CUPRINS

Introducere …………………………………………………………………..3Capitolul I. Caracteristica generalǎ a Bǎncii de Economii SA…………………6 1.1. Forma organizatorico-juridicǎ……………………………………………6 1.2. Istoria fondǎrii……………………………………………………………7 1.3. Structura organizatoricǎ şi administrativǎ……………………………….8 1.4. Personalul bǎncii – resurse umane………………………………………13 1.5. Operaţiunile bǎncii………………………………………………………15 1.6. Operaţiunile filialelor……………………………………………………17 1.7. Organizarea şi ţinerea evidenţei contabile……………………………….18Capitolul II. Situaţia financiarǎ a bǎncii………………………………………..21 2.1. Resursele bǎncii………………………………………………………….21 2.2. Evoluţia bǎncii…………………………………………………………...23 2.3. Portofoliul de credite…………………………………………………….28 2.4. Operaţiunile valutare. Activitatea externǎ……………………………….30 2.5. Atragerea depozitelor…………………………………………………….31 2.6. Acţiuni şi obligaţiuni……………………………………………………..32 2.7. Cardurile bancare………………………………………………………...33Capitolul III. Managmentul financiar al bǎncii…………………………………36 3.1. Tehnologii informaţionale………………………………………………..36 3.2.Prevenirea spǎlǎrii banilor…………………………………………………37 3.3. Sponsorizǎri. Activitatea de filantropie . Proiecte sociale………………...38 3.4. Gestiunea riscurior………………………………………………………..40Concluzii şi propuneri…………………………………………………………..43Bibliografie……………………………………………………………………...46Anexe

INTRODUCERE

Cu începuturile puse la finele anului 1940, trecutǎ prin transformǎri şi reforme,

Banca de Economii a reuşit cu brio sǎ facǎ faţǎ acestora devenind în prezent o instituţie

de bazǎ a sistemului bancar şi financiar din Republica Moldova.

Dezvoltarea înregistratǎ în ultimul deceniu a poziţionat banca la un nivel

conceptual nou permiţându-i sǎ atingǎ noi standarde în evoluţia corporativǎ.

Banca de Economii S.A. este unul dintre liderii pieţei financiare a Republicii Moldova,

prezentǎ prin activitatea sa şi serviciile oferite în majoritatea ramurilor economiei

naţionale. Reţeaua unicalǎ de subdiviziuni teritoriale ale bǎncii şi implementarea celor

mai inovatoare tehnologii asigurǎ accesibilitatea bǎncii din orice colţ al ţǎrii.

Banca de Economii S.A. este o banca universalǎ şi stabilǎ, angajîndu-se în

satisfacerea cerinţelor clienţilor şi în perfecţionarea continuǎ a calitǎţii serviciilor şi

produselor oferite.

Banca de Economii S.A. este o bancǎ de importanţǎ socialǎ, activ implicatǎ în

realizarea cu succes a programelor social-economice ale statului şi este un participant

activ al vieţii civile din ţarǎ, fiind unul dintre sustinatorii importanţi ai artei, ştiinţei

şi culturii.

Misiunea bǎncii este de a desfaşura activitaţi financiare şi de împrumut, oferind

servicii de excelenţǎ, însoţite de un management prudent al resurselor populaţiei şi un

angajament de implicare în susţinerea continuǎ a dezvoltǎrii mediului de afaceri cu

scopul de a contribui la creşterea economicǎ a ţarii.

  Banca de Economii are acum peste 480 de unitǎţi în intreaga ţarǎ, situîndu-se pe

locul întîi între bǎncile din Republica Moldova, raportat la mǎrimea reţelei teritoriale.

Dispunînd de cea mai largǎ reţea de filiale şi agenţii, Banca de Economii a reuşit sǎ fie

prima bancǎ din Moldova care a implementat aplicaţiile "intranet" şi "on-line",

continuînd procesul de modernizare şi standardizare a infrastructurii sale la nivelul

noilor tehnologii, ţinind cont de evoluţia pieţei şi condiţiile apropierii de client.

2

Banca de Economii SA tinde sǎ contribuie la buna funcţionare a întregii societǎţi.

Preţuieşte şi se ghideazǎ necontenit dupǎ valorile ale caror baze au fost puse acum 65 de

ani.

Universalitatea:

Încontinuu şi consecvent urmareşte scopul propus: de a menţine poziţia unei instituţii

financiare stabile şi universale. Se dezvoltǎ dinamic largind reţeaua bancarǎ,

diversificînd şi modernizînd spectrul de produse şi servicii.

Satisfacerea necesitǎţilor clienţilor :

Satisfacerea nevoilor şi aşteptǎrilor clienţilor reprezintǎ obiectivul principal al nostru.

Suntem în permanentǎ cǎutare a cǎilor noi de perfecţionare în scopurile optimizǎrii

calitaţii deservirii clienţilor.

Confidenţialitatea şi siguranţa:

Preţuieşte încrederea pe care o acordǎ clientul. Pǎstreazǎ cu stricteţe confidenţialitatea

activitaţii lui. Asigurǎ protecţia şi integritatea mijloacelor bǎneşti şi a altor obiecte

preţioase.

Lucrul în echipǎ:

Activitatea noastra se bazeaza pe relatii deschise si sincere. Participam activ în

mentinerea acestor relatii, actionînd ca o echipa profesionista si competenta, dezvoltînd

potentialul institutiei noastre si potentialul fiecaruia din noi.

Transparenţa:

Orice colaborare de succes se datoreazǎ încrederii reciproce. Un factor decisiv în

obţinerea încrederii este transparenţa activitǎţii. Vom continua sǎ asigurǎm transparenţa

instituţiei noastre.

Contribuţia socialǎ:

Conştient îşi asumǎ responsabilitaţi faţǎ de societate. Continuǎ sǎ contribuie la

dezvoltarea bunǎstǎrii societǎţii noastre prin diverse proiecte sociale.

Structura raportului şi conţinutul pornind de la obiectivele de bazǎ şi sarcinile

propuse spre realizare este urmǎtoarea : introducere, trei capitole care reflectǎ conţinutul

de bazǎ al cercetǎrilor efectuate în perioada 2006-2007, concluzii şi recomandǎri,

bibliografie şi anexe.

3

În capitolul I “Caracteristica generalǎ a Bǎncii de Economii SA” este prezentatǎ

forma organizatorico-juridicǎ a bǎncii, istoria fondǎrii bǎncii şi structura administrativǎ

şi organizatoricǎ a bǎncii. De asemenea, este prezentat personalul, operaţiunile bǎncii şi

a filialelor sale, organizarea şi ţinerea evidenţei contabile.

În capitolul II “ Situaţia financiarǎ a bǎncii” este efectuatǎ o expunere a resurselor

bǎncii, evoluţia sa , portofoliul de credite , operaţiunile valutare şi activitatea sa externǎ.

De asemenea, atragerea depozitelor, acţiunile şi obligaţiunile bǎncii şi cardurile bancare.

În capitolul III “ Managmentul financiar al bǎncii” sunt idenificate tehnologiile

informaţionale ale bǎncii, prevenirea spǎlǎrii banilor, sponsorizǎrile ,activitatea de

filantropie şi proiectele sociale. De asemenea, se va prezenta gestiunea riscurilor bǎncii.

În concluzie sunt formulate recomandǎri privind activitate Bǎncii de Economii SA.

4

CAPITOLUL I : CARACTERISTICA GENERALǍ A BǍNCII DE ECONOMII SA

1.1. Forma organizatorico-juridicǎ

Banca de Economii S.A. este o bancǎ comercialǎ universalǎ, cu cea mai veche

tradiţie bancarǎ din Republica Moldova şi cu o imagine de integritate şi conformitate pe

piaţa bancarǎ.

Banca de Economii are acum peste 480 de unitiţi in întreaga ţarǎ, situîndu-se pe

locul întîi între bancile din Republica Moldova, raportat la mǎrimea reţelei teritoriale.

Dispunînd de cea mai largǎ reţea de filiale şi agenţii, Banca de Economii a reuşit sǎ fie

prima bancǎ din Moldova care a implementat aplicaţiile "intranet" şi "on-line",

continuind procesul de modernizare şi standardizare a infrastructurii sale la nivelul

noilor tehnologii, ţinînd cont de evoluţia pieţei şi condiţiile apropierii de client.[ 49, p.4-

7]

Conform situaţiei din 31.12. 2007 banca gestiona cea mai extinsǎ şi dezvoltatǎ

reţea pe întreg teritoriul ţǎrii, numǎrul de subdiviziuni ale bǎncii constituind 480,

inclusiv 38 filiale şi 442 reprezentanţe. Activitatea bancii la acest capitol a fost axata în

primul rând pe optimizarea tuturor parametrilor de activitate a tuturor subdiviziunilor.

Acest fapt, însa nicidecum nu semnifica transferarea pe plan secund a activitaţilor

ce ţin de identificarea unor locaţii pentru amplasarea noilor subdiviziuni ale bǎncii în

localitaţile cu cerere concentratǎ de produse şi servicii bancare.

Dat fiind rolul social al instituţiei, banca şi în acest an a menţinut activitatea unui

numǎr de subdiviziuni în localitaţile rurale cu cerere foarte redusǎ şi strict definitǎ de

servicii bancare. Cu toate acestea, derularea programului de „însanatoşire” a reţelei

bǎncii a permis înregistrarea la acest capitol a unor rezultate apreciabile.

În ceea ce priveste dezvoltarea reţelei pe parcursul anului 2007, banca şi-a

concentrat eforturile preponderent asupra dezvoltarii intensive şi calitative a reţelei,

fiind realizatǎ îmbunatǎţirea condiţiilor de deservire a clientelei prin extinderea

spectrului de servicii prestate, dotarea subdiviziunilor cu tehnica de calcul performanta,

5

ajustarea programului de lucru în conformitate cu fluctuaţia nivelului cererii, instruirea

personalului etc. [ 42, p.41-57]

1.2. Istoria fondǎrii bǎncii

Banca de Economii S.A. se bucurǎ în prezent de o imagine respectabilǎ pe piata

bancarǎ din R. Moldova, fiind perceputǎ ca un brǎnd puternic ce inspirǎ încredere,

stabilitate şi calitate. Spectrul larg de servicii şi produse bancare calitative este înalt

apreciat de clienţii bǎncii. Dovadǎ, în acest sens, o constituie numarul mare de clienţi ai

bǎncii, care este permanent în creştere.

Lansat acum 66 de ani, cu un întreg ansamblu de idei, valori, principii şi tradiţii,

brand-ul Banca de Economii rezistǎ şi se consolideaza în timp, în pofida apariţiei pe

piaţa a unei concurenţe puternice. Perseverenţa instituţiei noastre se datoreazǎ, în

special, principiilor de bazǎ respectate de bancǎ: asigurarea stabilitǎţii şi securitaţii

bancare, satisfacerea cerinţelor clienţilor şi prestarea serviciilor bancare la cel mai înalt

nivel. Orientarea activitatii bancare cǎtre întreaga populaţie a R. Moldova a condiţionat

chiar şi apariţia denumirii de „Bancǎ a Poporului”, denumire care redǎ încrederea şi

respectul oamenilor faţǎ de bancǎ. [ 44, p. 1-5]

De la începuturi, activitatea Bǎncii de Economii a parcurs mai multe etape de

dezvoltare, fiindu-i schimbat şi statutul. Initial, la 11 noiembrie 1940, pe teritoriul

republicii au fost inaugurate 7 directii judeţene ale Caselor de Stat de Economii. În anul

1987, odatǎ cu reorganizarea sistemului financiar-bancar, Casele de Stat de Economii

provenite din munca au obtinut statutul de Bancǎ de Economii provenitǎ din muncǎ şi

Creditare a populaţiei. Ulterior a devenit o subdiviziune a Bǎncii de Economii a URSS,

fiind numitǎ Banca Republicana din Moldova. Dupa proclamarea independenţei R.

Moldova, instituţia a fost reorganizatǎ în Banca de Economii a Moldovei, devenind

astfel bancǎ comercialǎ pe acţiuni cu capital de stat. La decizia acţionarilor, în anul

1994, banca este reorganizatǎ în societate pe actiuni de tip deschis, iar doi ani mai târziu

- în banca comercialǎ pe acţiuni „Banca de Economii”. În anul 2001 banca a fost

reînregistrata ca Societate pe Acţiuni, statut pe care-l deţine pânǎ în prezent. 

Pe parcursul acestor ani, Banca de Economii a ştiut sǎ-şi preţuiascǎ ceea ce are

mai scump: valorile, tradiţiile, principiile şi clienţii. Rezultatul e evident – cea mai

6

extinsǎ reţea bancarǎ din ţara care îşi menţine o poziţie fermǎ pe piatǎ, un colectiv

profesionist care ştie sa respecte preferinţele clienţilor şi parteneri multumiţi de

serviciile prestate de bancǎ. Relaţiile frumoase şi încrederea reciprocǎ dintre bancǎ şi

client, dintre conducere şi angajaţi, ramân şi în continuare prioritaţi în politica de

administrare a bǎncii.

Performanţele atinse de Banca de Economii S.A. au fost confirmate şi de

Asambleea Europeana a Business-ului, care, în martie 2007 a decorat instituţia cu

distincţia „calitate europeanǎ”. Distincţia a fost acordatǎ în rezultatul unei selecţii

minuţioase efectuate în baza analizei evoluţiei rezultatelor financiare, poziţiei ocupate

pe piaţǎ, politicii de marketing, managementului bǎncii, prezentei geografice precum si

opiniilor clienţilor bancii, si a expertilor autohtoni şi de peste hotare. [ 47, p. 31]

 

1.3. Structura organizatoricǎ şi administrativǎ a bǎncii

Structura organizatoricǎ a Bǎncii este elaboratǎ de Presedintele Bǎncii şi este

aprobatǎ de Consiliul Bǎncii.

Structura organizatoricǎ este construitǎ dupǎ o forma vertical centralizatǎ de

dirijare de sus în jos, dupǎ principiul unic de conducere şi este formatǎ din subdiviziuni

structurale ale Bǎncii care sunt divizate în direcţii, secţii şi servicii de sine stǎtǎtoare.

Din punct de vedere al activitaţii, structura organizatoricǎ reprezintǎ subdiviziunile

Bǎncii care elaboreazǎ produse bancare, prestǎri de servicii, proceduri de realizare a lor

şi subdiviziuni care nemijlocit realizeazǎ aceste produse şi presteazǎ servicii în limita

autorizaţiei eliberate de Banca Nationalǎ a Moldovei. Organigrama bǎncii este

prezentatǎ în tabela 1, Anexa nr.1.

În dependenţǎ de volumul, direcţiile şi situaţia financiarǎ Banca deschide şi lichideazǎ

filiale, cu avizul Bǎncii Naţionale a Moldovei. Lista filialelor Bǎncii este prezentatǎ în

tabela 1,Anexa nr. 2.

Organele de conducere ale Bǎncii sunt:

-  Adunarea Generalǎ a Actionarilor Bǎncii;

-  Consiliul Bǎncii;

-  Presedintele Bǎncii;

7

-  Comisia de cenzori.

Adunarea generala a Acţionarilor este organul suprem de conducere al Bǎncii.

Adunarea Generalǎ a Actionarilor poate fi ordinarǎ anualǎ şi extraordinarǎ.

O datǎ în an, independent de alte adunǎri, Banca convoacǎ adunarea generalǎ

anualǎ a acţionarilor Bǎncii.

Adunarea Generalǎ ordinarǎ anualǎ a Acţionarilor se întruneşte nu mai devreme de

o lunǎ şi nu mai târziu de 2 luni de la data primirii de cǎtre organul financiar abilitat a

dǎrilor de seamǎ anuale ale Bǎncii.

Adunarea generalǎ a acţionarilor poate avea loc cu prezenţa acţionarilor, prin

corespondenţǎ sau în formǎ mixtǎ. Adunarea generalǎ anualǎ a acţionarilor nu poate fi

ţinutǎ prin corespondenţǎ. [ 26, p. 13]

Atribuţiile exclusive ale adunǎrii generale a acţionarilor sunt:

-        aprobarea Statutului Bǎncii în redacţie nouǎ sau a modificǎrilor şi completǎrilor la

Statut, cu excepţia modificǎrilor şi completǎrilor ce ţin de competenţa exclusivǎ a

Consiliului Bǎncii;

-        luarea deciziei cu privire la modificarea capitalului social, cu excepţia cazurilor de

adoptare a deciziei privind mǎrirea capitalului social ce ţin de competenta exclusivǎ a

Consiliului Bǎncii;

-        aprobarea regulamentelor Consiliului Bǎncii şi Comisiei de cenzori;

-        alegerea Presedintelui Consiliului Bǎncii;

-        alegerea membrilor Consiliului Bǎncii şi Comisiei de cenzori, inclusiv rezervei lor

şi suspendarea anticipatǎ a împuternicirilor lor, stabilirea mǎrimii retribuţiei muncii lor,

a remuneraţiilor şi compensaţiilor,  precum şi luarea deciziei privind tragerea la

raspundere sau eliberarea de raspundere a membrilor Consiliului şi Comisiei de cenzori;

-        confirmarea organizaţiei de audit şi stabilirea cuantumului retribuţiei pentru

serviciile ei;

-        luarea deciziei privind efectuarea tranzacţiilor de proporţii în cazurile prevazute de

prezentul Statut;

-        aprobarea claselor şi numarului acţiunilor sau obligaţiunilor autorizate spre

plasare;

8

-        examinarea dǎrii de seamǎ financiare anuale a Bǎncii, aprobarea dǎrii de seamǎ

anuale a Consiliului Bǎncii şi a Comisiei de cenzori;

-        aprobarea normativelor de repartizare a profitului Bǎncii;

-        luarea deciziei privind repartizarea profitului anual, inclusiv plata dividendelor

anuale sau acoperirea pierderilor Bǎncii;

-        luarea deciziei privind schimbarea tipului Bǎncii, reorganizǎrii sau lichidǎrii ei;

-        aprobarea bilanţului consolidat, de divizare, sau de lichidare al Bǎncii;

-        luarea deciziei privind rascumpararea sau achziţionarea acţiunilor plasate ale

bǎncii în scopul reducerii capitalului Social.

Consiliul Bǎncii este organul de conducere, care reprezintǎ interesele acţionarilor în

perioada dintre adunarile generale şi în limitele atribuţiilor sale, exercitǎ conducerea

generalǎ şi supravegheazǎ activitatea Bǎncii, elaboreazǎ şi asigurǎ aplicarea politicii

Bǎncii. Consiliul Bǎncii este ales de adunarea generalǎ şi este subordonat ei. [ 26, p. 32-

37]

De competenţa Consiliului Bǎncii ţine soluţionarea tuturor chestiunilor referitoare la

activitatea Bǎncii, dacǎ ele nu constituie competenţa exclusivǎ a adunǎrii generale a

acţionarilor.

De competenţa exclusivǎ a Consiliului Bǎncii ţine:

- adoptarea deciziei privind convocarea adunǎrii generale a acţionarilor;

- aprobarea valorii de platǎ a partimoniului, ce constituie obiect al unei tranzacţii de

proporţii;

- luarea deciziei privind încheierea tranzacţiilor de proporţii;

- aprobarea registratorului Bǎncii şi determinarea mǎrimii retribuţiei serviciilor lui;

- luarea deciziei privind mǎrirea capitatulului Social cu cel mult 50% din valoarea

acestuia la data ultimei adunǎri generale a acţionarilor, prin intermediul emisiei

suplimentare de acţiuni şi introducerea schimbǎrilor respective în Statutul Bǎncii;

- aprobarea prospectului emisiei suplimentare de acţiuni, a rezultatelor emisiei

suplimentare de acţiuni şi introducerea schimbǎrilor respective în Statutul Bǎncii;

9

- aprobarea listei subscrisilor în cazul plasǎrii individuale, cu condiţia acordǎrii

acţionarilor Bǎncii a unui termen de exercitare a dreptului preferenţial de subscriere la

acţiuni proportional cotei de acţiuni pe care le deţin;

- luarea deciziilor pe parcursul anului financiar, privind repartizarea profitului net,

utilizarea capitalului de rezervǎ şi a capitalului suplimentar, precum şi a mijloacelor

fondurilor speciale;

- prezentarea la adunarea generalǎ a acţionarilor a propunerilor privind plata

dividendelor anuale;

- aprobarea fondurilor şi a normativelor de retribuţie a muncii personalului Bǎncii;

- luarea deciziilor privind participarea la activitatea financiarǎ a întreprinderilor şi

organizaţiilor, precum şi aderarea Bǎncii la Uniuni, Asociaţii şi alte organizaţii.

De competenţa Consiliului Bǎncii de asemenea ţine:

- aprobarea direcţiilor prioritare ale activitǎţii Bǎncii;

- numirea Preşedintelui Bǎncii, vicepreşedinţilor, sau suspendarea înainte de termen a

împuternicirilor lor, precum şi stabilirea cuantumului retribuţiei muncii lor,

remuneraţiilor, compensaţiilor şi aplicarea sancţiunilor disciplinare;

- aprobarea rapoartelor anuale şi trimestriale ale organului executiv al Bǎncii;

- luarea deciziei privind deschiderea, reorganizarea sau lichidarea filialelor şi

reprezentantelor Bǎncii, numirea, şi eliberarea din funcţie a administratorilor lor;

- numeral secretarului Consiliului Bǎncii, care asigurǎ perfectarea proceselor-verbale ale

adunǎrilor generale a acţionarilor şi ale sedintelor Consiliului Bancii;

- examinarea preliminarǎ a tuturor chestiunilor puse în discuţie la adunarea generalǎ a

acţionarilor;

- luarea deciziei privind rascumpǎrarea şi achizitionarea acţiunilor în scopuri ce nu ţin

de diminuarea capitalului social;

- aprobarea structurii organizaţionale, a regulamentelor unitaţilor din structura bǎncii;

- aprobarea regulamentului de organizare şi functionare a bǎncii.

- aprobarea tuturor celorlalte regulamente, dacǎ legea nu prevede altfel.

Preşedintele Consiliului Bǎncii:

- convoacǎ şedinţele Consiliului Bǎncii;

10

- încheie, în conformitate cu legislaţia, din numele Bǎncii contracte şi acorduri cu

membrii consiliului şi cu administratorii Bǎncii indicaţi în regulamentul Consiliului

Bǎncii;

- exercitǎ alte atribuţii prevǎzute de regulamentul Consiliului Bǎncii.

În absenţa preşedintelui Consiliului Bǎncii atribuţiile acestuia sunt exercitate de unul

din membrii Consiliului Bǎncii. Preşedintele Bǎncii nu poate fi preşedinte al Consiliului

Bǎncii. [ 26, p. 38-45]

Conducerea activitaţii curente a Bǎncii se efectueaza în conformitate cu

regulamentele interne ale Bǎncii de catre preşedintele Bǎncii. Drepturile şi obligaţiile

Preşedintelui Bǎncii sunt determinate de legislaţia în vigoare, prezentul Statut şi

contractul încheiat între Consiliu şi Preşedintele Bǎncii.

Presedintele şi vice-presedinţii Bǎncii sunt desemnaţi de Consiliul Bǎncii pe un termen

de 4 (patru) ani şi pot fi numiţi de un numǎr nelimitat de ori.

În competenţa Preşedintelui şi vicepreşedinţilor Bǎncii se includ toate chestiunile

de activitate curentǎ a Bǎncii, cu excepţia problemelor ce constituie competenţa

adunarii generale a acţionarilor sau ale Consiliului Bǎncii.

Preşedintele Bǎncii:

- acţioneaza fǎrǎ mandat (procurǎ) din numele Bǎncii, inclusiv:

- reprezintǎ interesele Bǎncii în ţarǎ şi peste hotare;

- efectueazǎ tranzacţii în numele Bǎncii;

- administreazǎ mijloacele şi patrimoniul Bǎncii în conformitate cu legislaţia în vigoare;

- aprobǎ statele de personal, angajeazǎ şi elibereazǎ personalul Bǎncii, stabileşte

mǎrimea salariului, aplicǎ personalului mǎsuri de stimulare şi sancţiuni disciplinare;

- emite ordine şi dispoziţii obligatorii pentru executare;

- elibereazǎ procuri pentru efectuarea acţiunilor din numele Bǎncii;

- supravegheazǎ executarea funcţiilor şi responsabilitǎţilor stabilite vicepreşedinţilor,

precum şi altor persoane cu funcţii de rǎspundere din Bancǎ;

- organizeazǎ, supravegheazǎ şi asigurǎ executarea deciziilor adunǎrii generale a

acţionarilor şi Consiliului Bǎncii;

11

- studiazǎ preliminar chestiunile necesare de a fi examinate la şedinta Consiliului

Bǎncii. Documentele necesare sunt pregatite de direcţiile şi sectiile respective, în strictǎ

conformitate cu Regulamentele interne ale Bǎncii;

- semneazǎ Contractul colectiv de muncǎ;

- decide asupra petrecerii atestarii salariaţilor Bǎncii.

Preşedintele Bǎncii poate delega vicepreşedinţilor rezolvarea unor chestiuni ce ţin de

competenţa sa.

Preşedintele şi vicepresedinţii Bǎncii pot fi membri ai Consiliului Bǎncii.

Controlul activitaţii economico-financiare a Bǎncii este exercitat de cǎtre Comisia

de Cenzori, care se subordoneazǎ numai Adunǎrii Generale a Acţionarilor.

Controlul obligatoriu se efectueazǎ o datǎ pe an şi ţine de activitatea economico-

financiarǎ a Bǎncii în anul financiar încheiat.

Controlul extraordinar se efectueazǎ de Comisia de Cenzori din iniţiativa proprie, pe

baza hotǎrârii Adunǎrii Generale a Acţionarilor sau a Consiliului Bǎncii, precum şi la

cererea acţionarilor ce deţin cel putin 10% din acţiuni.

Comisia de cenzori:

-        examinezǎ adresǎrile acţionarilor Bǎncii şi în limitele competenţei sale, prezintǎ

rǎspunsuri în termen de o lunǎ din ziua primirii lor;

-        exercitǎ controlul asupra activitaţii comisiei de reorganizare a Bǎncii, în cazul

adoptarii unei decizii în acest sens. [7, p. 31]

1.4. Personalul bǎncii - resurse umane

În anul 2007 managementul resurselor umane a fost axat pe activitaţi ce ţin de

asigurarea, dezvoltarea şi motivarea personalului bǎncii – una din cele mai importante

resurse necesare pentru asigurarea activitaţii eficiente a instituţiei. La data de 31

decembrie 2007 în bancǎ activau 2,268 angajaţi, sau 26.8 la suta din total la nivel de

sistem bancar. 25 la suta din lucratorii Bǎncii de Economii S.A. ocupa funcţii de

specialişti, 52 la suta – operaţionişti şi restul (23 la suta) - personal auxiliar. Studii

superioare universitare au 37,7 la sutǎ din colaboratori, superioare de scurtǎ duratǎ -

34.7 la sutǎ, generale – 27.6 la sutǎ.

12

Sistemul complex de recrutare a personalului a permis bǎncii sǎ înregistreze la

acest capitol performanţe considerabile, angajarea noilor salariaţi fiind subordonatǎ

misiunii,  obiectivelor strategice şi programelor derulate de cǎtre bancǎ. [ 28, p. 81]

Sistemul eficient de instruire a personalului şi mecanismul intern de stimulare a

lucratorilor contribuie la maximizarea utilizarii potenţialului fiecǎrui angajat.

În scopul majorǎrii eficienţei şi calitaţii deservirii clienţilor banca a promovat diferite

forme de perfecţionare. Cheltuielile pentru instruirea şi reciclarea personalului în anul

2007 au constituit 537.9 mii lei. [ 48, p. 41-45]

Evoluţiile dinamice înregistrate de catre bancǎ şi în acest an, în ceea ce priveşte

extinderea operaţiunilor active şi pasive şi dezvoltarea intensivş a reţelei de

subdiviziuni, au permis crearea de noi locuri de muncǎ, totodatǎ fiind asiguratǎ

creşterea volumului activelor medii raportate la un salariat pe parcursul anului cu cca.

39 la sutǎ, faţǎ de valoarea la finele anului precedent. Încadrarea unitǎţilor suplimentare

a fost subordonatǎ criteriilor de eficienţǎ şi pe parcursul acestui an.

 Evoluţia băncii fiind influenţată de raportul optim dintre resursele umane şi alte

resurse ale băncii, în anul 2007 au fost create 177 locuri noi de muncă. Creşterea

numărului de angajaţi a avut loc datorită dezvoltării dinamice a băncii în domeniul

creditării, serviciilor retail şi extinderii teritoriale a băncii, volumul mediu al activelor

la numărul de personal înregistrând creştere de  35% comparativ cu anul precedent.

Paralel cu majorarea numărului de lucrători cu 10%, s-a pus accentul pe creşterea

eficienţei personalului, venitul brut obţinut la 1 salariat a crescut cu 28.5% faţă de anul

2007. În aceste condiţii de dezvoltare a business-ului băncii, salariul mediu lunar al unui

angajat a crescut cu 16.9% (graficul nr.1).

Eficienţa personalului bǎncii Graficul nr.1

 

13

Sursa: Raportul financiar al Bǎncii de Economii SA

1.5. Operaţiunile bǎncii

Banca actioneazǎ în nume propriu şi în interesul acţionarilor sǎi în ţara şi în

strainatate şi desfaşoarǎ activitaţile financiare autorizate.

Banca desfaşoarǎ, în limitele autorizaţiei acordate, urmatoarele activitǎţi financiare:

a) acceptǎ depozite (plǎtibile la vedere sau la termen etc.) cu sau farǎ dobândǎ;

b)  acordǎ credite (de consum si ipotecare, factoring cu sau farǎ drept de regres,

finanţeazǎ tranzacţii comerciale, elibereazǎ garanţii şi cauţiuni etc);

c)  împrumutǎ fonduri, cumparǎ ori vinde, în cont propriu sau în contul clienţilor (cu

excepţia subscrierii titlurilor de valoare):

-  instrumente ale pieţei financiare (cecuri, cambii, certificate de depozit etc);

-  futures şi opţioane financiare privind titlurile de valoare şi ratele dobânzii;

-  instrumente privind rata dobânzii;

-  titluri de valoare;

d) acordǎ servicii de decontǎri şi încasǎri;

e)  emite şi administreazǎ instrumente de platǎ (cǎrţi de credit sau de platǎ, cecuri de

voiaj, cambii bancare etc);

f)  cumparǎ şi vinde bani (inclusiv valuta strainǎ);

g)  leasing financiar;

h) acordǎ servicii aferente creditului;

i) acordǎ servicii ca agent sau consultant financiar

j) efectueazǎ operaţiuni în valutǎ strainǎ, inclusiv contracte futures de vânzare a valutei

straine;

k) acordǎ servicii fiduciare (de investire şi gestionare a fondurilor fiduciare), pǎstreaza

şi administreazǎ valori mobiliare şi alte valori etc;

1) acordǎ servicii de gestionare a portofoliului de investiţii şi consultaţii privind

investiţiile;

m) subscrie şi plaseazǎ titluri de valoare şi actiuni, efectueazǎ operaţiuni cu acţiuni;

n) orice altǎ activitate financiarǎ permisǎ de Banca Nationalǎ a Moldovei.

14

Banca poate efectua operaţiuni în valutǎ în conformitate cu reglementǎrile

aplicabile. În acest scop Banca stabileşte relaţii de corespondenţǎ cu alte bǎnci şi

organisme internaţionale. [ 26, p. 7-9]

Pentru a executa operaţiuni bancare, Banca deschide conturi în lei sau în valutǎ conform

reglementǎrilor Bǎncii Naţionale a Moldovei.

Banca are dreptul sǎ atragǎ mijloace bǎneşti de la persoane fizice sau juridice,

fonduri de stat din ţarǎ şi din strainǎtate.

Banca poate acorda credite persoanelor fizice şi juridice cu respectarea actelor

normative aplicabile şi a clauzelor contractelor, inclusiv internaţionale, la care Banca

este parte.

Banca acordǎ credite persoanelor aflate în relaţii speciale cu ea cu respectarea

condiţiilor şi restricţiilor stabilite de lege şi actele normative ale Bǎncii Naţionale a

Moldovei.

Banca are dreptul:

a)  sǎ participe complet sau parţial la formarea capitalului altor societaţi comerciale, cu

respectarea condiţiilor stabilite de lege şi actele normative ale Bǎncii Nationale a

Moldovei;

b)  sǎ sisteze acordarea de credite pe viitor şi sǎ încaseze anticipat sumele datoriilor în

cazul neexecutarii obligaţiilor prevazute în contractele de credit;

c)  sǎ stabileascǎ ratele dobânzilor aplicate în relaţiile cu clienţii sǎi, precum şi marimea

spezelor şi comisioanelor pentru serviciile oferite;

d) sǎ devinǎ membrǎ a unor uniuni, asociaţii, concerne sau altfel de organizaţii din ţara

şi din strainatate, care activeazǎ în domeniul financiar-bancar si nu numai;

e) sǎ primeascǎ de la bǎnci şi alte instituţii financiare şi sǎ acorde acestora împrumuturi

şi garanţii financiare în bazǎ de contracte încheiate în conformitate cu legislaţia

Republicii Moldova.

f) sǎ efectuieze activitǎţi de sponsorizare în limitele prevǎzute de actele normative în

vigoare. [ 27, p. 31-35]

15

1.6. Operaţiunile filialelor

Filiala are dreptul să efectueze în numele Băncii în baza prezentului Regulament,

cu respectarea actelor normative interne aprobate, în conformitate cu Statutul Băncii,

autorizaţia Băncii Naţionale a Moldovei, licenţelor deţinute, următoarele operaţiuni şi

tranzacţii bancare:

- deschiderea conturilor în valută naţională şi străină;

- acordarea de credite persoanelor fizice şi juridice, clienţi nebancari, în baza hotărârii

şi în limitele stabilite de Organele de conducere ale Băncii;

- acordarea serviciilor de decontări şi încasări;

- acceptarea depozitelor (plătibile la vedere sau la termen etc.) cu sau fără dobândă

persoanelor fizice şi juridice conform condiţiilor aprobate de Consiliul Băncii;

- realizarea operaţiunilor pe piaţa valorilor mobiliare prin intermediul Direcţiei

trezorerie din cadrul Băncii de Economii S.A.;

- cumpărarea şi vânzarea valutei străine prin virament persoanelor juridice şi fizice, la

cursul, stabilit de Direcţia operaţiuni valutare şi relaţii externe;

- cumpărarea şi vânzarea valutei străine in numerar persoanelor fizice prin casele de

schimb valutar la cursul stabilit conform procedurilor interne aprobate;

- prestarea serviciilor de păstrare a banilor, valorilor mobiliare, încasarea şi

transportarea lor, însoţirea casierilor;

- prestarea serviciilor de consulting bancar prin intermediul Băncii de Economii

S.A.;

- împrumutarea de fonduri, cumpărarea, vânzarea din cont propriu sau din contul

clienţilor a instrumentelor pieţei financiare (cu excepţia subscrierii la valori mobiliare);

- deschiderea şideservirea cardurilor bancare pentru persoane fizice şi juridice;

- transferuri băneşti internaţionale şi pe teritoriul RM;

În procesul activităţii sale Filiala  trebuie să ţină cont de:

1) limitele maxime pentru poziţiile deschise faţă de activele sale şi activele supuse

unui risc;

2) limitele stabilite de Direcţia Trezorerie pentru activitatea cu valori mobiliare;

3) limitele maxime fixate pentru suma creditelor acordate unui agent economic;

16

4) limitele poziţiei valutare deschise stabilite pentru Filială. [ 50, p. 21-30]

1.7. Organizarea şi ţinerea evidenţei contabile

Răspunderea pentru organizarea şi ţinerea evidenţei contabile şi asigurarea

controlului executării operaţiunilor şi înregistrarea lor în Centrala băncii este exercitată

de Contabilul şef al băncii, iar în filiale de contabilii şefi ai filialelor.

Preşedintele şi directorii filialelor sunt obligaţi să creeze condiţiile necesare

pentru a asigura ducerea corectă a evidenţei contabile, oportunitatea formării şi

prezentării dărilor de seamă, să asigure îndeplinirea exactă de către toate subdiviziunile

şi serviciile a cerinţelor contabilului şef cu privire la întocmirea documentelor şi

prezentarea informaţiei pentru evidenţă.

Răspunderea pentru formarea politicii de evidenţă, ţinerea corectă a evidenţei contabile,

prezentarea în termenii stabiliţi a dărilor de seamă contabile corecte şi veridice o poartă

contabilul şef al băncii.

Contabilul şef asigură corespunderea operaţiunilor contabile legislaţiei Republicii

Moldova în vigoare şi actelor normative ale Băncii Naţionale a Moldovei.

Cerinţele contabilului şef cu privire la confirmarea documentară a operaţiunilor şi

prezentarea în contabilitate a documentelor justificative sunt obligatorii pentru toţi

lucrătorii băncii.

Fără semnătura contabilului şef sau a persoanelor împuternicite documentele de

decontare şi de eliberare-încasare a numerarului, obligaţiunile financiare şi creditare

sunt considerate nevalabile şi nu pot fi primite pentru executare.

Evidenţa contabilă în bancă este ţinută în conformitate cu cerinţele Standardelor

Naţionale de Contabilitate. Evidenţa contabilă este ţinută în limba de stat.

Evidenţa sintetică în cadrul SA Banca de Economii este ţinută în conformitate cu

“Planul de conturi al evidenţei contabile în bănci şi alte instituţii financiare din

Republica Moldova”. Bilanţul contabil include soldurile pe conturile din cele 7 clase:

Clasa I. Active; Clasa II. Obligaţiuni; Clasa III. Capital şi rezerve; Clasa IV. Venituri;

Clasa V. Cheltuieli; Clasa VI. Conturi condiţionale; Clasa VII.Conturi memorandum.

17

Conturile clienţilor sunt deschise în conformitate cu Regulamentul Băncii Naţionale

a Moldovei privind deschiderea, modificarea şi închiderea conturilor la băncile din

Republica Moldova nr.297 din 25.11.2004 si a Codului Fiscal.

Operaţiunile de decontare sunt executate conform Regulamentelor Băncii Naţionale

a Moldovei privind utilizarea documentelor de plată la efectuarea plăţilor fără numerar

pe teritoriul Republicii Moldova.

Operaţiunile de casă în sistemul Băncii de Economii SA se execută conform

Regulamentului cu privire la operaţiunile cu numerar în bancile din Republica Moldova

(hotărârea nr.200 din 27.07.2006 aprobat de Consiliul de administraţie a Băncii

Naţionale a Moldovei) şi “Normelor privind organizarea compartimentului casierie

pentru deservirea persoanelor juridice în BCA "Banca de Economii".

Evidenţa depozitelor se ţine conform “Planului de conturi al evidenţei contabile în

bănci şi alte instituţii financiare din Republica Moldova”, “Regulamentului privind

ordinea efectuări operaţiunilor la conturile de depozit ale persoanelor fizice în Banca de

Economii SA” din 10.09.2003, precum şi în conformitate cu prevederile actelor

normative în vigoare şi a altor documente în domeniul evidenţei contabile. [ 26, p. 9-11]

Dobînda la depozite inclusiv la depozitele persoanelor fizice este calculată lunar şi

se reflectă în evidenţă conform metodei calculării cheltuielilor.

Evidenţa operaţiunilor cu valuta străină se ţine conform Planului de conturi al

evidenţei contabile în bănci şi alte instituţii financiare din Republica Moldova,

instrucţiunii SA “Banca de Economii” din 30.12.1997 “Evidenţa contabilă a

operaţiunilor cu valuta străină”, cerinţilor actelor normative ale Băncii Naţionale a

Moldovei, precum şi în conformitate cu prevederile actelor normative în vigoare şi a

altor documente în domeniul evidenţei contabile.

Evidenţa sintetică a operaţiunilor în valută străină se ţine în lei moldoveneşti la

cursul oficial al Băncii Naţionale a Moldovei în vigoare la data executării operaţiunii.

Evidenţa analitică a operaţiunilor în valută străină se ţine în valută străină şi

echivalentul în lei moldoveneşti la cursul oficial al Băncii Naţionale a Moldovei, în

vigoare la data executării operaţiunii.

In bilanţul contabil nu pot sa existe conturi de venituri si cheltuieli in valuta.

18

Activele şi obligaţiunile în valută străină se reevaluează zilnic în lei moldoveneşti

la cursul oficial al Băncii Naţionale a Moldovei si se reflectă la contul 4655

“Venituri/pierderi aferente reevaluării valutelor străine”. [ 26, p. 9-21]

19

CAPITOLUL II: SITUAŢIA FINANCIARǍ A BǍNCII

2.1. Resursele bǎncii

Capitalul Bǎncii este format din capitalul social, capitalul suplimentar, capitalul de

rezerva, precum şi din alte fonduri provenite din surse constituite conform legii.

Capitalul social al Bǎncii se constituie din valoarea aporturilor primite în contul

achitǎrii acţiunilor şi este egal cu suma valorii nominale a acţiunilor plasate.

Capitalul social al Bǎncii este format din acţiuni plasate şi constituie 29 334 200 lei.

Aport la capitalul Bǎncii pot fi numai mijloace bǎneşti.

Întreprinderile afiliate şi societǎţile dependente ale Bǎncii nu sunt în drept sǎ

achiziţioneze acţiuni sau alte valori mobiliare emise de bancǎ.

Deţinerea de cǎtre o persoana sau un grup de persoane, care acţioneazǎ în comun a

cotei substanţiale în capitalul Bǎncii, sau atingerea şi depaşirea limitelor de 25%, 33% si

50% este posibilǎ numai cu permisiunea Bǎncii Naţionale a Moldovei. [6, p. 12-29]

Capitalul social al Bǎncii poate fi modificat prin marirea sau reducerea lui.

Hotǎrîrea de modificare a capitalului social se ia de Adunarea generalǎ a acţionarilor cu

trei pǎtrimi din voturile reprezentate la Adunare.

Consiliul Bǎncii are dreptul sǎ ia decizia privind marirea capitalului social cu cel

mult 50% din valoarea acestuia la data ultimei adunǎri generale a acţionarilor. În acest

caz, acţionarii Bǎncii dispun de dreptul preferenţial de subscriere la acţiuni proporţional

cotei de acţiuni pe care le deţin.

Capitalul social al Bǎncii poate fi mǎrit prin:

            a) mǎrirea valorii nominale a acţiunilor plasate; şi/sau

            b) plasarea de acţiuni ale emisiei suplimentare în limita claselor şi numarului de

acţiuni autorizate spre plasare.

Surse de majorare a capitalului social pot fi:

a)  capitalul propriu al Bǎncii în limita pǎrţii ce depaseşte capitalul ei social şi cel de

rezervǎ.

b)  aporturile primite de la achizitorii de acţiuni.

20

Mǎrirea valorii nominale a acţiunilor (majorarea capitalului social din contul capitalului

propriu) se va extinde în proporţie egalǎ la deţinatorii de acţiuni ordinare în

corespundere cu numǎrul de acţiuni pe care le deţin.

Nu se permite de a efectua emisiuni suplimentare de acţiuni în cazul cînd banca deţine

acţiuni de tezaur sau dacǎ emisiunea precedentǎ nu a fost închisǎ .

Capitalul social al Bǎncii poate fi redus prin:

a)  reducerea valorii nominale a acţiunilor plasate; şi/sau

b)  anularea integralǎ sau parţialǎ a acţiunilor de tezaur.

Hotarîrea cu privire la reducerea capitalului social se ia de Adunarea generalǎ a

acţionarilor şi se publicǎ în publicaţia periodicǎ, „Moldova Suverana” şi «Независимая

Молдова», precum şi în publicaţia periodicǎ de specialitate indicata de Comisia

Naţionala a Valorilor Mobiliare, în decurs de 15 zile de la data adoptarii. Hotarîrea

privind reducerea capitalului social întrǎ în vigoare dupa expirarea a 2 luni de la data

publicarii şi dupǎ satisfacerea cerinţelor creditorilor Bǎncii aferente acestei hotǎrîri.

Modificarea capitalului social al Bǎncii se efectueazǎ conform procedurilor

elaborate de catre Banca Nationalǎ a Moldovei şi în corespundere cu legislaţia cu

privire la valorile mobiliare. [50, p. 6-9]

Banca formeazǎ un capital de rezerva, care va constitui 15% din capitalul social al

Bǎncii. Capitalul de rezerva se formeazǎ din defalcarile anuale din profitul net, volumul

cǎrora se stabileşte de adunarea anuala a acţionarilor, dar nu mai puţin de 5% din

profitul net, pîna la atingerea mǎrimii stabilite anterior.

Capitalul de rezervǎ se foloseşte numai în cazul insuficienţei de profit, precum şi

de mijloace ale fondurilor speciale ale Bǎncii. Acesta se utilizeazǎ pentru acoperirea

pierderilor Bǎncii, daca este nevoie, şi/sau platǎ dobânzii sau altor venituri aferente

obligaţiunilor plasate de Bancǎ sau în alte scopuri stabilite de lege.

Prin hotarâre a Adunarii Generale a Acţionarilor, Banca poate forma şi alte fonduri

prin distribuire din profit.

21

2.2. Evoluţia bǎncii

Banca de Economi S.A. este unica bancǎ cu capital majoritar de stat, cu cea mai

extinsǎ reţea teritorialǎ de subdiviziuni şi cu importante cote deţinute din toate

segmentele pieţei bancare a Republicii Moldova.

Anul 2007 a fost pentru Banca de Economii S.A. unul productiv şi eficient, fiind

implementate activ proiectele iniţiate în perioadele precedente şi trasate noi direcţii de

activitate.

Axarea pe nevoile clientului, creşterea valorii pentru acţionari, consolidarea eticii

generale solide la rând cu motivarea performanţelor şi încurajarea initiativelor au

constituit repere ale organizǎrii activitaţii instituţiei pe tot parcursul perioadei.

Eficienţa şi consecvenţa politicilor implementate şi a modelului de dezvoltare

aplicat de bancǎ s-a materializat în creşterea dinamicǎ a celor mai importante categorii

de resurse şi active şi consolidarea poziţiilor de piaţǎ. Cǎtre finele perioadei, Banca de

Economii S.A. gestiona:

total active: 19.3 la suta din total pe sistem – pozitia II

capital: 12.1 la suta din total sistem – pozitia II

depozite persoane fizice: 13.9 la suta din total pe sistem – pozitia II

portofoliu de credite: 11.7 la suta din total pe sistem – pozitia II

active lichide: 32.8 la suta din total active lichide pe sistem – pozitia I

hârtii de valoare: 31.3 la suta din total portofoliu pe sistem – pozitia I

depozite persoane juridice: 32.0 la suta din total pe sistem – pozitia I

Performanţele menţionate au fost înregistrate drept rezultat al creşterilor dinamice

obţinute pe parcursul anului în toate domeniile de activitate. [ 48, p.7-19]

În 2007 activele bǎncii au crescut cu 48.3 la sutǎ, faţǎ de creşterea la nivel de

sistem de cca.35 la suta constituind cǎtre finelele perioadei 3,477 milioane lei.

Totodatǎ, a fost asiguratǎ optimizarea structurii activelor, banca reuşind sǎ

înregistreze la finele perioadei o pondere a activelor generatoare de dobândǎ în total

active de 71.1 la suta, majorând volumul acestora cu 633 milioane lei (Graficul nr.2).

22

Graficul nr.2

Sursa: Raportul financiar al Bǎncii de Economii SA

Portofoliul total de credite a constituit la sfârşit de perioadǎ 1,178 milioane lei, cu

96.2 milioane lei mai mult faţǎ de anul 2006. O dinamica ascendentǎ apreciabilǎ a fost

înregistratǎ de soldul creditelor puse la dispoziţia persoanelor fizice şi juridice, mai

puţin a creditelor interbancare şi a acordurilor REPO (Graficul nr.3).

Graficul nr.3

Sursa: Raportul financiar al Bǎncii de Economii SA

Volumul total al depozitelor atrase a constituit la finele anului 2006 cca. 2,993

milioane lei, banca reuşind sa majoreze soldul acestei importante categorii de resurse cu

52.5 la suta, fluxul net pe parcursul perioadei constituind 1,031 milioane lei. Dinamica

înregistratǎ a permis bǎncii sǎ se plaseze cǎtre sfârşit de  perioada pe poziţia I la nivel de

sistem dupǎ marimea portofoliului de depozite gestionat (Graficul nr.4).

23

Graficul nr.4

Sursa: Raportul financiar al Bǎncii de Economii SA

Ritmurile de creştere a portofoliilor de active şi resurse au fost corelate cu o politicǎ

echilibratǎ şi eficientǎ de gestiune a acestora, iar criteriile de performanţǎ – cu riscurile

asumate. În aceste condiţii, performanţa financiarǎ înregistratǎ de Banca de Economii

S.A. în anul 2007 a depaşit obiectivele stabilite de acţionari prin planul de afaceri.

Veniturile totale pentru anul 2007 au însumat 345 milioane lei, majorându-se faţǎ

de valoarea înregistratǎ în anul precedent cu 12.7 la sutǎ sau cu 38.8 milioane lei. Din

total, 57.4 la sutǎ deţin veniturile din atragerea-plasarea resurselor, proporţie ce s-a

redus faţǎ de valoarea similarǎ din anul precedent cu cca. 2 puncte procentuale (Graficul

nr.5).

Graficul nr.5

Sursa: Raportul financiar al Bǎncii de Economii SA

24

Reducerea ratelor dobânzii pe parcursul perioadei într-un ritm mai accelerat pentru

operaţiunile active faţǎ de cele pasive, a determinat reducerea esenţialǎ a marjei nete de

dobândǎ cu 5.9 puncte procentuale.

Totuţi, în aceste condiţii, banca a reuşit sǎ obţinǎ majorarea veniturilor din dobânzi

cu 8.7 la suta, fiind totodatǎ, înregistrate cheltuieli aferente dobânzilor de 2.3 ori mai

mult faţǎ de anul 2006 (Graficul nr.6).

Graficul nr.6

Sursa: Raportul financiar al Bǎncii de Economii SA

Cu toate ca anul 2007 a fost caracterizat de creţterea cheltuielilor de exploatare ca

urmare a extinderii semnificative atât a volumului operaţiunilor efectuate cât şi costului

acestora, gestiunea eficientǎ a activitaţilor neaferente dobînzii a permis bǎncii sǎ

înregistreze rezultate financiare apreciabile la acest capitol. Veniturile neaferente

dobânzii au constituit 147 milioane lei, cu 18.6 la sutǎ peste nivelul anului precedent.

Dinamica a fost conditionata de creşterea cu 38.5 la sutǎ a veniturilor de la deservirea

persoanelor fizice şi juridice în moneda naţionalǎ, cu 15.0 la suta a veniturilor din

operaţiuni valutare şi cu 68.9 la suta a veniturilor din operaţiunile cu carduri.

Cheltuielile neaferente dobînzii au constituit 124 milioane lei, cu 6.0 la suta mai mult

faţǎ de anul precedent.

În aceste conditii, proiectele şi programele implementate de creştere a veniturilor,

la rând cu controlul eficient al consumurilor şi cheltuielilor de exploatare au permis

bşncii sş majoreze comparativ cu 2006 venitul net neaferent de 3.3 ori, acesta

constituind 22.9 milioane lei (Graficul nr.7).

Graficul nr.7

25

Sursa: Raportul financiar al Bǎncii de Economii SA

Venitul net pâna la impozitare a constituit 86.3 milioane lei. În anul 2007, la fel

precum şi în perioadele precedente, banca a achitat valoarea maxima la nivel de sistem a

impozitului pe venit din activitatea de întreprinzator: 17.0 milioane lei. Venitul net dupa

impozitare a înregistrat 69.3 milioane lei.

Deşi în anul 2007 conjunctura pietei de atragere/plasare a resurselor a influentat

marimea profitului înregistrat de catre bancǎ, data fiind reducerea semnificativa a ratelor

la unele categorii de active în conditiile înregistrarii unor modificari nesemnificative în

ceea ce priveste costul resurselor, rezultatele financiare obtinute reflecta cresterea

valorii pentru actionari (Graficul nr.8).

Graficul nr.8

Sursa: Raportul financiar al Bǎncii de Economii SA

Resursele proprii ale bǎncii au constituit la sfârşit de perioada 364.7 milioane lei,

majorându-se pe parcursul anului cu 69.3 milioane lei (+23.5 la suta). Capitalizarea

bancii fata de active a constituit la sfârsit de perioada 10.5 la suta.

Capitalul normativ total a constituit 356.8 milioane lei, majorându-se pe parcursul

anului 2007 cu peste 24 la suta (Graficul nr.9)

Graficul nr.9

26

Sursa: Raportul financiar al Bǎncii de Economii SA

Capitalizarea suficienta a permis bancii sǎ se conformeze pe deplin normativelor

autoritatii de supraveghere în ceea ce priveste marimea minima a capitalului

reglementat şi a altor indicatori prudentiali de activitate (vezi tabela nr.1,anexa nr.3).

[ 48, p.17-29]

2.3. Portofoliul de credite

Activitatea creditara a Bancii de Economii S.A. pe parcursul anului 2007 s-a

manifestat prin îmbunatatirea principalilor indicatori si cresterea marimii valorice a

portofoliului de credite.

Pe parcursul anului 2007 portofoliul de credite a crescut cu 8.9% fata de marimea

lui la 31.12.2006. Începutul anului 2007 a dat nastere unui proiect nou: „Sustine

Clientul Bancii”, care a promovat termene, rate si conditii favorabile dezvoltarii

economiei nationale.

Evolutia portofoliului de credite şi a fondului de risc a Bancii de Economii este

prezentata în diagrama A.

Diagrama A

Evoluţia portofoliului de credite şi a fondului de risc în anii 2003-2007

27

Sursa: Raportul financiar al Bǎncii de Economii SA

Politica creditara a Bancii a avut efect asupra creditelor eliberate pe termen mediu,

ponderea carora a crescut pâna la 79.4% (1,129,049.7 mii lei) în anul 2005 fata de

28.1% (536,774.2 mii lei) în 2006 . Deasemenea este esentiala în 2007 cresterea

valorica pâna la 28,121.1 mii lei a creditelor acordate populatiei, volumul carora a

depasit de 5 ori suma înregistrata în anul precedent (4,915.7 mii lei).

Structura valorica a portofoliului de credite denota volumul esential al creditelor

eliberate în valuta nationala (70.7%) faţǎ de creditele eliberate în valuta straina (29.3%).

[ 15, p.27-39]

La data de 31.12.2007 structura portofoliului de credite este urmatoarea: (diagrama B).

Diagrama B

Structura portofoliului la 31.12.2007

Sursa: Raportul financiar al Bǎncii de Economii SA

28

Creditele acordate sectorului privat deţin o pondere majoritarǎ de 68.9% sau

811,270.6 mii lei din total portofoliul de credite al Bancii. Evoluţia portofolului de

credite este prezentat în tabela nr.1, anexa nr.4.

Calitatea portofoliului de credite este caracterizata prin marimea provizioanelor

formate. Astfel la sfârsitul anului 2007 reducerile pentru pierderi la credite au constituit

54,397.1 mii lei. Diminuarea marimii acestora în total credite de la 5.8% în anul 2006 la

4.6% in anul 2007 indica schimbari calitative. Calitatea portofoliului de credite este

confirmata de volumul creditelor clasificate în categoria “standard” şi ”supravegheat”,

ponderea carora catre data de 31.12.2007 a constituit 95.3% si de generarea stabila a

veniturilor din activitatea creditara.

Sustinînd politica BNM în vederea micsorarii ratelor dobânzilor, Banca de

Economii a reusit sa mentina valoarea ratei medii efective a portofoliului de credite la

nivelul anului 2006. Gratie cresterii cantitative si calitative a portofoliului de credite,

Banca a majorat  cu 11.2% veniturile din operatiunile de creditare, înregistrând din

aceasta activitate la sfârsit de an 151,565.6 mii lei.

2.4. Operaţiunile valutare. Activitatea externǎ

Politica bǎncii în domeniul operaţiunilor cu valuta straina, concentratǎ pe

îmbunatatirea calitatii serviciilor şi produselor oferite clien-tilor, a contribuit

semnificativ la cresterea în anul 2007 a veniturilor din aceste operatiuni cu 21% fata de

anul 2006. [ 19, p.45]

În structura veniturilor din operatiunile cu valuta straina, ponderea cea mai mare o

detine comercializarea valutei straine, urmata de transferuri banesti prin Western Union,

transferuri bancare prin SWIFT si operatiuni documentare. 

Veniturile obtinute din comercializarea valutei straine au constituit 53,3 milioane lei, în

crestere cu 15% comparativ cu anul precedent. Astfel, Banca de Economii S.A. si-a

majorat cota de piata la acest capitol de la 18,5% la 20,85%.

Eforturile bancii în domeniul comercializarii valutei straine s-au concretizat în

flexibilitatea deservirii clientilor corporativi atât prin oferirea celor mai competitive

cursuri de piata, cât şi prin implementarea produselor FOREX de tip FORWARD si

SWAP.

29

Totodata, optimizarea activitatii caselor de schimb valutar şi deservirii persoanelor

fizice, cât şi intensificarea participarii Bancii de Economii S.A. pe piata interbancara

interna si internationala s-a manifestat prin majorarea volumului total a operatiunilor

FOREX cu 65% fata de 2006.

În anul 2007 Banca de Economii S.A. s-a lansat în operatiunile de comercializare

a bancnotelor de valuta straina, colaborând cu bancile din Moldova si din strainatate si

devenind liderul pe piata interna în acest domeniu. 

Elementul cheie al strategiei Bancii de Economii S.A. în domeniul activitatii

externe pe termen lung îl constituie cresterea cotei de piata prin diversificarea continua

a produselor si serviciilor si printr-o abordare orientata spre client. În anul 2007, Banca

de Economii S.A. a continuat dezvoltarea relatiilor de corespondenta cu marile institutii

financiare internationale, fapt ce a permis de a oferi clientilor întreaga gama de

operatiuni documentare. Banca a fost apreciata ca partener de încredere de catre

institutii bancare si financiare internationale, agentii de garantare a exporturilor,

încheind acorduri de linii de credit cu acestea, ceea ce a favorizat derularea tranzacţiilor

clientilor în conditii avantajoase. [ 48, p.23-29]

Astfel, în februarie 2007 a avut loc semnarea contractului de creditare între Banca

de Economii S.A. şi Ceska Exportni Banka în valoare de 2,2 mln Euro. Creditul

respectiv, acordat pe termen de 5 ani si asigurat de Agentia de Asigurare a Exporturilor

- EGAP, este destinat pentru finantarea importurilor din Cehia.

Volumul total al operatiunilor documentare de import si export a crescut

considerabil fata de anul 2006, constituind 15 mln dolari SUA, din care suma

tranzactiilor de export a înregistrat valoarea de 5 mln USD, iar cea import – 10 mln

USD.

Reteaua larga de banci corespondente de prim rang ofera clientilor nostri

posibilitatea de a efectua plati internationale şi a primi mijloacele baneşti din strainatate

în mod rapid, sigur şi calitativ.

Volumul total al transferurilor internationale ale clienţilor bǎncii, persoanelor fizice şi

juridice, decontate prin SWIFT în anul 2007 s-a majorat cu 55,8% în comparaţie cu

2006.

30

La capitolul transferuri rapide, Banca de Economii S.A., fiind agentul direct al

companiei Western Union de 15 ani, presteaza astfel de servicii prin reteaua compusa

din 180 locatii Western Union. Practica acestor ani ne-a ajutat sa cream clienţilor noştri

un mediu sigur, de încredere, sǎ le oferim rapiditate în deservire, simplitate şi

convenabilitate şi sǎ obţinem în 2007 o cota de piaţa de 45%.

2.5. Atragerea depozitelor

Politica bancii în vederea asigurarii volumului necesar de resurse pentru activitatea

eficienta a bancii în anul 2007 a fost conditionata de mentinerea unui nivel optimal al

cheltuielilor aferente dobînzilor.

La situatia din 31.12.2007 portofoliul de depozite a constituit 2.99 mlrd. lei sau cu

1.03 mlrd. lei mai mult fata de anul 2006 — o crestere relativa de 52.5%.

Structura depozitelor atrase în anul 2007 a fost influenţatǎ de creşterea ponderii

depozitelor persoanelor juridice, care s-a majorat faţǎ de anul precedent cu 732,9 mil lei

(cu 56.4%) şi au atins nivelul de 2.03 mlrd. lei (prima pozitie în sistemul bancar al

republicii). Pe parcursul anului în bancǎ s-au deservit circa 6 mii agenti economici –

persoane juridice. [ 47, p.37-38]

În anul 2007 politica bǎncii de atragere a depozitelor de la persoanele fizice a fost

îndreptata spre formarea bazei de resurse pe termen mediu şi lung, fapt ce a creat

premise pentru dezvoltarea creditarii agentilor economici la termenele respective.

Soldul depozitelor persoanelor fizice a constituit la situatia din 31.12.2007 suma de

960.4 mil lei, în crestere cu 297.8 mil lei sau cu 44.9% comparativ cu anul 2006. În

prezent în banca sînt deschise peste 2 mil conturi de depozit ale persoanelor fizice.

Soldul depozitelor la termen la situatia din 31.12.2007 a crescut cu 237.2 mil lei

(sau cu 64.2%) comparativ cu 31.12.2006 si a atins suma de 606.8 mil lei (sau 63.2%

din total depozite ale persoanelor fizice).

 

2.6. Acţiuni şi obligaţiuni

În anul 2007 ponderea bancii pe piata primara a hârtiilor de valoare de stat a crescut

fata de anul 2006 de la 21.51% la 27.96%. S-a majorat semnificativ, cu 73%, volumul

31

operatiunilor efectuate de banca pe piata deschisa. În anul de referinta investitiile în

HVS s-au majorat de 1.97 ori fata de anul precedent (Graficul nr.10).

Evoluţia portofoliului HVS (mil.lei) Graficul nr.10

Sursa: Raportul financiar al Bǎncii de Economii SA

Portofoliul investitiilor bǎncii în capitalul social al altor emitenţi este constituit în

conformitate cu cerintele BNM si actele legislative în vigoare. Banca detine 51% din

capitalul companiei-fiice companiei de asigurari Moldasig SRL. În urma majorarii

capitalului social al companiei din contul beneficiului net, valoarea absoluta a cotei

bancii s-a majorat în anul 2007 cu 2.7 mil lei.

Structura acţionarilor Băncii de Economii S.A. (la situaţia din 01.01.2008) este

prezentatǎ în anexa nr. 5. [ 26, p.7-29]

2.7. Cardurile bancare

În anul gestionar banca a continuat implementarea masivǎ a instrumentelor

contemporane de acces la serviciile bancii în special a cardurilor bancare.

Numarul cardurilor emise s-a majorat cu 212.26% în comparatie cu anul precedent şi a

constituit 55 204 buc.  La sfîrsitul perioadei de raportare în circulatie erau 82 729 de

carduri active, cu 72.76% mai mult, decît la sfîrsitul anului precedent.

Soldul total pe conturile de card la 31 decembrie 2007 a alcatuit 73 980 mii lei, cu

55.81% mai mult decît cel înregistrat la sfîrsitul perioadei precedente.

Soldul mediu zilnic al conturilor de card s-a majorat în anul 2007 cu 69.64% comparativ

cu anul 2006. Cea mai mare majorare a fost înregistrata la soldurile conturilor

persoanelor  fizice în lei  cu 107.49%.

Volumul operatiunilor de creditare prin intermediul cardurilor în perioada de

raportare  s-a majorat fata de anul precedent cu 88.46% Volumul operatiunilor de

32

debitare a cardurilor (eliberarea numerarului, efectuarea achitarilor) s-a majorat cu

87.34%.

Detinatorii cardurilor emise de banca au efectuat cu 294.47% mai multe operatiuni

prin intermediul sistemului Econom.md, suma tranzactiilor efectuate majorându-se cu

751.74%. În perioada de raportare numarul de tranzactii de achitare a serviciilor prin

bancomate s-a majorat cu 37.79%.

Volumul operatiunilor în puncte comerciale deservite de banca s-a majorat cu

67.41%.

În comparaţie cu anul precedent, volumul creditelor utilizate prin intermediul cardurilor

de credit s-a majorat cu 14.07%  si a constituit 9 637 mii lei.

Banca a continuat largirea retelei de bancomate, care la 31.12.07 era constituita din

50 de unitati, 23 din care au fost instalate în anul 2007.

În perioada de raportare prin bancomatele bancii au fost efectuate 1 122 887

operatiuni de ridicare a numerarului, cu 150.2% mai mult decît în anul precedent.

Volumul operatiunilor, majorându-se cu 164.88% comparativ cu anul precedent.

În ianuarie 2007 a fost pus în functiune serviciul de plati on-line Econom.md, care

permite detinatorilor de carduri emise de banca sǎ efectueze diferite plati si alte

operatiuni prin intermediul retelei Internet.

Tot în acest an banca a lansat proiectul de emitere a cardurilor pentru persoanele,

care primesc îndemnizatii pentru nou nascuti. În cadrul proiectului dat au fost emise

peste 17 000 de carduri. [ 48, p.33-49]

În comun cu Sistemul International de Plati prin carduri Visa International, a fost

elaborat şi implementat programul promotional pentru detinatorii de carduri Visa cu

scopul majorarii în punctele comerciale a numarului de plati prin carduri. În rezultat

numarul de operatiuni cu cardurile Visa în puncte comerciale s-a dublat (Graficul

nr.11).

Graficul nr.11

33

Sursa: Raportul anual al Bǎncii de Economii SA

În anul de raportare au fost încheiate peste 190 contracte în cadrul proiectelor de

salarizare. În total banca gestioneaza peste 330 de proiecte de salarizare.

Pe parcursul perioadei de raportare venitul brut al bancii din activitatea cu carduri

s-a marit cu 68,93% comparativ cu anul 2006. Cheltuielile aferente acestei activitati s-

au majorat cu 49,52% (Graficul nr.12)

Graficul nr.12

Sursa: Raportul anual al Bǎncii de Economii SA

34

CAPITOLUL III : MANAGMENTUL FINANCIAR AL BǍNCII

3.1. Tehnologii informaţionale

În calitate de bancǎ tehnologizatǎ Banca de Economii S.A. pune un accent deosebit

pe dezvoltarea sectorului TI, care va asigura un efect de creştere de duratǎ şi stabilirea

unor poziţii ferme în conditiile concurenţei acerbe.

În scopul realizarii acestor deziderate Directia Tehnologii Informationale din cadrul

bancii,  se orienteaza în permanenta spre implementarea celor mai noi tendinte, oferind

solutii si idei noi: oferirea posibilitatii de efectuare a platilor prin intermediul Internet –

serviciul www.econom.md, care scuteste clientii sǎi de necesitatea prezentarii la ghişeu.

implementarea sistemului avansat Client-Banca, utilizat pe larg de catre clientii nostri,

inclusiv de catre Trezoreria centrala si trezoreriile teritoriale.

utilizarea tehnologiilor on line în cadrul retelei bancii pentru efectuarea transferurilor în

decurs de câteva minute în orice colţ din tara prin intermediul sistemului Moldova

Expres. [ 28, p.123-139]

35

Tendinta de utilizare a celor mai performante tehnologii în activitatea bancara,

propunerea celor mai inovative solutii clientilor pentru utilizarea serviciilor bancii este o

parte componenta a politicii la acest capitol. Scopul principal este de a asigura conditiile

necesare pentru dezvoltarea dinamica a bancii si continuarea schimbarilor cantitative si

calitative în acest sector:

În cadrul lucrarilor de consolidare a capacitatilor de calcul se poate evidentia:

implementarea noului sistem bancar automatizat „ziua operationala a bancii” care

permite trecerea la un nou nivel de deservire a clientilor.

A fost lansata noua versiune a   Website-ului bancii, care dispune de un functional

avansat şi o interfaţǎ intuitiva pentru utilizatori.

În conformitate cu contractul de deservire a Serviciului Vamal al R. Moldova a

fost extinsa reteaua de transfer a datelor prin care banca ofera la moment servicii în 17

puncte vamale.

Pe parcursul anului de referinţǎ a avut loc renovarea bazei tehnico-materiale care la

moment constituie 1350 de computere dintre care peste 1270 sunt conectate on-line.

Au fost întreprinse masuri în vederea majorarii în continuare a nivelului de

securitate al sistemului informatic bancar, îmbunatatirii deservirii clientilor retail şi 

corporativi, consolidarii capacitatii de calcul.

Banca în continuare pune accentul pe utilizarea la maximum a tehnologiilor

informationale pentru asigurarea realizarii sarcinilor strategice, deservirii calitative a

clientilor, minimizarii riscurilor si optimizarii procesului tehnologic de prestare a

serviciilor bancare. [ 28, p.139-149]

 

3.2.Prevenirea spǎlǎrii banilor

Domeniul prevenirii spalarii banilor – activitate derulata într-un cadru formal, prin

organisme cu sfera de actiune si autoritate la nivel international, înregistreaza în prezent

nu numai o revigorare a interesului, ci şi o importanta extindere a sferei de cuprindere

catre sectoare de activitate considerate pîna nu demult “mai ferite” de efectele nefaste

ale “spalarii”.

36

Începînd cu noiembrie 2001 în Republica Moldova se aplica Legea nr.633-XV din

15.11.2001 cu privire la prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii

terorismului. În baza prevederilor Legii nominalizate, cit şi a recomandarilor Bancii

Nationale a Moldovei, Banca de Economii S.A. a elaborat un Program propriu privind

prevenirea şi combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului. În cadrul bancii

activeaza Sectia monitorizare tranzactii, care este responsabila de organizarea

monitorizarii desfasurarii eficiente a activitatii de prevenire a spalarii banilor în

întregime pe banca, elaborarea proiectelor actelor normative interne în acest domeniu,

elaborarea Programelor de instruire si organizare a procesului în problemele

contracararii spalarii banilor.

Una din componentele de baza ale Programului privind prevenirea şi combaterea

spalarii banilor consta în implimentarea recomandarilor privind cunoasterea mai buna a

clientilor şi asigurarea conditiilor pentru combaterea tranzactiilor de spalare a banilor

prin intermediul bancii. Prevederile principale ale recomandarilor respective constau în:

verificarea identitatii clientilor şi a persoanelor care actioneaza în numele acestora;

analiza tranzactiilor efectuate din/în numele clientilor prin intermediul Bancii.

Actiunile bancii la acest capitol sunt îndreptate spre asigurarea conditiilor pentru

respectarea prevederilor legislatiei în vigoare, minimizarea impactului riscurilor

aferente spalarii banilor asupra activitatii bancii. [ 47, p. 23-39]

 

3.3. Sponsorizǎri. Activitatea de filantropie . Proiecte sociale

În vederea promovarii valorilor culturii nationale, a traditiilor autohtone si a

imaginii tarii pe plan national si international, Banca de Economii S.A. a participat activ

în viata sociala şi culturala a Republicii Moldova.

Prin actiunile întreprinse banca şi-a demonstrat nu odata caracterul si capacitatea

de institutie cu valori ce depasesc cu mult principiile de hedonism corporativ şi

acumulare primitiva de capital, astfel, devenind un sustinator important a diverselor

activitati de anvergura nationala şi internationalǎ, constituind deja o buna tradiţie

participarea Bancii de Economii S.A. la cele mai ample manifestari şi evenimente

sociale şi culturale ce au loc în republica.

37

Pe parcursul anului 2007 Banca de Economii S.A. a alocat în aceste scopuri resurse în

suma de cca. 0.9 la suta din veniturile activitatii operationale, de peste 2 ori mai mult

fata de perioada similara a anului pre-cedent.

Cel mai important proiect sustinut de banca si în anul 2007 este Restaurarea

Complexului Monastic „Capriana”, unul din cele mai vechi asezeminte monastice din

Moldova care reprezinta un monument de valoare culturala şi istorica exceptionala.

Suplimentar, banca a finantat turnarea filmului dedicat acestor activitati.

Un alt proiect important şi de durata implementat de catre banca în comun cu

Academia de Stiinte a Republicii Moldova este Concursul National de Sustinere a

Stiintei si Inovatiei „Econom”, menit sa aprecieze cele mai importante realizari în

domeniul stiintei şi inovatiilor si sa stimuleze implicarea tinerilor cercetatori în aceste

activitati de o imperativa importanta pentru ţarǎ.

Banca de Economii S.A. este un sustinator permanent a Scolii Internat din Ceadâr-

Lunga, alocând resurse financiare pentru asigurarea unor conditii normale de existenta

si activitate pentru copiii acestei institutii.

În afara de aceasta, Banca s-a implicat activ la finantarea festivalurilor nationale si

internationale, a sarbatorilor locale şi nationale, a contribuit la sustinerea materiala a

pregatirii si participarii sportivilor moldoveni la diverse concursuri nationale şi

internationale de profil etc. Cu o deosebita atentie si respect sunt tratate problemele ce

tin de patrimoniul cultural si spiritual al tarii, devenind o regularitate contributiile

Bancii de Economii S.A. la constructia, amenajarea si întretinerea manastirilor,

bisericilor, monumentelor şi altor opere de arhitectura destinate sa perpetueze amintirea

personalitatilor şi evenimentelor remarcabile din istoria neamului.

Totodata, pe lânga aceste evenimente, nu sunt tratate cu indiferenta şi apelurile

parvenite de la organizatii filantropice, invalizi, oameni bolnavi, persoane singure,

orfani sau copii ramasi fara ocrotire parinteasca, familii cu multi copii, persoane ce au

avut de suferit în urma calamitatilor naturale etc., în limita posibilitatilor banca

conformându-se apelului acestora punându-le la dispozitie ajutoare materiale/financiare

si servicii gratuite.

38

Data fiind reteaua vasta a subdiviziunilor Bancii de Economii S.A. pe întreg

teritoriul republicii, banca implementeaza activ aceeaşi politicǎ şi la nivelul

subdiviziunilor sale, devenind, în aceste conditii, un sustinator important al acestor

activitati la nivelul întregii ţǎri.

Activitatea de filantropie si sponsorizare desfasurata de banca este realizata în stricta

conformitate cu prevederile Legii Republicii Moldova cu privire la filantropie si

sponsorizare.

În anul 2007 Banca de Economii S.A. a continuat activitatea de distribuire a

compensatiilor, alocatiilor şi indemnizatiilor, stabilite unor categorii de populatie de

catre Casa Nationala de Asigurari Sociale.

Pe parcursul anului au fost distribuite plati compensatorii la peste 400 mii de

beneficiari în volum de 455.6 mil. lei.

În baza Legii 1530-XV din 12.12.2002 Banca de Economii S.A. în anul 2007 a

achitat indexatii în volum de 54.4 mil. lei, inclusiv beneficiarilor anului 2007 – 54.1 mil.

lei.

Pe parcursul anului au fost înregistrate cereri pentru indexarea depunerilor de la

circa 53.1 mii. cetateni, cu anul naşterii pînǎ în 1939 inclusiv. [ 47, p. 43-69]

3.4. Gestiunea riscurior

Managementul bancii, realizând obiectivele stabilite de catre actionari, este axat pe

asigurarea unei gestiuni eficiente a activitatii institutiei în conditiile corelarii

performantelor înregistrate cu riscurile asumate.

Banca utilizeaza recomandarile privind gestiunea riscurilor propuse de autoritatea

de supraveghere a activitatii bancare, dar totodata nu se limiteaza doar la utilizarea

exclusiva a acestora, dezvoltând si implementând sisteme  complexe.

Sistemul de control al riscurilor în cadrul bancii este organizat tinând cont de divizarea

functionala a activitatilor si permite o buna identificare şi gestionare a riscurilor

activitatii bancare, asigurând suportul informational optim pentru adoptarea deciziilor.

Gestiunea riscurilor financiare este coordonata de 2 comitete ale bancii: Comitetul de

Administrare a Activelor şi Pasivelor şi Comitetul de Credite.

39

Partea metodologicǎ şi tehnicǎ de gestiune a riscurilor constituie o preocupare

importantǎ permanentǎ a managementului bancii şi a subdiviziunilor implicate în acest

proces.

Riscul de credit este gestionat prin utilizarea unui sistem intern de apreciere

complexa şi multilaterala a potentialilor debitori, stabilirea împuternicirilor diferentiate

de acordare a creditelor; implementarea reglementarilor interne referitoare la

diversificarea portofoliului si minimizarea riscului, utilizarea unui sistem eficient de

monitorizare a calitatii portofoliului de credite, implementarea unei politici

conservatoare şi totodata flexibile de asigurare a creditelor; fundamentarea

metodologica a gestiunii riscului de credit.

Riscul de lichiditate este gestionat în cele mai bune conditii, în strânsa corelare cu

baza de resurse si structura de clienti ai bancii. Prognozarea zilnica şi chenzinala a

fluxurilor de lichiditati; gestiunea complexa şi sistemica, dupa termene şi valute a

structurii portofoliului de active şi resurse; mentinerea unui portofoliu diversificat de

active în conditiile asigurarii majorarii profitabilitatii acestora; asigurarea surselor

alternative de atragere a resurselor pe termen scurt în caz de necesitate; gestiunea

disponibilitatilor în numerar a bancii şi asigurarea organizarii unor circuite optime ale

acestora sunt doar preocuparile de baza ale subdiviziunii implicate în gestiunea riscului

de lichiditate.

Influenta oscilatiilor ratelor de dobânda asupra rezultatelor activitatii bancii sunt

aprecia-te prin intermediul analizei diferentelor de scadente; aprecierii activelor şi

pasivelor sensibile la rata dobânzii; realizarea si aprecierea scenariilor de evolutie

pesimiste, optimiste şi realiste pe diferite termene si structuri dinamice; gestiunea

nivelului ratelor dobânzii practicate de banca la operatiunile active şi pasive; instituirea

mecanismului multinivel de adoptare a deciziilor;

Gestiunea riscului de curs de schimb valutar este realizata prin monitorizarea,

gestiunea şi prognozarea cursurilor de schimb pe piata valutara interna şi internationala;

stabilirea centralizata a cursului de schimb valutar; urmarirea permanenta  a pozitiilor

valutare deschise si gestionarea acestora. [ 50, p. 23-39]

40

Implementarea eficienta a functiei şi sistemului de audit intern; activitatea unui

sistem de monitoring a operatiunilor bancii; activitatea unui sistem intern de recrutare,

instruire şi scolarizare a personalului şi a unui mecanism de promovare a salariatilor;

separarea partiala a functiilor de introducere în sistem şi autorizare a informatiei

clientilor bancii sunt factorii de baza ce contribuie la minimizarea riscului operational în

cadrul bancii.

Nivelul înalt de tehnologizare a bancii, a activitatilor şi operatiunilor efectuate, pe

lânga multitudinea de avantaje aferente, comporta şi un nivel sporit de risc. Riscul

pierderilor la care este expusa banca ca urmare a pierderii, distrugerii si utilizarii

nesanctionate a informatiilor si sistemului informational pe de o parte, şi mentinerea

acestui sistem informational în stare functionala pe de alta parte prezinta nu altceva

decât riscul asumat ca urmare a utilizarii tehnologiilor informationale. Fundamentarea

metodologica la nivel a activitatii  de gestiune a acestui risc, la rând cu implementarea

unui set de politici şi standarde în domeniul securitatii şi continuitatii activitatii TI,

limitarea accesului la informatie atât la nivel tehnic cât şi de program, alimentarea

autonoma cu energie electrica a sistemelor importante, crearea copiilor de rezerva a

datelor si mentinerea acestora în alte spatii decât serverul de baza, utilizarea

programelor antivirus licentiate, reînnoirea permanenta a mijloacelor tehnice şi

perfectionarea produselor program constituie factorii de bazǎ ce asigurǎ succesul bǎncii

în ceea ce priveşte gestiunea acestui risc. [ 47, p. 33-49]

 

41

CONCLUZII ŞI PROPUNERI

Banca de Economii S.A. sa poziţionat la un nivel înalt privind activitatea sa pe

parcursul întregului an. Banca, în anul 2007, s-a poziţionat pe locul I dupa volumul

depozitelor atrase de la persoanele juridice şi a ocupat locul II în conformitate cu

rezultatele financiare ale întregului sistem bancar autohton. Creşterea dinamicǎ a

indicilor financiari se datoreazǎ eforturilor depuse în aplicarea şi realizarea strategiei

anuale a bǎncii şi profesionalismului înalt cu care au fost abordate multiple probleme.

Anul 2007 a fost unul stabil, interesant si remarcabil. În acest an au fost

consolidate pozitiile Bǎncii de Economii S.A. pe piata bancarǎ autohtonǎ, a fost

înregistratǎ creşterea indicatorilor financiari în toate domeniile de activitate ale bǎncii:

în anul 2007 activele bancii au crescut faţǎ de anul precedent cu 48.9%; volumul total al

depozitelor acceptate a cunoscut o creştere relativǎ de 52.5% în comparaţie cu anul

2004, dintre care depozitele atrase de la persoanele fizice constituie 44.9%; portofoliul

42

de credite a crescut cu 8.9% faţǎ de marimea lui în anul 2004; iar numarul cardurilor

emise în anul 2005 s-a majorat cu 212,26% în comparaţie cu anul precedent;

rentabilitatea activelor (ROA) în anul 2005 a constituit - 2.52%, iar rentabilitatea

capitalului (ROE) - 21.14%.

Banca a continuat cu succes realizarea obiectivelor primordiale cum ar fi:

consolidarea poziţiei de instituţie financiarǎ sistemicǎ, universalǎ şi dinamicǎ,

poziţionarea şi menţinerea printre liderii sistemului bancar din republicǎ, satisfacerea

necesitǎţilor clienţilor bǎncii la cele mai înalte standarde bancare, majorarea valorii

bǎncii, dezvoltarea şi consolidarea culturii organizaţionale.

Interesul sporit faţǎ de necesitaţile clienţilor bǎncii – persoane fizice şi juridice, a

dus spre lansarea proiectelor financiare moderne noi. La începutul anului 2007 a fost

lansat serviciul „Susţine Clientul Bǎncii”, care asigurǎ creditarea întreprinderilor în

domeniul agricol, construcţiilor locative şi a dezvoltǎrii business-ului mic; a fost

optimizat procesul repartizǎrii indemnizaţiilor pentru copii prin lansarea proiectului

„Cadou special pentru mame tinere”; în scopul majorǎrii volumului plaţilor prin carduri

bancare a fost desfaşuratǎ promoţia „Achitaţi cu carduri VISA şi cîstigaţi!”. Serviciul

Econom.md – lansat în anul 2004, a cunoscut o dinamica înaltǎ şi o dezvoltare

deosebitǎ în acest an, optimizînd astfel performanţa acestuia.

Dezvoltarea şi optimizarea reţelei bancare şi pîna astazi ramîne a fi şi în prezent

obiectivul prioritar al Bǎncii de Economii S.A. La sfîrsitul anului 2005, reţeaua Bǎncii

de Economii S.A. constituia 482 de unitaţi în întreaga ţarǎ, situîndu-se pe locul întîi

între bǎncile din Republica Moldova. Deschiderea, reconstrucţia sediilor filialelor şi

agenţiilor Bǎncii de Economii constituie o parte componentǎ strategicǎ a activitǎţii

bǎncii care contribuie nemijlocit la crearea condiţiilor de maxim confort pentru clienţii,

partenerii şi angajaţii bǎncii.

Profesionalismul înalt şi perseverenţǎ deosebitǎ a angajaţilor bǎncii permit

desfaşurarea eficientǎ a activitaţii bancare. Datoritǎ aportului fiecaruia din noi şi

lucrului în echipa, scopurile propuse sunt atinse, iar problemele aparute - au în final

solutionari reuşite. În 2005 au fost create condiţii favorabile pentru creşterea

43

profesionalǎ a angajaţilor bǎncii, combinate cu diverse forme de perfecţionare şi

programe de actualizare a cunostinţelor.

Pe parcursul anului 2007 Banca de Economii S.A. a participat la sponsorizarea

diverselor manifestari cultural-sociale, a sustinut evenimente sportive - organizate cu

participarea nemijlocita a tinerei generaţii Republicii Moldova. Participarea Bǎncii de

Economii S.A. în organizarea Concursului Naţional de Sustinere a ştiintei şi Inovaţiei

„ECONOM” a iniţiat promovarea dezvoltǎrii ştiinţei şi a inovaţiei în ţarǎ. În anul 2006

noi vom continua sǎ promovǎm valorile societaţii contemporane, contribuind activ prin

suportul financiar corespunzator.

Realizarile şi succesele Bǎncii de Economii S.A. se datoreazǎ încrederii clienţilor

noştri, susţinerii acţionarilor bǎncii şi devotamentului colaboratorilor.

Organizarea activitǎţii Bǎncii de Economii va fi orientatǎ în doua directii majore:

dezvoltare si consolidare, fiind axata pe realizarea în bune condiţii a urmatoarelor

obiective strategice:

Consolidarea pozitiei de institutie  financiara sistemica, universala si dinamica;

Pozitionarea si mentinerea printre liderii sistemului bancar din republica;

Satisfacerea necesitatilor clientelei la cele mai înalte standarde bancare;

Majorarea valorii bancii.

Perspectivele fundamentale ale organizarii activitaţii se refera la urmatoarele:

clientela, dezvoltare, activitate financiara si personal. Aceste patru aspecte globale ale

activitaţii bǎncii sunt materializate în fiecare proces, produs, activitate şi acţiune

realizate de cǎtre bancǎ, constituind puncte de referinţǎ pentru buna gestiune a activitaţii

instituţiei.

Orientarea activitǎţii bǎncii spre creşterea şi diversificarea continuǎ a bazei de

clientelǎ, dezvoltarea la toate nivelele de activitate, înregistrarea unui nivel al capitalului

normativ total suficient pentru asigurarea dezvoltarii durabile a bǎncii, şi desigur

asigurarea activitaţii bǎncii prin dezvoltarea capitalului uman constituie factorii de bazǎ

ce vor asigura realizarea cu succes a obiectivelor strategice ale bǎncii.

44

BIBLIOGRAFIE

LEGI, REGULAMENTE, INSTRUCŢIUNI, NORME

1. Legea RM nr. 548-XIII din 21 iulie 1995 “Cu privire la Banca Naţională a Moldovei” // Monitorul

Oficial al RM. nr. 56-77 din 12.10.1995.

2. Legea RM nr. 550-XIII din 21 iulie 1995 “Instituţiilor financiare” // Monitorul Oficial al RM. nr.

112 din 01.01.1996.

3. Legea RM NR. 59-XVI din 28 aprilie 2005 “Cu privire la leasing” // Monitorul Oficial al RM. nr.

4. Legea RM nr. 449 din 30 iulie 2001 “Cu privire la gaj” // Monitorul Oficial al RM. nr. 120/863 din

2.10.2001.

5. Legea RM nr. 623-XV din 14 noiembrie 2001“Insolvabilităţii” // Monitorul Oficial al RM. nr.

139-140 din 15.11.2001.

6. Regulamentul BNM nr. 23/09-01 din 15.08.96 “Cu privire la autorizarea băncilor comerciale”//

Monitorul Oficial al RM. nr. 59-60 din 12.09.1996.

45

7. Regulamentul BNM nr. 150 din 26.06.2003 “Privind utilizarea documentelor de plată la

efectuarea plăţilor fără numerar pe teritoriul Republicii Moldova” // Monitorul Oficial al RM, nr.

141-145 din 11.07.2003.

8. Regulamentul BNM nr. 62 din 24.02.2005 Regulamentul cu privire la cardurile bancare//

Monitorul Oficial al RM. nr. 36-38 din 04.03.2005.

9. Regulamentul BNM nr. 297 din 25.11.2004 “Cu privire la deschiderea, modificarea şi închiderea

conturilor la băncile din Republica Moldova” // Monitorul Oficial al RM. nr. 218-223/474 din

03.12.2004.

10. Regulamentul BNM nr. 156 din 02.06.2000 “Privind modul de efectuare de către bănci a

operaţiunilor cu cambii” // Monitorul Oficial al RM. nr. 78-80 din 08.07.2000.

11. Normele BNM nr. 47 din 25.02.2000. "Privind operaţiunile de casă în băncile Republicii

Moldova” // Monitorul Oficial al RM. nr. 21-23/90 din 29.02.2000.

12. Regulamentul BNM nr. 375 din 15.12.2005 „Privind suspendarea operaţiunilor, sechestrarea

mijloacelor băneşti din conturile bancare/trezoreriale şi perceperea în mod incontestabil a

mijloacelor băneşti din conturile bancare” // Monitorul Oficial al RM. nr. 1-4/6 din 06.01.2006.

13. Regulamentul BNM nr. 191 din 30.07.2003 „Privind plăţile programate”// Monitorul Oficial al

RM. nr. 186-188 din 22.08.2003.

14. Regulamentul BNM nr. 122 din 29.05.2003 „Privind utilizarea acreditivului documentar

irevocabil şi acoperit pe teritoriul Republicii Moldova” // Monitorul Oficial al RM. nr. 116-120 din

13.06.2003.

15. Regulamentul BNM nr. 153 din 25.12.1997 “Cu privire la activitatea de creditare a băncilor

comerciale RM” // Monitorul Oficial al RM. nr. 8/24 din 30.01.1998.

16. Regulamentul BNM nr. 130 din 15.05.98 “Cu privire la creditele expirate” // Monitorul Oficial al

RM. nr. 87-89/1974 din 24.09.1998.

17. Regulamentul BNM nr. 164 din 22.06.98 “Cu privire la clasificarea creditelor şi formarea

reducerilor pentru pierderi la credite (fondul de risc)”// Monitorul Oficial al RM. nr. 42-44,

r III, din 28.06.1998.

18. Regulamentul BNM nr. 81 din 09.04.1998 “Cu privire la deţinerea de către bănci a cotelor în

capitalul unităţilor economice”// Monitorul Oficial al RM. nr. 49/151 din 28.05.1998.

19. Regulamentul BNM nr. 2 din 13.01.1994 “Cu privire la reglementarea valutară pe teritoriul RM”//

Monitorul Oficial al RM. nr. 54-55/161 din 18.06.1998.

20. Regulamentul BNM nr. 126 din 28.11.1997 “Cu privire la poziţia valutară deschisă a băncii” //

Monitorul Oficial al RM. nr. 126 din 14.10.1999.

21. Regulamentul BNM nr. 10018-20 din 06.05.1994 “Cu privire la autorizarea şi funcţionarea caselor

de schimb valutar”// Monitorul Oficial al RM. nr. 62-64/107 din 17.06.1999

46

22. Instrucţiunea BNM nr. 8-1001 din 02.02.1996 "Privind ordinea acordării creditelor în valută

străină” // Monitorul Oficial al RM. nr. 11-12/14 din 22.02.1996.

23. Regulamentul BNM nr. 85 din 15.04.2004 “Cu privire la regimul rezervelor obligatorii”//

Monitorul Oficial al RM. nr. 67-72 din 30.04.2004.

24. Regulamentul BNM din 08.08.1997 “Cu privire la lichiditatea băncilor comerciale” // Monitorul

Oficial al RM. nr. 64-65/105 din 02.10.1997.

25. Instrucţiunea BNM din 08.08.1997 "Cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a

rapoartelor financiare”// Monitorul Oficial al RM. nr. 64-65/103 din 02.10.1997.

26. Statutul Bǎncii de Economii SA din 18.06.2001.

MANUALE, MONOGRAFII, PUBLICAŢII PERIODICE

27. Basno Cezar, Dardac Nicolae, Operaţiuni bancare, Bucureşti, Editura Tehnică şi Pedagogică, 1996.

28. Dedu Vasile, Managementul bancar, Editura SILIDAN’94, Bucureşti, 1996, 241 p.

29. Dedu Vasile, Gestiunea bancară, Editura Didactică şi Pedagogică, Bucureşti, ediţia 2-a, 1999, 351

p.

30. Floricel Constantin, Relaţii valutar financiar internaţionale, Bucureşti, Editura Didactică şi

Pedagogică, 1998, 367 p.

31. Gust Marius, Management bancar, Bucureşti Editura, Independenţa Economică, 1999, 326 p.

Gaftoniuc Simona. Practici bancare internaţionale, Editura Economică, Bucureşti, 199532. Grigoriţă Cornelia, Activitate bancară, Chişinău Editura Cartier, 2005, 420 p.

33. Ionescu Lucian, Băncile şi operaţiunile bancare. Institutul Bancar Român. Bucureşti, Editura

Economică, 1996, 524 p.

34. Patraş Mihai, Reforma monetară şi politică bancară, // Republica Moldova: dimensiunile

reformelor, Chişinău, Editura Pontos, 2002, 343 pp.234-232

35. Roxin Luminiţa, Gestiunea riscurilor bancare, Bucureşti, Editura Didactică şi Pedagogică, 1997,

257 p.

36. Stoica Maricica, Management bancar. Bucureşti, Editura. Economică, 1999, 224 p.

37. Turliuc Vasile, Cocriş Vasile, Iaşi, Monedă şi credit. Editura, Ancarom, 1998

SURSE STATISTICE

38. Anuarele statistice ale Republicii Moldova, BNS.

39. Balanţele de plăţi ale republicii Moldova, BNM.

47

40. Rapoartele anuale ale BNM (1991-2007).

41. Balanţele de plăţi ale RM, BNM (2000-2007).

42. Buletinele trimestriale ale BNM (2000-2007).

43. Rapoartele anuale ale băncilor comerciale (1991-2007).

44. Profit: Bănci şi finanţe, revistă lunară, (anii 2000-2007).

45. Cotidianul „Economistul”, (1991-2007).

46. Săptămânalul “ECO”, (2004-2007).

47. Revista lunară “Finconsultant” (2004-2007).

48. Rapoartele anuale ale BEM (2003-2007)

49. Rapoartele financiare ale BEM (2003-2007).

50. www.bnm.md

51. www.bem.md

48

ANEXE

49

Grigore Gacikevici  Presedintele Bancii de Economii S.A.  

                                         

Anexa nr. 2 

50

Tabela nr.1 Lista filialelor

№  filialei Denumirea localitatii Adresa

1 mun. Chisinau str. Puskin  nr. 33

2 or. Anenii Noi str. 31 August nr. 1

3 or. Basarabeasca str. Karl Marx nr. 50

5 or. Briceni str. Independentei  nr. 3

7 or. Calarasi str. P. Halippa nr. 3

10 mun. Balti str. 31 August  nr. 20 "B"

11 or. Donduseni str. Feroviarilor nr. 8

12 or. Nisporeni str. Suveranitatii nr. 10

13 or. Soldanesti str. 31 August nr. 7

14 or. Soroca str. Alexandru cel Bun  nr. 24

15 or. Drochia str. 31 August nr. 12 “A”

16 or. Cantemir str. Creanga  nr. 4

17 or. Floresti str. Stefan cel Mare nr. 57 "B"

18 or. Causeni bd. Mihai Eminescu nr. 16

19 or. Cahul str. B. P. Hasdeu  nr. 11 “A”

21 or. Ciadîr-Lunga str. Pervomaiskii  nr. 10

22 or. Cimislia str. Decebal nr. 15

24 mun. Comrat str. Pobeda nr. 46

25 or. Criuleni str. 31 August nr. 116

27 or. Edinet str. 31 August  nr. 2

28 or. Falesti str. Stefan cel Mare nr. 93

29 or. Glodeni str. Zgircea  nr.12

51

31 or. Hîncesti str. Chisinau  nr. 12

32 or. Ialoveni str. Alexandru cel Bun  nr. 92

33 or. Leova str. Independentei  nr. 36

34 or. Ocnita str. Independentei  nr.72

35 or. Stefan Voda str. 31 August  nr. 5 "A"

36 or. Orhei str. Vasile Lupu nr. 50

37 or. Rezina str. 27 August  nr. 46

39 or. Rîscani str. 31 August nr. 36

40 or. Sîngerei str. B.Glavan  nr. 5

42 or. Straseni str. Creanga  nr. 12

43 or. Taraclia str. Lenin  nr. 167

44 or. Telenesti str. 31 August nr. 2

46 or. Ungheni str. Nationala nr. 33

47 or. Vulcanesti str. Lenin nr. 92

48 r. Dubasari s. Cosnita Str. Pacii, nr. 68 A

52

Anexa nr.3 Tabela nr.1

Indicatori prudenţiali de activitate

Indicatori / Indicators unit.mas 2007 2006

Filiale / Branches units / unitati 38 37

Agentii / Agencies units / unitati 442 442

Active / Assets mii lei / thous lei

3,477,304 2,345,279

Active generatoare de dobînzi / Interest earning assets mii lei / thous lei

2,470,988 1,837,875

Portofoliul de titluri de valoare / Securities portfolio mii lei / thous lei

436,961 221,459

Portofoliul de credite / Loans mii lei / thous lei

1,178,305 1,082,140

Reduceri pentru pierderi la credite / Provisions for losses on loans and advances

mii lei / thous lei

54,397 63,223

Obligatiuni / Liabilities mii lei / thous lei

3,112,636 2,049,887

Depozite / Deposits mii lei / thous lei

2,992,643 1,961,994

Depozite persoane fizice / Deposits for individuals mii lei / thous lei

960,373 662,595

Depozite persoane juridice / Deposits for legal entities mii lei / thous lei

2,029,964 1,297,573

Capital actionar / Share Capital mii lei / thous lei

364,667 295,392

Profit / Net Income mii lei / thous lei

69,294 88,710

Venit net pîna la impozitare / Net income before tax mii lei / thous lei

86,317 105,238

Venit brut / Gross income mii lei / thous lei

345,044 306,235

53

Cheltuieli / Expenses  mii lei / thous lei

258,727 200,997

Capital Normativ total / Total Regulatory Capital mii lei / thous lei

356,781 287,689

Capital de gradul I / Tier I Capital mii lei / thous lei

356,832 287,741

Suficienta capitalului ponderat la risc / Capital adequacy % 27.53 30.18

Lichiditatea pe termen lung (p. I) / Liquidity (p. I) coeff. 0.71 0.63

Lichiditatea curenta (p. II) / Current Liquidity (p. II) % 62.33 55.78

ROA % 2.50 4.85

ROE % 20.92 35.06

Marja neta de dobînda / Net Interest Margin % 2.95 8.87

Indicele eficientei / Profitability % 168.20 210.22

Anexa nr.4 Tabela nr.1 Structura portofoliului de credite din 31.12. 2007 Ramura creditata Valoarea creditelor în 2007(mii lei) Ponderea în portof. cred. în 2007

Credited branchCredit valuein 2007 (th. lei)

The weight in credit           portfolio in 2007

Credite acordate industriei / comertului

555 440,20 47,1%

Credits granted to industry / commerce

Credite acordate pentru constructia drumurilor si transportare

115 951,50 9,9%

Credits granted for construction of roads and transport

Credite acordate industriei energetice si a combustibilului

109 166,40 9,3%Credits granted to energetic and petrolium industry 

Credite acordate Guvernului 89 975,50 7,6%

Credits granted to Government

Credite acordate agriculturii / industriei 239 442,80 20,3%

54

alimentare

Credits granted to agriculture / food industry

Credite de consum28121,1 2,4%

Retail  credits

Alte credite *15 499,00 1,3%

Other credits *

Credite acordate  pentru imobil / constructie si dezvoltare

18708,5 1,6%Credits granted for real estate / construction and development

Credite acordate bancilor6 000,00 0,5%

Credits granted to banks

TOTAL 1 178 305,00 100,0%

 Indicatorul

2003 2004 2005 2006 2007Indicator

Portofoliul                de credite

237 016,70 411 539,57 833 943,42 1 082 140,42 1 178 305,00

Credit portfolio

Fondul de risc13  303,50 20 577,80 41 520,40 63 223,10 54 397,13

Risk fund

  5,61% 5,00% 4,98% 5,84% 4,62%

Anexa nr.5 Tabela nr.1 Structura acţionarilor Băncii de Economii S.A. (la situaţia din 01.01.2008)

 

 Valoarea

nominala (lei)Numarul de

actiuniPonderea în

capitalul social (%)Numarul

actionarilor

 

Actiuni ordinare,total

Inclusiv:

Agentia Proprietatii Publice Pe Lânga Ministerul Economiei si Comertului 

Persoane juridice

Persoane fizice

 

5

 

 

 

 

 

5 851 691

 

3 293 109

 

2 403 716

 

99,74

 

56,13

 

40,97

 

1683

 

1

 

29

55

 

Actiuni preferentiale, total

Inclusiv:

Persoane juridice

Persoane fizice

 

Total

 

 

 

1

 

 

 

 

X

154 866

 

75 745

 

459

75 286

 

5 927 436

2,64

 

0,26

 

0

0,26

 

100,00

1653

 

1263

 

1

1262

 

2946

56