românia 2008 pensiile private o solu ţie pentru angajatori

23
România 2008 PENSIILE PRIVATE o soluţie pentru angajatori Ploieşti, octombrie 2008

Upload: caron

Post on 19-Mar-2016

31 views

Category:

Documents


4 download

DESCRIPTION

România 2008 Pensiile Private o solu ţie pentru angajatori. Ploie şti, octombrie 2008. SISTEMUL DE PENSII ÎN 3 PILONI. Educa ţie financiară. Redistributiv PAY G Obligatoriu Pensie de subzistenţă. F inanţat Acumulare Obligatoriu < 35 ani Facultativ 35 - 45 ani - PowerPoint PPT Presentation

TRANSCRIPT

Page 1: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

România 2008 PENSIILE PRIVATE

o soluţie pentru angajatori

Ploieşti, octombrie 2008

Page 2: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

SISTEMUL DE PENSII ÎN 3 PILONI

FRPP Ploieşti – octombrie 2008

Redistributiv PAYG

Obligatoriu

Pensie de subzistenţă

FinanţatAcumulare

Obligatoriu <35 ani

Facultativ 35 - 45 ani

Pensie suplimentară

FinanţatAcumulare

Facultativ

Pensie de completare

Alte formule de economisire

Pensii ocupaţionale Asigurări de viaţă cu capitalizare Fonduri mutuale etc.

Educaţie financiară

by

Page 3: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

PILONUL II - PENSII ADMINISTRATE PRIVATLegea nr. 411/2004privind fondurile de pensii administrate privat, republicată

PARTICIPANŢI obligatoriu pentru toţi angajaţii cu vârsta <35 de ani facultativ pentru angajaţii cu vârsta între 35 - 45 de

ani

CONTRIBUŢIE2% (=> 6% în 8 ani) - din contribuţia actuală pentru sistemul public COLECTARESistem centralizat, prin intermediul instituţiei de colectare, CNPAS

FRPP Ploieşti – octombrie 2008by

www.pensiileprivate.ro

Page 4: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

PILONUL II - PENSII ADMINISTRATE PRIVAT

Legea nr. 411/2004privind fondurile de pensii administrate privat, republicată

PIAŢA DE PILON II 14 administratori autorizaţi 14 fonduri de pensii administrate privat:

risc investiţional mediu - 13risc investiţional ridicat - 1

Septembrie 2008 - 4,363 mil. participanţi(Mai 2008 - 4,156 mil. participanţi)

FRPP Ploieşti – octombrie 2008by

www.pensiileprivate.ro

Page 5: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

PILONUL II - PENSII ADMINISTRATE PRIVAT

Structura pieţei de Pilon II – 1 octombrie 2008

FRPP Ploieşti – octombrie 2008

Participanţi

by

www.pensiileprivate.ro

Page 6: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

PILONUL II - PENSII ADMINISTRATE PRIVAT

Structura pieţei de Pilon II – 1 septembrie 2008

FRPP Ploieşti – octombrie 2008

Active

by

www.pensiileprivate.ro

Page 7: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

PILONUL II - PENSII ADMINISTRATE PRIVAT

Concluzii

Piaţă concentrată Top 3 > 68% din participanţi şi active

Brand-uri puternice, cu vastă şi îndelungată experienţă în administrarea activelor

Perspective

> 240 mil. € active la finalul anului 2008

< 10 fonduri de pensii în 2009

FRPP Ploieşti – octombrie 2008by

Page 8: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultativecu modificările şi completările ulterioare

FACILITĂŢI FISCALE (deductibilitate)angajat 200 €/an + angajator 200 €/an

PARTICIPANŢItoate persoanele care obţin venituri salariale sau asimilabile cu acestea

CONTRIBUŢIEmaximum 15% din venitul brut COLECTARE• virament direct către fondul de pensii, realizat de către angajator• plată directă către fond

PILONUL III - PENSII PRIVATE FACULTATIVE

FRPP Ploieşti – octombrie 2008by

2009

www.pensiileprivate.ro

Page 9: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative, cu modificările şi completările ulterioare

PIAŢA DE PILON III 7 administratori autorizaţi 8 fonduri de pensii private facultative:

risc investiţional mediu - 6 risc investiţional ridicat - 1 risc investiţional scăzut - 1

PILONUL III - PENSII PRIVATE FACULTATIVE

FRPP Ploieşti – octombrie 2008by

GRAD DE RISCSCĂZUT MEDIU RIDICAT

Instrumente cu venit variabil <10% < 35% <45%Instrumente ale pieţei monetare <20% <10% <5%Instrumente cu venit fix > 70% > 65% > 50%

www.pensiileprivate.ro

Page 10: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

PILONUL III - PENSII PRIVATE FACULTATIVEPilon IV

Alte formule de economisire :

Pensii ocupaţionale

Asigurări de viaţă cu capitalizare

Participarea la fonduri mutuale

etc.

Administrator Fond de Pensii Grad de risc financiar

ALLIANZ-ŢIRIAC Pensii Private

AZT Moderato mediuAZT Vivace ridicat

BCR Asig. de Viaţă BCR Prudent scăzut

ING Asig. de Viaţă ING Clasic mediuING Optim mediu

AVIVA Asig. de Viaţă Pensia Mea mediuOTP Garancia OTP Strateg mediuRAIFFEISEN Asset Management ACUMULARE mediu

ASIROM Concordia CONCORDIA Moderat mediu

FRPP Ploieşti – octombrie 2008by

www.pensiileprivate.ro

Page 11: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

PILONUL III - PENSII PRIVATE FACULTATIVE

FRPP Ploieşti – octombrie 2008

Structura pieţei de Pilon III – 1 septembrie 2008

Cote de piaţă operatoridupă nr. de participanţi

ING Asigurări de Viaţă39,85%

ALLIANZ-ŢIRIAC Pensii Private

30,04%

BCR Asigurări de Viaţă 23,24%

Participanţi

by

www.pensiileprivate.ro

Page 12: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

PILONUL III - PENSII PRIVATE FACULTATIVE

FRPP Ploieşti – octombrie 2008

Structura pieţei de Pilon III – 1 septembrie 2008

Cote de piaţă operatoridupă active nete

ING Asigurări de Viaţă35,19%

BCR Asigurări de Viaţă 30,02%

ALLIANZ-ŢIRIAC Pensii Private

27,39%

by

Active

www.pensiileprivate.ro

Page 13: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

FRPP Ploieşti – octombrie 2008

PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALE

Ca angajaţi De ce este important să contribuim? Cât trebuie să contribuim?

Ca angajatori Ce obţinem acordând pensii private ca beneficii salariale? Cât ne costă acest beneficiu? Cum şi cui trebuie să acordăm acest beneficiu?

by

Page 14: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

FRPP Ploieşti – octombrie 2008

PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajaţiDe ce este important să contribuim?Pentru a obţine, la pensie, un venit suficient pentru un trai decent !

by

45%45%

Page 15: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

FRPP Ploieşti – octombrie 2008

PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajaţiCât trebuie să contribuim?• o perioadă cât mai îndelungată• între 7 şi 15% din venitul actual, funcţie de vârstă

Ipoteze de lucru:Rata de inlocuire medie pentru ţările OECD – 59%Întreaga cariera = 40 - 45 aniVârsta de pensionare = 65 ani

România – diferenţa de compensat• cca. 40% faţă de ţinta de 80%• cca. 15% faţă de media OECD

by

Sursa: OECD, Pensions at a Glance

Page 16: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

FRPP Ploieşti – octombrie 2008

PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajaţiCâţi ani trebuie să contribuim?

x 3

by

ani de contribuţie

x 2

Page 17: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

FRPP Ploieşti – octombrie 2008

PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajaţiCât de mult trebuie să contribuim?

by

ani de contribuţie

Page 18: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

FRPP Ploieşti – octombrie 2008

PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajaţiDe ce să preferăm acest beneficiu?

by

Cod Fiscal 2009 Mărire salariu100 RON/lună

Contribuţie la PIII100 RON/lună

Majorare salarială 100 -Beneficiu - 100Salariu brut iniţial 1.500 1.500Venit impozabil 1.600 1.500Contribuţii obligatorii(şomaj + sănătate + pensie = 17%) 272 255

Baza impozabilă 1.328 1.245Impozit pe venit (16%) 212 200Venit net primit de angajat direct 1.116 1.046

Venit net primit de angajat sub forma contribuţiei - 100

Venit net total primit de angajat 1.116 1.146

Page 19: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

FRPP Ploieşti – octombrie 2008

PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajaţiDe ce să preferăm acest beneficiu?

by

Cod Fiscal 2009 Mărire salariu100 RON/lună

Contribuţie la PIII100 RON/lună

Venit net primit de angajat direct 1.116 1.046

Venit net primit de angajat sub forma contribuţiei - 100

Venit net total primit de angajat 1.116 1.146Majorare netă de salariu primită direct 70 -

Beneficiu concret, pe termen lung

În 20 de ani

16.800 ~ 40.000Cazul angajaţilor >50 de ani

8.400 ~ 15.400

Page 20: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

FRPP Ploieşti – octombrie 2008

PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajatoriDe ce să acordăm acest beneficiu?

by

100 angajatisalariu brut iniţial 1.500 RON

Mărire salariu100 RON/lună

Contribuţie la PIII

100 RON/lună Venituri anuale 10,000,000 10,000,000Alte cheltuieli (materiale etc) 6,500,000 6,500,000Cheltuieli anuale totale cu salariile 2,501,760 2,345,400Cheltuieli anuale totale cu acordarea beneficiului 0 120,000

Profit inainte de impozitare 998,240 1,034,600Baza de impozitare 998,240 914,600Impozit pe profit 159,718 146,336Profit net 838,522 888,264

Page 21: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

FRPP Ploieşti – octombrie 2008

PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajatoriDe ce să acordăm acest beneficiu?

by

• 100 angajati• salariu brut iniţial 1.500 RON

• Cifră de afaceri 10 mil. RON

• Rata profitului 8 – 10%

+ 6%

Contribuţie la PIII100

RON/lună

Mărire salariu

100 RON/lună

Page 22: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

FRPP Ploieşti – octombrie 2008

PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajatoriDe ce să acordăm acest beneficiu?

E foarte apreciat de angajaţi Duce la creşterea retenţiei acestora Are cel mai favorabil raport costuri/rezultate

Angajatorii au un rol foarte importantîn educaţia financiară a angajaţilor !

by

Page 23: România 2008 Pensiile Private o  solu ţie pentru angajatori

PROGRAMUL EDITORIAL PRIMM pentru PENSII PRIVATE

Vă mulţumim !www.pensiileprivate.ro

0740XPRIMMFRPP Ploieşti – octombrie 2008