i : - 11 .58 ( r l c i l

. terenuri : 170. l . l t l le i

. instalat i i tchnice si masini : .546.667 lc io alte inslalatii. utila.jc si nrobilicr: .1.4:1:1 leir avansuri si imobilizari corporale in curs: 9ll.94rl lci

=imobi l izar i f inanciare in sunta de 307.135 ler.De ascmcnea. au tbst inregistrate ic;;iri de imobilizari in suma totala de 2.301.293]ei. constancl rn:

o inrobilizari cor?oralc in sunta de 2.298.179 lei constand :I constfuct i i : 140.977 lei :i instalar i i le l in ice si nrasini : Lr l18.255 lc i. a l te insralat i i . ut i la je s i n.robi l ier : 100.722 le:c avirnsur i s i intobi l izar i corporale in curs: 5j IJ,525 lc i

. inrobilizari financiare in suma de 2.81,1 lei

Amott izat 'ea pe cumulat este calculatd conlorm Legi i 1511994 dupi ntetoda l in iara; ; i cr- lpr indccxclusiv pe cea inregistrata pc chel tuic l i .

S.C. IiVAL EXPERT S.R.L .pite$tiSocietate de audit financiar membre a Camerei Auditorilot Financia din Romenia putorizalia Nt.: 8 /2001 ;de evidente $i expedizacona E membra aTEcttR. aitoiiaiaTi:is6tnvu-e coiirnmffitorilrtantiror riscati,


Rtporl de audit a siluutiilor Ji,tutrciu re lu 3l decemhrie 2014,la TJZINA MECANICA CtJ ( ; tR S.A

Imobilizdrile corpomle si necornorale

Clhcltuiclile pentru imobilizari nccorporalc in curs rcprczinta cheltuieli dc ccrcetare-dczvoltare(plan tehnic) elcctuate pe comcnzi de pJan tehnic r .1c Ia lansarca acestora pana la f inclc anl lu i 2007 sincdecontatc. ast fc l :

- modernizare tehnica de l ibr icat ic camasa bimcral pe presa t ip 730 112.210.70 lc i- crecutie SDV-uri pentru Inodernizare lehnica dc fhbricatie camasa binretal 71.106.43 lci

Se inptLne anal iza oportuni tat i i cont inui tat i i sau sistarea acestor obiect ivc de plan tc[nic s i luareamasurilor in consccinta.

Imobilizari ftnanciore

Valoare dc inYentar

I \ , lOBIL IZARI

f INANCIARI - -

So ld la 0 l .0 l . 20 l . l l . i l lintri l i in cursul anulu i . r 0 7 . 1 t 5Icsi l i in cLlrs an t . t i t . lsold IA 3 1 . t 2 . 2 0 1 , 1 3 0 7.612

Imobi l izar i le f inanci :rre det inutc dc societate la 31.12.201'1 sunt in valoare de 107.631.91 lc ireprczentad aporlul in natura cu care societatea a padicipat Ja capitalul societatii rrirte \4erim ltalia inanlrl 1993 (-196.6'1 lci). garantic in favoarca C.N. Ronitchnica SA pentru buna erecutic a unui contracl

S.C. EVAL EXPERT S.R.L .pitesti- 99!!**,9i!4-!!3!:y!W a camerci Auditorito! Financiari din Romenia ,autorizalia Nt.: I /2001 ;de evidenle 9i expertizd

contab i IamembraaC'E.C.cAR'3u torE i ia17556o/2oo8:dec f f ihan i i to |F is .ca ! i 'autorizatie fi 30t/2008, membra a A.N.E.V.A.R, autorizatia nL F10/0365/2010.

C L A D I R I

Clonstructi i

APARA I'I--.

I N S I A I - A I I IM I J L

TRANSP

Terenuri A L I L

NIIJLC)ACF]

FIXE

Imob i l i zar i

corpol?le

in curs

lmob i l i zar i

nec0rp0ralc

l o l \ t .

Valoa rc dcinventar

\ ! , l J l i r 0 LU L lo I l 62.692.160 93.577.290 38,49s,638 l q q I t ) 602,0 r . l 278.956 I qo .0 l5 , t8 lintrir i in cursulanu lu l - 1 1 . 5 8 6 _i16,66 r 1703.18 ,1.,144 921 .994 q.q t 6 1 .6 .10 .79- l

le : i l i i n curs a r r tl0.c) 7 7.00 1. ,11 8 ,2 - i5 100.722 5i8.525 0 t.I o,t.. l -(

sold la 31 . | 2 .201,1 62..t38.597 92,"05,702 38.665.9u6 302,8,t,1 985..1ti3 288,882 19,1

Amortizare la :

Sold la 0 I .01 .20l .+ 3r,9r 0.353 56,31'7,'721 U J / J . v / l 0 7,398 JJ:intrdri in cursulanu lu i r .830.88,r 2.8- t t . , l5g () 1.6 8 l 0 1 9 1 7 5 .1.696.20 |l e s i r i i n c u r s a n 2109'/6 I .41 8 .255 0 100. t65 0 l . - j q . ) q (

l a 3 1 . 1 2 . 2 0 1 l t3.500,261 i 7 700 o t i (, 178,29J l , t6.57J 9 l

\ aloarea ramasa la :

0 l , 0 1 , , 2 0 1 . 1 . r0.78 1.807 i 7 . 1 9 9 . 5 6 q .l 8.'19 -5 .6I 8 t. i . | .17 602.0 I1 2 7 I . 5 5 8 1 0 7 73-t

l l I ' l 2 ,20 l . l 2 8.918.3 3 6 34.9 | 1 .711 3 8.665.986 2.1.551 98 5..18i r52. i09 | 03.'8 l ,.t.t :

R(porl de uudil a situatiibr Jinan(is re fu 3l decembrie 2014,l a U Z I N A M E C A N I C A C U G I R S . A

de achizi t i i in suma dc 265.555.28 lei iar di fcrenta dc 41.580 lc i garant ic de buna erccut ie acontractului de r anzare cu l,M 02550 Bucuresti.

2.- Stocuri:

l -a data de 31.12.201.{ stocur i lc societal i i au insumat: 14.211.161 lei . comparat i r cu j1.102.207lei la inceputul anului . in scadere cu 27.188.046 lc i (3t l "089uo.y .

Situalia acestora in structura. lata dc inceputul anului . sc prezinti astfei:I . e i

Nr. EXPLICATIF. Sloc la01 .01 .201.1

Stoc la. . 1 2 . 2 0 t . 1

Dife ren t ecrt. | 2.20 | .l-0 | .201.t

Mater i ip r in rc i i n ra te r ia lc 6478485- procent in total stocuri

- [ 9.fi

9 t 99.11520.81

27209,10

Obiecte de inrcntar l lq80 l8 109b-19( l l 0 l 5 i R- Drocent in lolal stocuri 1.82 2.J8

-l Produse in curs dc'c\ecutie- procent in total stocuri

5 i 5 1 3 0 81.19

4.1666,19 -881o5,)t 0 . t 0

.1 Produse Unite 573 7219580.3s- procenl in total stocuri

jr?omtil rrr;llf51.3,1

Produse rezidualc- Procent in total slocuri

11 t4960.21

2 9 0 7 3 1 . 8 . 1 | 9 2 3 50-66 1

Scmil'abricate

Froccn l in to t r l s tocur i26',/206),

3.'7177,18038

l'7.52-_i 0 7-\ 976

6 Mater ia lc s i p roduse la- procent In tolal

tcn 1 1 9 6 7 l 7 l 7 - i 70..ts tocur l 0. t)

r57790

7 \ ' larluri 0 0 l l- proccnt in total stocuri o.oo I (}oo

8 l A m b a l a i g- IJrocent in tolal stocur;

l 7 8 7 1 30.25

065L0.09

- 1 3 8 0 6 1

1- Ajq1q'i- proccnlin lotal slocuri

I r 5 t878J.02

ffir3.6,1

t l ) Avansun pentru cuntparari de ntarfirri t 9 6 l I t 0 9 t 8 3 8q5 7 l- procent In total slocufl 0.03 0.2 5

TOTAL 1 | 102207 J J 2 t J l 6 l -27 | 880:16"/o totala | 00.0 | 00.0 0

Ponderca in cadrul stocuriior o detin produsele linite (51 .321%). materii Drimc si 6atcrial,-.consunrabi le ( 20"8 I'%). scn, i labricate ( 1 7 .5201)

Societatca a constituit aiustari pentru matefii prine in suma dc 362.211|ei. matcriale in surna de166.061 lc i . produse l in i te in suma de 959.582 lc i . arr ibalaie in suma de 21.994.

Indicatorii de rotatie a stocurilor in cifia dc af'aceri in anul 2014 er,identiaza o durata de rotiltrc astocur i lor de 2.67 si un numar de zi le de stocare de 1i6.95.

S.C. EVAL EXPERT S.R.L .pitestiSocietate de audit financiar membre a Camerei Auditoritor Financiari din Romenia ,autori4alia Nr.: g /2001 ;de evi.tenla si expertize-

con@ffiiukantitorriscati,autorizatie nr 308/2008, membra a A.N.E.V.A.R . autorizatia nr. FlO/0365/2010.

Ruport de audit u situatiibr finunciurc Ia3l decemhrie 2(tt4,la UZINA MECA: 'J lC tA CUGTR S.A

3.SITUATIA CREANTELOR :

La 31.12.201'1 croanlcle au insumat 65.966.659 lci . at,and urmatoarea componclt la:

Ponderea in xr lumul total a l crcantelor o rcprezinta cl icnt i i cu 98.89%. urmand lVA derecupcrat cu 0"73 -nl0.

Valoarca cl ient i lo l incert i este de 18.055.961 Iei . d in care 17.278.2221ei c l ienr i inrerni s i 777.7.10lei c l ient i cxtcrni s i s-au const i tu i t la 31.12.1014 ajustar i pentru deprecicre de 1.230. i91 le i c l in carecl ient i in lerni 1.22.1.7t i3 lc- i .

Pcntru clicntii incerti exista dosarc in insianta in 'u ederca rccuperarii creantelor.Pr incipal i i c l ient i incert i sunt urmalor i i :- S.C. Fabrica dc Alre ( lugir S.A.- Masini Import Expof i Bucurcst i (70.657 EIIRO)- Nor. ibra ( iermania (63.995 I ILIRO)- Santol lmpex SRI- Oradea

16.822.1110 le i3 7 3 . 9 1 9 l e i286.8.14 lei274.782lei

4.CAPI TA LU RI L E PRO PRI I :

C'apitalurile proprii :;i ntoclificarea accstora sunt prezenrate in Ancxa I.

5.5 I T UATJA DATO RI JLOR :

La 3l .12.201'1 societatca prezinl i un r. 'olum total de datori i in sumi de 56.020.00.{ lei . in scaclcre lurade inceputu l anu lu i cu ,119.261.223 le i (88 .21%) .

Situatia datoriilor in lci se prezinta astlcl :

DA I OI { I I S O l . t ) l . A l l d e c e m b r i c ( c o l 2 - 3 )

t . r*" i ; i - r I , "0 ' " , ' i t - l n. t-*ui) I .l

TOT\L d in care 56.020.00:1 51,617,3 | 2 2,102.692 U

I : I ] R \ I I O R I

Fumizor i dc imob i l i zar i

l Lrnrizori t icturi nesosite'

C l ien t i c lcd i to r i

| . 6 8 1 . 1 8 | 1 . 6 8 2 . 7 8 1

i 8 -1 .916 I 8 .1 .9 I 6T

2- t0 . l5 l 130.252

r:-::f,',ls5T f : 32A9,I.t

0 _ 0

0 0rr + !

0 ( l

S.C. EVAL EXPERT S.R.L .pitcstiSocietate de audit financiar membd a Camerci Auditoritor Financiai din Romenia .a

Lc iCRi.-ANTF S O I l J I A . i l d c c e t r h r i c l t t l - l , . , r , , , ,

t0tal s u b l a n pesle I an

t) )T O T A L d i n c a r e ; 65.966.65q 65,966,6s9 t lC I , I E \ T I 6 5 . 2 3 5 . 1 7 9 6- i . l - r 5 . l7c )e!fgCa4g11l9gq111q1gpcrsonal ul ) . .716 2 . 7 1 6TVA de recupcral 480.86,1 I80.8b-lT \ 4 , nccr i - ih i l r _ . 10.2,10 l 0 . l ;10Deb i to r i d ivc rs i 23 7.3 52 2 3 7.152Dcc ln t r r i in ( i rh de c la r i f l carc 308 I013


Pcrsonal salari i clatorate l . 1 0 1 . 6 7 7

P|r\0ni j l aiutL'nrc ntateri t le 1 5 . 8 9 6

l 9 . l 5 . l

7 1 . 9 9 0

201.2t1

Alte datorii lata de personal

t , . rn t r ibu t i i soc ia le

Irnpozit pe protit

l '"p;rl i p.."1*ll

F""d,, '.t W.'.1"b

.Alt. ' , l"t."i i r i *.""1.

Creditori divc15i

Credite pc tcrnrcn lung

207.2t7 0

3 6 1 . 6 0 2 0

]1 .959 0

- r0. i0 t . r i0 .10.50t . r i0.1.870. l :15 4.870. 115

i6 1.602

11.9 5 9

2.401.691

Raport de audit u situutiilor Jin (nciore Ia3l decembrie 2014,la IJZ INA MECANICA CU( ; lR S.A

Ponderea in volumul total al datoriilor o reprezinta alte datorii si creante cu 54.45%r. urmandclicnti creditori cu 23.79%. credilori divcrsi cu 8.699i'.

Obligatiile bugetare af'erente anului 201,{ au lbst platile in tolalitate. astf-el ca obligaliile in solcl la3I .12.2014 in suma dc 32.1 I1.506 lei sunt unnaroarelc:

- l - . l t i6. 138 lei obl igat i i inregistratc in luna deccmbrie 2014 scadente la data dc 25.01.2015:- i0.726.368 lci obligatii restante ramase din cclc neanulate prin OUG 2512014.Obligatia fata de A.A.A.S. se plateste confilrm unei intelegeri cu accaslil institutic. ir.t cursul

anului 20121 I i ind plat i ta suma de 1.;145.1327 lei .Pentru obligatiilc bugetare restantc s-au calculat in anul 101.1 majorari si pcnalitati de intarziclc

in sunra dc 7.936.616lei s i ralor i care au lbst inrcgistrate pc costur i .In cursul anului 201.1 socictatca a benet ic iat de prcvcdcr i le O.Ll .Ci . nr. 2511011 pr in erre sunr.

anLtlate obligatiilc restante lata de bugetul consolidat al statr:lui afcrcntc productiei dc arntantentcalculate pe baza ponderii vcniturilor corespunzatoare acestci activitati in totalul cilici dc at'accri pentr.uIiccare an fiscal in carc se inlegistrcaza datorii restante.

Prin I)ecizia de anulare a obligatiilor fiscale adrninistratc de Agcntia Nationala clc AdminislrarcF isca lan r . 1201 t355 i 12 .08 .2014 se anu leaza ob l i ga t i i f i sca le i n suma de 415 .236 . l l 7 l e i . l b rma ted in :

- obl igat ie pr incipala 107.187.667 le i- nrajorar i s i penal i tat i de intarziere 307.948..150 lc i .Prin Decizia nr. fl2'r3 0.06.201,1 emisa dc Agentia Judeteana pcntru Ocuparea Fortei dc Nlunca

., \ lba sc anuleaza obl igat i i in suma de I 8.709. 165.1 I lc i . c l in care:- obl igat ie pr incipala- dobanzi si penalitati

1tt.-157.286.78 lcil5 l {378.34 le i .

Nr.: I /2001-v .e .^ . , \ . ,ou tv t tzd l 'd ue consut@nGt r ,sca ta memDra a vamer lautorizatie nr 308/2008, membra a A.N.E.V.A.R , autorizatia nr. Fl0/0365/2010.

6 . DISPON I B I LIT/|TI B{NESTI :

D i spon ib i l i t a t i l e un i t i { i i 1a 31 .12 .201 .1 compara t i r cu 31 .12 .2013 to ta l i zeazd ,162 .512 l c i " t a lade l tJ l .542 lc i . inregistrdndu-se o crcstcrc cu 180.()70 lc i (154.77%).

Disponibi l i tat i le in valuta existenlc in cont la i1.12.2014 au fbst evaluate la cursul dc schinrbcor.n unicat de BNR .

S.C. I"IAL EXPERT S.R.L .PitestiSocietate de audit financiar membre a Camerei Audiloritor Financiari din Romenia ,a

Raport de audil a siluatiiktr Jinunciurc lu 3l dece,nhrie 2014,la TJZINA MECANICA CUGIR S.A

7. AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE SI PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIEI,I

Socictatca la 3 I . I 2.2014 prezinta dcprccieri pentru uncle elemente dinactir'in urmatoarca sttLlctura:

Nr.

cn .DENT]MIREA PROVIZ SOI ,D LA

I .0 L :0 t .1Cresteri Rcducer i SOLD I -A

3 l r I 2 ' 2 0 1 . 1I PROVIZIOANE PENTRU RISCTJRI S I

CHELTTJIELI - to ta l . d in care :0 (, t, U

b

Prov iz ion p t . garan t i i acorda te c l ien t i lo r 0 0

Provizion pt. irnpozite 0 0 01 8 . 2 1 1 , 3 { 9

r6.60lJ9S

2 AJUSTARI I 'ENTRU DEPRECIERE.tota l . d in care:

t,J,0{0.661 I I t 0 a ? l t ,0 te ,286

A- ius tar i p t .d rprcL i . rca ( r (a l< i t ' r ( l l cn l I r5.886.78-1 r .230.391 5 t 5 . 6 7 7

bcd

A iu:tari nt.deo|ecicrea nrilt.Drime 362.1 1.1 0 0 J62,2 t . lA iusLar i o t dcorec ic - rca maler iu le lo r 266.061 0 266,061Ajustari pt.deprecierea produselor f inite 1.501.o09 959,5 82 1.50,1. t ,U9 q<o <Rt

A ju't.rri pt de pr. 'cicrca amb! lJ i( l( 'r : I .99'1 0 21.991T O T A L 18,0J0,662 : , t8q ,q73 2.019,286 | l t.2 | t,J-tq

B.NOTE ASUPRA CONTULLII DE PROFIT SI PIERDERE

8. VE N I TLi RJLE,C H E LTUJ ELI LE, SI REZ U LTATELE P E ACT I W TAT E :

Prin compararea nir elului 5i dinamicii clcmentelor din structura r.eniturilor sc constatd crcstcrcaci l ie i de alacel i cu circa 1(19.28 7o .

Structura veniturilor 5i a cheltuielilor pe activitAli comparativ cu anul precedent cste prezentatein Anexa ll la prezcntul raport. Acestea au lbst corect dcterminatc. cu respectarca principiiJori nJcpenJen le i c \ c rc i ( i u lu i 1 i neeompens i r i i .

In sintczi situalia renitulilor. cheltuiclilor 5i a rezultatulr.ri flnanciar inrcgistrat in anul 101.1 seDfezintd duDi crrm urmcazd:

S.C. EVAL EXPERT S.R.L .pitestiSocietate de audit financiar membd a Camerei Auditoritor Financia din Romdni; .a

EXPLI( ]ATI E Realizari in perioada de

3t l12t20l3

20lt | 201.t -

2 0 t 3 2 0 t 33t /12t20t1CIFRA DE AFACERIV I ]N ITT, RI DIN EXPLOATARE TOTAL| +3+;l+5:CHELTUIELI PENTRLJ EXPLOATAREREZUL I 'AT DIN EXPT,OATAREV E N I T U R I F I N A N C I A R EC H E L T U I E L I F I N A N C I A R ER E Z L L T A T F I N A N C I A RVENITTIRI EXTRAORDIN. {RECH ELTU I ELI EX ' I 'RAORDINAREREZULTAT EXTRAORDINARVENITURI TOTAI,ECI{ ELTLI E LI TOTALI

I6 REZTJ I-1'AT I]Rt]TIMPqZ!I ru_lBlllllR E Z U L T A T ' N E T

q6,855, t5 ;171,s00,125

{56 ,175,q22- r2.550,239- r2,1.t8,600

- l01 ,6 . ]9

81,779,291

l l 3 . t 7 6 . t 9 l

| 5 , t 3 l

101.9 ;14 .661

Nr.: 8 /2001 :de

autorizatie nr 308/2008, membra a A.N.E.V.A.R , autorizatia nr. F10/0365/201O.

Raporl de udit n situetiilor Jin Mciare lu 3l decemhrie 2014,IA UZINA MECANICA CT]GIR S.A

[)rin compararca nivelului si dinamicii elementclor din structura vcniturilor se constata crcstcreilc i l i e i dca f ' acc r i c r . r96 .855 .157 le i l a31 .12 .201 .1 l a ta dc aceeas i pe r ioada a anu lu i t r ecu r .

ln s intcza si tuat ia veni tur i lor s i a chel tuiel i lor inrcgistrate la 31.12.201,1 se prczinta dupa cunrurnlga;/a:

- in structura contului de profit si pierdere s-a inrcgistral o crcstere a r.eniturilor totalc la31 .12 .2014 la ta de i 1 .12 .2013 cu '15 i .1 . {9 /n r cspec t i v cu 461 .949 .886 l e i . de l a 101 .9 ;1 ;1 .661lei la 3l .12.2013 la 56i1. l i9,1.5,17 lc i Ia 31.11.2014. iar chel tuiel i le totale af-erentc rru i r rr , . 'g isrrr lo crestere de 5.199/n respect iv cu 5.875.603 lei dc la 113.176.191 lei af 'erente anului l01i la1 19.051.791 lc i aferente anului 2014:

- din activitatea de erploatare socictatea a realizat un volum dc vcnituri in sunta dc 5-56.279.11 6lei s i chel tuiel i dc exploatare dc 112.990.90i lc i rezul tand un prof i t d in cxploatare cle; l 43 .2 l i l l . 5 l 3 l e i :

- d in act iv i tatea f inanciara societatea a real izat un rolum de veni tur i de 7.615.131 lc i s ichcl tuiel i f inanciarc de 6.060.891 lei rczul tand un prof i t de 1.554.240 lei

Pe total activitate s-a inrcgistrat un profit brut de 4:1:1.842.753 lei. diminuat cr-r irnpozitul pc prolitin suma de 2.8i6.908 lc i . rczul tand un prol i t net in suma dc 4.12.005.845 lei ,

ANALIZA REZULTATT]LTiI DIN EXPLOATARE

I nd ica toru l Iixercit iul preccdcnt

3l /12/2013

Exerc i t iu l curent3Ut2t20tl

ot

l . Citia dc af'aceri netal- Alt. t€rl it |.*

57.1 r6.150t-563r:!1r

1 5 4 . 0 7 1 . 1 0 7.1023i8.009 r6t7. .1-:

169.t ti

TO' I 'AL VENITTJRI DIN EXPLOATAREi . Ch. cu rnirt. pr. si r-rar..1. Altc chelt. din alhra (eneruie

5 . Ch. p r iv ind mar f 'u r i le6 . C h . cu pcrsona lu l

7. Amortizari si provizioane

8. njustarea valori i activelor9 . A jus ta t i p r i r ind pror iz .

l0 .A l tc ch c \p loa tare

c i r cLr lan te

T O T A L C H E L T T J I E L ID I Nt -XPLOATAREPITOFIT DIN EXPLOATARE

8t ,779,291r t l l a J t l I

. - i : t _ lI 0 . i .13.8 I 3-

r-;- lI8 .677.3 i ,1

5 .0 t t {s5

5.15.816

91.666.700

1..18.1..120

t6 .8 i 1 .773

- | 2,88'.{0q

556,279,,11627 .179 .1 .10

t0J 9r-r&5- ros.lo-5

::i!!r'4.696.102

, f i l r l0

7 I .1.7 t.14(L 112n98

I I U,q90.903

{43,288,5 r3

6u0.22l l l J 0qs. s+

l 9 c q 9l0 l r l l,l1Jr

.18. | 5

H9.6 |

I l9J6

.t.139.70

Vcniturile $i cheltuielilc au tbst corect dctcmrinate. cu respcctarea principiilor intlcpendenleicrcrci l i r , r lu i p i necompcnsir i i .

S.C. EVAL EXPERT S.R.L .PitestiSocietate de audit financiar membr, a Camerei Auditoritor Financiari din Romenia .a Nr.: 8 /2001

ue corrsuttanGl fscara membfa a camerlautofizatie nr 308/2008, membra a A.N.E.V.A.R , autorizatia nr. F10/0365/2010.

9 . INDI'AT'

Rrporl de audil u siluuliilor Ji nunciue la 3l lecemhrie 2014,la UZINA MECANICA Cl lc lR S.A

CO-T-INAN' FICATIVI:

\ r F r p l i u a q i c

I . I \DI( ' |TORI DL LICH IDl f lTE

Mod ca lcu l

. \c l l \ e !11: :uIanlc

I)ator i r cu.enlr

lqlr c crrculnrrte - StLrcqri

I )atoni aurcnic( Sol \ abr i r lNlca imcdiala)

II. ITDIC,'lTORI DI.: GI:.'TII:NE

Vnc/a d. rcr i l ic a s()cunl()J

Nunrar. lc dc stocr fc

Vr lea dc f tJ tatrc a dcbi lc lor ( . l i f ' r t i r

( ; r r ldul dc acopcr i rc a chcl lur !1 i l ( ' r

Stoc llrlltllglobal \ 165

( r l ia d. r l i .cr i l rc t r

Sold mediu eljllt1lf i()i

I r l ra dc alaccr i ncta

l l0 6.1r.-r. l l5 r .6 t? . t t l

o[1r9.r r- |i l 6 l ] . l t l

1!.11iL41!'a r 80 t i t81

2.61

t J0 .95

r.t0.2{

1.,{t

0.'72

\ l l loare

nt i t \ ln t i t l i t

nri lr l rnlr l l r

\ i t lo l i fa

n t r l r n l l r l a

2.06

1.2{ l l . x

\ i i l c^ dc f t ) la1 ic a . rc r i \ c lo r rn iobr l l , ,a lc ( rlra dc alrrcn n!1!

, \c l i \c im0bi l rzatc

Vi lc /a d ( i ( , l i t l i e a acr r \c I j r r , la lc ( r l r . r deUl iccn nc! !

\ ! l i \ ! t . r t r lL j

Vrte/a dc ro lar ic a crcdi te l t i r ( l l rnrzor i )

5? .808 . r 81 r65

1i-1.0t t . l0r-

5 .19 j i . 7 t9

ra1 .0 l | 107

ltfLi7 | '1()l

101089 .011

Lilll I 10iI l 1 .7 i l l r ) 6

, , , t , * " -m a\ imirh

r,,l;;; JI u l l \ n l t L i l

I II. I\DI(.1TORI I)}: PRO FIT l BILIT 1l'E

S01{ i r r . ' l r l i rn,uL,n \ lb i

Cl l ia de al i tcc ncl i l

r . l l t J5

t5J .071 . . 107

*.16i

.1.1.1 811 rtl llli)

t 0 ( l

1.25

, t73.65

J l e r l l - l

Rala rcnlahul i i l i i capr la lu lL i l Ptul l l b iut \ I | ( l

L ' I 1 5 6 r l l . j 8 j

l o t a l \ e l i l u n 56],!l.lj!'

9 . 051 t 91l o t a l c h r l l u i . l l

I - I ncli t u t or i tlc I it' hi d itute

L I .lnLliLatorul lichiditiilii (rtrente - acti\ c curentc tlatorii curente : 2.06Valoarea recomandata acccptabila este cuprinsa in.jul de 2 gi olera garanlia acopcririi datcxiilor

cunr ulatc din act i r .c lc curente.

L2.lndicutorul Iichiditutii imetliute - Active curcntc stoculi 1 Datorii curenre 1.21Acesl indicator estc numil $ i test acid ; i arata posibi l i tatea societ i l i i dc a-qi acopcr i dator i i lc

curentc din creantele gi disponibi l i tn l i le care sunl act i re uSor real izabi le c.rrc nu nrai ncccsi la al tcchelluieli suplintentare. Acest indicator este mic. in accste conclitii socictatea va apela la stocuri pcntrutransldrmarca acestora in disponibiliteli .

2. Indiulorii de sestiarc

Din anal iza indicator i lor dc gest iune s-a dcspr ins concluzia ca vi teza de rotal ie a slocl i r i lor .cstesat isfhcatoare. numirul z i lc lor de stocare cstc de 136.95 zi lc. furnizor i i sunt plal i l i la un numir de i . l5zilc. mai mici decat are loc incasarca creantelor. clienlii se incascazd intr-un inlerral de cir.ca ll0.l.lz i lc. Vi tcza dc rotal ic a act i \ c lor inrobi l izate : ( ' i l ia de alaccr i iAct ive imobi l izate evalueazi cf icaci tatcamanaqementului actirelor imobilizatc prin crprinrarea valorii cifici de ataceri gcnerale oc o anurrllxcant i ta le de act ivc imobi l izatc.

j- :A,:':'!;::::;2",.,,," e /zoo1 ;de evidente ri expenizdcontabita membra a e:E.eaAR.auAnaia u;id$ /2006:d;consu[anta fis"uuffi '

autorizatie nr 308/2008, membra a A.N.E.V.A.R , autorizatia nr. F10/0365/2010. t,t.,kt .,I tttlt I

! i., !l! Ji.L.(! !!!,

Rupo de audit ( situoliilorJi unciure la 3l decembrie 2014,la LZINA MECANICA CU( ; lR S.A

3. Indicutorii de prolitu bilitur.F-xprinrd eflcienta entititii in realizarca de profil din resursele disponibile. Din analizele eftctuare

s-a costatat cd entitatea are posibilitatea oblinerii dc prolit din resurscle disponibile. irrr eapacitnlciracopcririi cheltr-rielilor cu r,enituri cste de 473.65 ori nai mare .

lO.VOLUMUL SI EVOLUTIA CIFREI DE AFACERIRON

INDICATORU L 3 1 . 1 2 . 2 0 1 3 3 t . 1 2 . 2 0 1 3 201J/20t 3I . C I f R A D F ̂ F A L E R I N L I A 5 7 . 1 t 6 . 1 5 0 I 54 .071 . .107 I69 . t l t

La data dc 11.12.201.1. c i f ra c1c af lcer i ncta a inrcgistrat crester i lata dc anur prcccoenr cu96 .855 .157 l e i ( J 69 .28%, ) .

Cilia de al-accri a anului 201,1. in valoare btalA dc 154 071.107 lei pror ine din desli;;urarearurnr itoarclor acti v i lili :

Er p l i ca{ ie 3ln2/201t oh

CIFRA DE AFACERI - to ta l d in careVcn i lu r i d in \anzarea produsc lo r f in i te l0 lVenituri din vanzari scnti labricatc 702Veniluri din \ anzqri produse reziduale 703Venituri din Lucrari executatc 704Ven i tu r i d in s tud i i - 705

Venituri din redevcnte chiri i 704)Vcn i tu r i d in acr iv i ta t i d i rc rsc 70uVr"'nituri din reduccri conrerciale 70!)

! o!4ll r!!!!4 I rod r anduta

S.C. EIAL EXPERT S.R.L .PitestiSocietatg de audit financiar membd a Camerei Auditorilor Financiari din Romenia .a

15,1,071,,107

144.953.7 f t9 9.t.10.0

719.14l l

5 . 3 0 0 . 3 r 9

2 7 5 . l 6 I 0.2

0.5

l . l l ' r . io l l . . t

3..10.0

99.6Vcn ituri vanzari martirri 707 6 7 3 . 3 1 5 0.,1

Ponderca in cilia dc afaceri o rcprezinta \,eniturilc din r anzarea produselor finite (94. 109i,.1.

Societatca a calculat inpozit pe profit pe anul 201.+. in suma de 2.836.908 lci. urmare ir.rfluenteicheltuiclclor nedeductibile flscal. din cauza majorarilor si pcnalitatilor dc intarzierc. ce a1 condps irlnrod direct la stabilirea unui impozit pe profit datorat la bugetul de stat.

Nr.: 8 /2001ra memDra a Camefl

auto zatie n/ 308/2008, membra a A.N.E.V.A.R , autorizatia nL F10/0365/2010.

Roport de aulit a situatiiktr finuntiere la -ll decernbrie 2014,l a U Z I N A M E C A N I C A C U C T R S . A

C.REFERIRI CU PRIVIRE LA :

N r m c d i u l a 3 l . l 2 . 2 0 l l N r n e d i u

]3.STRUCTURA ACTIONARIATULUI LA 3 ]. I2.20I4

La data de 31.12.2014. capiralul social varsat este dc 44.020.020 lei . respccr i r un17.608.008 lei act iuni cu o \ a loarc nominala de 2.5 le i .

S l rue lu ra ac l i ( ' n i r r i a ru lu i sc p rcz in t j os t l i ' l :

nrrmlr de

N T

cttNume 5 i p renume ac l ionar i \ f ac t iun i

Valoareac t iune

Valoare totalaRON

9n cap i ta l

2 J { f 6Statul roman reprez. dc \l inisterul Lcononriei I l . l9 l . ,116 2.5 1 8 . 1 8 i . 6 1 5 6.1.70fi)5( ]N ROMAITM 6.2 I4.562 2.5 I 5 .5 I6 . :10 5 15.19195

TOTAL | 7.608.00tt 2 . 5 {4.020.020 lrlL).r)0

I n r r t u l l 0 l - l e [ o . l mod i l l ca l l : ap i t a lu l s , ' e i a l suh5c r i s \ a rs r r s i s r r t r c ru rc r c t i ona r ; ru lu i . e rn im lu l: ( , . : i i r l 5-c. tnajr '131 q-x \unrr Je l iT.Rl i lc i rcfrrc. / . :n land \r loaTca Lcrcnului i i i ; i i r l l i r 'J . : +. i l i ; ; i inatbrent activului Cabana \4itretul

I 4.CO.\ D I'C E R EA SO(' I ETATJ I :

C'ortducerea societalii conlbrm statutului a first asiqurata de :o Adunarea gencrala a aclionarilor care in conlbrmilate cu lcgislalia romaneasca in vigoare si actul

const i tut iv ai S.( l I l .M. CUGIIt S.A dccide asupra act\ i r l l i i socict i t r i i s i asigur i pol i t icae r . onom ie i r i r , 'ntcrcir l i i .

. Societatea sc alla in procedura dc adnrinistrare spcciala. liind sr-rprar. cgheata clin puncr oe \,cocrceconomico- llnatrciar confbnn I-egii 13712002 prir inrl unclc nrasuri pentru accclcrareaprivat izar i i .cu modi l lcar i le s i conrpletar i lc ul ter ioare de dl .Nicu;;or Mircea Mihai din 07.06.1011pdni in data de 05.06.2014 ( ordinul dc nurnirc nr. 103(r | 07.06).012 /NIECM-,\) s i d l . Cr ist ianloan ( l iutr i la din 05.06.2014 pana in data de I6.01.1015 ( ordinul de numire nr. 780 i 05.06.201-llME).

Componenta Consi l iu lui de Administrat ie al l l l ia le i :Pana la data dc 01.07.201: l consi l iu l de aclminisrrar ie a fost fbrnrat din:

Muntean l l rn i l \ icolac prescdintePi lcmusGeorgeta t .ncmbtLSandm lon membru

Dc la dala de 01.07.2014 componenta consi l iu lui de administrat ie s-a modif icat (nr in hotararclnr. 0 l i 01.07.2014 1A(;A l l l ia la) ast f 'c l :

Popa Danicl [)orr-r pre-seclintc-.Pi le mus ( ieorgeta mcmbruSandru Ion ntcntbru

Conducerea exccut iva pe per ioada anului 201- l :Dirat tor Ocnerdl - ing. Rontulus MicuDircctor lltonontit cc. loan Sranica

Societate de audit finur","r..-Orr UOE njrrnry.,-

;Aftanti tor Fiscati ,autorizetie nr 308/2009, membra a A.[|.E.V.A.R . autorizatia nr. F10/0365/2010.

t)!t.,tLt t-; ttlt : l

1 a 3 1 . 1 2 . 2 0 1 . 1

Raportdeauditi,;il1f::{li;!i1.ii::{,lkl,1*':,T'o'*'o'o'

Director ( ontcrt iul inq. Vasile AchintDirector Produt'tic - ing. Dumitru ClhitoaicaIngincr Scl ('ert'elare De :wtltu'e lnt'c.stitii - ing. Alcxandm BordeiIns1tcclor Sef ('alitde ing. \4ugurel BaciuInginer Se/ Asigurarc ('onditii de Munca .si Munugentcnt F,ncrgetic - ing. Marin MorariuStructur.t de Securituta ing. Laurcntiu Raditoiu

1 5, INTOCMIREA SITUATIILOR FINANCIARE, EVIDENTA CONTABILA:

Situaliilc linanciare pe anul 201'1. au lbst intocmite sub responsabilitatea conducerii. conlirrnrI-egi i 31i 1990 rcpubl icatd. a I -egi i 82/1991 republ icat i r . O.N4.f .P.nr.3055/2009 qi al tc rcglcmcnt i rr i invigoare.

Evidenia contabila rcflectl cronologic ;l sislcmatic inregistrarile pe baza documcntclor'iust i l icat ivc.

Lxisti concorclante iutrc contabilitatea sintcticd gi cea analitici.Se intocntcsc lunar balanle contabile sinteticc. se lace pcriodic puncrca de acord cu cridcnla

anal i t icd.Situaliile financiarc au lbst intocmitc prin transpuncrea corectai a soldurilor din balanla sintelicar

intocmitA la 3l - 12.201,1.Sunt conduse la zi Rcgistrul .lumal. Rcgistrul Cafica Mare 5i Registrul Inventar.Socictatca utilizeazd ir.r cr,idenla contabili un program infbrntatic corcspunzdlor.Gestiunile de valori matcriale sunt orqanizale lunclic dc natura accstora pe categorii ;i locuri de

dcpozitarc.Pcntru elementele dc patrimoniu sunl stabilirePotr i i . i t Deciziei nr. I 26,/30.1 0.201'1 cmisi de

inrenlar icre pe gest iuni" locur i de depozi tare gi la 'contabi le pcntru anul 2014. Rczultatele inventar icr i iinrceistrale in evidcnta contabi la la 31 .12.101.1.

1 6. EVENIMENTE LILTERIOARE:

Nu arem cuno$t inte de crcnimente ul tcr ioare datci b i lanlului care sd in l lucnleze- s i tual i i lctinanciare ale anului 20 | 4.

in concluzie in opinia noastrd. conturile anualc prczinla dc o manierd frdeli in loate aspcctelesemnificativc situalia linar.rciard a societilii la i1 Dccembrie 101.1. in con{ormitate cu normclc nationale;i sunt conlbme cu prcvcdcrile legale si statutare .

S.C. EVAI- EXPERI' S,R.L

Dutu

responsabi l i t i l i {est ionare.conducerea socictal i i s-au consl i lu i l subcont is i i c lcnivcl de societalc pentru invcntaricrea cotrturilor.ru lbst aprohatc dc ( lonsi l iu l dc Adnt inistral ie s i

201 5

Pitast i , .str . nr. l0

S.C. EV/IL EXPERT S.R.L .PitestiSocietate de audit financiar membre a Camerci Auditorilor Financiari din Romenia .a

I n tocmi l(ir igorescu Cristina

Nr.: I /2001

autorizatie nr 308/2008, membra a A.N.E.V.A.R , a utorizati a nr. F 1 0/0 365/20 | 0.

validare - umcugir.ro u.m.cugir s.a. 31.12.2014.pdf · situaţiile financiare anuale încheiate la...

Documents