1

RAPORT ANUAL 2018

SC ICERP SA Sediul social B-dul Republicii nr291A Ploiesti judPrahova cod postal 100072 Numarul de telefonfax 0244-598551 0244-5532840 Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrul Comertului 2993997 Numar de ordine in Registrul Comertului J293121991 Capitalul social subscris si varsat 5445945 lei Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare BVB - Sistemul alternativ de tranzactionare AeRO Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de societatea comerciala

Actiuni comune nominative dematerializate a caror evidenta a fost tinuta in anul 2018 de catre Depozitarul Central SA Bucuresti

Actiunile emise de SC ICERP SA sunt admise la tranzactionare incepand cu 07082017 AeRO ndash Bursa de Valori Bucuresti SA 1 ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII COMERCIALE

11a ) Descrierea activitatii de baza a societatii comerciale Activitatea principala Domeniul principal de activitate potrivit codului CAEN 205 ndash Fabricarea altor produse chimice Obiectul principal de activitate 2059 ndash Fabricarea altor produse chimice nca b) Precizarea datei de infiintare a societatii comerciale Societatea comerciala ICERP SA PLOIESTI constituita in baza Hotararii de Guvern nr1141991 la data de 15021991 este inregistrata la Registrul Comertului cu numarul J 293121991 si detine un capital social subscri varsat integral privat in valoare de 5445945 lei reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune c) Descrierea oricarei fuziuni sau reorganizari semnificative a societatii comerciale a filialelor sale sau a societatilor controlate in timpul exercitiului financiar Nu este cazul d) Descrierea achizitiilor sau instrainarilor de active In anul 2018 nu s-au inregistrat achizitii de active Ca urmare a hotararii AGEA ICERP nr3 din 12112018 prin care s-a hotarat vanzarea imobilului format din teren in suprafata de 23143 mp si constructiile aferente situate in Ploiesti bulevadrul Republicii nr291A prin licitatie deschisa cu strigare pornind de la pretul de 717433 euro fara TVA in data de 19112018 a fost organizata licitatia aferenta La licitatie s-a inscris 1 participant care a indeplinit toate conditiile de eligibilitate fiind desemnat adjudecatar in baza Procesului verbal de licitatie nr 96019112018 Pretul total al vanzarii a fost incasat integral iar in data de 07082019 a fost semnat in forma autentica notariala contractul de vanzare-cumparare cu SC Supermarket La Cocos SRL noul proprietar al imobilului detinut de ICERP format din 23143 mp teren si constructiile aferente Vanzarea activelor societatii altele decat teren si cladiri s-a efectuat avand ca punct de plecare Raportul de evaluare bunuri mobile(echipamente instalatii si mijloace auto) nr2 din 12012018 intomcit de evaluator autorizat ANEVAR Stoica Carmen EPI EBM leg16382 Astfel au fost vandute imobilizari corporale in suma totala de 31157474 lei O parte din mijloaceloe fixe casate au fost dezmembrate rezultand fier vechi care s-a valorificat pentru suma totala de 50566 lei Societatea a mai incasat suma de 101281 lei provenind din vanzarea mijloacelor fixe casate din anul curent si anii precedenti si a mijloacelor fixe de natura obiectelor de inventar integral amortizate e) Descrierea principalelor rezultate ale evaluarii activitatii societatii La sfarsitul anului 2018 societatea a inregistrat o pierdere de 895369 lei structurata astfel

SC ICERP SA B-dul Republicii nr 291 A cod 100072 PLOIESTI-ROMAcircNIA Tel 0244-598551 Fax 0244-599841 E-mail officeicerpro

Nr Reg Com J 293121991 Cod Icircnregistrare Fiscalatilde RO2993997 RO51 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social 5445945 lei

2

- din activitatea de exploatare ndash pierdere 895369 lei Structura veniturilor si cheltuielilor realizate in anul 2018 comparativ cu realizarile anului 2017 se prezinta astfel

INDICATORI 2017 (lei) 2018 (lei)

Cifra de afaceri neta 1171183 326733

Venituri din exploatare totale 1841746 704330

Cheltuieli din exploatare totale 2496175 1599699

Profit din exploatare 0

Pierderea din exploatare 654429 895369

Venituri financiare-total

Cheltuieli financiare-total 32 0

Profit financiar

Pierderi financiare 32 0

Venituri totale 1841746 704330

Cheltuieli totale 2496207 1599699

Profit sau pierdere bruta

Profit 0

Pierdere 654461 895369

Impozit pe profit

Profit sau pierdere neta

Profit 0

Pierdere 654461 895369

111Elemente de evaluare generala - profit Profitul net de repartizat 0 lei Pierdere neta 895369 lei - cifra de afaceri neta 326733 lei - costuri Costurile totale conform situatiilor financiare ale anului sunt in suma de 1599699 lei astfel

Denumire Indicator 31122017 31122018

Cheltuieli de exploatare-total 2496175 1599699

Cheltuieli financiare-total 32 0

Cheltuieli extraordinare 0 0

CHELTUIELI TOTALE 2496207 1599699

a) din piata detinuta Nu este cazul activitatea de productie fiind incetata b) lichiditate (disponibil in cont) lei

Indicator 31122017 31122018

Disponibilitati banesti 32158 3206583

112 Evaluarea nivelului tehnic al societatii comerciale Descrierea principalele produse realizate si sau servicii prestate Principalele produse realizate sunt - unsori comercializate sub marca LUBRICERP - aditivi si fluide de protectie comercializate sub marcile ADIROL SI PROTICERP - uleiuri de motoare si industriale comercializate sub marca LUBRICERP Principalele servicii prestate -analize de laborator -procesari uleiuri si unsori consistente a) Principalele piete de desfacere pentru fiecare produs sau serviciu si metodele de distributie Principala piata de desfacere pentru produsele ICERP este piata interna pentru societatile care isi desfasoara activitatea in sectorul industrial Distributia produselor se realizeaza prin intermediul a trei canale importante - distributia directa producator-consumator final - producator- agenti de vanzari ndash consumator final - distributia prin intermediari producator-distribuitor-utilizator final

b) ponderea fiecarei categorii de produse sau servicii in veniturile si in totalul cifrei de afaceri ale societatii

3

Situatia privind ponderea principalelor categorii de produse si servicii in totalul cifrei de afaceri

Venituri produs

Ponderea in cifra de afaceri 2016 2017 2018

Venituri unsori si fluide de protectie 9 11 59

Venituri aditivi fluidizanti biocizi 31 68 0

Venituri uleiuri motor industriale si de prelucrare 46 21 41

Situatia privind ponderea categoriilor de venit in total venituri

Denumire indicator Valoare totala lei 2016 2017 2018

Ponderea in total venituri 2016 2017 2018

Venituri din exploatare 2106129 1841746 704330 100 100 100

Venituri financiare 19960 751 0 0 0

Venituri extraordinare 0 0 0 0 0 0

TOTAL 2479158 2106880 1841746 100 100 100

CIFRA DE AFACERI lei

2016 2017 2018

2826661 1171183 326733

c) produsele noi avute in vedere pentru care se va afecta un volum substantial de active in viitorul exercitiu financiar precum si stadiul de dezvoltare al acestor produse Nu sunt avute in vedere produse noi pentru care sa fie afectat substantial volumul activelor in viitorul financiar 113Evaluarea activitatii de aprovizionare tehnico-materiala (surse indigene surse import) Pe parcursul anului 2018 au fot utilizate materii prime achizitionate cu precadere de pe piata interna chiar daca provenienta acestora a fost UE 114 Evaluarea activitatii de vanzare

a) Descrierea evolutiei vanzarilor secventiale pe piata interna sisau externa si a perspectivelor vanzarilor pe termen mediu si lung

La inceputul anului 2018 au fost produse si livrate cca 19295 kg de produse finite ca urmare a finalizariiincetarii comenzilorcontractelor primite din partea clientilor societatii In vederea asigurarii unei surse de venit a fost continuata activitatea de prestari servicii de consultanta si inginerie tehnica in domeniul produselor petroliere Structura vanzarilor aferente anului 2018 este prezentata mai jos

Toate produsele si serviciile prestate au fost catre piata interna romaneasca b) Descrierea situatiei concurentiale in domeniul de activitate al societatii comerciale a ponderii pe piata a produselor sau serviciilor si a principalilor competitori Principalii competitori ai SC ICERP SA pe piata nationala sunt Total Lubricant SA Brasov Mol Romania SA Bucuresti Prista Oil Bulgaria SA Bucuresti LUKOIL Romania SRL etc Aceste firme furnizeaza produse similare cu cele ale ICERP SA si au o cota de piata mai mare datorita in special accesului mai facil la materiile prime respectiv uleiurile de baza si a nivelului ridicat al capitalizarii

4

c) descrierea oricarei dependente semnificative a societatii fata de un singur client sau fata de un grup de clienti a carui pierdere ar avea un impact negativ asupra veniturilor societatii In anul 2018 SC ICERP SA nu a dezvoltat dependenta semnificativa fata de un client sau grup de clienti 115 Evaluarea aspectelor legata de angajatii personalul societatii comerciale a) Precizarea numarului si a nivelului de pregatire a angajatilor precum si gradul de sindicalizare a fortei de munca 8 este numarul mediu de salariati in anul 2018 b) Descrierea raportutilor dintre manageri si angajati precum si a oricaror elemente conflictuale ce caracterizeaza aceste raporturi Nu au existat conflicte de munca 116 Evaluarea aspectelor legate de impactul activitatii de baza asupra mediului inconjurator In decursul anului 2018 SC ICERP SA a urmarit in cadrul activitatilor desfasurate respectarea legislatiei in vigoare cu privire la protectia mediului Societatea are implementat si certificat Sistemul de Management Integrat Calitate ndash Mediu si Sanatate securitate in munca in conformitate cu standardele SR EN ISO 90012008 SR EN ISO 140012004 si SR OHSAS 180012008 Certificatele au fost acordate de SRAC -Societatea Romana pentru Asigurarea Calitatii si au recunoastere internationala prin certificarea bdquoThe International Certification Networkrdquo Ca urmare a incetarii activitatii de productie in perioada 27-29 decembrie 2018 a fost efectuat auditul de supraveghere a sistemului de management al calitatii ISO 90012015 al mediului ISO 140012015 ai al sanatatii si securitatii in munca OHSAS 180012007 de catre organismul de certificare a sistemelor de management SRAC Bucuresti privind supravegherea si tranzitia la noile standarde restrangerea domeniului de activitate si extinderea la codul CAEN 7112 ndash activitati de consultanta si inginerie tehnica in domeniul petrolier Auditul s-a desfasurat corespunzator conform prevederilor contractuale cu respectarea procedurilor SRAC CERT aplicabile si planului de audit acordandu-se extinderea si tranzitia la noile standarde Nu au fost raportate incidente de mediu si au fost intocmite si depuse toate raportarile lunare trimestriale si anulale conform autorizatiei de mediu nr PH 274 din 25062009 si legislatiei in vigoare Ca urmare a deciziei adunarii generale a actionarilor ICERP privind incetarea activitatii de productie a societatii a fost notificata Agentia pentru Protectia Mediului Prahova prin adresa nr4111022018 si fost primit raspunsul acesteia nr 63519022018 prin care se solicita intocmirea si depunerea planului de inchidere a obiectivului pentru incetarea activitatii de productie In data de 19042018 societatea a depus la APM Prahova Documentatia de inchidere pentru incetarea activitatilor industriale de producere lubrifianti si aditivi industriali amplasate in incinta ICERP Ploiesti elaborata de SC LAJEDO SRL Ploiesti insotita de toate documentele prevazute in modelul de solicitare obligatii de mediu Astfel prin adresa nr633516052018 APM Prahova a stabilit si a avizat obligatiile de mediu ce revin SC ICERP SA Ploiesti in procedura de inchidere a activitatii mentionand faptul ca autorizatia de mediu nr PH-274 din 25062015 isi inceteaza atfel valabilitatea SC ICERP SA a depus la APM Prahova in data de 23012019 sub nr de inregistrare 1210 Raportul privind indeplinirea obligatiilor de mediu ce au revenit societatii in procedura de inchidere a activitatii 117 Evaluarea activitatii de cercetare si dezvoltare Precizarea cheltuielilor in exercitiul financiar precum si a celor ce se anticipeaza in exercitiul financiar urmator pentru activitatea de cercetare dezvoltare In anul 2018 nu s-au desfasurat noi contracte de cercetare-dezvoltare 118 Evaluarea activitatii societatii privind managementul riscului Descrierea expunerii societatii comerciale fata de riscul de pret de credit de lichiditate si de cash flow Descrierea politicii si a obiectivelor societatii privind managementul riscului a) Riscul de credit Societatea acorda credit comercial existand riscul de neincasare a creantelor b) Riscul de precirct Pretul produselor fabricate este influentat in mare masura de pretul materiilor prime si a tarifelor la energia electrica si gaze naturale in 2016 acest risc manifestandu-se in mod negativ prin cresteri de pret la utilitati c) Riscul de lichiditate La 31122018 situatia capitalizarii societatii este mai scazuta decat la 31122017

119 Elementele de perspectiva privind activitatea societatii comerciale a) Prezentatarea si analizarea tendintelor elementelor evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii comerciale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut Volumul redus al vanzarii in trimestrul I al anului 2018

5

b) Prezentati si analizati efectele cheltuielilor de capital curente sau anticipate asupra situatiei financiare a societatii comerciale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut Nu sunt estimate c) Prezentarea si analizarea evenimentele tranzactiile schimbarile economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza Activitatea de baza respectiv productia de lubrifianti industriali a fost incetata ca urmare a hotararii AGEA din noiembrie 2017 2 Activele corporale ale societatii comerciale lei

Denumirea elementelor 31122017 31122018

Imobilizari corporale

Terenuri si constructii 3573470 3543730

Instalatii tehnice si masini 714990 408891

Alte instalatiiutilaje si mobilier 19850 6438

Imobilizari corporale in curs 0 0

TOTAL 4308310 3959059

In cursul anului 2018 in cadrul imobilizarilor corporale s- au inregistrat urmatoarele modificari in sensul reducerii - 6033 lei reprezentand diminuare constructii respectiv nrinv10056 - Instalatie aer comprimat valoare de inventar 6033 lei casata si amortizata integral -1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva -1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si control mobilier birotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata de 151847 lei Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de personal si vanzarea activelor societatii 21 Precizatarea amplasarii si a caracteristicilor principalelor capacitati de productie din proprietatea societatii comerciale Toate activele sunt amplasate in incinta societatii activitatea desfasurandu-se in instalatii de productie de capacitate medie 22 Descrieti si analizati gradul de uzura a proprietatilor societatii comerciale Gradul de uzura al imobilizarilor corporale la 31122018 este de cca 51 23 Precizarea potentialele probleme legate de dreptul de proprietate asupra activelor corporale ale societatii Nu sunt astfel de cazuri

3 Piata valorilor mobiliare emise de societatea comerciala 31 Precizarea pietelor din Romania si din alte tari pe care se negociaza valorile mobiliare emise de

societata comerciala Societatea comerciala ICERP SA Ploiesti constituita in baza HG 11415031991 este inregistrata la Registrul Comertului cu numarul J 293121991 si detine un capital social subscris varsat integral privat in valoare de 5445945 lei reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Incepand cu 07082017 actiunile sunt tranzactionabile pe Bursa de Valori Bucuresti ndash sistemul alternativ de tranzactionare AeRO 32 Descrierea politicii societatii cu privire la dividendePrecizarea dividendelor cuveniteplatite acumulate in ultimii 3 ani si daca este cazul a motivelor pentru eventuala micsorare a dividendelor pe parcursul ultimilor ani

anul profitul net lei

dividend repartizat lei

2016 0 -

2017 0 -

2018 0 -

6

33 Descrierea oricaror activitati ale societatii comerciale de achizitionare a propriilor actiuni Nu au existat astfel de activitati 34 In cazul in care societatea are filiale precizarea numarului si a valoarii nominale a actiunilor emise de societatea mama detinute de filiale SC ICERP SA nu are filiale 35 In cazul in care societatea comerciala a emis obligatiuni sau alte titluri de creante prezentarea modului in care societatea isi achita obligatiile fata de detinatorii de astfel de valori mobiliare Nu s-au emis obligatiuni sau alte titluri de creante 4 CONDUCEREA SOCIETATII COMERCIALE IN ANUL 2018 41Conducerea societatii a fost asigurata dupa cum urmeaza Conducerea executiva a societatii a fost asigurata in anul 2018 de Dumitrescu Elena ndash director executiv si administrator unic Claudia Brinzaru ndash director economic b) orice acord intelegere sau legatura de familie intre administratorul respectiv si o alta persoanadatorita careia persoana respectiva a fost numita administrator Nu este cazul c)participarea administratorilor la capitalul social al societatii comerciale Nu este cazul 42 Prezentati lista membrilor conducerii executive a societatii Dumitrescu Elena ndash director executiv si administrator unic Claudia Brinzaru ndash director economic

43 Pentru toate persoanele prezentate la pct41 prezentati eventualele litigii sau proceduri administrative in care au fost implicate in ultimii 5 ani referitoare la activitatea acestora in cadrul emitentului precum si acelea care privesc capacitate respectivei persoane de a-si indeplini atributiile in cadrul emitentului Nu au fost litigii sau proceduri administrative 5 Situatia financiar ndash contabila a) Elemente de bilant active care reprezinta cel putin 10 din total active numerar si alte disponibilitati lichide profituri reinvestite total active curente total pasive curente a) elemente de bilant lei

2016 2017 2018

Total active imobilizate 5345507 4366844 3959559

Active curente care reprezinta 10 din total total active

- creante comerciale 262634 157173 21141

Total active circulante 582987 458465 3303049

Total datorii 367055 228901 3470686

Total capitaluri 5250869 4596408 3701039

Total active curente

Indicatori 2016 lei

2017 lei

2018 lei

Total active curente din care 582987 458465 3303049

-Total stocuri 291991 266060 63443

-Total creante 264680 160247 33023

-Total casa si conturi la banci 26316 32158 3206583

-datorii curente ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an

356383 227909 3470173

Total capitaluri 5250869 4596408 3701039

b) contul de profit si pierderi vanzari nete venituri brute elemente de costuri si cheltuieli cu o

pondere de cel putin 20 in vanzarile nete sau in veniturile brute provizioanele de risc si pentru diverse cheltuieli referire la orice vanzare sau oprire a unui segment de activitate efectuata in ultimul an sau care urmeaza a se efectua in urmatorul an dividende declarate si platite

7

Descriere 2016 2017 2018

Vanzari nete 1644001 1171183 326733

Venituri totale 2106129 1841746 704330

Elemente de cheltuieli cu o pondere de 20 in vanzarile nete din care

-cheltuieli cu materii prime si materiale consumabile

782337 598880 296651

- cheltuieli cu personalul 1508993 726395 415852

Activitatea s-a desfasurat si se desfasoara pe aceleasi segmente privind productia si vanzarea produselor Cash flow lei

Descriere 2016 2017 2018

Numerar si echivalente de numerar la 01012018

1470762 26316 32158

Numerar generat din activitatea de exploatare

-1585080 - 387233 -653889

Numerar generat din activitatea de investitii

140634 393075 3828314

Incasari din dividende 0 0

Numerar generat din activitatea de finantare

0 0 0

Numerar si echivalente de numerar la 31122016

26316 32158 3206583

ANEXE a) actele constitutive ale societatii daca acestea au fost modificate in anul pentru care se face raportarea Nu este cazul b) contracte importante incheiate de societate in anul 2018 In anul 2018 productia a fost realizata in cea mai mare parte pe baza comenzilor si mai putin a contractelor cei mai multi beneficiari preferand acest mod de lucru

c) actele de demisie demitere daca au existat in randul membrilor administratiei cenzorilor Nu este cazul d) lista filialelor si a societatilor controlate de societatea comerciala SC ICERP SA - nu are filiale e) lista persoanelor afiliate societatii Nu sunt persoane afiliate societatii Administrator unic Elena Dumitrescu

SC ICERP SA Ploiesti

1

DECLARATIE privind conformarea cu prevederile Codului de Guvernanta

Corporativa al Bursei de Valori Bucuresti la 31 decembrie 2018

Prevederile CGC-BVB

Respecta

Nu respecta sau

respecta partial

Observatii

SECTIUNEA A ndash RESPONSABILITATI

A1Toate societățile trebuie să aibă un regulament intern al Consiliului care include termenii de referințăresponsabilitățile Consiliului și funcțiile cheie de conducere ale societății și care aplică printre altele Principiile Generale din Secțiunea A

X SC ICERP SA are in vedere elaborarea unui Regulament in care sa fie incluse responsabilitatile administratorului unic

A2Prevederi pentru gestionarea conflictelor de interese trebuie incluse icircn regulamentul Consiliului

X Administratorul societatii nu are dețineri ce intră icircn conflict de interese cu SC ICERP SA Ploiesti In Regulamentul de guvernanta vor fi inserate prevederi pemtru gestionarea conflictelor de interese

A3Consiliul de Administrație trebuie să fie format din cel puțin cinci membri X SC ICERP SA Ploiesti este administrata de un administrator unic conform actului constitutiv si hotararii AGEA ICERP din 23092016

A4Majoritatea membrilor Consiliului de Administrație trebuie să nu aibă funcție executiva Icircn cazul societăților din Categoria Premium nu mai puțin de doi membri neexecutivi ai Consiliului de Administrație trebuie să fie independenți Fiecare membru independent al Consiliului de Administrație trebuie să depună o declarație la momentul nominalizării sale icircn vederea alegerii sau realegerii precum și atunci cacircnd survine orice schimbare a statutului său indicacircnd elementele icircn baza cărora se considera că este independent din punct de vedere al caracterului și judecății sale

X

A5Alte angajamente și obligații profesionale relativ permanente ale unui membru al Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn Consiliul unor societăți și instituții non-profit trebuie dezvăluite acționarilor și investitorilor potențiali icircnainte de nominalizare și icircn cursul mandatului său

X

A6Orice membru al Consiliului trebuie să prezinte Consiliului informații privind orice raport cu un acționar care deține direct sau indirect acțiuni reprezentacircnd peste 5 din toate drepturile de vot Această obligație se referă la orice fel de raport care poate afecta poziția membrului cu privire la chestiuni decise de Consiliu

X

A7Societatea trebuie să desemneze un secretar al Consiliului responsabil de sprijinirea activității Consiliului

X

A8Declarația privind guvernanța corporativă va informa dacă a avut loc o evaluare a Consiliului sub conducerea Președintelui sau a comitetului de nominalizare și icircn caz afirmativ va rezuma măsurile cheie și schimbările rezultate icircn urma acesteia Societatea trebuie să aibă o politicăghid privind evaluarea Consiliului cuprinzacircnd scopul criteriile și frecvența procesului de evaluare

X Administratorul unic al societatii prezinta anual Raportul de activitate pentru anul precedent in cadrul Adunarii generale ordinare a actionarilor Societatea intentioneaza sa elaboreze o politica privind scopul criteriile si frecventa procesului de evaluare ca parte din Regulamentul de administrare a societatii

SC ICERP SA Ploiesti

2

A9Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să conțină informații privind numărul de icircntacirclniri ale Consiliului și comitetelor icircn cursul ultimului an participarea administratorilor (icircn persoană și icircn absență) și un raport al Consiliului și comitetelor cu privire la activitățile acestora

X Informațiile vor fi prezentate icircn cadrul raportului anual ce va fi prezentat Adunării Generale a Acționarilor

A10Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să cuprindă informații referitoare la numărul exact de membri independenți din Consiliul de Administrație

X

A11Consiliul societăților din Categoria Premium trebuie să icircnființeze un comitet de nominalizare format din membri neexecutivi care va conduce procedura nominalizărilor de noi membri icircn Consiliu și va face recomandări Consiliului Majoritatea membrilor comitetului de nominalizare trebuie să fie independentă

X Nu se aplica in cazul SC ICERP SA

SECȚIUNEA B ndash SISTEMUL DE GESTIUNE A RISCULUI ȘI CONTROL INTERN

B1Consiliul trebuie să icircnființeze un comitet de audit icircn care cel puțin un membru trebuie să fie administrator neexecutiv independent Icircn cazul societăților din Categoria Premium comitetul de audit trebuie să fie format din cel puțin trei membri și majoritatea membrilor comitetului de audit trebuie să fie independenți

X La nivelul SC ICERP SA nu exista constituit Comitet de audit in prezent In masura intrunirii conditiilor si aparitiei existentei necesitatii acesta va fi constituit Auditul societatii este asigurat in conformitate cu legislatia in viogare de catre un auditor extern autorizat si un auditor intern

B2Președintele comitetului de audit trebuie să fie un membru neexecutiv independent

X A se vedea observatia de la punctul B1

B3Icircn cadrul responsabilităților sale comitetul de audit trebuie să efectueze o evaluare anuală a sistemului de control intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B4Evaluarea trebuie să aibă icircn vedere eficacitatea și cuprinderea funcției de audit intern gradul de adecvare al rapoartelor de gestiune a riscului și de control intern prezentate către comitetul de audit al Consiliului promptitudinea și eficacitatea cu care conducerea executivă soluționează deficiențele sau slăbiciunile identificate icircn urma controlului intern și prezentarea de rapoarte relevante icircn atenția Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B5Comitetul de audit trebuie să evalueze conflictele de interese icircn legătură cu tranzacțiile societății și ale filialelor acesteia cu părțile afiliate

X A se vedea observatia de la punctul B1

B6Comitetul de audit trebuie să evalueze eficiența sistemului de control intern și a sistemului de gestiune a riscului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B7Comitetul de audit trebuie să monitorizeze aplicarea standardelor legale și a standardelor de audit intern general acceptate Comitetul de audit trebuie să primească și să evalueze rapoartele echipei de audit intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B8Ori de cacircte ori Codul menționează rapoarte sau analize inițiate de Comitetul de audit acestea trebuie urmate de raportări periodice (cel puțin anual) sau ad-hoc care trebuie icircnaintate ulterior Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B9Niciunui acționar nu i se poate acorda tratament preferențial fata de alți acționari in legătură cu tranzacții și acorduri icircncheiate de societate cu acționari și afiliații acestora

X SC ICERP SA nu are o politica privind tranzactiile cu partile afiliate Cu toate acestea recomandarea Codului de Guvernanta Corporativa al BVB este respectata

B10Consiliul trebuie să adopte o politică prin care să se asigure că orice tranzacție a societății cu oricare dintre societățile cu care are relații stracircnse a carei valoare este egală cu sau mai mare de 5 din activele nete ale societății (conform ultimului raport financiar) este aprobată de Consiliu icircn urma unei opinii obligatorii a comitetului de audit al Consiliului și dezvăluită icircn mod corect acționarilor și

X Politica urmeaza sa fie elaborata

SC ICERP SA Ploiesti

3

potențialilor investitori icircn măsura icircn care aceste tranzacții se icircncadrează icircn categoria evenimentelor care fac obiectul cerințelor de raportare

B11Auditurile interne trebuie efectuate de către o divizie separată structural (departamentul de audit intern) din cadrul societății sau prin angajarea unei entități terțe independente

X

B12Icircn scopul asigurării icircndeplinirii funcțiilor principale ale departamentului de audit intern acesta trebuie să raporteze din punct de vedere funcțional către Consiliu prin intermediul comitetului de audit Icircn scopuri administrative și icircn cadrul obligațiilor conducerii de a monitoriza și reduce riscurile acesta trebuie să raporteze direct directorului general

X Auditorul intern raporteaza direct Administratorului unic intrucat nu este constituit Comitet de audit

SECȚIUNEA C ndash JUSTA RECOMPENSĂ ȘI MOTIVARE

C1Societatea trebuie să publice pe pagina sa de internet politica de remunerare și să includă icircn raportul anual o declarație privind implementarea politicii de remunerare icircn cursul perioadei anuale care face obiectul analizei Orice schimbare esențială intervenită icircn politica de remunerare trebuie publicată icircn timp util pe pagina de internet a societății

X Politica de remunerarea a administratorului unic al societatii nu este publicata pe pagina de internet Insa remunerarea se face conform hotararilor Adunarii generale a actionarilor hotarari publicate pe siteul wwwicerpro

SECȚIUNEA D ndash ADĂUGAcircND VALOARE PRIN RELAȚIILE CU INVESTITORII

D1Societatea trebuie să organizeze un serviciu de Relații cu Investitorii ndash indicacircndu-se publicului larg persoana persoanele responsabile sau unitatea organizatorică Icircn afară de informațiile impuse de prevederile legale societatea trebuie să includă pe pagina sa de internet o secțiune dedicată Relațiilor cu Investitorii icircn limbile romacircnă și engleză cu toate informațiile relevante de interes pentru investitori inclusiv

X

D11Principalele reglementari corporative actul constitutiv procedurile privind adunările generale ale acționarilor

X

D12CV-urile profesionale ale membrilor organelor de conducere ale societății alte angajamente profesionale ale membrilor Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn consilii de administrație din societăți sau din instituții non-profit

X

D13Rapoartele curente și rapoartele periodice (trimestriale semestriale și anuale) ndash cel puțin cele prevăzute la punctul D8 ndash inclusiv rapoartele curente cu informații detaliate referitoare la neconformitatea cu prezentul Cod

X

D14Informații referitoare la adunările generale ale acționarilor ordinea de zi și materialele informative

X

D15Informații privind evenimentele corporative X

D16Numele și datele de contact ale unei persoane care va putea să furnizeze la cerere informații relevante

X

D17Prezentările societății (de ex prezentările pentru investitori prezentările privind rezultatele trimestriale etc) situațiile financiare (trimestriale semestriale anuale) rapoartele de audit și rapoartele anuale

X

SC ICERP SA Ploiesti

4

D2Societatea va avea o politică privind distribuția anuală de dividende sau alte beneficii către acționari Principiile politicii anuale de distribuție către acționari vor fi publicate pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA nu are o politica anume privind distribuirea de dividende aceasta atributie fiind in sarcina Adunarii generale a actionarilor In ultimii ani societatea nu a distribuit dividende

D3Societatea va adopta o politică icircn legătură cu previziunile fie că acestea sunt făcute publice sau nu Politica privind previziunile va stabili frecvența perioada avută icircn vedere și conținutul previziunilor Daca sunt publicate previziunile pot fi incluse numai icircn rapoartele anuale semestriale sau trimestriale Politica privind previziunile va fi publicată pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA inca nu a adoptat o politica in legatura cu previziunile Societatea va lua in considerare intocmirea unei politici cu privier la prognoze in functie de contextual economic in care evolueaza Acestea nu vor fi insa publicate

D4Regulile adunărilor generale ale acționarilor nu trebuie să limiteze participarea acționarilor la adunările generale și exercitarea drepturilor acestora Modificările regulilor vor intra icircn vigoare cel mai devreme icircncepacircnd cu următoarea adunare a acționarilor

X

D5Auditorii externi vor fi prezenți la adunarea generală a acționarilor atunci cacircnd rapoartele lor sunt prezentate icircn cadrul acestor adunări

X

D6Consiliul va prezenta adunării generale anuale a acționarilor o scurtă apreciere asupra sistemelor de control intern și de gestiune a riscurilor semnificative precum și opinii asupra unor chestiuni supuse deciziei adunării generale

X

D7Orice specialist consultant expert sau analist financiar poate participa la adunarea acționarilor icircn baza unei invitații prealabile din partea Consiliului Jurnaliștii acreditați pot de asemenea să participe la adunarea generală a acționarilor cu excepția cazului icircn care Președintele Consiliului hotărăște icircn alt sens

X La adunarea generala a actionarilor pot participa toti actionarii inregistrati in Registrul actionarilor la data de referinta precum si administratorul unic al societatii angajati implicati in derularea sedintei si terti invitati cu acordul actionarilor prezenti la sedinta

D8Rapoartele financiare trimestriale și semestriale vor include informații atacirct icircn limba romacircnă cacirct și icircn limba engleză referitoare la factorii cheie care influențează modificări icircn nivelul vacircnzărilor al profitului operațional profitului net și al altor indicatori financiari relevanți atacirct de la un trimestru la altul cacirct și de la un an la altul

X Rpoartele financiare contin toate informatiile in limba romana Urmeaza ca acestea sa fie redactate si in limba engelza

D9O societate va organiza cel puțin două ședințeteleconferințe cu analiștii și investitorii icircn fiecare an Informațiile prezentate cu aceste ocazii vor fi publicate icircn secțiunea relații cu investitorii a paginii de internet a societății la data ședințelor teleconferințelor

X Societatea icircși propune să efectueze demersuri icircn vederea conformării

D10Icircn cazul icircn care o societate susține diferite forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice și consideră că impactul acestora asupra caracterului inovator și competitivității societății fac parte din misiunea și strategia sa de dezvoltare va publica politica cu privire la activitatea sa icircn acest domeniu

X Societatea nu are o politică de susținere a diferitelor forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice

Administrator unic

Elena Dumitrescu

Eilsli-oumed-sei

eg-e_eszul

Ll Sucursala

Activ net mai mic de 12 din valoarea capitalului subscris

|ヽi I ミ|||= i゛uarrP)ミ uarr Tip situatie financiarう BS

巨

壺 ⅢJ And lコ

Suma dc controtI 5445945

34-SoCletat pe act unit--------i Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN)

t-___-1205g l-abricarea altor produse chimice n c a

I nAivit-rtea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN)

ltosq Fobiou ultor oroduse chimice ncaL_-__ f Rapor2059 Fabricarea altor produse chimice nca

( entitati al c6ror exerciliu financiar coincide cu calendaristic )

IⅢⅢⅢlt|IⅢⅢll1語TTT「1111Sittliti111お||ltilllellllluall

二|

Ehtithti de

interes

public

ド螂 曇鉗滞訛equivヾ 111熟

SitllFatim hm山ldquo

鋤uml КllCiate hhellip Prime m8ldquo 前 К miuml 商 独 d叩ldquo

別 頭 助

∬ l熙 朦 悧 there4 W宙LI

aprobatc prill(D卜 IFP nr18022014cu modilicarile si completarile ulterioarcal caror exercit

anul calendaristic

F10-BILANT PRESCURTATI｀ 20uml CONTUIDE PRO「 1I sI PIERDEREF30-DATE INI「ORMATIVEF40-SITUATIA ACTIVELOR INI10BILIZATE

I選

Capitaluri - total

Capital subscris

Profit pierdere

到

可回

憂

Numele si prenumele

Ш ARU(l AUDIA

Calitatea

semnatum___ang 空 2 _____一一

―

一

一 一― ―

一 一― 一

一

―

Lil二三|三二IIIII三 ll三二II「I二IJ

[I亜憂壼憂亜equiv憂亜憂菱亜憂菫亘=憂

亜憂憂互憂equiv

こ

亜而再巧「奄【ヨ

AUDITOR

厄出世樫]菫1翌=l宣

h三二IIJNr de inrcgistrarc in Re9istrul CAFR __ ___ Cl「 CUI

ADMiNISTRATORprimeNumele sl prenumele

|

|

INTOCMiTprime

Z笏Prime‐

す冨等

急

鞘ざ馨糧ツT

匡亜亜壼Semnitura

DAT_l 匡III二三二三III][ШI[囲 Elil |

Mari Contribuabili care depun bilanUl la Bucuresti

Localitate

ldquo∽0ヽづ

く

1コlPLOEL_______

hh山 h Telefon

I

Strada

匝 三二三II

F可

hellip

care au opta〔 pelntru uh「 exercitiufinanciardttitTT

int四 ldln壁9コリJIJll`1 fZ空211

pe`

andeル

dに

e al`tさ h Hchttbrprime ρdeglrrИ`た

9Prime

EntitateaareobligaliategataAauJitareasituatiilorfinanciareanualei l6 On

fntitrtuaoptatvoluntarpentruauditareasituatiilorfinanciareanuale lf On 田

F10uml西 1not

Cod 10

BILANT PItESCURTAT

la data de 31122018 -lci―

Denumirea elementului

A

AACTiVE IMOBILiZATE

I IMOBILIZARNECORPORALE(ct 2011203+205+206 2071+4094+208-280-290)

Nr rd

OflrlttP

猾rioて13()11

01

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

一Ｂ

一　

了

01012018

1

58034

d la

lMOBILiZARI CORPORALE(ct 211+212+213+214+215+216+217+223+224+227+231+235+4093-281‐ 291-2931‐ 2935) 02 4308310 3959059

l いИOBILiZARI FINANsub lARE(ct 261+262+263+265+ミ も +267=‐ 296 ) 03 03 500 500

ACTVE IA10BILIZATE― TOTAL(rd01+02+03)

BACTiVE CiRCULANTE04 04 4366844 3959559

1STOCURI(ct 301+302+303+321+322+-308+323+326+327+328+331+332+341+345+346+347+-348+351+354+356+357+358+361+-368+371+-378381+-388+4091‐ 391-392-393-394-395-396-397-398-din ct 4428)

ハ）

（） 266060 63443

33023

CREANTEPrime (Sumele care urmeazう sう neuarrncasate dupう o perioぎ aう m爵 雨5語de un an trebule prezentate separat pentru fiecare element)

I(ct267`-296 +4092+411+413+418+425+4282+431 X+ヽさも` +`437｀キ+4382+441`+4424+din ct 4428 +`444｀ 丼+445+446X=+447｀ +`4482+451丼 =+453X夫

+456｀ 14582 461+4662+‐ 473 -491-495-496+5187)

下 ミ ぶ=1ゃ

11F蒸

^ぃ

さこヽふ ヽ卜ゃ 覇ヾ 11f玉 二radicぃ卜ぃぃ~~~~‐ ~

ヽヽ| ヾヽぃrlゼヽ二も ヽヽ

０６　　　一　け

さ`‐ヽヽヽ

160247

1ヽ11ハミ(ra 08 ゛ 160247 33023

3206583

|||INVESTIT PE TERMEN SCURT

(ct501+505+506+507+din ct508+5113+5114-591-595‐ 596-598)09 07

lv CASA 5l coNruRt LA BANCT (din ct 508 + ct 51 1 2+51 2+s3 1+532+541+542) 10 08 32158

ACTiVE CiRCULANTE― 丁OTAL(rd05+06+07+08) 11 09 458465 3303049

CCHELTUIELilN AVANS(ct471)(rd 11+12) 10

Sume de reluat intr-o perioadi de pAni la un an (din ct471-) 11

cle reluat intr― o perioada mai mare de un an(din Ct471澪) 14

0DATOR SUMELE CARE TREBUIE PLATITEINTR中 O PERIOADA DE PANAprimeAUN AN(c1161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+4191421+423+424+426+427+4281+431X丼丼

+ミミ ｀` +`437XX+4381+441Xま +442314428`+444澪 丼絆

+446КXX+447 夫K+4481+451 КκX+453=χ

1455+456｀ メX+457

+4581+462+4661+473丼 К+509+5186+519)

LACTIVE Ci員とULANTE N二 十二DttORll CURE雨 十E NETE~‐~~~――一 一

―

rd09+11‐ 13hellip 20‐ 23hellip 26)

TOttAL AttlVE MINUS‐ DATORliごURENTElこ 04丁 12 i41 ~~~~

15 227909

-167637

3791922

一　　　お

一

州

一　

　

　

16

17

４

　

一５

229564

4596408GDAttOR 5UMEL「 CARE TREBUIE PLATITEINTR― O PERIOADA MAI MAREDE UN AN(ct161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419+421+423+424+426+427+4281+431XX十 ヾ

=も

｀` +`4371+4381+441丼丼X+4423

+4428κ χ丼+444｀ `κ+446丼 +447X+4481+451絆

丼+453XX+455+456X絆 +4581

+462+4661+473｀ X`+509+5186+519)

18 ０

HPROViZ10ANE(ct151) 19 90883

VENITURilN AVANS(rd 19+22+25+28)

1Subventil pentru investitil(Ct475)prime (rd20+21)

Sume de reluatuarr ntr10 p翫冨冨る[石轟轟高言Ъ百扇再再雇耳~~~

Sume dereuatuarr ntr― o penoadう mai mare de un an(din ct475半)

2Venituri inregistratさ in avans(ct472)(rd23+24)

20 18 992

21 19

20

２^

24 992

‐ Sume doreuat intr― o perioada de panala un an(Ct472丼) 25 992 513

5o|

2

|

|

|

Sume de reluat intr-o Perioada mai

3 ノヽenituriuarrn avans aferentc activelo

(rd 26+27)

Sume elt ll-Y- Ji$ 9 ISume de reluatintr-o Perioadi mai

Fondul comercial negativ (ct205)

JCAPITAL 51 REZERVE

i CAPITAL(rd30+31+32+33+34)

1 Capital subscris vdrsat (ct 1012

2Capital subscris nevう rsat(Ct10

3Patrimoniul re9iei(ct 1015)

4 Patrimoniul institutelor nationale

5 Alte elemente de caPitaluri

PRIME DE CAPTAL(ct104)

l REZERVE DIN REEVALUARE(ct

iVo REZERVE(ct 106)

Actiuni propni(ctlo9)

cast 9urilegate de instrumontele de

Pierderi legate de instrumentele d

VoPROFITUL SAU PiERDEREA REPORTA`

vIPROFITUL SAU PiERDEREA EXERC

Repartizarea profitului(ct 129)

CAPITALURPROPR ‐TOTAL~~~

上蛭 型 土Patlmoniも l public(ct 1016)

PatnmoniЧ l privat(ct 1017)2

CAPITALURI― TOTAL(rd46+47

suma de controlF而 9538(塑=28J5881

r) Conturi de repartizat dupi natura elementelor respectiYe) Solduri debitoare ale conturilor respective1) Solduri creditoare ale conturilor respective

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

凝蠅li篇inti1縦黒瞑札ξ牌濯 l濯「【」[T儒∬I翼凛幌 [llll卑ら

理i鮮輔l瑞勲舗舗1鮮鼎聾蝋JI珊トlNTOCMITprime

Numele si prenumele _ _

‐「

‐ゴ

mllⅢ而

聖空Ψ_2L__蕊耶panら la un an(din ct 478 )

】i mare de un an(din Ct 478=)

鳩

一

ν　一謁

一妙

一３０

24

F10-

26

27

28

29 544594

30 544594

11)

de cercetare― dezvoltare(ct 1048)

proprii(ct1031)Primeｂ 34

三二三二 lI 105)

2 capitalu ri propril(ct 141)

L51ta面

^百

1昴 |『 lc「面薫~~~~~~

38 36 2996000

1 1576497０prime^

40 38

41 39

42 40

T(A) 50LD C(ct l17)acute摯 41 0

50LD D(ct117) 44 42

ず士 flTIULUI FINANCIAR

50LD C(ct121) 45 43

50LD D(ct121) 46 44 654461

2+43‐44‐45)

一　一　一

一

一

一48)(F態 `0導キ09+弩 0～ 13-16-17-嗜 8)

47 45

毬

一尋

一賛

一ゝ

46

47

48

一　

一1誓」lII

49 45964

JCalitatea

Semnら tura_

pag

5445945

5445945

21654885

1576497

5080919

3701039

Semnitura

覇田 Nrde inregistrare in organlsmul profesional

]

ｎフ

PIEIDERECONTUL DE PROFIT sI

la dataide 31122018

Ｆ‐‐‐』

―‐‐」』型

lt20 - pag I

Denumirea indicatorilor Ｎｒ

ｒｄ

Exerciiul

-1I1_

I

financiar

201 8

2A B

l Cifra do afacori nctさ (rd02+03‐ 04+05+06) 1 171 183

Productia vandutさ (ct 701+702+703+704+7051706+708)

orcnituri din vanzarea mう rfurilor(Ct 707)

02 回 30

03 6351

Reduceri comerclale acordate (ct 709) 04

Venituri din dobanzi inregistrate de entitaile radiate din Registrul general si care

mai au in derulare contracte de leasing (ct766^ )

05

vnitrri d bti d pil t f d r-t (r- t

)

2 Venituri aferente costului producliei in curs de executle (ct711+712)

06

Sold C

Sold D

07 24625

08

3Venituri din productia de imob izari necorporale si corporale(ct721+722)

4Venituri din reevaluarea imob izう rilor corporale(ct 755)

5Venituri din productia de investitilimOb iare(ct725)

6 Venituri din subventil de exploatare(ct 7412+7413+7414+7415+7416+

7417 1 7419)

09

10

7Alte venitun din exploatare(ct751+758+7815) 645938 4

-clin care venituri din fondul comercial negativ (c17815) 14

-din care venituri din subvenlii pentru investiii (ct7584)

VENITURI DiN EXPLOATARE― TOTAL(rd01+07‐ 08+09+10+11+12+13) ６ 1841746

8 a) Cheltuieli cu materiile prime 5i materialele consumabile (ct601+602) 598880

andltc cheltuieli materiale(ct6031-604 6061608) 18 24817

b) Alte cheltuieli externe (cu energie Si apaXct605) 19 70170

4

41

c) Cheltuieli privind mirfurile (ct607) 20 633

Reduceri comerciale primite (ct 609)

7263959 Cheltuleli cu personalul(rd23+24)

a)Salarillindemnizatil(ct6411642+6431644)

b)Cheltuieli cu asigurら riei protectia SOCia10(ct 645+さ くさ)

22

589401

24 136994

10a)勺 ustぅ ri de va10are privind imobilizう rile corporaleli necorporale(rd 26‐ 27) 25 -33005 1

a1)Cheltuie (ct6811+6813+6817) 26 17906 1

a2)Venituri(Ct7813) 212068

b) Ajustiri de valoare privind activele circulante (rd 29 - 30) 28 -4702

6733

34

23313

9302

硼硼一製珊一］一到劃「

-lci―

51

I

I

Il----I ut ) cheltuieli (ct654+6814)t----I b2)Venituri (c1754+-7814)

1 1 Alte cheltuieli de exploatare (rd 32 la I] r rr Cheltuieli privind prestaiile externe

I (ctot 1 r612-l 61316141615 t621+62I

1 12 Cheltuieli cu alte rmpozitc taxc 5i viI cheltuieli reprezentAnd transferuri iI normative speciale(ct 635 - 6586)i

I t i ( heltuieli cu protecia mediului incc

I r r+ cheltuieli din reevaluarea imobiliz6rit---i t ts Cheltuieli privind calamitatile 5i alteI

I t to Alte cheltuieli (ct651+ 6581+ 6582

I cfulriti cu dobanzile de refinanlare inr

lgcneral si carc mai au in derulare contracte

Ajustari privind provizioanele (rd

―Cheltuie (ct6812)

―Venituri(Ct7812)

CHELTUIELDE EXPLOATARE― TOTAL

PROFITcup L SAU PiERDEREA DIN EXPL

- Profit (rd 16 - 42)

- Pierdere (rd4216)

r j vitrri ain intorrn ao prrtiiipu

- ciin care veniturile oblinute

13 Venituri din dobanzi(ct 766X)

‐din ccnreveniturile obtinute

20-pF 呵調刷「珊引綱‐Ｉ‐潤‐珊

exist『一ｏ‐「

０

　

　

９

14 Venituri din subventii de exploata

5 Alte venituri financiare (ct762

-0「careprime venituri din alte imobil

VENITURI FINANCIARE― TOTAL(rd

16 Ajustdri de valoare privind imoldlr_rl- u tive circulante q1 s1

―Chё ltuieli(ct686)

―Venituri(Ct 786)

1 Choltuion privind dobanprime e(ct 666

‐dir こarer cheltuie le in relat

Alte cheltuie financiare(ct 663+664

CHELttUIELFINANCiARE― 丁OTAL

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANC

―Profit(rd52‐ 59)

29

30

6228

53251

1084

1415

321a38)

xterne

211‐

62216231‐624+625+6261627+628)

KC Si Vう rsう mintc asilη ilate

erurisect i contributii datOrateuarr n baza unoracto

586｀ )

luiuarr nconjurう tor(ct652)

３‐

一　

３ ２

―

品 |一 T」 I

３３

　

　

一

３４

oiliranf rp| (a 6r

5i alte evenimente similare (ct 6587) 36

6582+6583+き Sヽ｀ +6588)

areuarr nregistrate de entitう t e radiate din Registru

tracte de leasin9(ct666 )

37

38

1011821 295

9040-41) 39 30960

40 90

41 309602

(rd 171a20-21+22+25+28+31+39) 42 2496175 1599

OATARE

0

654429 895

re(ct 76111761217613)

43

44

45

de la entitSlile afiliate 46

47

de la entitう tile afinate 48

re pentru dobinda datorati (ct 741 8) 49

764+765+767+768+7615) 50

izう ri financiare(ct 7615)

45+47+49+50) Ｚ^

bilizarile financiare gi i nvestitiile financiarer-55)

３

　

　

４

５

　

一５

66｀

)56

ia cu entitう tile afiliate

+665+667+668) 58

(rd53+56+58) 59

AR(A)

60 ０

　

一

３２一一

61―Pierdere(rd59‐ 52)

F20 - pag 3

VENITURITOTALE(rd 16+52)

CHELTUELI TOTALE(rd42+59)

18 PROFITcup 1_SAU PIERDEREA BRUT(A)

PrOfit(rd62hellip 63)

Pierdcrc(rd63hellip 62) 654461

19 1mpozitul pe profit(Ct 691)

ヾヽ い0ご ミtミ

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sUs (ct698)

PROFiTUL SAU PIERDEREA NET(Å )A EXERCITIULUIFINANCIAR

―Pierdere(rd65+66+゛ド+68uml 64) 654461

Suma de controlF20 ユ3115950283595883

- Conturi de repartizat dupd natura elementelor respectiveLa rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor stabilite potrivit legislatiei muncii care se preiau din rulajul debitor al contului 621

Cheltuieli cu colaboratorii analitic Colaboratori pe rsoanc fizice

INTOCMITprime

４

０

７

一

２

１

　一　６

４

一

９

８

一

４

０

　

一

９

　

一

３ ３

一

６ ９

一

７０４一柳一

一一一

計生0

369

１

一

２

２

895

0

8953691

ADMNISTRATORprime

Numele si prenumele

)UP41TRESCU El_ENA

Semnitura

Numele si prenumele

い憂憂亜Calitatca

ll―DIRECTOR「 CONOMIC

Semndtura -

Nrde inregistrare in organlsmul profesional

E

―Profit(rd64‐ 65-66hellip ざヽhellip68)

62

63

64

66

ldquo

68

69 0

70

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

2

- din activitatea de exploatare ndash pierdere 895369 lei Structura veniturilor si cheltuielilor realizate in anul 2018 comparativ cu realizarile anului 2017 se prezinta astfel

INDICATORI 2017 (lei) 2018 (lei)

Cifra de afaceri neta 1171183 326733

Venituri din exploatare totale 1841746 704330

Cheltuieli din exploatare totale 2496175 1599699

Profit din exploatare 0

Pierderea din exploatare 654429 895369

Venituri financiare-total

Cheltuieli financiare-total 32 0

Profit financiar

Pierderi financiare 32 0

Venituri totale 1841746 704330

Cheltuieli totale 2496207 1599699

Profit sau pierdere bruta

Profit 0

Pierdere 654461 895369

Impozit pe profit

Profit sau pierdere neta

Profit 0

Pierdere 654461 895369

111Elemente de evaluare generala - profit Profitul net de repartizat 0 lei Pierdere neta 895369 lei - cifra de afaceri neta 326733 lei - costuri Costurile totale conform situatiilor financiare ale anului sunt in suma de 1599699 lei astfel

Denumire Indicator 31122017 31122018

Cheltuieli de exploatare-total 2496175 1599699

Cheltuieli financiare-total 32 0

Cheltuieli extraordinare 0 0

CHELTUIELI TOTALE 2496207 1599699

a) din piata detinuta Nu este cazul activitatea de productie fiind incetata b) lichiditate (disponibil in cont) lei

Indicator 31122017 31122018

Disponibilitati banesti 32158 3206583

112 Evaluarea nivelului tehnic al societatii comerciale Descrierea principalele produse realizate si sau servicii prestate Principalele produse realizate sunt - unsori comercializate sub marca LUBRICERP - aditivi si fluide de protectie comercializate sub marcile ADIROL SI PROTICERP - uleiuri de motoare si industriale comercializate sub marca LUBRICERP Principalele servicii prestate -analize de laborator -procesari uleiuri si unsori consistente a) Principalele piete de desfacere pentru fiecare produs sau serviciu si metodele de distributie Principala piata de desfacere pentru produsele ICERP este piata interna pentru societatile care isi desfasoara activitatea in sectorul industrial Distributia produselor se realizeaza prin intermediul a trei canale importante - distributia directa producator-consumator final - producator- agenti de vanzari ndash consumator final - distributia prin intermediari producator-distribuitor-utilizator final

b) ponderea fiecarei categorii de produse sau servicii in veniturile si in totalul cifrei de afaceri ale societatii

3

Situatia privind ponderea principalelor categorii de produse si servicii in totalul cifrei de afaceri

Venituri produs

Ponderea in cifra de afaceri 2016 2017 2018

Venituri unsori si fluide de protectie 9 11 59

Venituri aditivi fluidizanti biocizi 31 68 0

Venituri uleiuri motor industriale si de prelucrare 46 21 41

Situatia privind ponderea categoriilor de venit in total venituri

Denumire indicator Valoare totala lei 2016 2017 2018

Ponderea in total venituri 2016 2017 2018

Venituri din exploatare 2106129 1841746 704330 100 100 100

Venituri financiare 19960 751 0 0 0

Venituri extraordinare 0 0 0 0 0 0

TOTAL 2479158 2106880 1841746 100 100 100

CIFRA DE AFACERI lei

2016 2017 2018

2826661 1171183 326733

c) produsele noi avute in vedere pentru care se va afecta un volum substantial de active in viitorul exercitiu financiar precum si stadiul de dezvoltare al acestor produse Nu sunt avute in vedere produse noi pentru care sa fie afectat substantial volumul activelor in viitorul financiar 113Evaluarea activitatii de aprovizionare tehnico-materiala (surse indigene surse import) Pe parcursul anului 2018 au fot utilizate materii prime achizitionate cu precadere de pe piata interna chiar daca provenienta acestora a fost UE 114 Evaluarea activitatii de vanzare

a) Descrierea evolutiei vanzarilor secventiale pe piata interna sisau externa si a perspectivelor vanzarilor pe termen mediu si lung

La inceputul anului 2018 au fost produse si livrate cca 19295 kg de produse finite ca urmare a finalizariiincetarii comenzilorcontractelor primite din partea clientilor societatii In vederea asigurarii unei surse de venit a fost continuata activitatea de prestari servicii de consultanta si inginerie tehnica in domeniul produselor petroliere Structura vanzarilor aferente anului 2018 este prezentata mai jos

Toate produsele si serviciile prestate au fost catre piata interna romaneasca b) Descrierea situatiei concurentiale in domeniul de activitate al societatii comerciale a ponderii pe piata a produselor sau serviciilor si a principalilor competitori Principalii competitori ai SC ICERP SA pe piata nationala sunt Total Lubricant SA Brasov Mol Romania SA Bucuresti Prista Oil Bulgaria SA Bucuresti LUKOIL Romania SRL etc Aceste firme furnizeaza produse similare cu cele ale ICERP SA si au o cota de piata mai mare datorita in special accesului mai facil la materiile prime respectiv uleiurile de baza si a nivelului ridicat al capitalizarii

4

c) descrierea oricarei dependente semnificative a societatii fata de un singur client sau fata de un grup de clienti a carui pierdere ar avea un impact negativ asupra veniturilor societatii In anul 2018 SC ICERP SA nu a dezvoltat dependenta semnificativa fata de un client sau grup de clienti 115 Evaluarea aspectelor legata de angajatii personalul societatii comerciale a) Precizarea numarului si a nivelului de pregatire a angajatilor precum si gradul de sindicalizare a fortei de munca 8 este numarul mediu de salariati in anul 2018 b) Descrierea raportutilor dintre manageri si angajati precum si a oricaror elemente conflictuale ce caracterizeaza aceste raporturi Nu au existat conflicte de munca 116 Evaluarea aspectelor legate de impactul activitatii de baza asupra mediului inconjurator In decursul anului 2018 SC ICERP SA a urmarit in cadrul activitatilor desfasurate respectarea legislatiei in vigoare cu privire la protectia mediului Societatea are implementat si certificat Sistemul de Management Integrat Calitate ndash Mediu si Sanatate securitate in munca in conformitate cu standardele SR EN ISO 90012008 SR EN ISO 140012004 si SR OHSAS 180012008 Certificatele au fost acordate de SRAC -Societatea Romana pentru Asigurarea Calitatii si au recunoastere internationala prin certificarea bdquoThe International Certification Networkrdquo Ca urmare a incetarii activitatii de productie in perioada 27-29 decembrie 2018 a fost efectuat auditul de supraveghere a sistemului de management al calitatii ISO 90012015 al mediului ISO 140012015 ai al sanatatii si securitatii in munca OHSAS 180012007 de catre organismul de certificare a sistemelor de management SRAC Bucuresti privind supravegherea si tranzitia la noile standarde restrangerea domeniului de activitate si extinderea la codul CAEN 7112 ndash activitati de consultanta si inginerie tehnica in domeniul petrolier Auditul s-a desfasurat corespunzator conform prevederilor contractuale cu respectarea procedurilor SRAC CERT aplicabile si planului de audit acordandu-se extinderea si tranzitia la noile standarde Nu au fost raportate incidente de mediu si au fost intocmite si depuse toate raportarile lunare trimestriale si anulale conform autorizatiei de mediu nr PH 274 din 25062009 si legislatiei in vigoare Ca urmare a deciziei adunarii generale a actionarilor ICERP privind incetarea activitatii de productie a societatii a fost notificata Agentia pentru Protectia Mediului Prahova prin adresa nr4111022018 si fost primit raspunsul acesteia nr 63519022018 prin care se solicita intocmirea si depunerea planului de inchidere a obiectivului pentru incetarea activitatii de productie In data de 19042018 societatea a depus la APM Prahova Documentatia de inchidere pentru incetarea activitatilor industriale de producere lubrifianti si aditivi industriali amplasate in incinta ICERP Ploiesti elaborata de SC LAJEDO SRL Ploiesti insotita de toate documentele prevazute in modelul de solicitare obligatii de mediu Astfel prin adresa nr633516052018 APM Prahova a stabilit si a avizat obligatiile de mediu ce revin SC ICERP SA Ploiesti in procedura de inchidere a activitatii mentionand faptul ca autorizatia de mediu nr PH-274 din 25062015 isi inceteaza atfel valabilitatea SC ICERP SA a depus la APM Prahova in data de 23012019 sub nr de inregistrare 1210 Raportul privind indeplinirea obligatiilor de mediu ce au revenit societatii in procedura de inchidere a activitatii 117 Evaluarea activitatii de cercetare si dezvoltare Precizarea cheltuielilor in exercitiul financiar precum si a celor ce se anticipeaza in exercitiul financiar urmator pentru activitatea de cercetare dezvoltare In anul 2018 nu s-au desfasurat noi contracte de cercetare-dezvoltare 118 Evaluarea activitatii societatii privind managementul riscului Descrierea expunerii societatii comerciale fata de riscul de pret de credit de lichiditate si de cash flow Descrierea politicii si a obiectivelor societatii privind managementul riscului a) Riscul de credit Societatea acorda credit comercial existand riscul de neincasare a creantelor b) Riscul de precirct Pretul produselor fabricate este influentat in mare masura de pretul materiilor prime si a tarifelor la energia electrica si gaze naturale in 2016 acest risc manifestandu-se in mod negativ prin cresteri de pret la utilitati c) Riscul de lichiditate La 31122018 situatia capitalizarii societatii este mai scazuta decat la 31122017

119 Elementele de perspectiva privind activitatea societatii comerciale a) Prezentatarea si analizarea tendintelor elementelor evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii comerciale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut Volumul redus al vanzarii in trimestrul I al anului 2018

5

b) Prezentati si analizati efectele cheltuielilor de capital curente sau anticipate asupra situatiei financiare a societatii comerciale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut Nu sunt estimate c) Prezentarea si analizarea evenimentele tranzactiile schimbarile economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza Activitatea de baza respectiv productia de lubrifianti industriali a fost incetata ca urmare a hotararii AGEA din noiembrie 2017 2 Activele corporale ale societatii comerciale lei

Denumirea elementelor 31122017 31122018

Imobilizari corporale

Terenuri si constructii 3573470 3543730

Instalatii tehnice si masini 714990 408891

Alte instalatiiutilaje si mobilier 19850 6438

Imobilizari corporale in curs 0 0

TOTAL 4308310 3959059

In cursul anului 2018 in cadrul imobilizarilor corporale s- au inregistrat urmatoarele modificari in sensul reducerii - 6033 lei reprezentand diminuare constructii respectiv nrinv10056 - Instalatie aer comprimat valoare de inventar 6033 lei casata si amortizata integral -1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva -1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si control mobilier birotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata de 151847 lei Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de personal si vanzarea activelor societatii 21 Precizatarea amplasarii si a caracteristicilor principalelor capacitati de productie din proprietatea societatii comerciale Toate activele sunt amplasate in incinta societatii activitatea desfasurandu-se in instalatii de productie de capacitate medie 22 Descrieti si analizati gradul de uzura a proprietatilor societatii comerciale Gradul de uzura al imobilizarilor corporale la 31122018 este de cca 51 23 Precizarea potentialele probleme legate de dreptul de proprietate asupra activelor corporale ale societatii Nu sunt astfel de cazuri

3 Piata valorilor mobiliare emise de societatea comerciala 31 Precizarea pietelor din Romania si din alte tari pe care se negociaza valorile mobiliare emise de

societata comerciala Societatea comerciala ICERP SA Ploiesti constituita in baza HG 11415031991 este inregistrata la Registrul Comertului cu numarul J 293121991 si detine un capital social subscris varsat integral privat in valoare de 5445945 lei reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Incepand cu 07082017 actiunile sunt tranzactionabile pe Bursa de Valori Bucuresti ndash sistemul alternativ de tranzactionare AeRO 32 Descrierea politicii societatii cu privire la dividendePrecizarea dividendelor cuveniteplatite acumulate in ultimii 3 ani si daca este cazul a motivelor pentru eventuala micsorare a dividendelor pe parcursul ultimilor ani

anul profitul net lei

dividend repartizat lei

2016 0 -

2017 0 -

2018 0 -

6

33 Descrierea oricaror activitati ale societatii comerciale de achizitionare a propriilor actiuni Nu au existat astfel de activitati 34 In cazul in care societatea are filiale precizarea numarului si a valoarii nominale a actiunilor emise de societatea mama detinute de filiale SC ICERP SA nu are filiale 35 In cazul in care societatea comerciala a emis obligatiuni sau alte titluri de creante prezentarea modului in care societatea isi achita obligatiile fata de detinatorii de astfel de valori mobiliare Nu s-au emis obligatiuni sau alte titluri de creante 4 CONDUCEREA SOCIETATII COMERCIALE IN ANUL 2018 41Conducerea societatii a fost asigurata dupa cum urmeaza Conducerea executiva a societatii a fost asigurata in anul 2018 de Dumitrescu Elena ndash director executiv si administrator unic Claudia Brinzaru ndash director economic b) orice acord intelegere sau legatura de familie intre administratorul respectiv si o alta persoanadatorita careia persoana respectiva a fost numita administrator Nu este cazul c)participarea administratorilor la capitalul social al societatii comerciale Nu este cazul 42 Prezentati lista membrilor conducerii executive a societatii Dumitrescu Elena ndash director executiv si administrator unic Claudia Brinzaru ndash director economic

43 Pentru toate persoanele prezentate la pct41 prezentati eventualele litigii sau proceduri administrative in care au fost implicate in ultimii 5 ani referitoare la activitatea acestora in cadrul emitentului precum si acelea care privesc capacitate respectivei persoane de a-si indeplini atributiile in cadrul emitentului Nu au fost litigii sau proceduri administrative 5 Situatia financiar ndash contabila a) Elemente de bilant active care reprezinta cel putin 10 din total active numerar si alte disponibilitati lichide profituri reinvestite total active curente total pasive curente a) elemente de bilant lei

2016 2017 2018

Total active imobilizate 5345507 4366844 3959559

Active curente care reprezinta 10 din total total active

- creante comerciale 262634 157173 21141

Total active circulante 582987 458465 3303049

Total datorii 367055 228901 3470686

Total capitaluri 5250869 4596408 3701039

Total active curente

Indicatori 2016 lei

2017 lei

2018 lei

Total active curente din care 582987 458465 3303049

-Total stocuri 291991 266060 63443

-Total creante 264680 160247 33023

-Total casa si conturi la banci 26316 32158 3206583

-datorii curente ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an

356383 227909 3470173

Total capitaluri 5250869 4596408 3701039

b) contul de profit si pierderi vanzari nete venituri brute elemente de costuri si cheltuieli cu o

pondere de cel putin 20 in vanzarile nete sau in veniturile brute provizioanele de risc si pentru diverse cheltuieli referire la orice vanzare sau oprire a unui segment de activitate efectuata in ultimul an sau care urmeaza a se efectua in urmatorul an dividende declarate si platite

7

Descriere 2016 2017 2018

Vanzari nete 1644001 1171183 326733

Venituri totale 2106129 1841746 704330

Elemente de cheltuieli cu o pondere de 20 in vanzarile nete din care

-cheltuieli cu materii prime si materiale consumabile

782337 598880 296651

- cheltuieli cu personalul 1508993 726395 415852

Activitatea s-a desfasurat si se desfasoara pe aceleasi segmente privind productia si vanzarea produselor Cash flow lei

Descriere 2016 2017 2018

Numerar si echivalente de numerar la 01012018

1470762 26316 32158

Numerar generat din activitatea de exploatare

-1585080 - 387233 -653889

Numerar generat din activitatea de investitii

140634 393075 3828314

Incasari din dividende 0 0

Numerar generat din activitatea de finantare

0 0 0

Numerar si echivalente de numerar la 31122016

26316 32158 3206583

ANEXE a) actele constitutive ale societatii daca acestea au fost modificate in anul pentru care se face raportarea Nu este cazul b) contracte importante incheiate de societate in anul 2018 In anul 2018 productia a fost realizata in cea mai mare parte pe baza comenzilor si mai putin a contractelor cei mai multi beneficiari preferand acest mod de lucru

c) actele de demisie demitere daca au existat in randul membrilor administratiei cenzorilor Nu este cazul d) lista filialelor si a societatilor controlate de societatea comerciala SC ICERP SA - nu are filiale e) lista persoanelor afiliate societatii Nu sunt persoane afiliate societatii Administrator unic Elena Dumitrescu

SC ICERP SA Ploiesti

1

DECLARATIE privind conformarea cu prevederile Codului de Guvernanta

Corporativa al Bursei de Valori Bucuresti la 31 decembrie 2018

Prevederile CGC-BVB

Respecta

Nu respecta sau

respecta partial

Observatii

SECTIUNEA A ndash RESPONSABILITATI

A1Toate societățile trebuie să aibă un regulament intern al Consiliului care include termenii de referințăresponsabilitățile Consiliului și funcțiile cheie de conducere ale societății și care aplică printre altele Principiile Generale din Secțiunea A

X SC ICERP SA are in vedere elaborarea unui Regulament in care sa fie incluse responsabilitatile administratorului unic

A2Prevederi pentru gestionarea conflictelor de interese trebuie incluse icircn regulamentul Consiliului

X Administratorul societatii nu are dețineri ce intră icircn conflict de interese cu SC ICERP SA Ploiesti In Regulamentul de guvernanta vor fi inserate prevederi pemtru gestionarea conflictelor de interese

A3Consiliul de Administrație trebuie să fie format din cel puțin cinci membri X SC ICERP SA Ploiesti este administrata de un administrator unic conform actului constitutiv si hotararii AGEA ICERP din 23092016

A4Majoritatea membrilor Consiliului de Administrație trebuie să nu aibă funcție executiva Icircn cazul societăților din Categoria Premium nu mai puțin de doi membri neexecutivi ai Consiliului de Administrație trebuie să fie independenți Fiecare membru independent al Consiliului de Administrație trebuie să depună o declarație la momentul nominalizării sale icircn vederea alegerii sau realegerii precum și atunci cacircnd survine orice schimbare a statutului său indicacircnd elementele icircn baza cărora se considera că este independent din punct de vedere al caracterului și judecății sale

X

A5Alte angajamente și obligații profesionale relativ permanente ale unui membru al Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn Consiliul unor societăți și instituții non-profit trebuie dezvăluite acționarilor și investitorilor potențiali icircnainte de nominalizare și icircn cursul mandatului său

X

A6Orice membru al Consiliului trebuie să prezinte Consiliului informații privind orice raport cu un acționar care deține direct sau indirect acțiuni reprezentacircnd peste 5 din toate drepturile de vot Această obligație se referă la orice fel de raport care poate afecta poziția membrului cu privire la chestiuni decise de Consiliu

X

A7Societatea trebuie să desemneze un secretar al Consiliului responsabil de sprijinirea activității Consiliului

X

A8Declarația privind guvernanța corporativă va informa dacă a avut loc o evaluare a Consiliului sub conducerea Președintelui sau a comitetului de nominalizare și icircn caz afirmativ va rezuma măsurile cheie și schimbările rezultate icircn urma acesteia Societatea trebuie să aibă o politicăghid privind evaluarea Consiliului cuprinzacircnd scopul criteriile și frecvența procesului de evaluare

X Administratorul unic al societatii prezinta anual Raportul de activitate pentru anul precedent in cadrul Adunarii generale ordinare a actionarilor Societatea intentioneaza sa elaboreze o politica privind scopul criteriile si frecventa procesului de evaluare ca parte din Regulamentul de administrare a societatii

SC ICERP SA Ploiesti

2

A9Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să conțină informații privind numărul de icircntacirclniri ale Consiliului și comitetelor icircn cursul ultimului an participarea administratorilor (icircn persoană și icircn absență) și un raport al Consiliului și comitetelor cu privire la activitățile acestora

X Informațiile vor fi prezentate icircn cadrul raportului anual ce va fi prezentat Adunării Generale a Acționarilor

A10Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să cuprindă informații referitoare la numărul exact de membri independenți din Consiliul de Administrație

X

A11Consiliul societăților din Categoria Premium trebuie să icircnființeze un comitet de nominalizare format din membri neexecutivi care va conduce procedura nominalizărilor de noi membri icircn Consiliu și va face recomandări Consiliului Majoritatea membrilor comitetului de nominalizare trebuie să fie independentă

X Nu se aplica in cazul SC ICERP SA

SECȚIUNEA B ndash SISTEMUL DE GESTIUNE A RISCULUI ȘI CONTROL INTERN

B1Consiliul trebuie să icircnființeze un comitet de audit icircn care cel puțin un membru trebuie să fie administrator neexecutiv independent Icircn cazul societăților din Categoria Premium comitetul de audit trebuie să fie format din cel puțin trei membri și majoritatea membrilor comitetului de audit trebuie să fie independenți

X La nivelul SC ICERP SA nu exista constituit Comitet de audit in prezent In masura intrunirii conditiilor si aparitiei existentei necesitatii acesta va fi constituit Auditul societatii este asigurat in conformitate cu legislatia in viogare de catre un auditor extern autorizat si un auditor intern

B2Președintele comitetului de audit trebuie să fie un membru neexecutiv independent

X A se vedea observatia de la punctul B1

B3Icircn cadrul responsabilităților sale comitetul de audit trebuie să efectueze o evaluare anuală a sistemului de control intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B4Evaluarea trebuie să aibă icircn vedere eficacitatea și cuprinderea funcției de audit intern gradul de adecvare al rapoartelor de gestiune a riscului și de control intern prezentate către comitetul de audit al Consiliului promptitudinea și eficacitatea cu care conducerea executivă soluționează deficiențele sau slăbiciunile identificate icircn urma controlului intern și prezentarea de rapoarte relevante icircn atenția Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B5Comitetul de audit trebuie să evalueze conflictele de interese icircn legătură cu tranzacțiile societății și ale filialelor acesteia cu părțile afiliate

X A se vedea observatia de la punctul B1

B6Comitetul de audit trebuie să evalueze eficiența sistemului de control intern și a sistemului de gestiune a riscului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B7Comitetul de audit trebuie să monitorizeze aplicarea standardelor legale și a standardelor de audit intern general acceptate Comitetul de audit trebuie să primească și să evalueze rapoartele echipei de audit intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B8Ori de cacircte ori Codul menționează rapoarte sau analize inițiate de Comitetul de audit acestea trebuie urmate de raportări periodice (cel puțin anual) sau ad-hoc care trebuie icircnaintate ulterior Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B9Niciunui acționar nu i se poate acorda tratament preferențial fata de alți acționari in legătură cu tranzacții și acorduri icircncheiate de societate cu acționari și afiliații acestora

X SC ICERP SA nu are o politica privind tranzactiile cu partile afiliate Cu toate acestea recomandarea Codului de Guvernanta Corporativa al BVB este respectata

B10Consiliul trebuie să adopte o politică prin care să se asigure că orice tranzacție a societății cu oricare dintre societățile cu care are relații stracircnse a carei valoare este egală cu sau mai mare de 5 din activele nete ale societății (conform ultimului raport financiar) este aprobată de Consiliu icircn urma unei opinii obligatorii a comitetului de audit al Consiliului și dezvăluită icircn mod corect acționarilor și

X Politica urmeaza sa fie elaborata

SC ICERP SA Ploiesti

3

potențialilor investitori icircn măsura icircn care aceste tranzacții se icircncadrează icircn categoria evenimentelor care fac obiectul cerințelor de raportare

B11Auditurile interne trebuie efectuate de către o divizie separată structural (departamentul de audit intern) din cadrul societății sau prin angajarea unei entități terțe independente

X

B12Icircn scopul asigurării icircndeplinirii funcțiilor principale ale departamentului de audit intern acesta trebuie să raporteze din punct de vedere funcțional către Consiliu prin intermediul comitetului de audit Icircn scopuri administrative și icircn cadrul obligațiilor conducerii de a monitoriza și reduce riscurile acesta trebuie să raporteze direct directorului general

X Auditorul intern raporteaza direct Administratorului unic intrucat nu este constituit Comitet de audit

SECȚIUNEA C ndash JUSTA RECOMPENSĂ ȘI MOTIVARE

C1Societatea trebuie să publice pe pagina sa de internet politica de remunerare și să includă icircn raportul anual o declarație privind implementarea politicii de remunerare icircn cursul perioadei anuale care face obiectul analizei Orice schimbare esențială intervenită icircn politica de remunerare trebuie publicată icircn timp util pe pagina de internet a societății

X Politica de remunerarea a administratorului unic al societatii nu este publicata pe pagina de internet Insa remunerarea se face conform hotararilor Adunarii generale a actionarilor hotarari publicate pe siteul wwwicerpro

SECȚIUNEA D ndash ADĂUGAcircND VALOARE PRIN RELAȚIILE CU INVESTITORII

D1Societatea trebuie să organizeze un serviciu de Relații cu Investitorii ndash indicacircndu-se publicului larg persoana persoanele responsabile sau unitatea organizatorică Icircn afară de informațiile impuse de prevederile legale societatea trebuie să includă pe pagina sa de internet o secțiune dedicată Relațiilor cu Investitorii icircn limbile romacircnă și engleză cu toate informațiile relevante de interes pentru investitori inclusiv

X

D11Principalele reglementari corporative actul constitutiv procedurile privind adunările generale ale acționarilor

X

D12CV-urile profesionale ale membrilor organelor de conducere ale societății alte angajamente profesionale ale membrilor Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn consilii de administrație din societăți sau din instituții non-profit

X

D13Rapoartele curente și rapoartele periodice (trimestriale semestriale și anuale) ndash cel puțin cele prevăzute la punctul D8 ndash inclusiv rapoartele curente cu informații detaliate referitoare la neconformitatea cu prezentul Cod

X

D14Informații referitoare la adunările generale ale acționarilor ordinea de zi și materialele informative

X

D15Informații privind evenimentele corporative X

D16Numele și datele de contact ale unei persoane care va putea să furnizeze la cerere informații relevante

X

D17Prezentările societății (de ex prezentările pentru investitori prezentările privind rezultatele trimestriale etc) situațiile financiare (trimestriale semestriale anuale) rapoartele de audit și rapoartele anuale

X

SC ICERP SA Ploiesti

4

D2Societatea va avea o politică privind distribuția anuală de dividende sau alte beneficii către acționari Principiile politicii anuale de distribuție către acționari vor fi publicate pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA nu are o politica anume privind distribuirea de dividende aceasta atributie fiind in sarcina Adunarii generale a actionarilor In ultimii ani societatea nu a distribuit dividende

D3Societatea va adopta o politică icircn legătură cu previziunile fie că acestea sunt făcute publice sau nu Politica privind previziunile va stabili frecvența perioada avută icircn vedere și conținutul previziunilor Daca sunt publicate previziunile pot fi incluse numai icircn rapoartele anuale semestriale sau trimestriale Politica privind previziunile va fi publicată pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA inca nu a adoptat o politica in legatura cu previziunile Societatea va lua in considerare intocmirea unei politici cu privier la prognoze in functie de contextual economic in care evolueaza Acestea nu vor fi insa publicate

D4Regulile adunărilor generale ale acționarilor nu trebuie să limiteze participarea acționarilor la adunările generale și exercitarea drepturilor acestora Modificările regulilor vor intra icircn vigoare cel mai devreme icircncepacircnd cu următoarea adunare a acționarilor

X

D5Auditorii externi vor fi prezenți la adunarea generală a acționarilor atunci cacircnd rapoartele lor sunt prezentate icircn cadrul acestor adunări

X

D6Consiliul va prezenta adunării generale anuale a acționarilor o scurtă apreciere asupra sistemelor de control intern și de gestiune a riscurilor semnificative precum și opinii asupra unor chestiuni supuse deciziei adunării generale

X

D7Orice specialist consultant expert sau analist financiar poate participa la adunarea acționarilor icircn baza unei invitații prealabile din partea Consiliului Jurnaliștii acreditați pot de asemenea să participe la adunarea generală a acționarilor cu excepția cazului icircn care Președintele Consiliului hotărăște icircn alt sens

X La adunarea generala a actionarilor pot participa toti actionarii inregistrati in Registrul actionarilor la data de referinta precum si administratorul unic al societatii angajati implicati in derularea sedintei si terti invitati cu acordul actionarilor prezenti la sedinta

D8Rapoartele financiare trimestriale și semestriale vor include informații atacirct icircn limba romacircnă cacirct și icircn limba engleză referitoare la factorii cheie care influențează modificări icircn nivelul vacircnzărilor al profitului operațional profitului net și al altor indicatori financiari relevanți atacirct de la un trimestru la altul cacirct și de la un an la altul

X Rpoartele financiare contin toate informatiile in limba romana Urmeaza ca acestea sa fie redactate si in limba engelza

D9O societate va organiza cel puțin două ședințeteleconferințe cu analiștii și investitorii icircn fiecare an Informațiile prezentate cu aceste ocazii vor fi publicate icircn secțiunea relații cu investitorii a paginii de internet a societății la data ședințelor teleconferințelor

X Societatea icircși propune să efectueze demersuri icircn vederea conformării

D10Icircn cazul icircn care o societate susține diferite forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice și consideră că impactul acestora asupra caracterului inovator și competitivității societății fac parte din misiunea și strategia sa de dezvoltare va publica politica cu privire la activitatea sa icircn acest domeniu

X Societatea nu are o politică de susținere a diferitelor forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice

Administrator unic

Elena Dumitrescu

Eilsli-oumed-sei

eg-e_eszul

Ll Sucursala

Activ net mai mic de 12 din valoarea capitalului subscris

|ヽi I ミ|||= i゛uarrP)ミ uarr Tip situatie financiarう BS

巨

壺 ⅢJ And lコ

Suma dc controtI 5445945

34-SoCletat pe act unit--------i Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN)

t-___-1205g l-abricarea altor produse chimice n c a

I nAivit-rtea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN)

ltosq Fobiou ultor oroduse chimice ncaL_-__ f Rapor2059 Fabricarea altor produse chimice nca

( entitati al c6ror exerciliu financiar coincide cu calendaristic )

IⅢⅢⅢlt|IⅢⅢll1語TTT「1111Sittliti111お||ltilllellllluall

二|

Ehtithti de

interes

public

ド螂 曇鉗滞訛equivヾ 111熟

SitllFatim hm山ldquo

鋤uml КllCiate hhellip Prime m8ldquo 前 К miuml 商 独 d叩ldquo

別 頭 助

∬ l熙 朦 悧 there4 W宙LI

aprobatc prill(D卜 IFP nr18022014cu modilicarile si completarile ulterioarcal caror exercit

anul calendaristic

F10-BILANT PRESCURTATI｀ 20uml CONTUIDE PRO「 1I sI PIERDEREF30-DATE INI「ORMATIVEF40-SITUATIA ACTIVELOR INI10BILIZATE

I選

Capitaluri - total

Capital subscris

Profit pierdere

到

可回

憂

Numele si prenumele

Ш ARU(l AUDIA

Calitatea

semnatum___ang 空 2 _____一一

―

一

一 一― ―

一 一― 一

一

―

Lil二三|三二IIIII三 ll三二II「I二IJ

[I亜憂壼憂亜equiv憂亜憂菱亜憂菫亘=憂

亜憂憂互憂equiv

こ

亜而再巧「奄【ヨ

AUDITOR

厄出世樫]菫1翌=l宣

h三二IIJNr de inrcgistrarc in Re9istrul CAFR __ ___ Cl「 CUI

ADMiNISTRATORprimeNumele sl prenumele

|

|

INTOCMiTprime

Z笏Prime‐

す冨等

急

鞘ざ馨糧ツT

匡亜亜壼Semnitura

DAT_l 匡III二三二三III][ШI[囲 Elil |

Mari Contribuabili care depun bilanUl la Bucuresti

Localitate

ldquo∽0ヽづ

く

1コlPLOEL_______

hh山 h Telefon

I

Strada

匝 三二三II

F可

hellip

care au opta〔 pelntru uh「 exercitiufinanciardttitTT

int四 ldln壁9コリJIJll`1 fZ空211

pe`

andeル

dに

e al`tさ h Hchttbrprime ρdeglrrИ`た

9Prime

EntitateaareobligaliategataAauJitareasituatiilorfinanciareanualei l6 On

fntitrtuaoptatvoluntarpentruauditareasituatiilorfinanciareanuale lf On 田

F10uml西 1not

Cod 10

BILANT PItESCURTAT

la data de 31122018 -lci―

Denumirea elementului

A

AACTiVE IMOBILiZATE

I IMOBILIZARNECORPORALE(ct 2011203+205+206 2071+4094+208-280-290)

Nr rd

OflrlttP

猾rioて13()11

01

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

一Ｂ

一　

了

01012018

1

58034

d la

lMOBILiZARI CORPORALE(ct 211+212+213+214+215+216+217+223+224+227+231+235+4093-281‐ 291-2931‐ 2935) 02 4308310 3959059

l いИOBILiZARI FINANsub lARE(ct 261+262+263+265+ミ も +267=‐ 296 ) 03 03 500 500

ACTVE IA10BILIZATE― TOTAL(rd01+02+03)

BACTiVE CiRCULANTE04 04 4366844 3959559

1STOCURI(ct 301+302+303+321+322+-308+323+326+327+328+331+332+341+345+346+347+-348+351+354+356+357+358+361+-368+371+-378381+-388+4091‐ 391-392-393-394-395-396-397-398-din ct 4428)

ハ）

（） 266060 63443

33023

CREANTEPrime (Sumele care urmeazう sう neuarrncasate dupう o perioぎ aう m爵 雨5語de un an trebule prezentate separat pentru fiecare element)

I(ct267`-296 +4092+411+413+418+425+4282+431 X+ヽさも` +`437｀キ+4382+441`+4424+din ct 4428 +`444｀ 丼+445+446X=+447｀ +`4482+451丼 =+453X夫

+456｀ 14582 461+4662+‐ 473 -491-495-496+5187)

下 ミ ぶ=1ゃ

11F蒸

^ぃ

さこヽふ ヽ卜ゃ 覇ヾ 11f玉 二radicぃ卜ぃぃ~~~~‐ ~

ヽヽ| ヾヽぃrlゼヽ二も ヽヽ

０６　　　一　け

さ`‐ヽヽヽ

160247

1ヽ11ハミ(ra 08 ゛ 160247 33023

3206583

|||INVESTIT PE TERMEN SCURT

(ct501+505+506+507+din ct508+5113+5114-591-595‐ 596-598)09 07

lv CASA 5l coNruRt LA BANCT (din ct 508 + ct 51 1 2+51 2+s3 1+532+541+542) 10 08 32158

ACTiVE CiRCULANTE― 丁OTAL(rd05+06+07+08) 11 09 458465 3303049

CCHELTUIELilN AVANS(ct471)(rd 11+12) 10

Sume de reluat intr-o perioadi de pAni la un an (din ct471-) 11

cle reluat intr― o perioada mai mare de un an(din Ct471澪) 14

0DATOR SUMELE CARE TREBUIE PLATITEINTR中 O PERIOADA DE PANAprimeAUN AN(c1161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+4191421+423+424+426+427+4281+431X丼丼

+ミミ ｀` +`437XX+4381+441Xま +442314428`+444澪 丼絆

+446КXX+447 夫K+4481+451 КκX+453=χ

1455+456｀ メX+457

+4581+462+4661+473丼 К+509+5186+519)

LACTIVE Ci員とULANTE N二 十二DttORll CURE雨 十E NETE~‐~~~――一 一

―

rd09+11‐ 13hellip 20‐ 23hellip 26)

TOttAL AttlVE MINUS‐ DATORliごURENTElこ 04丁 12 i41 ~~~~

15 227909

-167637

3791922

一　　　お

一

州

一　

　

　

16

17

４

　

一５

229564

4596408GDAttOR 5UMEL「 CARE TREBUIE PLATITEINTR― O PERIOADA MAI MAREDE UN AN(ct161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419+421+423+424+426+427+4281+431XX十 ヾ

=も

｀` +`4371+4381+441丼丼X+4423

+4428κ χ丼+444｀ `κ+446丼 +447X+4481+451絆

丼+453XX+455+456X絆 +4581

+462+4661+473｀ X`+509+5186+519)

18 ０

HPROViZ10ANE(ct151) 19 90883

VENITURilN AVANS(rd 19+22+25+28)

1Subventil pentru investitil(Ct475)prime (rd20+21)

Sume de reluatuarr ntr10 p翫冨冨る[石轟轟高言Ъ百扇再再雇耳~~~

Sume dereuatuarr ntr― o penoadう mai mare de un an(din ct475半)

2Venituri inregistratさ in avans(ct472)(rd23+24)

20 18 992

21 19

20

２^

24 992

‐ Sume doreuat intr― o perioada de panala un an(Ct472丼) 25 992 513

5o|

2

|

|

|

Sume de reluat intr-o Perioada mai

3 ノヽenituriuarrn avans aferentc activelo

(rd 26+27)

Sume elt ll-Y- Ji$ 9 ISume de reluatintr-o Perioadi mai

Fondul comercial negativ (ct205)

JCAPITAL 51 REZERVE

i CAPITAL(rd30+31+32+33+34)

1 Capital subscris vdrsat (ct 1012

2Capital subscris nevう rsat(Ct10

3Patrimoniul re9iei(ct 1015)

4 Patrimoniul institutelor nationale

5 Alte elemente de caPitaluri

PRIME DE CAPTAL(ct104)

l REZERVE DIN REEVALUARE(ct

iVo REZERVE(ct 106)

Actiuni propni(ctlo9)

cast 9urilegate de instrumontele de

Pierderi legate de instrumentele d

VoPROFITUL SAU PiERDEREA REPORTA`

vIPROFITUL SAU PiERDEREA EXERC

Repartizarea profitului(ct 129)

CAPITALURPROPR ‐TOTAL~~~

上蛭 型 土Patlmoniも l public(ct 1016)

PatnmoniЧ l privat(ct 1017)2

CAPITALURI― TOTAL(rd46+47

suma de controlF而 9538(塑=28J5881

r) Conturi de repartizat dupi natura elementelor respectiYe) Solduri debitoare ale conturilor respective1) Solduri creditoare ale conturilor respective

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

凝蠅li篇inti1縦黒瞑札ξ牌濯 l濯「【」[T儒∬I翼凛幌 [llll卑ら

理i鮮輔l瑞勲舗舗1鮮鼎聾蝋JI珊トlNTOCMITprime

Numele si prenumele _ _

‐「

‐ゴ

mllⅢ而

聖空Ψ_2L__蕊耶panら la un an(din ct 478 )

】i mare de un an(din Ct 478=)

鳩

一

ν　一謁

一妙

一３０

24

F10-

26

27

28

29 544594

30 544594

11)

de cercetare― dezvoltare(ct 1048)

proprii(ct1031)Primeｂ 34

三二三二 lI 105)

2 capitalu ri propril(ct 141)

L51ta面

^百

1昴 |『 lc「面薫~~~~~~

38 36 2996000

1 1576497０prime^

40 38

41 39

42 40

T(A) 50LD C(ct l17)acute摯 41 0

50LD D(ct117) 44 42

ず士 flTIULUI FINANCIAR

50LD C(ct121) 45 43

50LD D(ct121) 46 44 654461

2+43‐44‐45)

一　一　一

一

一

一48)(F態 `0導キ09+弩 0～ 13-16-17-嗜 8)

47 45

毬

一尋

一賛

一ゝ

46

47

48

一　

一1誓」lII

49 45964

JCalitatea

Semnら tura_

pag

5445945

5445945

21654885

1576497

5080919

3701039

Semnitura

覇田 Nrde inregistrare in organlsmul profesional

]

ｎフ

PIEIDERECONTUL DE PROFIT sI

la dataide 31122018

Ｆ‐‐‐』

―‐‐」』型

lt20 - pag I

Denumirea indicatorilor Ｎｒ

ｒｄ

Exerciiul

-1I1_

I

financiar

201 8

2A B

l Cifra do afacori nctさ (rd02+03‐ 04+05+06) 1 171 183

Productia vandutさ (ct 701+702+703+704+7051706+708)

orcnituri din vanzarea mう rfurilor(Ct 707)

02 回 30

03 6351

Reduceri comerclale acordate (ct 709) 04

Venituri din dobanzi inregistrate de entitaile radiate din Registrul general si care

mai au in derulare contracte de leasing (ct766^ )

05

vnitrri d bti d pil t f d r-t (r- t

)

2 Venituri aferente costului producliei in curs de executle (ct711+712)

06

Sold C

Sold D

07 24625

08

3Venituri din productia de imob izari necorporale si corporale(ct721+722)

4Venituri din reevaluarea imob izう rilor corporale(ct 755)

5Venituri din productia de investitilimOb iare(ct725)

6 Venituri din subventil de exploatare(ct 7412+7413+7414+7415+7416+

7417 1 7419)

09

10

7Alte venitun din exploatare(ct751+758+7815) 645938 4

-clin care venituri din fondul comercial negativ (c17815) 14

-din care venituri din subvenlii pentru investiii (ct7584)

VENITURI DiN EXPLOATARE― TOTAL(rd01+07‐ 08+09+10+11+12+13) ６ 1841746

8 a) Cheltuieli cu materiile prime 5i materialele consumabile (ct601+602) 598880

andltc cheltuieli materiale(ct6031-604 6061608) 18 24817

b) Alte cheltuieli externe (cu energie Si apaXct605) 19 70170

4

41

c) Cheltuieli privind mirfurile (ct607) 20 633

Reduceri comerciale primite (ct 609)

7263959 Cheltuleli cu personalul(rd23+24)

a)Salarillindemnizatil(ct6411642+6431644)

b)Cheltuieli cu asigurら riei protectia SOCia10(ct 645+さ くさ)

22

589401

24 136994

10a)勺 ustぅ ri de va10are privind imobilizう rile corporaleli necorporale(rd 26‐ 27) 25 -33005 1

a1)Cheltuie (ct6811+6813+6817) 26 17906 1

a2)Venituri(Ct7813) 212068

b) Ajustiri de valoare privind activele circulante (rd 29 - 30) 28 -4702

6733

34

23313

9302

硼硼一製珊一］一到劃「

-lci―

51

I

I

Il----I ut ) cheltuieli (ct654+6814)t----I b2)Venituri (c1754+-7814)

1 1 Alte cheltuieli de exploatare (rd 32 la I] r rr Cheltuieli privind prestaiile externe

I (ctot 1 r612-l 61316141615 t621+62I

1 12 Cheltuieli cu alte rmpozitc taxc 5i viI cheltuieli reprezentAnd transferuri iI normative speciale(ct 635 - 6586)i

I t i ( heltuieli cu protecia mediului incc

I r r+ cheltuieli din reevaluarea imobiliz6rit---i t ts Cheltuieli privind calamitatile 5i alteI

I t to Alte cheltuieli (ct651+ 6581+ 6582

I cfulriti cu dobanzile de refinanlare inr

lgcneral si carc mai au in derulare contracte

Ajustari privind provizioanele (rd

―Cheltuie (ct6812)

―Venituri(Ct7812)

CHELTUIELDE EXPLOATARE― TOTAL

PROFITcup L SAU PiERDEREA DIN EXPL

- Profit (rd 16 - 42)

- Pierdere (rd4216)

r j vitrri ain intorrn ao prrtiiipu

- ciin care veniturile oblinute

13 Venituri din dobanzi(ct 766X)

‐din ccnreveniturile obtinute

20-pF 呵調刷「珊引綱‐Ｉ‐潤‐珊

exist『一ｏ‐「

０

　

　

９

14 Venituri din subventii de exploata

5 Alte venituri financiare (ct762

-0「careprime venituri din alte imobil

VENITURI FINANCIARE― TOTAL(rd

16 Ajustdri de valoare privind imoldlr_rl- u tive circulante q1 s1

―Chё ltuieli(ct686)

―Venituri(Ct 786)

1 Choltuion privind dobanprime e(ct 666

‐dir こarer cheltuie le in relat

Alte cheltuie financiare(ct 663+664

CHELttUIELFINANCiARE― 丁OTAL

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANC

―Profit(rd52‐ 59)

29

30

6228

53251

1084

1415

321a38)

xterne

211‐

62216231‐624+625+6261627+628)

KC Si Vう rsう mintc asilη ilate

erurisect i contributii datOrateuarr n baza unoracto

586｀ )

luiuarr nconjurう tor(ct652)

３‐

一　

３ ２

―

品 |一 T」 I

３３

　

　

一

３４

oiliranf rp| (a 6r

5i alte evenimente similare (ct 6587) 36

6582+6583+き Sヽ｀ +6588)

areuarr nregistrate de entitう t e radiate din Registru

tracte de leasin9(ct666 )

37

38

1011821 295

9040-41) 39 30960

40 90

41 309602

(rd 171a20-21+22+25+28+31+39) 42 2496175 1599

OATARE

0

654429 895

re(ct 76111761217613)

43

44

45

de la entitSlile afiliate 46

47

de la entitう tile afinate 48

re pentru dobinda datorati (ct 741 8) 49

764+765+767+768+7615) 50

izう ri financiare(ct 7615)

45+47+49+50) Ｚ^

bilizarile financiare gi i nvestitiile financiarer-55)

３

　

　

４

５

　

一５

66｀

)56

ia cu entitう tile afiliate

+665+667+668) 58

(rd53+56+58) 59

AR(A)

60 ０

　

一

３２一一

61―Pierdere(rd59‐ 52)

F20 - pag 3

VENITURITOTALE(rd 16+52)

CHELTUELI TOTALE(rd42+59)

18 PROFITcup 1_SAU PIERDEREA BRUT(A)

PrOfit(rd62hellip 63)

Pierdcrc(rd63hellip 62) 654461

19 1mpozitul pe profit(Ct 691)

ヾヽ い0ご ミtミ

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sUs (ct698)

PROFiTUL SAU PIERDEREA NET(Å )A EXERCITIULUIFINANCIAR

―Pierdere(rd65+66+゛ド+68uml 64) 654461

Suma de controlF20 ユ3115950283595883

- Conturi de repartizat dupd natura elementelor respectiveLa rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor stabilite potrivit legislatiei muncii care se preiau din rulajul debitor al contului 621

Cheltuieli cu colaboratorii analitic Colaboratori pe rsoanc fizice

INTOCMITprime

４

０

７

一

２

１

　一　６

４

一

９

８

一

４

０

　

一

９

　

一

３ ３

一

６ ９

一

７０４一柳一

一一一

計生0

369

１

一

２

２

895

0

8953691

ADMNISTRATORprime

Numele si prenumele

)UP41TRESCU El_ENA

Semnitura

Numele si prenumele

い憂憂亜Calitatca

ll―DIRECTOR「 CONOMIC

Semndtura -

Nrde inregistrare in organlsmul profesional

E

―Profit(rd64‐ 65-66hellip ざヽhellip68)

62

63

64

66

ldquo

68

69 0

70

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

3

Situatia privind ponderea principalelor categorii de produse si servicii in totalul cifrei de afaceri

Venituri produs

Ponderea in cifra de afaceri 2016 2017 2018

Venituri unsori si fluide de protectie 9 11 59

Venituri aditivi fluidizanti biocizi 31 68 0

Venituri uleiuri motor industriale si de prelucrare 46 21 41

Situatia privind ponderea categoriilor de venit in total venituri

Denumire indicator Valoare totala lei 2016 2017 2018

Ponderea in total venituri 2016 2017 2018

Venituri din exploatare 2106129 1841746 704330 100 100 100

Venituri financiare 19960 751 0 0 0

Venituri extraordinare 0 0 0 0 0 0

TOTAL 2479158 2106880 1841746 100 100 100

CIFRA DE AFACERI lei

2016 2017 2018

2826661 1171183 326733

c) produsele noi avute in vedere pentru care se va afecta un volum substantial de active in viitorul exercitiu financiar precum si stadiul de dezvoltare al acestor produse Nu sunt avute in vedere produse noi pentru care sa fie afectat substantial volumul activelor in viitorul financiar 113Evaluarea activitatii de aprovizionare tehnico-materiala (surse indigene surse import) Pe parcursul anului 2018 au fot utilizate materii prime achizitionate cu precadere de pe piata interna chiar daca provenienta acestora a fost UE 114 Evaluarea activitatii de vanzare

a) Descrierea evolutiei vanzarilor secventiale pe piata interna sisau externa si a perspectivelor vanzarilor pe termen mediu si lung

La inceputul anului 2018 au fost produse si livrate cca 19295 kg de produse finite ca urmare a finalizariiincetarii comenzilorcontractelor primite din partea clientilor societatii In vederea asigurarii unei surse de venit a fost continuata activitatea de prestari servicii de consultanta si inginerie tehnica in domeniul produselor petroliere Structura vanzarilor aferente anului 2018 este prezentata mai jos

Toate produsele si serviciile prestate au fost catre piata interna romaneasca b) Descrierea situatiei concurentiale in domeniul de activitate al societatii comerciale a ponderii pe piata a produselor sau serviciilor si a principalilor competitori Principalii competitori ai SC ICERP SA pe piata nationala sunt Total Lubricant SA Brasov Mol Romania SA Bucuresti Prista Oil Bulgaria SA Bucuresti LUKOIL Romania SRL etc Aceste firme furnizeaza produse similare cu cele ale ICERP SA si au o cota de piata mai mare datorita in special accesului mai facil la materiile prime respectiv uleiurile de baza si a nivelului ridicat al capitalizarii

4

c) descrierea oricarei dependente semnificative a societatii fata de un singur client sau fata de un grup de clienti a carui pierdere ar avea un impact negativ asupra veniturilor societatii In anul 2018 SC ICERP SA nu a dezvoltat dependenta semnificativa fata de un client sau grup de clienti 115 Evaluarea aspectelor legata de angajatii personalul societatii comerciale a) Precizarea numarului si a nivelului de pregatire a angajatilor precum si gradul de sindicalizare a fortei de munca 8 este numarul mediu de salariati in anul 2018 b) Descrierea raportutilor dintre manageri si angajati precum si a oricaror elemente conflictuale ce caracterizeaza aceste raporturi Nu au existat conflicte de munca 116 Evaluarea aspectelor legate de impactul activitatii de baza asupra mediului inconjurator In decursul anului 2018 SC ICERP SA a urmarit in cadrul activitatilor desfasurate respectarea legislatiei in vigoare cu privire la protectia mediului Societatea are implementat si certificat Sistemul de Management Integrat Calitate ndash Mediu si Sanatate securitate in munca in conformitate cu standardele SR EN ISO 90012008 SR EN ISO 140012004 si SR OHSAS 180012008 Certificatele au fost acordate de SRAC -Societatea Romana pentru Asigurarea Calitatii si au recunoastere internationala prin certificarea bdquoThe International Certification Networkrdquo Ca urmare a incetarii activitatii de productie in perioada 27-29 decembrie 2018 a fost efectuat auditul de supraveghere a sistemului de management al calitatii ISO 90012015 al mediului ISO 140012015 ai al sanatatii si securitatii in munca OHSAS 180012007 de catre organismul de certificare a sistemelor de management SRAC Bucuresti privind supravegherea si tranzitia la noile standarde restrangerea domeniului de activitate si extinderea la codul CAEN 7112 ndash activitati de consultanta si inginerie tehnica in domeniul petrolier Auditul s-a desfasurat corespunzator conform prevederilor contractuale cu respectarea procedurilor SRAC CERT aplicabile si planului de audit acordandu-se extinderea si tranzitia la noile standarde Nu au fost raportate incidente de mediu si au fost intocmite si depuse toate raportarile lunare trimestriale si anulale conform autorizatiei de mediu nr PH 274 din 25062009 si legislatiei in vigoare Ca urmare a deciziei adunarii generale a actionarilor ICERP privind incetarea activitatii de productie a societatii a fost notificata Agentia pentru Protectia Mediului Prahova prin adresa nr4111022018 si fost primit raspunsul acesteia nr 63519022018 prin care se solicita intocmirea si depunerea planului de inchidere a obiectivului pentru incetarea activitatii de productie In data de 19042018 societatea a depus la APM Prahova Documentatia de inchidere pentru incetarea activitatilor industriale de producere lubrifianti si aditivi industriali amplasate in incinta ICERP Ploiesti elaborata de SC LAJEDO SRL Ploiesti insotita de toate documentele prevazute in modelul de solicitare obligatii de mediu Astfel prin adresa nr633516052018 APM Prahova a stabilit si a avizat obligatiile de mediu ce revin SC ICERP SA Ploiesti in procedura de inchidere a activitatii mentionand faptul ca autorizatia de mediu nr PH-274 din 25062015 isi inceteaza atfel valabilitatea SC ICERP SA a depus la APM Prahova in data de 23012019 sub nr de inregistrare 1210 Raportul privind indeplinirea obligatiilor de mediu ce au revenit societatii in procedura de inchidere a activitatii 117 Evaluarea activitatii de cercetare si dezvoltare Precizarea cheltuielilor in exercitiul financiar precum si a celor ce se anticipeaza in exercitiul financiar urmator pentru activitatea de cercetare dezvoltare In anul 2018 nu s-au desfasurat noi contracte de cercetare-dezvoltare 118 Evaluarea activitatii societatii privind managementul riscului Descrierea expunerii societatii comerciale fata de riscul de pret de credit de lichiditate si de cash flow Descrierea politicii si a obiectivelor societatii privind managementul riscului a) Riscul de credit Societatea acorda credit comercial existand riscul de neincasare a creantelor b) Riscul de precirct Pretul produselor fabricate este influentat in mare masura de pretul materiilor prime si a tarifelor la energia electrica si gaze naturale in 2016 acest risc manifestandu-se in mod negativ prin cresteri de pret la utilitati c) Riscul de lichiditate La 31122018 situatia capitalizarii societatii este mai scazuta decat la 31122017

119 Elementele de perspectiva privind activitatea societatii comerciale a) Prezentatarea si analizarea tendintelor elementelor evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii comerciale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut Volumul redus al vanzarii in trimestrul I al anului 2018

5

b) Prezentati si analizati efectele cheltuielilor de capital curente sau anticipate asupra situatiei financiare a societatii comerciale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut Nu sunt estimate c) Prezentarea si analizarea evenimentele tranzactiile schimbarile economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza Activitatea de baza respectiv productia de lubrifianti industriali a fost incetata ca urmare a hotararii AGEA din noiembrie 2017 2 Activele corporale ale societatii comerciale lei

Denumirea elementelor 31122017 31122018

Imobilizari corporale

Terenuri si constructii 3573470 3543730

Instalatii tehnice si masini 714990 408891

Alte instalatiiutilaje si mobilier 19850 6438

Imobilizari corporale in curs 0 0

TOTAL 4308310 3959059

In cursul anului 2018 in cadrul imobilizarilor corporale s- au inregistrat urmatoarele modificari in sensul reducerii - 6033 lei reprezentand diminuare constructii respectiv nrinv10056 - Instalatie aer comprimat valoare de inventar 6033 lei casata si amortizata integral -1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva -1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si control mobilier birotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata de 151847 lei Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de personal si vanzarea activelor societatii 21 Precizatarea amplasarii si a caracteristicilor principalelor capacitati de productie din proprietatea societatii comerciale Toate activele sunt amplasate in incinta societatii activitatea desfasurandu-se in instalatii de productie de capacitate medie 22 Descrieti si analizati gradul de uzura a proprietatilor societatii comerciale Gradul de uzura al imobilizarilor corporale la 31122018 este de cca 51 23 Precizarea potentialele probleme legate de dreptul de proprietate asupra activelor corporale ale societatii Nu sunt astfel de cazuri

3 Piata valorilor mobiliare emise de societatea comerciala 31 Precizarea pietelor din Romania si din alte tari pe care se negociaza valorile mobiliare emise de

societata comerciala Societatea comerciala ICERP SA Ploiesti constituita in baza HG 11415031991 este inregistrata la Registrul Comertului cu numarul J 293121991 si detine un capital social subscris varsat integral privat in valoare de 5445945 lei reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Incepand cu 07082017 actiunile sunt tranzactionabile pe Bursa de Valori Bucuresti ndash sistemul alternativ de tranzactionare AeRO 32 Descrierea politicii societatii cu privire la dividendePrecizarea dividendelor cuveniteplatite acumulate in ultimii 3 ani si daca este cazul a motivelor pentru eventuala micsorare a dividendelor pe parcursul ultimilor ani

anul profitul net lei

dividend repartizat lei

2016 0 -

2017 0 -

2018 0 -

6

33 Descrierea oricaror activitati ale societatii comerciale de achizitionare a propriilor actiuni Nu au existat astfel de activitati 34 In cazul in care societatea are filiale precizarea numarului si a valoarii nominale a actiunilor emise de societatea mama detinute de filiale SC ICERP SA nu are filiale 35 In cazul in care societatea comerciala a emis obligatiuni sau alte titluri de creante prezentarea modului in care societatea isi achita obligatiile fata de detinatorii de astfel de valori mobiliare Nu s-au emis obligatiuni sau alte titluri de creante 4 CONDUCEREA SOCIETATII COMERCIALE IN ANUL 2018 41Conducerea societatii a fost asigurata dupa cum urmeaza Conducerea executiva a societatii a fost asigurata in anul 2018 de Dumitrescu Elena ndash director executiv si administrator unic Claudia Brinzaru ndash director economic b) orice acord intelegere sau legatura de familie intre administratorul respectiv si o alta persoanadatorita careia persoana respectiva a fost numita administrator Nu este cazul c)participarea administratorilor la capitalul social al societatii comerciale Nu este cazul 42 Prezentati lista membrilor conducerii executive a societatii Dumitrescu Elena ndash director executiv si administrator unic Claudia Brinzaru ndash director economic

43 Pentru toate persoanele prezentate la pct41 prezentati eventualele litigii sau proceduri administrative in care au fost implicate in ultimii 5 ani referitoare la activitatea acestora in cadrul emitentului precum si acelea care privesc capacitate respectivei persoane de a-si indeplini atributiile in cadrul emitentului Nu au fost litigii sau proceduri administrative 5 Situatia financiar ndash contabila a) Elemente de bilant active care reprezinta cel putin 10 din total active numerar si alte disponibilitati lichide profituri reinvestite total active curente total pasive curente a) elemente de bilant lei

2016 2017 2018

Total active imobilizate 5345507 4366844 3959559

Active curente care reprezinta 10 din total total active

- creante comerciale 262634 157173 21141

Total active circulante 582987 458465 3303049

Total datorii 367055 228901 3470686

Total capitaluri 5250869 4596408 3701039

Total active curente

Indicatori 2016 lei

2017 lei

2018 lei

Total active curente din care 582987 458465 3303049

-Total stocuri 291991 266060 63443

-Total creante 264680 160247 33023

-Total casa si conturi la banci 26316 32158 3206583

-datorii curente ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an

356383 227909 3470173

Total capitaluri 5250869 4596408 3701039

b) contul de profit si pierderi vanzari nete venituri brute elemente de costuri si cheltuieli cu o

pondere de cel putin 20 in vanzarile nete sau in veniturile brute provizioanele de risc si pentru diverse cheltuieli referire la orice vanzare sau oprire a unui segment de activitate efectuata in ultimul an sau care urmeaza a se efectua in urmatorul an dividende declarate si platite

7

Descriere 2016 2017 2018

Vanzari nete 1644001 1171183 326733

Venituri totale 2106129 1841746 704330

Elemente de cheltuieli cu o pondere de 20 in vanzarile nete din care

-cheltuieli cu materii prime si materiale consumabile

782337 598880 296651

- cheltuieli cu personalul 1508993 726395 415852

Activitatea s-a desfasurat si se desfasoara pe aceleasi segmente privind productia si vanzarea produselor Cash flow lei

Descriere 2016 2017 2018

Numerar si echivalente de numerar la 01012018

1470762 26316 32158

Numerar generat din activitatea de exploatare

-1585080 - 387233 -653889

Numerar generat din activitatea de investitii

140634 393075 3828314

Incasari din dividende 0 0

Numerar generat din activitatea de finantare

0 0 0

Numerar si echivalente de numerar la 31122016

26316 32158 3206583

ANEXE a) actele constitutive ale societatii daca acestea au fost modificate in anul pentru care se face raportarea Nu este cazul b) contracte importante incheiate de societate in anul 2018 In anul 2018 productia a fost realizata in cea mai mare parte pe baza comenzilor si mai putin a contractelor cei mai multi beneficiari preferand acest mod de lucru

c) actele de demisie demitere daca au existat in randul membrilor administratiei cenzorilor Nu este cazul d) lista filialelor si a societatilor controlate de societatea comerciala SC ICERP SA - nu are filiale e) lista persoanelor afiliate societatii Nu sunt persoane afiliate societatii Administrator unic Elena Dumitrescu

SC ICERP SA Ploiesti

1

DECLARATIE privind conformarea cu prevederile Codului de Guvernanta

Corporativa al Bursei de Valori Bucuresti la 31 decembrie 2018

Prevederile CGC-BVB

Respecta

Nu respecta sau

respecta partial

Observatii

SECTIUNEA A ndash RESPONSABILITATI

A1Toate societățile trebuie să aibă un regulament intern al Consiliului care include termenii de referințăresponsabilitățile Consiliului și funcțiile cheie de conducere ale societății și care aplică printre altele Principiile Generale din Secțiunea A

X SC ICERP SA are in vedere elaborarea unui Regulament in care sa fie incluse responsabilitatile administratorului unic

A2Prevederi pentru gestionarea conflictelor de interese trebuie incluse icircn regulamentul Consiliului

X Administratorul societatii nu are dețineri ce intră icircn conflict de interese cu SC ICERP SA Ploiesti In Regulamentul de guvernanta vor fi inserate prevederi pemtru gestionarea conflictelor de interese

A3Consiliul de Administrație trebuie să fie format din cel puțin cinci membri X SC ICERP SA Ploiesti este administrata de un administrator unic conform actului constitutiv si hotararii AGEA ICERP din 23092016

A4Majoritatea membrilor Consiliului de Administrație trebuie să nu aibă funcție executiva Icircn cazul societăților din Categoria Premium nu mai puțin de doi membri neexecutivi ai Consiliului de Administrație trebuie să fie independenți Fiecare membru independent al Consiliului de Administrație trebuie să depună o declarație la momentul nominalizării sale icircn vederea alegerii sau realegerii precum și atunci cacircnd survine orice schimbare a statutului său indicacircnd elementele icircn baza cărora se considera că este independent din punct de vedere al caracterului și judecății sale

X

A5Alte angajamente și obligații profesionale relativ permanente ale unui membru al Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn Consiliul unor societăți și instituții non-profit trebuie dezvăluite acționarilor și investitorilor potențiali icircnainte de nominalizare și icircn cursul mandatului său

X

A6Orice membru al Consiliului trebuie să prezinte Consiliului informații privind orice raport cu un acționar care deține direct sau indirect acțiuni reprezentacircnd peste 5 din toate drepturile de vot Această obligație se referă la orice fel de raport care poate afecta poziția membrului cu privire la chestiuni decise de Consiliu

X

A7Societatea trebuie să desemneze un secretar al Consiliului responsabil de sprijinirea activității Consiliului

X

A8Declarația privind guvernanța corporativă va informa dacă a avut loc o evaluare a Consiliului sub conducerea Președintelui sau a comitetului de nominalizare și icircn caz afirmativ va rezuma măsurile cheie și schimbările rezultate icircn urma acesteia Societatea trebuie să aibă o politicăghid privind evaluarea Consiliului cuprinzacircnd scopul criteriile și frecvența procesului de evaluare

X Administratorul unic al societatii prezinta anual Raportul de activitate pentru anul precedent in cadrul Adunarii generale ordinare a actionarilor Societatea intentioneaza sa elaboreze o politica privind scopul criteriile si frecventa procesului de evaluare ca parte din Regulamentul de administrare a societatii

SC ICERP SA Ploiesti

2

A9Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să conțină informații privind numărul de icircntacirclniri ale Consiliului și comitetelor icircn cursul ultimului an participarea administratorilor (icircn persoană și icircn absență) și un raport al Consiliului și comitetelor cu privire la activitățile acestora

X Informațiile vor fi prezentate icircn cadrul raportului anual ce va fi prezentat Adunării Generale a Acționarilor

A10Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să cuprindă informații referitoare la numărul exact de membri independenți din Consiliul de Administrație

X

A11Consiliul societăților din Categoria Premium trebuie să icircnființeze un comitet de nominalizare format din membri neexecutivi care va conduce procedura nominalizărilor de noi membri icircn Consiliu și va face recomandări Consiliului Majoritatea membrilor comitetului de nominalizare trebuie să fie independentă

X Nu se aplica in cazul SC ICERP SA

SECȚIUNEA B ndash SISTEMUL DE GESTIUNE A RISCULUI ȘI CONTROL INTERN

B1Consiliul trebuie să icircnființeze un comitet de audit icircn care cel puțin un membru trebuie să fie administrator neexecutiv independent Icircn cazul societăților din Categoria Premium comitetul de audit trebuie să fie format din cel puțin trei membri și majoritatea membrilor comitetului de audit trebuie să fie independenți

X La nivelul SC ICERP SA nu exista constituit Comitet de audit in prezent In masura intrunirii conditiilor si aparitiei existentei necesitatii acesta va fi constituit Auditul societatii este asigurat in conformitate cu legislatia in viogare de catre un auditor extern autorizat si un auditor intern

B2Președintele comitetului de audit trebuie să fie un membru neexecutiv independent

X A se vedea observatia de la punctul B1

B3Icircn cadrul responsabilităților sale comitetul de audit trebuie să efectueze o evaluare anuală a sistemului de control intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B4Evaluarea trebuie să aibă icircn vedere eficacitatea și cuprinderea funcției de audit intern gradul de adecvare al rapoartelor de gestiune a riscului și de control intern prezentate către comitetul de audit al Consiliului promptitudinea și eficacitatea cu care conducerea executivă soluționează deficiențele sau slăbiciunile identificate icircn urma controlului intern și prezentarea de rapoarte relevante icircn atenția Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B5Comitetul de audit trebuie să evalueze conflictele de interese icircn legătură cu tranzacțiile societății și ale filialelor acesteia cu părțile afiliate

X A se vedea observatia de la punctul B1

B6Comitetul de audit trebuie să evalueze eficiența sistemului de control intern și a sistemului de gestiune a riscului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B7Comitetul de audit trebuie să monitorizeze aplicarea standardelor legale și a standardelor de audit intern general acceptate Comitetul de audit trebuie să primească și să evalueze rapoartele echipei de audit intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B8Ori de cacircte ori Codul menționează rapoarte sau analize inițiate de Comitetul de audit acestea trebuie urmate de raportări periodice (cel puțin anual) sau ad-hoc care trebuie icircnaintate ulterior Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B9Niciunui acționar nu i se poate acorda tratament preferențial fata de alți acționari in legătură cu tranzacții și acorduri icircncheiate de societate cu acționari și afiliații acestora

X SC ICERP SA nu are o politica privind tranzactiile cu partile afiliate Cu toate acestea recomandarea Codului de Guvernanta Corporativa al BVB este respectata

B10Consiliul trebuie să adopte o politică prin care să se asigure că orice tranzacție a societății cu oricare dintre societățile cu care are relații stracircnse a carei valoare este egală cu sau mai mare de 5 din activele nete ale societății (conform ultimului raport financiar) este aprobată de Consiliu icircn urma unei opinii obligatorii a comitetului de audit al Consiliului și dezvăluită icircn mod corect acționarilor și

X Politica urmeaza sa fie elaborata

SC ICERP SA Ploiesti

3

potențialilor investitori icircn măsura icircn care aceste tranzacții se icircncadrează icircn categoria evenimentelor care fac obiectul cerințelor de raportare

B11Auditurile interne trebuie efectuate de către o divizie separată structural (departamentul de audit intern) din cadrul societății sau prin angajarea unei entități terțe independente

X

B12Icircn scopul asigurării icircndeplinirii funcțiilor principale ale departamentului de audit intern acesta trebuie să raporteze din punct de vedere funcțional către Consiliu prin intermediul comitetului de audit Icircn scopuri administrative și icircn cadrul obligațiilor conducerii de a monitoriza și reduce riscurile acesta trebuie să raporteze direct directorului general

X Auditorul intern raporteaza direct Administratorului unic intrucat nu este constituit Comitet de audit

SECȚIUNEA C ndash JUSTA RECOMPENSĂ ȘI MOTIVARE

C1Societatea trebuie să publice pe pagina sa de internet politica de remunerare și să includă icircn raportul anual o declarație privind implementarea politicii de remunerare icircn cursul perioadei anuale care face obiectul analizei Orice schimbare esențială intervenită icircn politica de remunerare trebuie publicată icircn timp util pe pagina de internet a societății

X Politica de remunerarea a administratorului unic al societatii nu este publicata pe pagina de internet Insa remunerarea se face conform hotararilor Adunarii generale a actionarilor hotarari publicate pe siteul wwwicerpro

SECȚIUNEA D ndash ADĂUGAcircND VALOARE PRIN RELAȚIILE CU INVESTITORII

D1Societatea trebuie să organizeze un serviciu de Relații cu Investitorii ndash indicacircndu-se publicului larg persoana persoanele responsabile sau unitatea organizatorică Icircn afară de informațiile impuse de prevederile legale societatea trebuie să includă pe pagina sa de internet o secțiune dedicată Relațiilor cu Investitorii icircn limbile romacircnă și engleză cu toate informațiile relevante de interes pentru investitori inclusiv

X

D11Principalele reglementari corporative actul constitutiv procedurile privind adunările generale ale acționarilor

X

D12CV-urile profesionale ale membrilor organelor de conducere ale societății alte angajamente profesionale ale membrilor Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn consilii de administrație din societăți sau din instituții non-profit

X

D13Rapoartele curente și rapoartele periodice (trimestriale semestriale și anuale) ndash cel puțin cele prevăzute la punctul D8 ndash inclusiv rapoartele curente cu informații detaliate referitoare la neconformitatea cu prezentul Cod

X

D14Informații referitoare la adunările generale ale acționarilor ordinea de zi și materialele informative

X

D15Informații privind evenimentele corporative X

D16Numele și datele de contact ale unei persoane care va putea să furnizeze la cerere informații relevante

X

D17Prezentările societății (de ex prezentările pentru investitori prezentările privind rezultatele trimestriale etc) situațiile financiare (trimestriale semestriale anuale) rapoartele de audit și rapoartele anuale

X

SC ICERP SA Ploiesti

4

D2Societatea va avea o politică privind distribuția anuală de dividende sau alte beneficii către acționari Principiile politicii anuale de distribuție către acționari vor fi publicate pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA nu are o politica anume privind distribuirea de dividende aceasta atributie fiind in sarcina Adunarii generale a actionarilor In ultimii ani societatea nu a distribuit dividende

D3Societatea va adopta o politică icircn legătură cu previziunile fie că acestea sunt făcute publice sau nu Politica privind previziunile va stabili frecvența perioada avută icircn vedere și conținutul previziunilor Daca sunt publicate previziunile pot fi incluse numai icircn rapoartele anuale semestriale sau trimestriale Politica privind previziunile va fi publicată pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA inca nu a adoptat o politica in legatura cu previziunile Societatea va lua in considerare intocmirea unei politici cu privier la prognoze in functie de contextual economic in care evolueaza Acestea nu vor fi insa publicate

D4Regulile adunărilor generale ale acționarilor nu trebuie să limiteze participarea acționarilor la adunările generale și exercitarea drepturilor acestora Modificările regulilor vor intra icircn vigoare cel mai devreme icircncepacircnd cu următoarea adunare a acționarilor

X

D5Auditorii externi vor fi prezenți la adunarea generală a acționarilor atunci cacircnd rapoartele lor sunt prezentate icircn cadrul acestor adunări

X

D6Consiliul va prezenta adunării generale anuale a acționarilor o scurtă apreciere asupra sistemelor de control intern și de gestiune a riscurilor semnificative precum și opinii asupra unor chestiuni supuse deciziei adunării generale

X

D7Orice specialist consultant expert sau analist financiar poate participa la adunarea acționarilor icircn baza unei invitații prealabile din partea Consiliului Jurnaliștii acreditați pot de asemenea să participe la adunarea generală a acționarilor cu excepția cazului icircn care Președintele Consiliului hotărăște icircn alt sens

X La adunarea generala a actionarilor pot participa toti actionarii inregistrati in Registrul actionarilor la data de referinta precum si administratorul unic al societatii angajati implicati in derularea sedintei si terti invitati cu acordul actionarilor prezenti la sedinta

D8Rapoartele financiare trimestriale și semestriale vor include informații atacirct icircn limba romacircnă cacirct și icircn limba engleză referitoare la factorii cheie care influențează modificări icircn nivelul vacircnzărilor al profitului operațional profitului net și al altor indicatori financiari relevanți atacirct de la un trimestru la altul cacirct și de la un an la altul

X Rpoartele financiare contin toate informatiile in limba romana Urmeaza ca acestea sa fie redactate si in limba engelza

D9O societate va organiza cel puțin două ședințeteleconferințe cu analiștii și investitorii icircn fiecare an Informațiile prezentate cu aceste ocazii vor fi publicate icircn secțiunea relații cu investitorii a paginii de internet a societății la data ședințelor teleconferințelor

X Societatea icircși propune să efectueze demersuri icircn vederea conformării

D10Icircn cazul icircn care o societate susține diferite forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice și consideră că impactul acestora asupra caracterului inovator și competitivității societății fac parte din misiunea și strategia sa de dezvoltare va publica politica cu privire la activitatea sa icircn acest domeniu

X Societatea nu are o politică de susținere a diferitelor forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice

Administrator unic

Elena Dumitrescu

Eilsli-oumed-sei

eg-e_eszul

Ll Sucursala

Activ net mai mic de 12 din valoarea capitalului subscris

|ヽi I ミ|||= i゛uarrP)ミ uarr Tip situatie financiarう BS

巨

壺 ⅢJ And lコ

Suma dc controtI 5445945

34-SoCletat pe act unit--------i Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN)

t-___-1205g l-abricarea altor produse chimice n c a

I nAivit-rtea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN)

ltosq Fobiou ultor oroduse chimice ncaL_-__ f Rapor2059 Fabricarea altor produse chimice nca

( entitati al c6ror exerciliu financiar coincide cu calendaristic )

IⅢⅢⅢlt|IⅢⅢll1語TTT「1111Sittliti111お||ltilllellllluall

二|

Ehtithti de

interes

public

ド螂 曇鉗滞訛equivヾ 111熟

SitllFatim hm山ldquo

鋤uml КllCiate hhellip Prime m8ldquo 前 К miuml 商 独 d叩ldquo

別 頭 助

∬ l熙 朦 悧 there4 W宙LI

aprobatc prill(D卜 IFP nr18022014cu modilicarile si completarile ulterioarcal caror exercit

anul calendaristic

F10-BILANT PRESCURTATI｀ 20uml CONTUIDE PRO「 1I sI PIERDEREF30-DATE INI「ORMATIVEF40-SITUATIA ACTIVELOR INI10BILIZATE

I選

Capitaluri - total

Capital subscris

Profit pierdere

到

可回

憂

Numele si prenumele

Ш ARU(l AUDIA

Calitatea

semnatum___ang 空 2 _____一一

―

一

一 一― ―

一 一― 一

一

―

Lil二三|三二IIIII三 ll三二II「I二IJ

[I亜憂壼憂亜equiv憂亜憂菱亜憂菫亘=憂

亜憂憂互憂equiv

こ

亜而再巧「奄【ヨ

AUDITOR

厄出世樫]菫1翌=l宣

h三二IIJNr de inrcgistrarc in Re9istrul CAFR __ ___ Cl「 CUI

ADMiNISTRATORprimeNumele sl prenumele

|

|

INTOCMiTprime

Z笏Prime‐

す冨等

急

鞘ざ馨糧ツT

匡亜亜壼Semnitura

DAT_l 匡III二三二三III][ШI[囲 Elil |

Mari Contribuabili care depun bilanUl la Bucuresti

Localitate

ldquo∽0ヽづ

く

1コlPLOEL_______

hh山 h Telefon

I

Strada

匝 三二三II

F可

hellip

care au opta〔 pelntru uh「 exercitiufinanciardttitTT

int四 ldln壁9コリJIJll`1 fZ空211

pe`

andeル

dに

e al`tさ h Hchttbrprime ρdeglrrИ`た

9Prime

EntitateaareobligaliategataAauJitareasituatiilorfinanciareanualei l6 On

fntitrtuaoptatvoluntarpentruauditareasituatiilorfinanciareanuale lf On 田

F10uml西 1not

Cod 10

BILANT PItESCURTAT

la data de 31122018 -lci―

Denumirea elementului

A

AACTiVE IMOBILiZATE

I IMOBILIZARNECORPORALE(ct 2011203+205+206 2071+4094+208-280-290)

Nr rd

OflrlttP

猾rioて13()11

01

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

一Ｂ

一　

了

01012018

1

58034

d la

lMOBILiZARI CORPORALE(ct 211+212+213+214+215+216+217+223+224+227+231+235+4093-281‐ 291-2931‐ 2935) 02 4308310 3959059

l いИOBILiZARI FINANsub lARE(ct 261+262+263+265+ミ も +267=‐ 296 ) 03 03 500 500

ACTVE IA10BILIZATE― TOTAL(rd01+02+03)

BACTiVE CiRCULANTE04 04 4366844 3959559

1STOCURI(ct 301+302+303+321+322+-308+323+326+327+328+331+332+341+345+346+347+-348+351+354+356+357+358+361+-368+371+-378381+-388+4091‐ 391-392-393-394-395-396-397-398-din ct 4428)

ハ）

（） 266060 63443

33023

CREANTEPrime (Sumele care urmeazう sう neuarrncasate dupう o perioぎ aう m爵 雨5語de un an trebule prezentate separat pentru fiecare element)

I(ct267`-296 +4092+411+413+418+425+4282+431 X+ヽさも` +`437｀キ+4382+441`+4424+din ct 4428 +`444｀ 丼+445+446X=+447｀ +`4482+451丼 =+453X夫

+456｀ 14582 461+4662+‐ 473 -491-495-496+5187)

下 ミ ぶ=1ゃ

11F蒸

^ぃ

さこヽふ ヽ卜ゃ 覇ヾ 11f玉 二radicぃ卜ぃぃ~~~~‐ ~

ヽヽ| ヾヽぃrlゼヽ二も ヽヽ

０６　　　一　け

さ`‐ヽヽヽ

160247

1ヽ11ハミ(ra 08 ゛ 160247 33023

3206583

|||INVESTIT PE TERMEN SCURT

(ct501+505+506+507+din ct508+5113+5114-591-595‐ 596-598)09 07

lv CASA 5l coNruRt LA BANCT (din ct 508 + ct 51 1 2+51 2+s3 1+532+541+542) 10 08 32158

ACTiVE CiRCULANTE― 丁OTAL(rd05+06+07+08) 11 09 458465 3303049

CCHELTUIELilN AVANS(ct471)(rd 11+12) 10

Sume de reluat intr-o perioadi de pAni la un an (din ct471-) 11

cle reluat intr― o perioada mai mare de un an(din Ct471澪) 14

0DATOR SUMELE CARE TREBUIE PLATITEINTR中 O PERIOADA DE PANAprimeAUN AN(c1161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+4191421+423+424+426+427+4281+431X丼丼

+ミミ ｀` +`437XX+4381+441Xま +442314428`+444澪 丼絆

+446КXX+447 夫K+4481+451 КκX+453=χ

1455+456｀ メX+457

+4581+462+4661+473丼 К+509+5186+519)

LACTIVE Ci員とULANTE N二 十二DttORll CURE雨 十E NETE~‐~~~――一 一

―

rd09+11‐ 13hellip 20‐ 23hellip 26)

TOttAL AttlVE MINUS‐ DATORliごURENTElこ 04丁 12 i41 ~~~~

15 227909

-167637

3791922

一　　　お

一

州

一　

　

　

16

17

４

　

一５

229564

4596408GDAttOR 5UMEL「 CARE TREBUIE PLATITEINTR― O PERIOADA MAI MAREDE UN AN(ct161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419+421+423+424+426+427+4281+431XX十 ヾ

=も

｀` +`4371+4381+441丼丼X+4423

+4428κ χ丼+444｀ `κ+446丼 +447X+4481+451絆

丼+453XX+455+456X絆 +4581

+462+4661+473｀ X`+509+5186+519)

18 ０

HPROViZ10ANE(ct151) 19 90883

VENITURilN AVANS(rd 19+22+25+28)

1Subventil pentru investitil(Ct475)prime (rd20+21)

Sume de reluatuarr ntr10 p翫冨冨る[石轟轟高言Ъ百扇再再雇耳~~~

Sume dereuatuarr ntr― o penoadう mai mare de un an(din ct475半)

2Venituri inregistratさ in avans(ct472)(rd23+24)

20 18 992

21 19

20

２^

24 992

‐ Sume doreuat intr― o perioada de panala un an(Ct472丼) 25 992 513

5o|

2

|

|

|

Sume de reluat intr-o Perioada mai

3 ノヽenituriuarrn avans aferentc activelo

(rd 26+27)

Sume elt ll-Y- Ji$ 9 ISume de reluatintr-o Perioadi mai

Fondul comercial negativ (ct205)

JCAPITAL 51 REZERVE

i CAPITAL(rd30+31+32+33+34)

1 Capital subscris vdrsat (ct 1012

2Capital subscris nevう rsat(Ct10

3Patrimoniul re9iei(ct 1015)

4 Patrimoniul institutelor nationale

5 Alte elemente de caPitaluri

PRIME DE CAPTAL(ct104)

l REZERVE DIN REEVALUARE(ct

iVo REZERVE(ct 106)

Actiuni propni(ctlo9)

cast 9urilegate de instrumontele de

Pierderi legate de instrumentele d

VoPROFITUL SAU PiERDEREA REPORTA`

vIPROFITUL SAU PiERDEREA EXERC

Repartizarea profitului(ct 129)

CAPITALURPROPR ‐TOTAL~~~

上蛭 型 土Patlmoniも l public(ct 1016)

PatnmoniЧ l privat(ct 1017)2

CAPITALURI― TOTAL(rd46+47

suma de controlF而 9538(塑=28J5881

r) Conturi de repartizat dupi natura elementelor respectiYe) Solduri debitoare ale conturilor respective1) Solduri creditoare ale conturilor respective

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

凝蠅li篇inti1縦黒瞑札ξ牌濯 l濯「【」[T儒∬I翼凛幌 [llll卑ら

理i鮮輔l瑞勲舗舗1鮮鼎聾蝋JI珊トlNTOCMITprime

Numele si prenumele _ _

‐「

‐ゴ

mllⅢ而

聖空Ψ_2L__蕊耶panら la un an(din ct 478 )

】i mare de un an(din Ct 478=)

鳩

一

ν　一謁

一妙

一３０

24

F10-

26

27

28

29 544594

30 544594

11)

de cercetare― dezvoltare(ct 1048)

proprii(ct1031)Primeｂ 34

三二三二 lI 105)

2 capitalu ri propril(ct 141)

L51ta面

^百

1昴 |『 lc「面薫~~~~~~

38 36 2996000

1 1576497０prime^

40 38

41 39

42 40

T(A) 50LD C(ct l17)acute摯 41 0

50LD D(ct117) 44 42

ず士 flTIULUI FINANCIAR

50LD C(ct121) 45 43

50LD D(ct121) 46 44 654461

2+43‐44‐45)

一　一　一

一

一

一48)(F態 `0導キ09+弩 0～ 13-16-17-嗜 8)

47 45

毬

一尋

一賛

一ゝ

46

47

48

一　

一1誓」lII

49 45964

JCalitatea

Semnら tura_

pag

5445945

5445945

21654885

1576497

5080919

3701039

Semnitura

覇田 Nrde inregistrare in organlsmul profesional

]

ｎフ

PIEIDERECONTUL DE PROFIT sI

la dataide 31122018

Ｆ‐‐‐』

―‐‐」』型

lt20 - pag I

Denumirea indicatorilor Ｎｒ

ｒｄ

Exerciiul

-1I1_

I

financiar

201 8

2A B

l Cifra do afacori nctさ (rd02+03‐ 04+05+06) 1 171 183

Productia vandutさ (ct 701+702+703+704+7051706+708)

orcnituri din vanzarea mう rfurilor(Ct 707)

02 回 30

03 6351

Reduceri comerclale acordate (ct 709) 04

Venituri din dobanzi inregistrate de entitaile radiate din Registrul general si care

mai au in derulare contracte de leasing (ct766^ )

05

vnitrri d bti d pil t f d r-t (r- t

)

2 Venituri aferente costului producliei in curs de executle (ct711+712)

06

Sold C

Sold D

07 24625

08

3Venituri din productia de imob izari necorporale si corporale(ct721+722)

4Venituri din reevaluarea imob izう rilor corporale(ct 755)

5Venituri din productia de investitilimOb iare(ct725)

6 Venituri din subventil de exploatare(ct 7412+7413+7414+7415+7416+

7417 1 7419)

09

10

7Alte venitun din exploatare(ct751+758+7815) 645938 4

-clin care venituri din fondul comercial negativ (c17815) 14

-din care venituri din subvenlii pentru investiii (ct7584)

VENITURI DiN EXPLOATARE― TOTAL(rd01+07‐ 08+09+10+11+12+13) ６ 1841746

8 a) Cheltuieli cu materiile prime 5i materialele consumabile (ct601+602) 598880

andltc cheltuieli materiale(ct6031-604 6061608) 18 24817

b) Alte cheltuieli externe (cu energie Si apaXct605) 19 70170

4

41

c) Cheltuieli privind mirfurile (ct607) 20 633

Reduceri comerciale primite (ct 609)

7263959 Cheltuleli cu personalul(rd23+24)

a)Salarillindemnizatil(ct6411642+6431644)

b)Cheltuieli cu asigurら riei protectia SOCia10(ct 645+さ くさ)

22

589401

24 136994

10a)勺 ustぅ ri de va10are privind imobilizう rile corporaleli necorporale(rd 26‐ 27) 25 -33005 1

a1)Cheltuie (ct6811+6813+6817) 26 17906 1

a2)Venituri(Ct7813) 212068

b) Ajustiri de valoare privind activele circulante (rd 29 - 30) 28 -4702

6733

34

23313

9302

硼硼一製珊一］一到劃「

-lci―

51

I

I

Il----I ut ) cheltuieli (ct654+6814)t----I b2)Venituri (c1754+-7814)

1 1 Alte cheltuieli de exploatare (rd 32 la I] r rr Cheltuieli privind prestaiile externe

I (ctot 1 r612-l 61316141615 t621+62I

1 12 Cheltuieli cu alte rmpozitc taxc 5i viI cheltuieli reprezentAnd transferuri iI normative speciale(ct 635 - 6586)i

I t i ( heltuieli cu protecia mediului incc

I r r+ cheltuieli din reevaluarea imobiliz6rit---i t ts Cheltuieli privind calamitatile 5i alteI

I t to Alte cheltuieli (ct651+ 6581+ 6582

I cfulriti cu dobanzile de refinanlare inr

lgcneral si carc mai au in derulare contracte

Ajustari privind provizioanele (rd

―Cheltuie (ct6812)

―Venituri(Ct7812)

CHELTUIELDE EXPLOATARE― TOTAL

PROFITcup L SAU PiERDEREA DIN EXPL

- Profit (rd 16 - 42)

- Pierdere (rd4216)

r j vitrri ain intorrn ao prrtiiipu

- ciin care veniturile oblinute

13 Venituri din dobanzi(ct 766X)

‐din ccnreveniturile obtinute

20-pF 呵調刷「珊引綱‐Ｉ‐潤‐珊

exist『一ｏ‐「

０

　

　

９

14 Venituri din subventii de exploata

5 Alte venituri financiare (ct762

-0「careprime venituri din alte imobil

VENITURI FINANCIARE― TOTAL(rd

16 Ajustdri de valoare privind imoldlr_rl- u tive circulante q1 s1

―Chё ltuieli(ct686)

―Venituri(Ct 786)

1 Choltuion privind dobanprime e(ct 666

‐dir こarer cheltuie le in relat

Alte cheltuie financiare(ct 663+664

CHELttUIELFINANCiARE― 丁OTAL

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANC

―Profit(rd52‐ 59)

29

30

6228

53251

1084

1415

321a38)

xterne

211‐

62216231‐624+625+6261627+628)

KC Si Vう rsう mintc asilη ilate

erurisect i contributii datOrateuarr n baza unoracto

586｀ )

luiuarr nconjurう tor(ct652)

３‐

一　

３ ２

―

品 |一 T」 I

３３

　

　

一

３４

oiliranf rp| (a 6r

5i alte evenimente similare (ct 6587) 36

6582+6583+き Sヽ｀ +6588)

areuarr nregistrate de entitう t e radiate din Registru

tracte de leasin9(ct666 )

37

38

1011821 295

9040-41) 39 30960

40 90

41 309602

(rd 171a20-21+22+25+28+31+39) 42 2496175 1599

OATARE

0

654429 895

re(ct 76111761217613)

43

44

45

de la entitSlile afiliate 46

47

de la entitう tile afinate 48

re pentru dobinda datorati (ct 741 8) 49

764+765+767+768+7615) 50

izう ri financiare(ct 7615)

45+47+49+50) Ｚ^

bilizarile financiare gi i nvestitiile financiarer-55)

３

　

　

４

５

　

一５

66｀

)56

ia cu entitう tile afiliate

+665+667+668) 58

(rd53+56+58) 59

AR(A)

60 ０

　

一

３２一一

61―Pierdere(rd59‐ 52)

F20 - pag 3

VENITURITOTALE(rd 16+52)

CHELTUELI TOTALE(rd42+59)

18 PROFITcup 1_SAU PIERDEREA BRUT(A)

PrOfit(rd62hellip 63)

Pierdcrc(rd63hellip 62) 654461

19 1mpozitul pe profit(Ct 691)

ヾヽ い0ご ミtミ

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sUs (ct698)

PROFiTUL SAU PIERDEREA NET(Å )A EXERCITIULUIFINANCIAR

―Pierdere(rd65+66+゛ド+68uml 64) 654461

Suma de controlF20 ユ3115950283595883

- Conturi de repartizat dupd natura elementelor respectiveLa rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor stabilite potrivit legislatiei muncii care se preiau din rulajul debitor al contului 621

Cheltuieli cu colaboratorii analitic Colaboratori pe rsoanc fizice

INTOCMITprime

４

０

７

一

２

１

　一　６

４

一

９

８

一

４

０

　

一

９

　

一

３ ３

一

６ ９

一

７０４一柳一

一一一

計生0

369

１

一

２

２

895

0

8953691

ADMNISTRATORprime

Numele si prenumele

)UP41TRESCU El_ENA

Semnitura

Numele si prenumele

い憂憂亜Calitatca

ll―DIRECTOR「 CONOMIC

Semndtura -

Nrde inregistrare in organlsmul profesional

E

―Profit(rd64‐ 65-66hellip ざヽhellip68)

62

63

64

66

ldquo

68

69 0

70

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

4

c) descrierea oricarei dependente semnificative a societatii fata de un singur client sau fata de un grup de clienti a carui pierdere ar avea un impact negativ asupra veniturilor societatii In anul 2018 SC ICERP SA nu a dezvoltat dependenta semnificativa fata de un client sau grup de clienti 115 Evaluarea aspectelor legata de angajatii personalul societatii comerciale a) Precizarea numarului si a nivelului de pregatire a angajatilor precum si gradul de sindicalizare a fortei de munca 8 este numarul mediu de salariati in anul 2018 b) Descrierea raportutilor dintre manageri si angajati precum si a oricaror elemente conflictuale ce caracterizeaza aceste raporturi Nu au existat conflicte de munca 116 Evaluarea aspectelor legate de impactul activitatii de baza asupra mediului inconjurator In decursul anului 2018 SC ICERP SA a urmarit in cadrul activitatilor desfasurate respectarea legislatiei in vigoare cu privire la protectia mediului Societatea are implementat si certificat Sistemul de Management Integrat Calitate ndash Mediu si Sanatate securitate in munca in conformitate cu standardele SR EN ISO 90012008 SR EN ISO 140012004 si SR OHSAS 180012008 Certificatele au fost acordate de SRAC -Societatea Romana pentru Asigurarea Calitatii si au recunoastere internationala prin certificarea bdquoThe International Certification Networkrdquo Ca urmare a incetarii activitatii de productie in perioada 27-29 decembrie 2018 a fost efectuat auditul de supraveghere a sistemului de management al calitatii ISO 90012015 al mediului ISO 140012015 ai al sanatatii si securitatii in munca OHSAS 180012007 de catre organismul de certificare a sistemelor de management SRAC Bucuresti privind supravegherea si tranzitia la noile standarde restrangerea domeniului de activitate si extinderea la codul CAEN 7112 ndash activitati de consultanta si inginerie tehnica in domeniul petrolier Auditul s-a desfasurat corespunzator conform prevederilor contractuale cu respectarea procedurilor SRAC CERT aplicabile si planului de audit acordandu-se extinderea si tranzitia la noile standarde Nu au fost raportate incidente de mediu si au fost intocmite si depuse toate raportarile lunare trimestriale si anulale conform autorizatiei de mediu nr PH 274 din 25062009 si legislatiei in vigoare Ca urmare a deciziei adunarii generale a actionarilor ICERP privind incetarea activitatii de productie a societatii a fost notificata Agentia pentru Protectia Mediului Prahova prin adresa nr4111022018 si fost primit raspunsul acesteia nr 63519022018 prin care se solicita intocmirea si depunerea planului de inchidere a obiectivului pentru incetarea activitatii de productie In data de 19042018 societatea a depus la APM Prahova Documentatia de inchidere pentru incetarea activitatilor industriale de producere lubrifianti si aditivi industriali amplasate in incinta ICERP Ploiesti elaborata de SC LAJEDO SRL Ploiesti insotita de toate documentele prevazute in modelul de solicitare obligatii de mediu Astfel prin adresa nr633516052018 APM Prahova a stabilit si a avizat obligatiile de mediu ce revin SC ICERP SA Ploiesti in procedura de inchidere a activitatii mentionand faptul ca autorizatia de mediu nr PH-274 din 25062015 isi inceteaza atfel valabilitatea SC ICERP SA a depus la APM Prahova in data de 23012019 sub nr de inregistrare 1210 Raportul privind indeplinirea obligatiilor de mediu ce au revenit societatii in procedura de inchidere a activitatii 117 Evaluarea activitatii de cercetare si dezvoltare Precizarea cheltuielilor in exercitiul financiar precum si a celor ce se anticipeaza in exercitiul financiar urmator pentru activitatea de cercetare dezvoltare In anul 2018 nu s-au desfasurat noi contracte de cercetare-dezvoltare 118 Evaluarea activitatii societatii privind managementul riscului Descrierea expunerii societatii comerciale fata de riscul de pret de credit de lichiditate si de cash flow Descrierea politicii si a obiectivelor societatii privind managementul riscului a) Riscul de credit Societatea acorda credit comercial existand riscul de neincasare a creantelor b) Riscul de precirct Pretul produselor fabricate este influentat in mare masura de pretul materiilor prime si a tarifelor la energia electrica si gaze naturale in 2016 acest risc manifestandu-se in mod negativ prin cresteri de pret la utilitati c) Riscul de lichiditate La 31122018 situatia capitalizarii societatii este mai scazuta decat la 31122017

119 Elementele de perspectiva privind activitatea societatii comerciale a) Prezentatarea si analizarea tendintelor elementelor evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii comerciale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut Volumul redus al vanzarii in trimestrul I al anului 2018

5

b) Prezentati si analizati efectele cheltuielilor de capital curente sau anticipate asupra situatiei financiare a societatii comerciale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut Nu sunt estimate c) Prezentarea si analizarea evenimentele tranzactiile schimbarile economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza Activitatea de baza respectiv productia de lubrifianti industriali a fost incetata ca urmare a hotararii AGEA din noiembrie 2017 2 Activele corporale ale societatii comerciale lei

Denumirea elementelor 31122017 31122018

Imobilizari corporale

Terenuri si constructii 3573470 3543730

Instalatii tehnice si masini 714990 408891

Alte instalatiiutilaje si mobilier 19850 6438

Imobilizari corporale in curs 0 0

TOTAL 4308310 3959059

In cursul anului 2018 in cadrul imobilizarilor corporale s- au inregistrat urmatoarele modificari in sensul reducerii - 6033 lei reprezentand diminuare constructii respectiv nrinv10056 - Instalatie aer comprimat valoare de inventar 6033 lei casata si amortizata integral -1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva -1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si control mobilier birotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata de 151847 lei Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de personal si vanzarea activelor societatii 21 Precizatarea amplasarii si a caracteristicilor principalelor capacitati de productie din proprietatea societatii comerciale Toate activele sunt amplasate in incinta societatii activitatea desfasurandu-se in instalatii de productie de capacitate medie 22 Descrieti si analizati gradul de uzura a proprietatilor societatii comerciale Gradul de uzura al imobilizarilor corporale la 31122018 este de cca 51 23 Precizarea potentialele probleme legate de dreptul de proprietate asupra activelor corporale ale societatii Nu sunt astfel de cazuri

3 Piata valorilor mobiliare emise de societatea comerciala 31 Precizarea pietelor din Romania si din alte tari pe care se negociaza valorile mobiliare emise de

societata comerciala Societatea comerciala ICERP SA Ploiesti constituita in baza HG 11415031991 este inregistrata la Registrul Comertului cu numarul J 293121991 si detine un capital social subscris varsat integral privat in valoare de 5445945 lei reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Incepand cu 07082017 actiunile sunt tranzactionabile pe Bursa de Valori Bucuresti ndash sistemul alternativ de tranzactionare AeRO 32 Descrierea politicii societatii cu privire la dividendePrecizarea dividendelor cuveniteplatite acumulate in ultimii 3 ani si daca este cazul a motivelor pentru eventuala micsorare a dividendelor pe parcursul ultimilor ani

anul profitul net lei

dividend repartizat lei

2016 0 -

2017 0 -

2018 0 -

6

33 Descrierea oricaror activitati ale societatii comerciale de achizitionare a propriilor actiuni Nu au existat astfel de activitati 34 In cazul in care societatea are filiale precizarea numarului si a valoarii nominale a actiunilor emise de societatea mama detinute de filiale SC ICERP SA nu are filiale 35 In cazul in care societatea comerciala a emis obligatiuni sau alte titluri de creante prezentarea modului in care societatea isi achita obligatiile fata de detinatorii de astfel de valori mobiliare Nu s-au emis obligatiuni sau alte titluri de creante 4 CONDUCEREA SOCIETATII COMERCIALE IN ANUL 2018 41Conducerea societatii a fost asigurata dupa cum urmeaza Conducerea executiva a societatii a fost asigurata in anul 2018 de Dumitrescu Elena ndash director executiv si administrator unic Claudia Brinzaru ndash director economic b) orice acord intelegere sau legatura de familie intre administratorul respectiv si o alta persoanadatorita careia persoana respectiva a fost numita administrator Nu este cazul c)participarea administratorilor la capitalul social al societatii comerciale Nu este cazul 42 Prezentati lista membrilor conducerii executive a societatii Dumitrescu Elena ndash director executiv si administrator unic Claudia Brinzaru ndash director economic

43 Pentru toate persoanele prezentate la pct41 prezentati eventualele litigii sau proceduri administrative in care au fost implicate in ultimii 5 ani referitoare la activitatea acestora in cadrul emitentului precum si acelea care privesc capacitate respectivei persoane de a-si indeplini atributiile in cadrul emitentului Nu au fost litigii sau proceduri administrative 5 Situatia financiar ndash contabila a) Elemente de bilant active care reprezinta cel putin 10 din total active numerar si alte disponibilitati lichide profituri reinvestite total active curente total pasive curente a) elemente de bilant lei

2016 2017 2018

Total active imobilizate 5345507 4366844 3959559

Active curente care reprezinta 10 din total total active

- creante comerciale 262634 157173 21141

Total active circulante 582987 458465 3303049

Total datorii 367055 228901 3470686

Total capitaluri 5250869 4596408 3701039

Total active curente

Indicatori 2016 lei

2017 lei

2018 lei

Total active curente din care 582987 458465 3303049

-Total stocuri 291991 266060 63443

-Total creante 264680 160247 33023

-Total casa si conturi la banci 26316 32158 3206583

-datorii curente ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an

356383 227909 3470173

Total capitaluri 5250869 4596408 3701039

b) contul de profit si pierderi vanzari nete venituri brute elemente de costuri si cheltuieli cu o

pondere de cel putin 20 in vanzarile nete sau in veniturile brute provizioanele de risc si pentru diverse cheltuieli referire la orice vanzare sau oprire a unui segment de activitate efectuata in ultimul an sau care urmeaza a se efectua in urmatorul an dividende declarate si platite

7

Descriere 2016 2017 2018

Vanzari nete 1644001 1171183 326733

Venituri totale 2106129 1841746 704330

Elemente de cheltuieli cu o pondere de 20 in vanzarile nete din care

-cheltuieli cu materii prime si materiale consumabile

782337 598880 296651

- cheltuieli cu personalul 1508993 726395 415852

Activitatea s-a desfasurat si se desfasoara pe aceleasi segmente privind productia si vanzarea produselor Cash flow lei

Descriere 2016 2017 2018

Numerar si echivalente de numerar la 01012018

1470762 26316 32158

Numerar generat din activitatea de exploatare

-1585080 - 387233 -653889

Numerar generat din activitatea de investitii

140634 393075 3828314

Incasari din dividende 0 0

Numerar generat din activitatea de finantare

0 0 0

Numerar si echivalente de numerar la 31122016

26316 32158 3206583

ANEXE a) actele constitutive ale societatii daca acestea au fost modificate in anul pentru care se face raportarea Nu este cazul b) contracte importante incheiate de societate in anul 2018 In anul 2018 productia a fost realizata in cea mai mare parte pe baza comenzilor si mai putin a contractelor cei mai multi beneficiari preferand acest mod de lucru

c) actele de demisie demitere daca au existat in randul membrilor administratiei cenzorilor Nu este cazul d) lista filialelor si a societatilor controlate de societatea comerciala SC ICERP SA - nu are filiale e) lista persoanelor afiliate societatii Nu sunt persoane afiliate societatii Administrator unic Elena Dumitrescu

SC ICERP SA Ploiesti

1

DECLARATIE privind conformarea cu prevederile Codului de Guvernanta

Corporativa al Bursei de Valori Bucuresti la 31 decembrie 2018

Prevederile CGC-BVB

Respecta

Nu respecta sau

respecta partial

Observatii

SECTIUNEA A ndash RESPONSABILITATI

A1Toate societățile trebuie să aibă un regulament intern al Consiliului care include termenii de referințăresponsabilitățile Consiliului și funcțiile cheie de conducere ale societății și care aplică printre altele Principiile Generale din Secțiunea A

X SC ICERP SA are in vedere elaborarea unui Regulament in care sa fie incluse responsabilitatile administratorului unic

A2Prevederi pentru gestionarea conflictelor de interese trebuie incluse icircn regulamentul Consiliului

X Administratorul societatii nu are dețineri ce intră icircn conflict de interese cu SC ICERP SA Ploiesti In Regulamentul de guvernanta vor fi inserate prevederi pemtru gestionarea conflictelor de interese

A3Consiliul de Administrație trebuie să fie format din cel puțin cinci membri X SC ICERP SA Ploiesti este administrata de un administrator unic conform actului constitutiv si hotararii AGEA ICERP din 23092016

A4Majoritatea membrilor Consiliului de Administrație trebuie să nu aibă funcție executiva Icircn cazul societăților din Categoria Premium nu mai puțin de doi membri neexecutivi ai Consiliului de Administrație trebuie să fie independenți Fiecare membru independent al Consiliului de Administrație trebuie să depună o declarație la momentul nominalizării sale icircn vederea alegerii sau realegerii precum și atunci cacircnd survine orice schimbare a statutului său indicacircnd elementele icircn baza cărora se considera că este independent din punct de vedere al caracterului și judecății sale

X

A5Alte angajamente și obligații profesionale relativ permanente ale unui membru al Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn Consiliul unor societăți și instituții non-profit trebuie dezvăluite acționarilor și investitorilor potențiali icircnainte de nominalizare și icircn cursul mandatului său

X

A6Orice membru al Consiliului trebuie să prezinte Consiliului informații privind orice raport cu un acționar care deține direct sau indirect acțiuni reprezentacircnd peste 5 din toate drepturile de vot Această obligație se referă la orice fel de raport care poate afecta poziția membrului cu privire la chestiuni decise de Consiliu

X

A7Societatea trebuie să desemneze un secretar al Consiliului responsabil de sprijinirea activității Consiliului

X

A8Declarația privind guvernanța corporativă va informa dacă a avut loc o evaluare a Consiliului sub conducerea Președintelui sau a comitetului de nominalizare și icircn caz afirmativ va rezuma măsurile cheie și schimbările rezultate icircn urma acesteia Societatea trebuie să aibă o politicăghid privind evaluarea Consiliului cuprinzacircnd scopul criteriile și frecvența procesului de evaluare

X Administratorul unic al societatii prezinta anual Raportul de activitate pentru anul precedent in cadrul Adunarii generale ordinare a actionarilor Societatea intentioneaza sa elaboreze o politica privind scopul criteriile si frecventa procesului de evaluare ca parte din Regulamentul de administrare a societatii

SC ICERP SA Ploiesti

2

A9Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să conțină informații privind numărul de icircntacirclniri ale Consiliului și comitetelor icircn cursul ultimului an participarea administratorilor (icircn persoană și icircn absență) și un raport al Consiliului și comitetelor cu privire la activitățile acestora

X Informațiile vor fi prezentate icircn cadrul raportului anual ce va fi prezentat Adunării Generale a Acționarilor

A10Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să cuprindă informații referitoare la numărul exact de membri independenți din Consiliul de Administrație

X

A11Consiliul societăților din Categoria Premium trebuie să icircnființeze un comitet de nominalizare format din membri neexecutivi care va conduce procedura nominalizărilor de noi membri icircn Consiliu și va face recomandări Consiliului Majoritatea membrilor comitetului de nominalizare trebuie să fie independentă

X Nu se aplica in cazul SC ICERP SA

SECȚIUNEA B ndash SISTEMUL DE GESTIUNE A RISCULUI ȘI CONTROL INTERN

B1Consiliul trebuie să icircnființeze un comitet de audit icircn care cel puțin un membru trebuie să fie administrator neexecutiv independent Icircn cazul societăților din Categoria Premium comitetul de audit trebuie să fie format din cel puțin trei membri și majoritatea membrilor comitetului de audit trebuie să fie independenți

X La nivelul SC ICERP SA nu exista constituit Comitet de audit in prezent In masura intrunirii conditiilor si aparitiei existentei necesitatii acesta va fi constituit Auditul societatii este asigurat in conformitate cu legislatia in viogare de catre un auditor extern autorizat si un auditor intern

B2Președintele comitetului de audit trebuie să fie un membru neexecutiv independent

X A se vedea observatia de la punctul B1

B3Icircn cadrul responsabilităților sale comitetul de audit trebuie să efectueze o evaluare anuală a sistemului de control intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B4Evaluarea trebuie să aibă icircn vedere eficacitatea și cuprinderea funcției de audit intern gradul de adecvare al rapoartelor de gestiune a riscului și de control intern prezentate către comitetul de audit al Consiliului promptitudinea și eficacitatea cu care conducerea executivă soluționează deficiențele sau slăbiciunile identificate icircn urma controlului intern și prezentarea de rapoarte relevante icircn atenția Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B5Comitetul de audit trebuie să evalueze conflictele de interese icircn legătură cu tranzacțiile societății și ale filialelor acesteia cu părțile afiliate

X A se vedea observatia de la punctul B1

B6Comitetul de audit trebuie să evalueze eficiența sistemului de control intern și a sistemului de gestiune a riscului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B7Comitetul de audit trebuie să monitorizeze aplicarea standardelor legale și a standardelor de audit intern general acceptate Comitetul de audit trebuie să primească și să evalueze rapoartele echipei de audit intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B8Ori de cacircte ori Codul menționează rapoarte sau analize inițiate de Comitetul de audit acestea trebuie urmate de raportări periodice (cel puțin anual) sau ad-hoc care trebuie icircnaintate ulterior Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B9Niciunui acționar nu i se poate acorda tratament preferențial fata de alți acționari in legătură cu tranzacții și acorduri icircncheiate de societate cu acționari și afiliații acestora

X SC ICERP SA nu are o politica privind tranzactiile cu partile afiliate Cu toate acestea recomandarea Codului de Guvernanta Corporativa al BVB este respectata

B10Consiliul trebuie să adopte o politică prin care să se asigure că orice tranzacție a societății cu oricare dintre societățile cu care are relații stracircnse a carei valoare este egală cu sau mai mare de 5 din activele nete ale societății (conform ultimului raport financiar) este aprobată de Consiliu icircn urma unei opinii obligatorii a comitetului de audit al Consiliului și dezvăluită icircn mod corect acționarilor și

X Politica urmeaza sa fie elaborata

SC ICERP SA Ploiesti

3

potențialilor investitori icircn măsura icircn care aceste tranzacții se icircncadrează icircn categoria evenimentelor care fac obiectul cerințelor de raportare

B11Auditurile interne trebuie efectuate de către o divizie separată structural (departamentul de audit intern) din cadrul societății sau prin angajarea unei entități terțe independente

X

B12Icircn scopul asigurării icircndeplinirii funcțiilor principale ale departamentului de audit intern acesta trebuie să raporteze din punct de vedere funcțional către Consiliu prin intermediul comitetului de audit Icircn scopuri administrative și icircn cadrul obligațiilor conducerii de a monitoriza și reduce riscurile acesta trebuie să raporteze direct directorului general

X Auditorul intern raporteaza direct Administratorului unic intrucat nu este constituit Comitet de audit

SECȚIUNEA C ndash JUSTA RECOMPENSĂ ȘI MOTIVARE

C1Societatea trebuie să publice pe pagina sa de internet politica de remunerare și să includă icircn raportul anual o declarație privind implementarea politicii de remunerare icircn cursul perioadei anuale care face obiectul analizei Orice schimbare esențială intervenită icircn politica de remunerare trebuie publicată icircn timp util pe pagina de internet a societății

X Politica de remunerarea a administratorului unic al societatii nu este publicata pe pagina de internet Insa remunerarea se face conform hotararilor Adunarii generale a actionarilor hotarari publicate pe siteul wwwicerpro

SECȚIUNEA D ndash ADĂUGAcircND VALOARE PRIN RELAȚIILE CU INVESTITORII

D1Societatea trebuie să organizeze un serviciu de Relații cu Investitorii ndash indicacircndu-se publicului larg persoana persoanele responsabile sau unitatea organizatorică Icircn afară de informațiile impuse de prevederile legale societatea trebuie să includă pe pagina sa de internet o secțiune dedicată Relațiilor cu Investitorii icircn limbile romacircnă și engleză cu toate informațiile relevante de interes pentru investitori inclusiv

X

D11Principalele reglementari corporative actul constitutiv procedurile privind adunările generale ale acționarilor

X

D12CV-urile profesionale ale membrilor organelor de conducere ale societății alte angajamente profesionale ale membrilor Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn consilii de administrație din societăți sau din instituții non-profit

X

D13Rapoartele curente și rapoartele periodice (trimestriale semestriale și anuale) ndash cel puțin cele prevăzute la punctul D8 ndash inclusiv rapoartele curente cu informații detaliate referitoare la neconformitatea cu prezentul Cod

X

D14Informații referitoare la adunările generale ale acționarilor ordinea de zi și materialele informative

X

D15Informații privind evenimentele corporative X

D16Numele și datele de contact ale unei persoane care va putea să furnizeze la cerere informații relevante

X

D17Prezentările societății (de ex prezentările pentru investitori prezentările privind rezultatele trimestriale etc) situațiile financiare (trimestriale semestriale anuale) rapoartele de audit și rapoartele anuale

X

SC ICERP SA Ploiesti

4

D2Societatea va avea o politică privind distribuția anuală de dividende sau alte beneficii către acționari Principiile politicii anuale de distribuție către acționari vor fi publicate pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA nu are o politica anume privind distribuirea de dividende aceasta atributie fiind in sarcina Adunarii generale a actionarilor In ultimii ani societatea nu a distribuit dividende

D3Societatea va adopta o politică icircn legătură cu previziunile fie că acestea sunt făcute publice sau nu Politica privind previziunile va stabili frecvența perioada avută icircn vedere și conținutul previziunilor Daca sunt publicate previziunile pot fi incluse numai icircn rapoartele anuale semestriale sau trimestriale Politica privind previziunile va fi publicată pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA inca nu a adoptat o politica in legatura cu previziunile Societatea va lua in considerare intocmirea unei politici cu privier la prognoze in functie de contextual economic in care evolueaza Acestea nu vor fi insa publicate

D4Regulile adunărilor generale ale acționarilor nu trebuie să limiteze participarea acționarilor la adunările generale și exercitarea drepturilor acestora Modificările regulilor vor intra icircn vigoare cel mai devreme icircncepacircnd cu următoarea adunare a acționarilor

X

D5Auditorii externi vor fi prezenți la adunarea generală a acționarilor atunci cacircnd rapoartele lor sunt prezentate icircn cadrul acestor adunări

X

D6Consiliul va prezenta adunării generale anuale a acționarilor o scurtă apreciere asupra sistemelor de control intern și de gestiune a riscurilor semnificative precum și opinii asupra unor chestiuni supuse deciziei adunării generale

X

D7Orice specialist consultant expert sau analist financiar poate participa la adunarea acționarilor icircn baza unei invitații prealabile din partea Consiliului Jurnaliștii acreditați pot de asemenea să participe la adunarea generală a acționarilor cu excepția cazului icircn care Președintele Consiliului hotărăște icircn alt sens

X La adunarea generala a actionarilor pot participa toti actionarii inregistrati in Registrul actionarilor la data de referinta precum si administratorul unic al societatii angajati implicati in derularea sedintei si terti invitati cu acordul actionarilor prezenti la sedinta

D8Rapoartele financiare trimestriale și semestriale vor include informații atacirct icircn limba romacircnă cacirct și icircn limba engleză referitoare la factorii cheie care influențează modificări icircn nivelul vacircnzărilor al profitului operațional profitului net și al altor indicatori financiari relevanți atacirct de la un trimestru la altul cacirct și de la un an la altul

X Rpoartele financiare contin toate informatiile in limba romana Urmeaza ca acestea sa fie redactate si in limba engelza

D9O societate va organiza cel puțin două ședințeteleconferințe cu analiștii și investitorii icircn fiecare an Informațiile prezentate cu aceste ocazii vor fi publicate icircn secțiunea relații cu investitorii a paginii de internet a societății la data ședințelor teleconferințelor

X Societatea icircși propune să efectueze demersuri icircn vederea conformării

D10Icircn cazul icircn care o societate susține diferite forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice și consideră că impactul acestora asupra caracterului inovator și competitivității societății fac parte din misiunea și strategia sa de dezvoltare va publica politica cu privire la activitatea sa icircn acest domeniu

X Societatea nu are o politică de susținere a diferitelor forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice

Administrator unic

Elena Dumitrescu

Eilsli-oumed-sei

eg-e_eszul

Ll Sucursala

Activ net mai mic de 12 din valoarea capitalului subscris

|ヽi I ミ|||= i゛uarrP)ミ uarr Tip situatie financiarう BS

巨

壺 ⅢJ And lコ

Suma dc controtI 5445945

34-SoCletat pe act unit--------i Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN)

t-___-1205g l-abricarea altor produse chimice n c a

I nAivit-rtea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN)

ltosq Fobiou ultor oroduse chimice ncaL_-__ f Rapor2059 Fabricarea altor produse chimice nca

( entitati al c6ror exerciliu financiar coincide cu calendaristic )

IⅢⅢⅢlt|IⅢⅢll1語TTT「1111Sittliti111お||ltilllellllluall

二|

Ehtithti de

interes

public

ド螂 曇鉗滞訛equivヾ 111熟

SitllFatim hm山ldquo

鋤uml КllCiate hhellip Prime m8ldquo 前 К miuml 商 独 d叩ldquo

別 頭 助

∬ l熙 朦 悧 there4 W宙LI

aprobatc prill(D卜 IFP nr18022014cu modilicarile si completarile ulterioarcal caror exercit

anul calendaristic

F10-BILANT PRESCURTATI｀ 20uml CONTUIDE PRO「 1I sI PIERDEREF30-DATE INI「ORMATIVEF40-SITUATIA ACTIVELOR INI10BILIZATE

I選

Capitaluri - total

Capital subscris

Profit pierdere

到

可回

憂

Numele si prenumele

Ш ARU(l AUDIA

Calitatea

semnatum___ang 空 2 _____一一

―

一

一 一― ―

一 一― 一

一

―

Lil二三|三二IIIII三 ll三二II「I二IJ

[I亜憂壼憂亜equiv憂亜憂菱亜憂菫亘=憂

亜憂憂互憂equiv

こ

亜而再巧「奄【ヨ

AUDITOR

厄出世樫]菫1翌=l宣

h三二IIJNr de inrcgistrarc in Re9istrul CAFR __ ___ Cl「 CUI

ADMiNISTRATORprimeNumele sl prenumele

|

|

INTOCMiTprime

Z笏Prime‐

す冨等

急

鞘ざ馨糧ツT

匡亜亜壼Semnitura

DAT_l 匡III二三二三III][ШI[囲 Elil |

Mari Contribuabili care depun bilanUl la Bucuresti

Localitate

ldquo∽0ヽづ

く

1コlPLOEL_______

hh山 h Telefon

I

Strada

匝 三二三II

F可

hellip

care au opta〔 pelntru uh「 exercitiufinanciardttitTT

int四 ldln壁9コリJIJll`1 fZ空211

pe`

andeル

dに

e al`tさ h Hchttbrprime ρdeglrrИ`た

9Prime

EntitateaareobligaliategataAauJitareasituatiilorfinanciareanualei l6 On

fntitrtuaoptatvoluntarpentruauditareasituatiilorfinanciareanuale lf On 田

F10uml西 1not

Cod 10

BILANT PItESCURTAT

la data de 31122018 -lci―

Denumirea elementului

A

AACTiVE IMOBILiZATE

I IMOBILIZARNECORPORALE(ct 2011203+205+206 2071+4094+208-280-290)

Nr rd

OflrlttP

猾rioて13()11

01

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

一Ｂ

一　

了

01012018

1

58034

d la

lMOBILiZARI CORPORALE(ct 211+212+213+214+215+216+217+223+224+227+231+235+4093-281‐ 291-2931‐ 2935) 02 4308310 3959059

l いИOBILiZARI FINANsub lARE(ct 261+262+263+265+ミ も +267=‐ 296 ) 03 03 500 500

ACTVE IA10BILIZATE― TOTAL(rd01+02+03)

BACTiVE CiRCULANTE04 04 4366844 3959559

1STOCURI(ct 301+302+303+321+322+-308+323+326+327+328+331+332+341+345+346+347+-348+351+354+356+357+358+361+-368+371+-378381+-388+4091‐ 391-392-393-394-395-396-397-398-din ct 4428)

ハ）

（） 266060 63443

33023

CREANTEPrime (Sumele care urmeazう sう neuarrncasate dupう o perioぎ aう m爵 雨5語de un an trebule prezentate separat pentru fiecare element)

I(ct267`-296 +4092+411+413+418+425+4282+431 X+ヽさも` +`437｀キ+4382+441`+4424+din ct 4428 +`444｀ 丼+445+446X=+447｀ +`4482+451丼 =+453X夫

+456｀ 14582 461+4662+‐ 473 -491-495-496+5187)

下 ミ ぶ=1ゃ

11F蒸

^ぃ

さこヽふ ヽ卜ゃ 覇ヾ 11f玉 二radicぃ卜ぃぃ~~~~‐ ~

ヽヽ| ヾヽぃrlゼヽ二も ヽヽ

０６　　　一　け

さ`‐ヽヽヽ

160247

1ヽ11ハミ(ra 08 ゛ 160247 33023

3206583

|||INVESTIT PE TERMEN SCURT

(ct501+505+506+507+din ct508+5113+5114-591-595‐ 596-598)09 07

lv CASA 5l coNruRt LA BANCT (din ct 508 + ct 51 1 2+51 2+s3 1+532+541+542) 10 08 32158

ACTiVE CiRCULANTE― 丁OTAL(rd05+06+07+08) 11 09 458465 3303049

CCHELTUIELilN AVANS(ct471)(rd 11+12) 10

Sume de reluat intr-o perioadi de pAni la un an (din ct471-) 11

cle reluat intr― o perioada mai mare de un an(din Ct471澪) 14

0DATOR SUMELE CARE TREBUIE PLATITEINTR中 O PERIOADA DE PANAprimeAUN AN(c1161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+4191421+423+424+426+427+4281+431X丼丼

+ミミ ｀` +`437XX+4381+441Xま +442314428`+444澪 丼絆

+446КXX+447 夫K+4481+451 КκX+453=χ

1455+456｀ メX+457

+4581+462+4661+473丼 К+509+5186+519)

LACTIVE Ci員とULANTE N二 十二DttORll CURE雨 十E NETE~‐~~~――一 一

―

rd09+11‐ 13hellip 20‐ 23hellip 26)

TOttAL AttlVE MINUS‐ DATORliごURENTElこ 04丁 12 i41 ~~~~

15 227909

-167637

3791922

一　　　お

一

州

一　

　

　

16

17

４

　

一５

229564

4596408GDAttOR 5UMEL「 CARE TREBUIE PLATITEINTR― O PERIOADA MAI MAREDE UN AN(ct161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419+421+423+424+426+427+4281+431XX十 ヾ

=も

｀` +`4371+4381+441丼丼X+4423

+4428κ χ丼+444｀ `κ+446丼 +447X+4481+451絆

丼+453XX+455+456X絆 +4581

+462+4661+473｀ X`+509+5186+519)

18 ０

HPROViZ10ANE(ct151) 19 90883

VENITURilN AVANS(rd 19+22+25+28)

1Subventil pentru investitil(Ct475)prime (rd20+21)

Sume de reluatuarr ntr10 p翫冨冨る[石轟轟高言Ъ百扇再再雇耳~~~

Sume dereuatuarr ntr― o penoadう mai mare de un an(din ct475半)

2Venituri inregistratさ in avans(ct472)(rd23+24)

20 18 992

21 19

20

２^

24 992

‐ Sume doreuat intr― o perioada de panala un an(Ct472丼) 25 992 513

5o|

2

|

|

|

Sume de reluat intr-o Perioada mai

3 ノヽenituriuarrn avans aferentc activelo

(rd 26+27)

Sume elt ll-Y- Ji$ 9 ISume de reluatintr-o Perioadi mai

Fondul comercial negativ (ct205)

JCAPITAL 51 REZERVE

i CAPITAL(rd30+31+32+33+34)

1 Capital subscris vdrsat (ct 1012

2Capital subscris nevう rsat(Ct10

3Patrimoniul re9iei(ct 1015)

4 Patrimoniul institutelor nationale

5 Alte elemente de caPitaluri

PRIME DE CAPTAL(ct104)

l REZERVE DIN REEVALUARE(ct

iVo REZERVE(ct 106)

Actiuni propni(ctlo9)

cast 9urilegate de instrumontele de

Pierderi legate de instrumentele d

VoPROFITUL SAU PiERDEREA REPORTA`

vIPROFITUL SAU PiERDEREA EXERC

Repartizarea profitului(ct 129)

CAPITALURPROPR ‐TOTAL~~~

上蛭 型 土Patlmoniも l public(ct 1016)

PatnmoniЧ l privat(ct 1017)2

CAPITALURI― TOTAL(rd46+47

suma de controlF而 9538(塑=28J5881

r) Conturi de repartizat dupi natura elementelor respectiYe) Solduri debitoare ale conturilor respective1) Solduri creditoare ale conturilor respective

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

凝蠅li篇inti1縦黒瞑札ξ牌濯 l濯「【」[T儒∬I翼凛幌 [llll卑ら

理i鮮輔l瑞勲舗舗1鮮鼎聾蝋JI珊トlNTOCMITprime

Numele si prenumele _ _

‐「

‐ゴ

mllⅢ而

聖空Ψ_2L__蕊耶panら la un an(din ct 478 )

】i mare de un an(din Ct 478=)

鳩

一

ν　一謁

一妙

一３０

24

F10-

26

27

28

29 544594

30 544594

11)

de cercetare― dezvoltare(ct 1048)

proprii(ct1031)Primeｂ 34

三二三二 lI 105)

2 capitalu ri propril(ct 141)

L51ta面

^百

1昴 |『 lc「面薫~~~~~~

38 36 2996000

1 1576497０prime^

40 38

41 39

42 40

T(A) 50LD C(ct l17)acute摯 41 0

50LD D(ct117) 44 42

ず士 flTIULUI FINANCIAR

50LD C(ct121) 45 43

50LD D(ct121) 46 44 654461

2+43‐44‐45)

一　一　一

一

一

一48)(F態 `0導キ09+弩 0～ 13-16-17-嗜 8)

47 45

毬

一尋

一賛

一ゝ

46

47

48

一　

一1誓」lII

49 45964

JCalitatea

Semnら tura_

pag

5445945

5445945

21654885

1576497

5080919

3701039

Semnitura

覇田 Nrde inregistrare in organlsmul profesional

]

ｎフ

PIEIDERECONTUL DE PROFIT sI

la dataide 31122018

Ｆ‐‐‐』

―‐‐」』型

lt20 - pag I

Denumirea indicatorilor Ｎｒ

ｒｄ

Exerciiul

-1I1_

I

financiar

201 8

2A B

l Cifra do afacori nctさ (rd02+03‐ 04+05+06) 1 171 183

Productia vandutさ (ct 701+702+703+704+7051706+708)

orcnituri din vanzarea mう rfurilor(Ct 707)

02 回 30

03 6351

Reduceri comerclale acordate (ct 709) 04

Venituri din dobanzi inregistrate de entitaile radiate din Registrul general si care

mai au in derulare contracte de leasing (ct766^ )

05

vnitrri d bti d pil t f d r-t (r- t

)

2 Venituri aferente costului producliei in curs de executle (ct711+712)

06

Sold C

Sold D

07 24625

08

3Venituri din productia de imob izari necorporale si corporale(ct721+722)

4Venituri din reevaluarea imob izう rilor corporale(ct 755)

5Venituri din productia de investitilimOb iare(ct725)

6 Venituri din subventil de exploatare(ct 7412+7413+7414+7415+7416+

7417 1 7419)

09

10

7Alte venitun din exploatare(ct751+758+7815) 645938 4

-clin care venituri din fondul comercial negativ (c17815) 14

-din care venituri din subvenlii pentru investiii (ct7584)

VENITURI DiN EXPLOATARE― TOTAL(rd01+07‐ 08+09+10+11+12+13) ６ 1841746

8 a) Cheltuieli cu materiile prime 5i materialele consumabile (ct601+602) 598880

andltc cheltuieli materiale(ct6031-604 6061608) 18 24817

b) Alte cheltuieli externe (cu energie Si apaXct605) 19 70170

4

41

c) Cheltuieli privind mirfurile (ct607) 20 633

Reduceri comerciale primite (ct 609)

7263959 Cheltuleli cu personalul(rd23+24)

a)Salarillindemnizatil(ct6411642+6431644)

b)Cheltuieli cu asigurら riei protectia SOCia10(ct 645+さ くさ)

22

589401

24 136994

10a)勺 ustぅ ri de va10are privind imobilizう rile corporaleli necorporale(rd 26‐ 27) 25 -33005 1

a1)Cheltuie (ct6811+6813+6817) 26 17906 1

a2)Venituri(Ct7813) 212068

b) Ajustiri de valoare privind activele circulante (rd 29 - 30) 28 -4702

6733

34

23313

9302

硼硼一製珊一］一到劃「

-lci―

51

I

I

Il----I ut ) cheltuieli (ct654+6814)t----I b2)Venituri (c1754+-7814)

1 1 Alte cheltuieli de exploatare (rd 32 la I] r rr Cheltuieli privind prestaiile externe

I (ctot 1 r612-l 61316141615 t621+62I

1 12 Cheltuieli cu alte rmpozitc taxc 5i viI cheltuieli reprezentAnd transferuri iI normative speciale(ct 635 - 6586)i

I t i ( heltuieli cu protecia mediului incc

I r r+ cheltuieli din reevaluarea imobiliz6rit---i t ts Cheltuieli privind calamitatile 5i alteI

I t to Alte cheltuieli (ct651+ 6581+ 6582

I cfulriti cu dobanzile de refinanlare inr

lgcneral si carc mai au in derulare contracte

Ajustari privind provizioanele (rd

―Cheltuie (ct6812)

―Venituri(Ct7812)

CHELTUIELDE EXPLOATARE― TOTAL

PROFITcup L SAU PiERDEREA DIN EXPL

- Profit (rd 16 - 42)

- Pierdere (rd4216)

r j vitrri ain intorrn ao prrtiiipu

- ciin care veniturile oblinute

13 Venituri din dobanzi(ct 766X)

‐din ccnreveniturile obtinute

20-pF 呵調刷「珊引綱‐Ｉ‐潤‐珊

exist『一ｏ‐「

０

　

　

９

14 Venituri din subventii de exploata

5 Alte venituri financiare (ct762

-0「careprime venituri din alte imobil

VENITURI FINANCIARE― TOTAL(rd

16 Ajustdri de valoare privind imoldlr_rl- u tive circulante q1 s1

―Chё ltuieli(ct686)

―Venituri(Ct 786)

1 Choltuion privind dobanprime e(ct 666

‐dir こarer cheltuie le in relat

Alte cheltuie financiare(ct 663+664

CHELttUIELFINANCiARE― 丁OTAL

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANC

―Profit(rd52‐ 59)

29

30

6228

53251

1084

1415

321a38)

xterne

211‐

62216231‐624+625+6261627+628)

KC Si Vう rsう mintc asilη ilate

erurisect i contributii datOrateuarr n baza unoracto

586｀ )

luiuarr nconjurう tor(ct652)

３‐

一　

３ ２

―

品 |一 T」 I

３３

　

　

一

３４

oiliranf rp| (a 6r

5i alte evenimente similare (ct 6587) 36

6582+6583+き Sヽ｀ +6588)

areuarr nregistrate de entitう t e radiate din Registru

tracte de leasin9(ct666 )

37

38

1011821 295

9040-41) 39 30960

40 90

41 309602

(rd 171a20-21+22+25+28+31+39) 42 2496175 1599

OATARE

0

654429 895

re(ct 76111761217613)

43

44

45

de la entitSlile afiliate 46

47

de la entitう tile afinate 48

re pentru dobinda datorati (ct 741 8) 49

764+765+767+768+7615) 50

izう ri financiare(ct 7615)

45+47+49+50) Ｚ^

bilizarile financiare gi i nvestitiile financiarer-55)

３

　

　

４

５

　

一５

66｀

)56

ia cu entitう tile afiliate

+665+667+668) 58

(rd53+56+58) 59

AR(A)

60 ０

　

一

３２一一

61―Pierdere(rd59‐ 52)

F20 - pag 3

VENITURITOTALE(rd 16+52)

CHELTUELI TOTALE(rd42+59)

18 PROFITcup 1_SAU PIERDEREA BRUT(A)

PrOfit(rd62hellip 63)

Pierdcrc(rd63hellip 62) 654461

19 1mpozitul pe profit(Ct 691)

ヾヽ い0ご ミtミ

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sUs (ct698)

PROFiTUL SAU PIERDEREA NET(Å )A EXERCITIULUIFINANCIAR

―Pierdere(rd65+66+゛ド+68uml 64) 654461

Suma de controlF20 ユ3115950283595883

- Conturi de repartizat dupd natura elementelor respectiveLa rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor stabilite potrivit legislatiei muncii care se preiau din rulajul debitor al contului 621

Cheltuieli cu colaboratorii analitic Colaboratori pe rsoanc fizice

INTOCMITprime

４

０

７

一

２

１

　一　６

４

一

９

８

一

４

０

　

一

９

　

一

３ ３

一

６ ９

一

７０４一柳一

一一一

計生0

369

１

一

２

２

895

0

8953691

ADMNISTRATORprime

Numele si prenumele

)UP41TRESCU El_ENA

Semnitura

Numele si prenumele

い憂憂亜Calitatca

ll―DIRECTOR「 CONOMIC

Semndtura -

Nrde inregistrare in organlsmul profesional

E

―Profit(rd64‐ 65-66hellip ざヽhellip68)

62

63

64

66

ldquo

68

69 0

70

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

5

b) Prezentati si analizati efectele cheltuielilor de capital curente sau anticipate asupra situatiei financiare a societatii comerciale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut Nu sunt estimate c) Prezentarea si analizarea evenimentele tranzactiile schimbarile economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza Activitatea de baza respectiv productia de lubrifianti industriali a fost incetata ca urmare a hotararii AGEA din noiembrie 2017 2 Activele corporale ale societatii comerciale lei

Denumirea elementelor 31122017 31122018

Imobilizari corporale

Terenuri si constructii 3573470 3543730

Instalatii tehnice si masini 714990 408891

Alte instalatiiutilaje si mobilier 19850 6438

Imobilizari corporale in curs 0 0

TOTAL 4308310 3959059

In cursul anului 2018 in cadrul imobilizarilor corporale s- au inregistrat urmatoarele modificari in sensul reducerii - 6033 lei reprezentand diminuare constructii respectiv nrinv10056 - Instalatie aer comprimat valoare de inventar 6033 lei casata si amortizata integral -1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva -1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si control mobilier birotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata de 151847 lei Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de personal si vanzarea activelor societatii 21 Precizatarea amplasarii si a caracteristicilor principalelor capacitati de productie din proprietatea societatii comerciale Toate activele sunt amplasate in incinta societatii activitatea desfasurandu-se in instalatii de productie de capacitate medie 22 Descrieti si analizati gradul de uzura a proprietatilor societatii comerciale Gradul de uzura al imobilizarilor corporale la 31122018 este de cca 51 23 Precizarea potentialele probleme legate de dreptul de proprietate asupra activelor corporale ale societatii Nu sunt astfel de cazuri

3 Piata valorilor mobiliare emise de societatea comerciala 31 Precizarea pietelor din Romania si din alte tari pe care se negociaza valorile mobiliare emise de

societata comerciala Societatea comerciala ICERP SA Ploiesti constituita in baza HG 11415031991 este inregistrata la Registrul Comertului cu numarul J 293121991 si detine un capital social subscris varsat integral privat in valoare de 5445945 lei reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Incepand cu 07082017 actiunile sunt tranzactionabile pe Bursa de Valori Bucuresti ndash sistemul alternativ de tranzactionare AeRO 32 Descrierea politicii societatii cu privire la dividendePrecizarea dividendelor cuveniteplatite acumulate in ultimii 3 ani si daca este cazul a motivelor pentru eventuala micsorare a dividendelor pe parcursul ultimilor ani

anul profitul net lei

dividend repartizat lei

2016 0 -

2017 0 -

2018 0 -

6

33 Descrierea oricaror activitati ale societatii comerciale de achizitionare a propriilor actiuni Nu au existat astfel de activitati 34 In cazul in care societatea are filiale precizarea numarului si a valoarii nominale a actiunilor emise de societatea mama detinute de filiale SC ICERP SA nu are filiale 35 In cazul in care societatea comerciala a emis obligatiuni sau alte titluri de creante prezentarea modului in care societatea isi achita obligatiile fata de detinatorii de astfel de valori mobiliare Nu s-au emis obligatiuni sau alte titluri de creante 4 CONDUCEREA SOCIETATII COMERCIALE IN ANUL 2018 41Conducerea societatii a fost asigurata dupa cum urmeaza Conducerea executiva a societatii a fost asigurata in anul 2018 de Dumitrescu Elena ndash director executiv si administrator unic Claudia Brinzaru ndash director economic b) orice acord intelegere sau legatura de familie intre administratorul respectiv si o alta persoanadatorita careia persoana respectiva a fost numita administrator Nu este cazul c)participarea administratorilor la capitalul social al societatii comerciale Nu este cazul 42 Prezentati lista membrilor conducerii executive a societatii Dumitrescu Elena ndash director executiv si administrator unic Claudia Brinzaru ndash director economic

43 Pentru toate persoanele prezentate la pct41 prezentati eventualele litigii sau proceduri administrative in care au fost implicate in ultimii 5 ani referitoare la activitatea acestora in cadrul emitentului precum si acelea care privesc capacitate respectivei persoane de a-si indeplini atributiile in cadrul emitentului Nu au fost litigii sau proceduri administrative 5 Situatia financiar ndash contabila a) Elemente de bilant active care reprezinta cel putin 10 din total active numerar si alte disponibilitati lichide profituri reinvestite total active curente total pasive curente a) elemente de bilant lei

2016 2017 2018

Total active imobilizate 5345507 4366844 3959559

Active curente care reprezinta 10 din total total active

- creante comerciale 262634 157173 21141

Total active circulante 582987 458465 3303049

Total datorii 367055 228901 3470686

Total capitaluri 5250869 4596408 3701039

Total active curente

Indicatori 2016 lei

2017 lei

2018 lei

Total active curente din care 582987 458465 3303049

-Total stocuri 291991 266060 63443

-Total creante 264680 160247 33023

-Total casa si conturi la banci 26316 32158 3206583

-datorii curente ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an

356383 227909 3470173

Total capitaluri 5250869 4596408 3701039

b) contul de profit si pierderi vanzari nete venituri brute elemente de costuri si cheltuieli cu o

pondere de cel putin 20 in vanzarile nete sau in veniturile brute provizioanele de risc si pentru diverse cheltuieli referire la orice vanzare sau oprire a unui segment de activitate efectuata in ultimul an sau care urmeaza a se efectua in urmatorul an dividende declarate si platite

7

Descriere 2016 2017 2018

Vanzari nete 1644001 1171183 326733

Venituri totale 2106129 1841746 704330

Elemente de cheltuieli cu o pondere de 20 in vanzarile nete din care

-cheltuieli cu materii prime si materiale consumabile

782337 598880 296651

- cheltuieli cu personalul 1508993 726395 415852

Activitatea s-a desfasurat si se desfasoara pe aceleasi segmente privind productia si vanzarea produselor Cash flow lei

Descriere 2016 2017 2018

Numerar si echivalente de numerar la 01012018

1470762 26316 32158

Numerar generat din activitatea de exploatare

-1585080 - 387233 -653889

Numerar generat din activitatea de investitii

140634 393075 3828314

Incasari din dividende 0 0

Numerar generat din activitatea de finantare

0 0 0

Numerar si echivalente de numerar la 31122016

26316 32158 3206583

ANEXE a) actele constitutive ale societatii daca acestea au fost modificate in anul pentru care se face raportarea Nu este cazul b) contracte importante incheiate de societate in anul 2018 In anul 2018 productia a fost realizata in cea mai mare parte pe baza comenzilor si mai putin a contractelor cei mai multi beneficiari preferand acest mod de lucru

c) actele de demisie demitere daca au existat in randul membrilor administratiei cenzorilor Nu este cazul d) lista filialelor si a societatilor controlate de societatea comerciala SC ICERP SA - nu are filiale e) lista persoanelor afiliate societatii Nu sunt persoane afiliate societatii Administrator unic Elena Dumitrescu

SC ICERP SA Ploiesti

1

DECLARATIE privind conformarea cu prevederile Codului de Guvernanta

Corporativa al Bursei de Valori Bucuresti la 31 decembrie 2018

Prevederile CGC-BVB

Respecta

Nu respecta sau

respecta partial

Observatii

SECTIUNEA A ndash RESPONSABILITATI

A1Toate societățile trebuie să aibă un regulament intern al Consiliului care include termenii de referințăresponsabilitățile Consiliului și funcțiile cheie de conducere ale societății și care aplică printre altele Principiile Generale din Secțiunea A

X SC ICERP SA are in vedere elaborarea unui Regulament in care sa fie incluse responsabilitatile administratorului unic

A2Prevederi pentru gestionarea conflictelor de interese trebuie incluse icircn regulamentul Consiliului

X Administratorul societatii nu are dețineri ce intră icircn conflict de interese cu SC ICERP SA Ploiesti In Regulamentul de guvernanta vor fi inserate prevederi pemtru gestionarea conflictelor de interese

A3Consiliul de Administrație trebuie să fie format din cel puțin cinci membri X SC ICERP SA Ploiesti este administrata de un administrator unic conform actului constitutiv si hotararii AGEA ICERP din 23092016

A4Majoritatea membrilor Consiliului de Administrație trebuie să nu aibă funcție executiva Icircn cazul societăților din Categoria Premium nu mai puțin de doi membri neexecutivi ai Consiliului de Administrație trebuie să fie independenți Fiecare membru independent al Consiliului de Administrație trebuie să depună o declarație la momentul nominalizării sale icircn vederea alegerii sau realegerii precum și atunci cacircnd survine orice schimbare a statutului său indicacircnd elementele icircn baza cărora se considera că este independent din punct de vedere al caracterului și judecății sale

X

A5Alte angajamente și obligații profesionale relativ permanente ale unui membru al Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn Consiliul unor societăți și instituții non-profit trebuie dezvăluite acționarilor și investitorilor potențiali icircnainte de nominalizare și icircn cursul mandatului său

X

A6Orice membru al Consiliului trebuie să prezinte Consiliului informații privind orice raport cu un acționar care deține direct sau indirect acțiuni reprezentacircnd peste 5 din toate drepturile de vot Această obligație se referă la orice fel de raport care poate afecta poziția membrului cu privire la chestiuni decise de Consiliu

X

A7Societatea trebuie să desemneze un secretar al Consiliului responsabil de sprijinirea activității Consiliului

X

A8Declarația privind guvernanța corporativă va informa dacă a avut loc o evaluare a Consiliului sub conducerea Președintelui sau a comitetului de nominalizare și icircn caz afirmativ va rezuma măsurile cheie și schimbările rezultate icircn urma acesteia Societatea trebuie să aibă o politicăghid privind evaluarea Consiliului cuprinzacircnd scopul criteriile și frecvența procesului de evaluare

X Administratorul unic al societatii prezinta anual Raportul de activitate pentru anul precedent in cadrul Adunarii generale ordinare a actionarilor Societatea intentioneaza sa elaboreze o politica privind scopul criteriile si frecventa procesului de evaluare ca parte din Regulamentul de administrare a societatii

SC ICERP SA Ploiesti

2

A9Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să conțină informații privind numărul de icircntacirclniri ale Consiliului și comitetelor icircn cursul ultimului an participarea administratorilor (icircn persoană și icircn absență) și un raport al Consiliului și comitetelor cu privire la activitățile acestora

X Informațiile vor fi prezentate icircn cadrul raportului anual ce va fi prezentat Adunării Generale a Acționarilor

A10Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să cuprindă informații referitoare la numărul exact de membri independenți din Consiliul de Administrație

X

A11Consiliul societăților din Categoria Premium trebuie să icircnființeze un comitet de nominalizare format din membri neexecutivi care va conduce procedura nominalizărilor de noi membri icircn Consiliu și va face recomandări Consiliului Majoritatea membrilor comitetului de nominalizare trebuie să fie independentă

X Nu se aplica in cazul SC ICERP SA

SECȚIUNEA B ndash SISTEMUL DE GESTIUNE A RISCULUI ȘI CONTROL INTERN

B1Consiliul trebuie să icircnființeze un comitet de audit icircn care cel puțin un membru trebuie să fie administrator neexecutiv independent Icircn cazul societăților din Categoria Premium comitetul de audit trebuie să fie format din cel puțin trei membri și majoritatea membrilor comitetului de audit trebuie să fie independenți

X La nivelul SC ICERP SA nu exista constituit Comitet de audit in prezent In masura intrunirii conditiilor si aparitiei existentei necesitatii acesta va fi constituit Auditul societatii este asigurat in conformitate cu legislatia in viogare de catre un auditor extern autorizat si un auditor intern

B2Președintele comitetului de audit trebuie să fie un membru neexecutiv independent

X A se vedea observatia de la punctul B1

B3Icircn cadrul responsabilităților sale comitetul de audit trebuie să efectueze o evaluare anuală a sistemului de control intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B4Evaluarea trebuie să aibă icircn vedere eficacitatea și cuprinderea funcției de audit intern gradul de adecvare al rapoartelor de gestiune a riscului și de control intern prezentate către comitetul de audit al Consiliului promptitudinea și eficacitatea cu care conducerea executivă soluționează deficiențele sau slăbiciunile identificate icircn urma controlului intern și prezentarea de rapoarte relevante icircn atenția Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B5Comitetul de audit trebuie să evalueze conflictele de interese icircn legătură cu tranzacțiile societății și ale filialelor acesteia cu părțile afiliate

X A se vedea observatia de la punctul B1

B6Comitetul de audit trebuie să evalueze eficiența sistemului de control intern și a sistemului de gestiune a riscului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B7Comitetul de audit trebuie să monitorizeze aplicarea standardelor legale și a standardelor de audit intern general acceptate Comitetul de audit trebuie să primească și să evalueze rapoartele echipei de audit intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B8Ori de cacircte ori Codul menționează rapoarte sau analize inițiate de Comitetul de audit acestea trebuie urmate de raportări periodice (cel puțin anual) sau ad-hoc care trebuie icircnaintate ulterior Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B9Niciunui acționar nu i se poate acorda tratament preferențial fata de alți acționari in legătură cu tranzacții și acorduri icircncheiate de societate cu acționari și afiliații acestora

X SC ICERP SA nu are o politica privind tranzactiile cu partile afiliate Cu toate acestea recomandarea Codului de Guvernanta Corporativa al BVB este respectata

B10Consiliul trebuie să adopte o politică prin care să se asigure că orice tranzacție a societății cu oricare dintre societățile cu care are relații stracircnse a carei valoare este egală cu sau mai mare de 5 din activele nete ale societății (conform ultimului raport financiar) este aprobată de Consiliu icircn urma unei opinii obligatorii a comitetului de audit al Consiliului și dezvăluită icircn mod corect acționarilor și

X Politica urmeaza sa fie elaborata

SC ICERP SA Ploiesti

3

potențialilor investitori icircn măsura icircn care aceste tranzacții se icircncadrează icircn categoria evenimentelor care fac obiectul cerințelor de raportare

B11Auditurile interne trebuie efectuate de către o divizie separată structural (departamentul de audit intern) din cadrul societății sau prin angajarea unei entități terțe independente

X

B12Icircn scopul asigurării icircndeplinirii funcțiilor principale ale departamentului de audit intern acesta trebuie să raporteze din punct de vedere funcțional către Consiliu prin intermediul comitetului de audit Icircn scopuri administrative și icircn cadrul obligațiilor conducerii de a monitoriza și reduce riscurile acesta trebuie să raporteze direct directorului general

X Auditorul intern raporteaza direct Administratorului unic intrucat nu este constituit Comitet de audit

SECȚIUNEA C ndash JUSTA RECOMPENSĂ ȘI MOTIVARE

C1Societatea trebuie să publice pe pagina sa de internet politica de remunerare și să includă icircn raportul anual o declarație privind implementarea politicii de remunerare icircn cursul perioadei anuale care face obiectul analizei Orice schimbare esențială intervenită icircn politica de remunerare trebuie publicată icircn timp util pe pagina de internet a societății

X Politica de remunerarea a administratorului unic al societatii nu este publicata pe pagina de internet Insa remunerarea se face conform hotararilor Adunarii generale a actionarilor hotarari publicate pe siteul wwwicerpro

SECȚIUNEA D ndash ADĂUGAcircND VALOARE PRIN RELAȚIILE CU INVESTITORII

D1Societatea trebuie să organizeze un serviciu de Relații cu Investitorii ndash indicacircndu-se publicului larg persoana persoanele responsabile sau unitatea organizatorică Icircn afară de informațiile impuse de prevederile legale societatea trebuie să includă pe pagina sa de internet o secțiune dedicată Relațiilor cu Investitorii icircn limbile romacircnă și engleză cu toate informațiile relevante de interes pentru investitori inclusiv

X

D11Principalele reglementari corporative actul constitutiv procedurile privind adunările generale ale acționarilor

X

D12CV-urile profesionale ale membrilor organelor de conducere ale societății alte angajamente profesionale ale membrilor Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn consilii de administrație din societăți sau din instituții non-profit

X

D13Rapoartele curente și rapoartele periodice (trimestriale semestriale și anuale) ndash cel puțin cele prevăzute la punctul D8 ndash inclusiv rapoartele curente cu informații detaliate referitoare la neconformitatea cu prezentul Cod

X

D14Informații referitoare la adunările generale ale acționarilor ordinea de zi și materialele informative

X

D15Informații privind evenimentele corporative X

D16Numele și datele de contact ale unei persoane care va putea să furnizeze la cerere informații relevante

X

D17Prezentările societății (de ex prezentările pentru investitori prezentările privind rezultatele trimestriale etc) situațiile financiare (trimestriale semestriale anuale) rapoartele de audit și rapoartele anuale

X

SC ICERP SA Ploiesti

4

D2Societatea va avea o politică privind distribuția anuală de dividende sau alte beneficii către acționari Principiile politicii anuale de distribuție către acționari vor fi publicate pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA nu are o politica anume privind distribuirea de dividende aceasta atributie fiind in sarcina Adunarii generale a actionarilor In ultimii ani societatea nu a distribuit dividende

D3Societatea va adopta o politică icircn legătură cu previziunile fie că acestea sunt făcute publice sau nu Politica privind previziunile va stabili frecvența perioada avută icircn vedere și conținutul previziunilor Daca sunt publicate previziunile pot fi incluse numai icircn rapoartele anuale semestriale sau trimestriale Politica privind previziunile va fi publicată pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA inca nu a adoptat o politica in legatura cu previziunile Societatea va lua in considerare intocmirea unei politici cu privier la prognoze in functie de contextual economic in care evolueaza Acestea nu vor fi insa publicate

D4Regulile adunărilor generale ale acționarilor nu trebuie să limiteze participarea acționarilor la adunările generale și exercitarea drepturilor acestora Modificările regulilor vor intra icircn vigoare cel mai devreme icircncepacircnd cu următoarea adunare a acționarilor

X

D5Auditorii externi vor fi prezenți la adunarea generală a acționarilor atunci cacircnd rapoartele lor sunt prezentate icircn cadrul acestor adunări

X

D6Consiliul va prezenta adunării generale anuale a acționarilor o scurtă apreciere asupra sistemelor de control intern și de gestiune a riscurilor semnificative precum și opinii asupra unor chestiuni supuse deciziei adunării generale

X

D7Orice specialist consultant expert sau analist financiar poate participa la adunarea acționarilor icircn baza unei invitații prealabile din partea Consiliului Jurnaliștii acreditați pot de asemenea să participe la adunarea generală a acționarilor cu excepția cazului icircn care Președintele Consiliului hotărăște icircn alt sens

X La adunarea generala a actionarilor pot participa toti actionarii inregistrati in Registrul actionarilor la data de referinta precum si administratorul unic al societatii angajati implicati in derularea sedintei si terti invitati cu acordul actionarilor prezenti la sedinta

D8Rapoartele financiare trimestriale și semestriale vor include informații atacirct icircn limba romacircnă cacirct și icircn limba engleză referitoare la factorii cheie care influențează modificări icircn nivelul vacircnzărilor al profitului operațional profitului net și al altor indicatori financiari relevanți atacirct de la un trimestru la altul cacirct și de la un an la altul

X Rpoartele financiare contin toate informatiile in limba romana Urmeaza ca acestea sa fie redactate si in limba engelza

D9O societate va organiza cel puțin două ședințeteleconferințe cu analiștii și investitorii icircn fiecare an Informațiile prezentate cu aceste ocazii vor fi publicate icircn secțiunea relații cu investitorii a paginii de internet a societății la data ședințelor teleconferințelor

X Societatea icircși propune să efectueze demersuri icircn vederea conformării

D10Icircn cazul icircn care o societate susține diferite forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice și consideră că impactul acestora asupra caracterului inovator și competitivității societății fac parte din misiunea și strategia sa de dezvoltare va publica politica cu privire la activitatea sa icircn acest domeniu

X Societatea nu are o politică de susținere a diferitelor forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice

Administrator unic

Elena Dumitrescu

Eilsli-oumed-sei

eg-e_eszul

Ll Sucursala

Activ net mai mic de 12 din valoarea capitalului subscris

|ヽi I ミ|||= i゛uarrP)ミ uarr Tip situatie financiarう BS

巨

壺 ⅢJ And lコ

Suma dc controtI 5445945

34-SoCletat pe act unit--------i Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN)

t-___-1205g l-abricarea altor produse chimice n c a

I nAivit-rtea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN)

ltosq Fobiou ultor oroduse chimice ncaL_-__ f Rapor2059 Fabricarea altor produse chimice nca

( entitati al c6ror exerciliu financiar coincide cu calendaristic )

IⅢⅢⅢlt|IⅢⅢll1語TTT「1111Sittliti111お||ltilllellllluall

二|

Ehtithti de

interes

public

ド螂 曇鉗滞訛equivヾ 111熟

SitllFatim hm山ldquo

鋤uml КllCiate hhellip Prime m8ldquo 前 К miuml 商 独 d叩ldquo

別 頭 助

∬ l熙 朦 悧 there4 W宙LI

aprobatc prill(D卜 IFP nr18022014cu modilicarile si completarile ulterioarcal caror exercit

anul calendaristic

F10-BILANT PRESCURTATI｀ 20uml CONTUIDE PRO「 1I sI PIERDEREF30-DATE INI「ORMATIVEF40-SITUATIA ACTIVELOR INI10BILIZATE

I選

Capitaluri - total

Capital subscris

Profit pierdere

到

可回

憂

Numele si prenumele

Ш ARU(l AUDIA

Calitatea

semnatum___ang 空 2 _____一一

―

一

一 一― ―

一 一― 一

一

―

Lil二三|三二IIIII三 ll三二II「I二IJ

[I亜憂壼憂亜equiv憂亜憂菱亜憂菫亘=憂

亜憂憂互憂equiv

こ

亜而再巧「奄【ヨ

AUDITOR

厄出世樫]菫1翌=l宣

h三二IIJNr de inrcgistrarc in Re9istrul CAFR __ ___ Cl「 CUI

ADMiNISTRATORprimeNumele sl prenumele

|

|

INTOCMiTprime

Z笏Prime‐

す冨等

急

鞘ざ馨糧ツT

匡亜亜壼Semnitura

DAT_l 匡III二三二三III][ШI[囲 Elil |

Mari Contribuabili care depun bilanUl la Bucuresti

Localitate

ldquo∽0ヽづ

く

1コlPLOEL_______

hh山 h Telefon

I

Strada

匝 三二三II

F可

hellip

care au opta〔 pelntru uh「 exercitiufinanciardttitTT

int四 ldln壁9コリJIJll`1 fZ空211

pe`

andeル

dに

e al`tさ h Hchttbrprime ρdeglrrИ`た

9Prime

EntitateaareobligaliategataAauJitareasituatiilorfinanciareanualei l6 On

fntitrtuaoptatvoluntarpentruauditareasituatiilorfinanciareanuale lf On 田

F10uml西 1not

Cod 10

BILANT PItESCURTAT

la data de 31122018 -lci―

Denumirea elementului

A

AACTiVE IMOBILiZATE

I IMOBILIZARNECORPORALE(ct 2011203+205+206 2071+4094+208-280-290)

Nr rd

OflrlttP

猾rioて13()11

01

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

一Ｂ

一　

了

01012018

1

58034

d la

lMOBILiZARI CORPORALE(ct 211+212+213+214+215+216+217+223+224+227+231+235+4093-281‐ 291-2931‐ 2935) 02 4308310 3959059

l いИOBILiZARI FINANsub lARE(ct 261+262+263+265+ミ も +267=‐ 296 ) 03 03 500 500

ACTVE IA10BILIZATE― TOTAL(rd01+02+03)

BACTiVE CiRCULANTE04 04 4366844 3959559

1STOCURI(ct 301+302+303+321+322+-308+323+326+327+328+331+332+341+345+346+347+-348+351+354+356+357+358+361+-368+371+-378381+-388+4091‐ 391-392-393-394-395-396-397-398-din ct 4428)

ハ）

（） 266060 63443

33023

CREANTEPrime (Sumele care urmeazう sう neuarrncasate dupう o perioぎ aう m爵 雨5語de un an trebule prezentate separat pentru fiecare element)

I(ct267`-296 +4092+411+413+418+425+4282+431 X+ヽさも` +`437｀キ+4382+441`+4424+din ct 4428 +`444｀ 丼+445+446X=+447｀ +`4482+451丼 =+453X夫

+456｀ 14582 461+4662+‐ 473 -491-495-496+5187)

下 ミ ぶ=1ゃ

11F蒸

^ぃ

さこヽふ ヽ卜ゃ 覇ヾ 11f玉 二radicぃ卜ぃぃ~~~~‐ ~

ヽヽ| ヾヽぃrlゼヽ二も ヽヽ

０６　　　一　け

さ`‐ヽヽヽ

160247

1ヽ11ハミ(ra 08 ゛ 160247 33023

3206583

|||INVESTIT PE TERMEN SCURT

(ct501+505+506+507+din ct508+5113+5114-591-595‐ 596-598)09 07

lv CASA 5l coNruRt LA BANCT (din ct 508 + ct 51 1 2+51 2+s3 1+532+541+542) 10 08 32158

ACTiVE CiRCULANTE― 丁OTAL(rd05+06+07+08) 11 09 458465 3303049

CCHELTUIELilN AVANS(ct471)(rd 11+12) 10

Sume de reluat intr-o perioadi de pAni la un an (din ct471-) 11

cle reluat intr― o perioada mai mare de un an(din Ct471澪) 14

0DATOR SUMELE CARE TREBUIE PLATITEINTR中 O PERIOADA DE PANAprimeAUN AN(c1161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+4191421+423+424+426+427+4281+431X丼丼

+ミミ ｀` +`437XX+4381+441Xま +442314428`+444澪 丼絆

+446КXX+447 夫K+4481+451 КκX+453=χ

1455+456｀ メX+457

+4581+462+4661+473丼 К+509+5186+519)

LACTIVE Ci員とULANTE N二 十二DttORll CURE雨 十E NETE~‐~~~――一 一

―

rd09+11‐ 13hellip 20‐ 23hellip 26)

TOttAL AttlVE MINUS‐ DATORliごURENTElこ 04丁 12 i41 ~~~~

15 227909

-167637

3791922

一　　　お

一

州

一　

　

　

16

17

４

　

一５

229564

4596408GDAttOR 5UMEL「 CARE TREBUIE PLATITEINTR― O PERIOADA MAI MAREDE UN AN(ct161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419+421+423+424+426+427+4281+431XX十 ヾ

=も

｀` +`4371+4381+441丼丼X+4423

+4428κ χ丼+444｀ `κ+446丼 +447X+4481+451絆

丼+453XX+455+456X絆 +4581

+462+4661+473｀ X`+509+5186+519)

18 ０

HPROViZ10ANE(ct151) 19 90883

VENITURilN AVANS(rd 19+22+25+28)

1Subventil pentru investitil(Ct475)prime (rd20+21)

Sume de reluatuarr ntr10 p翫冨冨る[石轟轟高言Ъ百扇再再雇耳~~~

Sume dereuatuarr ntr― o penoadう mai mare de un an(din ct475半)

2Venituri inregistratさ in avans(ct472)(rd23+24)

20 18 992

21 19

20

２^

24 992

‐ Sume doreuat intr― o perioada de panala un an(Ct472丼) 25 992 513

5o|

2

|

|

|

Sume de reluat intr-o Perioada mai

3 ノヽenituriuarrn avans aferentc activelo

(rd 26+27)

Sume elt ll-Y- Ji$ 9 ISume de reluatintr-o Perioadi mai

Fondul comercial negativ (ct205)

JCAPITAL 51 REZERVE

i CAPITAL(rd30+31+32+33+34)

1 Capital subscris vdrsat (ct 1012

2Capital subscris nevう rsat(Ct10

3Patrimoniul re9iei(ct 1015)

4 Patrimoniul institutelor nationale

5 Alte elemente de caPitaluri

PRIME DE CAPTAL(ct104)

l REZERVE DIN REEVALUARE(ct

iVo REZERVE(ct 106)

Actiuni propni(ctlo9)

cast 9urilegate de instrumontele de

Pierderi legate de instrumentele d

VoPROFITUL SAU PiERDEREA REPORTA`

vIPROFITUL SAU PiERDEREA EXERC

Repartizarea profitului(ct 129)

CAPITALURPROPR ‐TOTAL~~~

上蛭 型 土Patlmoniも l public(ct 1016)

PatnmoniЧ l privat(ct 1017)2

CAPITALURI― TOTAL(rd46+47

suma de controlF而 9538(塑=28J5881

r) Conturi de repartizat dupi natura elementelor respectiYe) Solduri debitoare ale conturilor respective1) Solduri creditoare ale conturilor respective

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

凝蠅li篇inti1縦黒瞑札ξ牌濯 l濯「【」[T儒∬I翼凛幌 [llll卑ら

理i鮮輔l瑞勲舗舗1鮮鼎聾蝋JI珊トlNTOCMITprime

Numele si prenumele _ _

‐「

‐ゴ

mllⅢ而

聖空Ψ_2L__蕊耶panら la un an(din ct 478 )

】i mare de un an(din Ct 478=)

鳩

一

ν　一謁

一妙

一３０

24

F10-

26

27

28

29 544594

30 544594

11)

de cercetare― dezvoltare(ct 1048)

proprii(ct1031)Primeｂ 34

三二三二 lI 105)

2 capitalu ri propril(ct 141)

L51ta面

^百

1昴 |『 lc「面薫~~~~~~

38 36 2996000

1 1576497０prime^

40 38

41 39

42 40

T(A) 50LD C(ct l17)acute摯 41 0

50LD D(ct117) 44 42

ず士 flTIULUI FINANCIAR

50LD C(ct121) 45 43

50LD D(ct121) 46 44 654461

2+43‐44‐45)

一　一　一

一

一

一48)(F態 `0導キ09+弩 0～ 13-16-17-嗜 8)

47 45

毬

一尋

一賛

一ゝ

46

47

48

一　

一1誓」lII

49 45964

JCalitatea

Semnら tura_

pag

5445945

5445945

21654885

1576497

5080919

3701039

Semnitura

覇田 Nrde inregistrare in organlsmul profesional

]

ｎフ

PIEIDERECONTUL DE PROFIT sI

la dataide 31122018

Ｆ‐‐‐』

―‐‐」』型

lt20 - pag I

Denumirea indicatorilor Ｎｒ

ｒｄ

Exerciiul

-1I1_

I

financiar

201 8

2A B

l Cifra do afacori nctさ (rd02+03‐ 04+05+06) 1 171 183

Productia vandutさ (ct 701+702+703+704+7051706+708)

orcnituri din vanzarea mう rfurilor(Ct 707)

02 回 30

03 6351

Reduceri comerclale acordate (ct 709) 04

Venituri din dobanzi inregistrate de entitaile radiate din Registrul general si care

mai au in derulare contracte de leasing (ct766^ )

05

vnitrri d bti d pil t f d r-t (r- t

)

2 Venituri aferente costului producliei in curs de executle (ct711+712)

06

Sold C

Sold D

07 24625

08

3Venituri din productia de imob izari necorporale si corporale(ct721+722)

4Venituri din reevaluarea imob izう rilor corporale(ct 755)

5Venituri din productia de investitilimOb iare(ct725)

6 Venituri din subventil de exploatare(ct 7412+7413+7414+7415+7416+

7417 1 7419)

09

10

7Alte venitun din exploatare(ct751+758+7815) 645938 4

-clin care venituri din fondul comercial negativ (c17815) 14

-din care venituri din subvenlii pentru investiii (ct7584)

VENITURI DiN EXPLOATARE― TOTAL(rd01+07‐ 08+09+10+11+12+13) ６ 1841746

8 a) Cheltuieli cu materiile prime 5i materialele consumabile (ct601+602) 598880

andltc cheltuieli materiale(ct6031-604 6061608) 18 24817

b) Alte cheltuieli externe (cu energie Si apaXct605) 19 70170

4

41

c) Cheltuieli privind mirfurile (ct607) 20 633

Reduceri comerciale primite (ct 609)

7263959 Cheltuleli cu personalul(rd23+24)

a)Salarillindemnizatil(ct6411642+6431644)

b)Cheltuieli cu asigurら riei protectia SOCia10(ct 645+さ くさ)

22

589401

24 136994

10a)勺 ustぅ ri de va10are privind imobilizう rile corporaleli necorporale(rd 26‐ 27) 25 -33005 1

a1)Cheltuie (ct6811+6813+6817) 26 17906 1

a2)Venituri(Ct7813) 212068

b) Ajustiri de valoare privind activele circulante (rd 29 - 30) 28 -4702

6733

34

23313

9302

硼硼一製珊一］一到劃「

-lci―

51

I

I

Il----I ut ) cheltuieli (ct654+6814)t----I b2)Venituri (c1754+-7814)

1 1 Alte cheltuieli de exploatare (rd 32 la I] r rr Cheltuieli privind prestaiile externe

I (ctot 1 r612-l 61316141615 t621+62I

1 12 Cheltuieli cu alte rmpozitc taxc 5i viI cheltuieli reprezentAnd transferuri iI normative speciale(ct 635 - 6586)i

I t i ( heltuieli cu protecia mediului incc

I r r+ cheltuieli din reevaluarea imobiliz6rit---i t ts Cheltuieli privind calamitatile 5i alteI

I t to Alte cheltuieli (ct651+ 6581+ 6582

I cfulriti cu dobanzile de refinanlare inr

lgcneral si carc mai au in derulare contracte

Ajustari privind provizioanele (rd

―Cheltuie (ct6812)

―Venituri(Ct7812)

CHELTUIELDE EXPLOATARE― TOTAL

PROFITcup L SAU PiERDEREA DIN EXPL

- Profit (rd 16 - 42)

- Pierdere (rd4216)

r j vitrri ain intorrn ao prrtiiipu

- ciin care veniturile oblinute

13 Venituri din dobanzi(ct 766X)

‐din ccnreveniturile obtinute

20-pF 呵調刷「珊引綱‐Ｉ‐潤‐珊

exist『一ｏ‐「

０

　

　

９

14 Venituri din subventii de exploata

5 Alte venituri financiare (ct762

-0「careprime venituri din alte imobil

VENITURI FINANCIARE― TOTAL(rd

16 Ajustdri de valoare privind imoldlr_rl- u tive circulante q1 s1

―Chё ltuieli(ct686)

―Venituri(Ct 786)

1 Choltuion privind dobanprime e(ct 666

‐dir こarer cheltuie le in relat

Alte cheltuie financiare(ct 663+664

CHELttUIELFINANCiARE― 丁OTAL

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANC

―Profit(rd52‐ 59)

29

30

6228

53251

1084

1415

321a38)

xterne

211‐

62216231‐624+625+6261627+628)

KC Si Vう rsう mintc asilη ilate

erurisect i contributii datOrateuarr n baza unoracto

586｀ )

luiuarr nconjurう tor(ct652)

３‐

一　

３ ２

―

品 |一 T」 I

３３

　

　

一

３４

oiliranf rp| (a 6r

5i alte evenimente similare (ct 6587) 36

6582+6583+き Sヽ｀ +6588)

areuarr nregistrate de entitう t e radiate din Registru

tracte de leasin9(ct666 )

37

38

1011821 295

9040-41) 39 30960

40 90

41 309602

(rd 171a20-21+22+25+28+31+39) 42 2496175 1599

OATARE

0

654429 895

re(ct 76111761217613)

43

44

45

de la entitSlile afiliate 46

47

de la entitう tile afinate 48

re pentru dobinda datorati (ct 741 8) 49

764+765+767+768+7615) 50

izう ri financiare(ct 7615)

45+47+49+50) Ｚ^

bilizarile financiare gi i nvestitiile financiarer-55)

３

　

　

４

５

　

一５

66｀

)56

ia cu entitう tile afiliate

+665+667+668) 58

(rd53+56+58) 59

AR(A)

60 ０

　

一

３２一一

61―Pierdere(rd59‐ 52)

F20 - pag 3

VENITURITOTALE(rd 16+52)

CHELTUELI TOTALE(rd42+59)

18 PROFITcup 1_SAU PIERDEREA BRUT(A)

PrOfit(rd62hellip 63)

Pierdcrc(rd63hellip 62) 654461

19 1mpozitul pe profit(Ct 691)

ヾヽ い0ご ミtミ

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sUs (ct698)

PROFiTUL SAU PIERDEREA NET(Å )A EXERCITIULUIFINANCIAR

―Pierdere(rd65+66+゛ド+68uml 64) 654461

Suma de controlF20 ユ3115950283595883

- Conturi de repartizat dupd natura elementelor respectiveLa rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor stabilite potrivit legislatiei muncii care se preiau din rulajul debitor al contului 621

Cheltuieli cu colaboratorii analitic Colaboratori pe rsoanc fizice

INTOCMITprime

４

０

７

一

２

１

　一　６

４

一

９

８

一

４

０

　

一

９

　

一

３ ３

一

６ ９

一

７０４一柳一

一一一

計生0

369

１

一

２

２

895

0

8953691

ADMNISTRATORprime

Numele si prenumele

)UP41TRESCU El_ENA

Semnitura

Numele si prenumele

い憂憂亜Calitatca

ll―DIRECTOR「 CONOMIC

Semndtura -

Nrde inregistrare in organlsmul profesional

E

―Profit(rd64‐ 65-66hellip ざヽhellip68)

62

63

64

66

ldquo

68

69 0

70

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

6

33 Descrierea oricaror activitati ale societatii comerciale de achizitionare a propriilor actiuni Nu au existat astfel de activitati 34 In cazul in care societatea are filiale precizarea numarului si a valoarii nominale a actiunilor emise de societatea mama detinute de filiale SC ICERP SA nu are filiale 35 In cazul in care societatea comerciala a emis obligatiuni sau alte titluri de creante prezentarea modului in care societatea isi achita obligatiile fata de detinatorii de astfel de valori mobiliare Nu s-au emis obligatiuni sau alte titluri de creante 4 CONDUCEREA SOCIETATII COMERCIALE IN ANUL 2018 41Conducerea societatii a fost asigurata dupa cum urmeaza Conducerea executiva a societatii a fost asigurata in anul 2018 de Dumitrescu Elena ndash director executiv si administrator unic Claudia Brinzaru ndash director economic b) orice acord intelegere sau legatura de familie intre administratorul respectiv si o alta persoanadatorita careia persoana respectiva a fost numita administrator Nu este cazul c)participarea administratorilor la capitalul social al societatii comerciale Nu este cazul 42 Prezentati lista membrilor conducerii executive a societatii Dumitrescu Elena ndash director executiv si administrator unic Claudia Brinzaru ndash director economic

43 Pentru toate persoanele prezentate la pct41 prezentati eventualele litigii sau proceduri administrative in care au fost implicate in ultimii 5 ani referitoare la activitatea acestora in cadrul emitentului precum si acelea care privesc capacitate respectivei persoane de a-si indeplini atributiile in cadrul emitentului Nu au fost litigii sau proceduri administrative 5 Situatia financiar ndash contabila a) Elemente de bilant active care reprezinta cel putin 10 din total active numerar si alte disponibilitati lichide profituri reinvestite total active curente total pasive curente a) elemente de bilant lei

2016 2017 2018

Total active imobilizate 5345507 4366844 3959559

Active curente care reprezinta 10 din total total active

- creante comerciale 262634 157173 21141

Total active circulante 582987 458465 3303049

Total datorii 367055 228901 3470686

Total capitaluri 5250869 4596408 3701039

Total active curente

Indicatori 2016 lei

2017 lei

2018 lei

Total active curente din care 582987 458465 3303049

-Total stocuri 291991 266060 63443

-Total creante 264680 160247 33023

-Total casa si conturi la banci 26316 32158 3206583

-datorii curente ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an

356383 227909 3470173

Total capitaluri 5250869 4596408 3701039

b) contul de profit si pierderi vanzari nete venituri brute elemente de costuri si cheltuieli cu o

pondere de cel putin 20 in vanzarile nete sau in veniturile brute provizioanele de risc si pentru diverse cheltuieli referire la orice vanzare sau oprire a unui segment de activitate efectuata in ultimul an sau care urmeaza a se efectua in urmatorul an dividende declarate si platite

7

Descriere 2016 2017 2018

Vanzari nete 1644001 1171183 326733

Venituri totale 2106129 1841746 704330

Elemente de cheltuieli cu o pondere de 20 in vanzarile nete din care

-cheltuieli cu materii prime si materiale consumabile

782337 598880 296651

- cheltuieli cu personalul 1508993 726395 415852

Activitatea s-a desfasurat si se desfasoara pe aceleasi segmente privind productia si vanzarea produselor Cash flow lei

Descriere 2016 2017 2018

Numerar si echivalente de numerar la 01012018

1470762 26316 32158

Numerar generat din activitatea de exploatare

-1585080 - 387233 -653889

Numerar generat din activitatea de investitii

140634 393075 3828314

Incasari din dividende 0 0

Numerar generat din activitatea de finantare

0 0 0

Numerar si echivalente de numerar la 31122016

26316 32158 3206583

ANEXE a) actele constitutive ale societatii daca acestea au fost modificate in anul pentru care se face raportarea Nu este cazul b) contracte importante incheiate de societate in anul 2018 In anul 2018 productia a fost realizata in cea mai mare parte pe baza comenzilor si mai putin a contractelor cei mai multi beneficiari preferand acest mod de lucru

c) actele de demisie demitere daca au existat in randul membrilor administratiei cenzorilor Nu este cazul d) lista filialelor si a societatilor controlate de societatea comerciala SC ICERP SA - nu are filiale e) lista persoanelor afiliate societatii Nu sunt persoane afiliate societatii Administrator unic Elena Dumitrescu

SC ICERP SA Ploiesti

1

DECLARATIE privind conformarea cu prevederile Codului de Guvernanta

Corporativa al Bursei de Valori Bucuresti la 31 decembrie 2018

Prevederile CGC-BVB

Respecta

Nu respecta sau

respecta partial

Observatii

SECTIUNEA A ndash RESPONSABILITATI

A1Toate societățile trebuie să aibă un regulament intern al Consiliului care include termenii de referințăresponsabilitățile Consiliului și funcțiile cheie de conducere ale societății și care aplică printre altele Principiile Generale din Secțiunea A

X SC ICERP SA are in vedere elaborarea unui Regulament in care sa fie incluse responsabilitatile administratorului unic

A2Prevederi pentru gestionarea conflictelor de interese trebuie incluse icircn regulamentul Consiliului

X Administratorul societatii nu are dețineri ce intră icircn conflict de interese cu SC ICERP SA Ploiesti In Regulamentul de guvernanta vor fi inserate prevederi pemtru gestionarea conflictelor de interese

A3Consiliul de Administrație trebuie să fie format din cel puțin cinci membri X SC ICERP SA Ploiesti este administrata de un administrator unic conform actului constitutiv si hotararii AGEA ICERP din 23092016

A4Majoritatea membrilor Consiliului de Administrație trebuie să nu aibă funcție executiva Icircn cazul societăților din Categoria Premium nu mai puțin de doi membri neexecutivi ai Consiliului de Administrație trebuie să fie independenți Fiecare membru independent al Consiliului de Administrație trebuie să depună o declarație la momentul nominalizării sale icircn vederea alegerii sau realegerii precum și atunci cacircnd survine orice schimbare a statutului său indicacircnd elementele icircn baza cărora se considera că este independent din punct de vedere al caracterului și judecății sale

X

A5Alte angajamente și obligații profesionale relativ permanente ale unui membru al Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn Consiliul unor societăți și instituții non-profit trebuie dezvăluite acționarilor și investitorilor potențiali icircnainte de nominalizare și icircn cursul mandatului său

X

A6Orice membru al Consiliului trebuie să prezinte Consiliului informații privind orice raport cu un acționar care deține direct sau indirect acțiuni reprezentacircnd peste 5 din toate drepturile de vot Această obligație se referă la orice fel de raport care poate afecta poziția membrului cu privire la chestiuni decise de Consiliu

X

A7Societatea trebuie să desemneze un secretar al Consiliului responsabil de sprijinirea activității Consiliului

X

A8Declarația privind guvernanța corporativă va informa dacă a avut loc o evaluare a Consiliului sub conducerea Președintelui sau a comitetului de nominalizare și icircn caz afirmativ va rezuma măsurile cheie și schimbările rezultate icircn urma acesteia Societatea trebuie să aibă o politicăghid privind evaluarea Consiliului cuprinzacircnd scopul criteriile și frecvența procesului de evaluare

X Administratorul unic al societatii prezinta anual Raportul de activitate pentru anul precedent in cadrul Adunarii generale ordinare a actionarilor Societatea intentioneaza sa elaboreze o politica privind scopul criteriile si frecventa procesului de evaluare ca parte din Regulamentul de administrare a societatii

SC ICERP SA Ploiesti

2

A9Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să conțină informații privind numărul de icircntacirclniri ale Consiliului și comitetelor icircn cursul ultimului an participarea administratorilor (icircn persoană și icircn absență) și un raport al Consiliului și comitetelor cu privire la activitățile acestora

X Informațiile vor fi prezentate icircn cadrul raportului anual ce va fi prezentat Adunării Generale a Acționarilor

A10Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să cuprindă informații referitoare la numărul exact de membri independenți din Consiliul de Administrație

X

A11Consiliul societăților din Categoria Premium trebuie să icircnființeze un comitet de nominalizare format din membri neexecutivi care va conduce procedura nominalizărilor de noi membri icircn Consiliu și va face recomandări Consiliului Majoritatea membrilor comitetului de nominalizare trebuie să fie independentă

X Nu se aplica in cazul SC ICERP SA

SECȚIUNEA B ndash SISTEMUL DE GESTIUNE A RISCULUI ȘI CONTROL INTERN

B1Consiliul trebuie să icircnființeze un comitet de audit icircn care cel puțin un membru trebuie să fie administrator neexecutiv independent Icircn cazul societăților din Categoria Premium comitetul de audit trebuie să fie format din cel puțin trei membri și majoritatea membrilor comitetului de audit trebuie să fie independenți

X La nivelul SC ICERP SA nu exista constituit Comitet de audit in prezent In masura intrunirii conditiilor si aparitiei existentei necesitatii acesta va fi constituit Auditul societatii este asigurat in conformitate cu legislatia in viogare de catre un auditor extern autorizat si un auditor intern

B2Președintele comitetului de audit trebuie să fie un membru neexecutiv independent

X A se vedea observatia de la punctul B1

B3Icircn cadrul responsabilităților sale comitetul de audit trebuie să efectueze o evaluare anuală a sistemului de control intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B4Evaluarea trebuie să aibă icircn vedere eficacitatea și cuprinderea funcției de audit intern gradul de adecvare al rapoartelor de gestiune a riscului și de control intern prezentate către comitetul de audit al Consiliului promptitudinea și eficacitatea cu care conducerea executivă soluționează deficiențele sau slăbiciunile identificate icircn urma controlului intern și prezentarea de rapoarte relevante icircn atenția Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B5Comitetul de audit trebuie să evalueze conflictele de interese icircn legătură cu tranzacțiile societății și ale filialelor acesteia cu părțile afiliate

X A se vedea observatia de la punctul B1

B6Comitetul de audit trebuie să evalueze eficiența sistemului de control intern și a sistemului de gestiune a riscului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B7Comitetul de audit trebuie să monitorizeze aplicarea standardelor legale și a standardelor de audit intern general acceptate Comitetul de audit trebuie să primească și să evalueze rapoartele echipei de audit intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B8Ori de cacircte ori Codul menționează rapoarte sau analize inițiate de Comitetul de audit acestea trebuie urmate de raportări periodice (cel puțin anual) sau ad-hoc care trebuie icircnaintate ulterior Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B9Niciunui acționar nu i se poate acorda tratament preferențial fata de alți acționari in legătură cu tranzacții și acorduri icircncheiate de societate cu acționari și afiliații acestora

X SC ICERP SA nu are o politica privind tranzactiile cu partile afiliate Cu toate acestea recomandarea Codului de Guvernanta Corporativa al BVB este respectata

B10Consiliul trebuie să adopte o politică prin care să se asigure că orice tranzacție a societății cu oricare dintre societățile cu care are relații stracircnse a carei valoare este egală cu sau mai mare de 5 din activele nete ale societății (conform ultimului raport financiar) este aprobată de Consiliu icircn urma unei opinii obligatorii a comitetului de audit al Consiliului și dezvăluită icircn mod corect acționarilor și

X Politica urmeaza sa fie elaborata

SC ICERP SA Ploiesti

3

potențialilor investitori icircn măsura icircn care aceste tranzacții se icircncadrează icircn categoria evenimentelor care fac obiectul cerințelor de raportare

B11Auditurile interne trebuie efectuate de către o divizie separată structural (departamentul de audit intern) din cadrul societății sau prin angajarea unei entități terțe independente

X

B12Icircn scopul asigurării icircndeplinirii funcțiilor principale ale departamentului de audit intern acesta trebuie să raporteze din punct de vedere funcțional către Consiliu prin intermediul comitetului de audit Icircn scopuri administrative și icircn cadrul obligațiilor conducerii de a monitoriza și reduce riscurile acesta trebuie să raporteze direct directorului general

X Auditorul intern raporteaza direct Administratorului unic intrucat nu este constituit Comitet de audit

SECȚIUNEA C ndash JUSTA RECOMPENSĂ ȘI MOTIVARE

C1Societatea trebuie să publice pe pagina sa de internet politica de remunerare și să includă icircn raportul anual o declarație privind implementarea politicii de remunerare icircn cursul perioadei anuale care face obiectul analizei Orice schimbare esențială intervenită icircn politica de remunerare trebuie publicată icircn timp util pe pagina de internet a societății

X Politica de remunerarea a administratorului unic al societatii nu este publicata pe pagina de internet Insa remunerarea se face conform hotararilor Adunarii generale a actionarilor hotarari publicate pe siteul wwwicerpro

SECȚIUNEA D ndash ADĂUGAcircND VALOARE PRIN RELAȚIILE CU INVESTITORII

D1Societatea trebuie să organizeze un serviciu de Relații cu Investitorii ndash indicacircndu-se publicului larg persoana persoanele responsabile sau unitatea organizatorică Icircn afară de informațiile impuse de prevederile legale societatea trebuie să includă pe pagina sa de internet o secțiune dedicată Relațiilor cu Investitorii icircn limbile romacircnă și engleză cu toate informațiile relevante de interes pentru investitori inclusiv

X

D11Principalele reglementari corporative actul constitutiv procedurile privind adunările generale ale acționarilor

X

D12CV-urile profesionale ale membrilor organelor de conducere ale societății alte angajamente profesionale ale membrilor Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn consilii de administrație din societăți sau din instituții non-profit

X

D13Rapoartele curente și rapoartele periodice (trimestriale semestriale și anuale) ndash cel puțin cele prevăzute la punctul D8 ndash inclusiv rapoartele curente cu informații detaliate referitoare la neconformitatea cu prezentul Cod

X

D14Informații referitoare la adunările generale ale acționarilor ordinea de zi și materialele informative

X

D15Informații privind evenimentele corporative X

D16Numele și datele de contact ale unei persoane care va putea să furnizeze la cerere informații relevante

X

D17Prezentările societății (de ex prezentările pentru investitori prezentările privind rezultatele trimestriale etc) situațiile financiare (trimestriale semestriale anuale) rapoartele de audit și rapoartele anuale

X

SC ICERP SA Ploiesti

4

D2Societatea va avea o politică privind distribuția anuală de dividende sau alte beneficii către acționari Principiile politicii anuale de distribuție către acționari vor fi publicate pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA nu are o politica anume privind distribuirea de dividende aceasta atributie fiind in sarcina Adunarii generale a actionarilor In ultimii ani societatea nu a distribuit dividende

D3Societatea va adopta o politică icircn legătură cu previziunile fie că acestea sunt făcute publice sau nu Politica privind previziunile va stabili frecvența perioada avută icircn vedere și conținutul previziunilor Daca sunt publicate previziunile pot fi incluse numai icircn rapoartele anuale semestriale sau trimestriale Politica privind previziunile va fi publicată pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA inca nu a adoptat o politica in legatura cu previziunile Societatea va lua in considerare intocmirea unei politici cu privier la prognoze in functie de contextual economic in care evolueaza Acestea nu vor fi insa publicate

D4Regulile adunărilor generale ale acționarilor nu trebuie să limiteze participarea acționarilor la adunările generale și exercitarea drepturilor acestora Modificările regulilor vor intra icircn vigoare cel mai devreme icircncepacircnd cu următoarea adunare a acționarilor

X

D5Auditorii externi vor fi prezenți la adunarea generală a acționarilor atunci cacircnd rapoartele lor sunt prezentate icircn cadrul acestor adunări

X

D6Consiliul va prezenta adunării generale anuale a acționarilor o scurtă apreciere asupra sistemelor de control intern și de gestiune a riscurilor semnificative precum și opinii asupra unor chestiuni supuse deciziei adunării generale

X

D7Orice specialist consultant expert sau analist financiar poate participa la adunarea acționarilor icircn baza unei invitații prealabile din partea Consiliului Jurnaliștii acreditați pot de asemenea să participe la adunarea generală a acționarilor cu excepția cazului icircn care Președintele Consiliului hotărăște icircn alt sens

X La adunarea generala a actionarilor pot participa toti actionarii inregistrati in Registrul actionarilor la data de referinta precum si administratorul unic al societatii angajati implicati in derularea sedintei si terti invitati cu acordul actionarilor prezenti la sedinta

D8Rapoartele financiare trimestriale și semestriale vor include informații atacirct icircn limba romacircnă cacirct și icircn limba engleză referitoare la factorii cheie care influențează modificări icircn nivelul vacircnzărilor al profitului operațional profitului net și al altor indicatori financiari relevanți atacirct de la un trimestru la altul cacirct și de la un an la altul

X Rpoartele financiare contin toate informatiile in limba romana Urmeaza ca acestea sa fie redactate si in limba engelza

D9O societate va organiza cel puțin două ședințeteleconferințe cu analiștii și investitorii icircn fiecare an Informațiile prezentate cu aceste ocazii vor fi publicate icircn secțiunea relații cu investitorii a paginii de internet a societății la data ședințelor teleconferințelor

X Societatea icircși propune să efectueze demersuri icircn vederea conformării

D10Icircn cazul icircn care o societate susține diferite forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice și consideră că impactul acestora asupra caracterului inovator și competitivității societății fac parte din misiunea și strategia sa de dezvoltare va publica politica cu privire la activitatea sa icircn acest domeniu

X Societatea nu are o politică de susținere a diferitelor forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice

Administrator unic

Elena Dumitrescu

Eilsli-oumed-sei

eg-e_eszul

Ll Sucursala

Activ net mai mic de 12 din valoarea capitalului subscris

|ヽi I ミ|||= i゛uarrP)ミ uarr Tip situatie financiarう BS

巨

壺 ⅢJ And lコ

Suma dc controtI 5445945

34-SoCletat pe act unit--------i Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN)

t-___-1205g l-abricarea altor produse chimice n c a

I nAivit-rtea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN)

ltosq Fobiou ultor oroduse chimice ncaL_-__ f Rapor2059 Fabricarea altor produse chimice nca

( entitati al c6ror exerciliu financiar coincide cu calendaristic )

IⅢⅢⅢlt|IⅢⅢll1語TTT「1111Sittliti111お||ltilllellllluall

二|

Ehtithti de

interes

public

ド螂 曇鉗滞訛equivヾ 111熟

SitllFatim hm山ldquo

鋤uml КllCiate hhellip Prime m8ldquo 前 К miuml 商 独 d叩ldquo

別 頭 助

∬ l熙 朦 悧 there4 W宙LI

aprobatc prill(D卜 IFP nr18022014cu modilicarile si completarile ulterioarcal caror exercit

anul calendaristic

F10-BILANT PRESCURTATI｀ 20uml CONTUIDE PRO「 1I sI PIERDEREF30-DATE INI「ORMATIVEF40-SITUATIA ACTIVELOR INI10BILIZATE

I選

Capitaluri - total

Capital subscris

Profit pierdere

到

可回

憂

Numele si prenumele

Ш ARU(l AUDIA

Calitatea

semnatum___ang 空 2 _____一一

―

一

一 一― ―

一 一― 一

一

―

Lil二三|三二IIIII三 ll三二II「I二IJ

[I亜憂壼憂亜equiv憂亜憂菱亜憂菫亘=憂

亜憂憂互憂equiv

こ

亜而再巧「奄【ヨ

AUDITOR

厄出世樫]菫1翌=l宣

h三二IIJNr de inrcgistrarc in Re9istrul CAFR __ ___ Cl「 CUI

ADMiNISTRATORprimeNumele sl prenumele

|

|

INTOCMiTprime

Z笏Prime‐

す冨等

急

鞘ざ馨糧ツT

匡亜亜壼Semnitura

DAT_l 匡III二三二三III][ШI[囲 Elil |

Mari Contribuabili care depun bilanUl la Bucuresti

Localitate

ldquo∽0ヽづ

く

1コlPLOEL_______

hh山 h Telefon

I

Strada

匝 三二三II

F可

hellip

care au opta〔 pelntru uh「 exercitiufinanciardttitTT

int四 ldln壁9コリJIJll`1 fZ空211

pe`

andeル

dに

e al`tさ h Hchttbrprime ρdeglrrИ`た

9Prime

EntitateaareobligaliategataAauJitareasituatiilorfinanciareanualei l6 On

fntitrtuaoptatvoluntarpentruauditareasituatiilorfinanciareanuale lf On 田

F10uml西 1not

Cod 10

BILANT PItESCURTAT

la data de 31122018 -lci―

Denumirea elementului

A

AACTiVE IMOBILiZATE

I IMOBILIZARNECORPORALE(ct 2011203+205+206 2071+4094+208-280-290)

Nr rd

OflrlttP

猾rioて13()11

01

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

一Ｂ

一　

了

01012018

1

58034

d la

lMOBILiZARI CORPORALE(ct 211+212+213+214+215+216+217+223+224+227+231+235+4093-281‐ 291-2931‐ 2935) 02 4308310 3959059

l いИOBILiZARI FINANsub lARE(ct 261+262+263+265+ミ も +267=‐ 296 ) 03 03 500 500

ACTVE IA10BILIZATE― TOTAL(rd01+02+03)

BACTiVE CiRCULANTE04 04 4366844 3959559

1STOCURI(ct 301+302+303+321+322+-308+323+326+327+328+331+332+341+345+346+347+-348+351+354+356+357+358+361+-368+371+-378381+-388+4091‐ 391-392-393-394-395-396-397-398-din ct 4428)

ハ）

（） 266060 63443

33023

CREANTEPrime (Sumele care urmeazう sう neuarrncasate dupう o perioぎ aう m爵 雨5語de un an trebule prezentate separat pentru fiecare element)

I(ct267`-296 +4092+411+413+418+425+4282+431 X+ヽさも` +`437｀キ+4382+441`+4424+din ct 4428 +`444｀ 丼+445+446X=+447｀ +`4482+451丼 =+453X夫

+456｀ 14582 461+4662+‐ 473 -491-495-496+5187)

下 ミ ぶ=1ゃ

11F蒸

^ぃ

さこヽふ ヽ卜ゃ 覇ヾ 11f玉 二radicぃ卜ぃぃ~~~~‐ ~

ヽヽ| ヾヽぃrlゼヽ二も ヽヽ

０６　　　一　け

さ`‐ヽヽヽ

160247

1ヽ11ハミ(ra 08 ゛ 160247 33023

3206583

|||INVESTIT PE TERMEN SCURT

(ct501+505+506+507+din ct508+5113+5114-591-595‐ 596-598)09 07

lv CASA 5l coNruRt LA BANCT (din ct 508 + ct 51 1 2+51 2+s3 1+532+541+542) 10 08 32158

ACTiVE CiRCULANTE― 丁OTAL(rd05+06+07+08) 11 09 458465 3303049

CCHELTUIELilN AVANS(ct471)(rd 11+12) 10

Sume de reluat intr-o perioadi de pAni la un an (din ct471-) 11

cle reluat intr― o perioada mai mare de un an(din Ct471澪) 14

0DATOR SUMELE CARE TREBUIE PLATITEINTR中 O PERIOADA DE PANAprimeAUN AN(c1161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+4191421+423+424+426+427+4281+431X丼丼

+ミミ ｀` +`437XX+4381+441Xま +442314428`+444澪 丼絆

+446КXX+447 夫K+4481+451 КκX+453=χ

1455+456｀ メX+457

+4581+462+4661+473丼 К+509+5186+519)

LACTIVE Ci員とULANTE N二 十二DttORll CURE雨 十E NETE~‐~~~――一 一

―

rd09+11‐ 13hellip 20‐ 23hellip 26)

TOttAL AttlVE MINUS‐ DATORliごURENTElこ 04丁 12 i41 ~~~~

15 227909

-167637

3791922

一　　　お

一

州

一　

　

　

16

17

４

　

一５

229564

4596408GDAttOR 5UMEL「 CARE TREBUIE PLATITEINTR― O PERIOADA MAI MAREDE UN AN(ct161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419+421+423+424+426+427+4281+431XX十 ヾ

=も

｀` +`4371+4381+441丼丼X+4423

+4428κ χ丼+444｀ `κ+446丼 +447X+4481+451絆

丼+453XX+455+456X絆 +4581

+462+4661+473｀ X`+509+5186+519)

18 ０

HPROViZ10ANE(ct151) 19 90883

VENITURilN AVANS(rd 19+22+25+28)

1Subventil pentru investitil(Ct475)prime (rd20+21)

Sume de reluatuarr ntr10 p翫冨冨る[石轟轟高言Ъ百扇再再雇耳~~~

Sume dereuatuarr ntr― o penoadう mai mare de un an(din ct475半)

2Venituri inregistratさ in avans(ct472)(rd23+24)

20 18 992

21 19

20

２^

24 992

‐ Sume doreuat intr― o perioada de panala un an(Ct472丼) 25 992 513

5o|

2

|

|

|

Sume de reluat intr-o Perioada mai

3 ノヽenituriuarrn avans aferentc activelo

(rd 26+27)

Sume elt ll-Y- Ji$ 9 ISume de reluatintr-o Perioadi mai

Fondul comercial negativ (ct205)

JCAPITAL 51 REZERVE

i CAPITAL(rd30+31+32+33+34)

1 Capital subscris vdrsat (ct 1012

2Capital subscris nevう rsat(Ct10

3Patrimoniul re9iei(ct 1015)

4 Patrimoniul institutelor nationale

5 Alte elemente de caPitaluri

PRIME DE CAPTAL(ct104)

l REZERVE DIN REEVALUARE(ct

iVo REZERVE(ct 106)

Actiuni propni(ctlo9)

cast 9urilegate de instrumontele de

Pierderi legate de instrumentele d

VoPROFITUL SAU PiERDEREA REPORTA`

vIPROFITUL SAU PiERDEREA EXERC

Repartizarea profitului(ct 129)

CAPITALURPROPR ‐TOTAL~~~

上蛭 型 土Patlmoniも l public(ct 1016)

PatnmoniЧ l privat(ct 1017)2

CAPITALURI― TOTAL(rd46+47

suma de controlF而 9538(塑=28J5881

r) Conturi de repartizat dupi natura elementelor respectiYe) Solduri debitoare ale conturilor respective1) Solduri creditoare ale conturilor respective

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

凝蠅li篇inti1縦黒瞑札ξ牌濯 l濯「【」[T儒∬I翼凛幌 [llll卑ら

理i鮮輔l瑞勲舗舗1鮮鼎聾蝋JI珊トlNTOCMITprime

Numele si prenumele _ _

‐「

‐ゴ

mllⅢ而

聖空Ψ_2L__蕊耶panら la un an(din ct 478 )

】i mare de un an(din Ct 478=)

鳩

一

ν　一謁

一妙

一３０

24

F10-

26

27

28

29 544594

30 544594

11)

de cercetare― dezvoltare(ct 1048)

proprii(ct1031)Primeｂ 34

三二三二 lI 105)

2 capitalu ri propril(ct 141)

L51ta面

^百

1昴 |『 lc「面薫~~~~~~

38 36 2996000

1 1576497０prime^

40 38

41 39

42 40

T(A) 50LD C(ct l17)acute摯 41 0

50LD D(ct117) 44 42

ず士 flTIULUI FINANCIAR

50LD C(ct121) 45 43

50LD D(ct121) 46 44 654461

2+43‐44‐45)

一　一　一

一

一

一48)(F態 `0導キ09+弩 0～ 13-16-17-嗜 8)

47 45

毬

一尋

一賛

一ゝ

46

47

48

一　

一1誓」lII

49 45964

JCalitatea

Semnら tura_

pag

5445945

5445945

21654885

1576497

5080919

3701039

Semnitura

覇田 Nrde inregistrare in organlsmul profesional

]

ｎフ

PIEIDERECONTUL DE PROFIT sI

la dataide 31122018

Ｆ‐‐‐』

―‐‐」』型

lt20 - pag I

Denumirea indicatorilor Ｎｒ

ｒｄ

Exerciiul

-1I1_

I

financiar

201 8

2A B

l Cifra do afacori nctさ (rd02+03‐ 04+05+06) 1 171 183

Productia vandutさ (ct 701+702+703+704+7051706+708)

orcnituri din vanzarea mう rfurilor(Ct 707)

02 回 30

03 6351

Reduceri comerclale acordate (ct 709) 04

Venituri din dobanzi inregistrate de entitaile radiate din Registrul general si care

mai au in derulare contracte de leasing (ct766^ )

05

vnitrri d bti d pil t f d r-t (r- t

)

2 Venituri aferente costului producliei in curs de executle (ct711+712)

06

Sold C

Sold D

07 24625

08

3Venituri din productia de imob izari necorporale si corporale(ct721+722)

4Venituri din reevaluarea imob izう rilor corporale(ct 755)

5Venituri din productia de investitilimOb iare(ct725)

6 Venituri din subventil de exploatare(ct 7412+7413+7414+7415+7416+

7417 1 7419)

09

10

7Alte venitun din exploatare(ct751+758+7815) 645938 4

-clin care venituri din fondul comercial negativ (c17815) 14

-din care venituri din subvenlii pentru investiii (ct7584)

VENITURI DiN EXPLOATARE― TOTAL(rd01+07‐ 08+09+10+11+12+13) ６ 1841746

8 a) Cheltuieli cu materiile prime 5i materialele consumabile (ct601+602) 598880

andltc cheltuieli materiale(ct6031-604 6061608) 18 24817

b) Alte cheltuieli externe (cu energie Si apaXct605) 19 70170

4

41

c) Cheltuieli privind mirfurile (ct607) 20 633

Reduceri comerciale primite (ct 609)

7263959 Cheltuleli cu personalul(rd23+24)

a)Salarillindemnizatil(ct6411642+6431644)

b)Cheltuieli cu asigurら riei protectia SOCia10(ct 645+さ くさ)

22

589401

24 136994

10a)勺 ustぅ ri de va10are privind imobilizう rile corporaleli necorporale(rd 26‐ 27) 25 -33005 1

a1)Cheltuie (ct6811+6813+6817) 26 17906 1

a2)Venituri(Ct7813) 212068

b) Ajustiri de valoare privind activele circulante (rd 29 - 30) 28 -4702

6733

34

23313

9302

硼硼一製珊一］一到劃「

-lci―

51

I

I

Il----I ut ) cheltuieli (ct654+6814)t----I b2)Venituri (c1754+-7814)

1 1 Alte cheltuieli de exploatare (rd 32 la I] r rr Cheltuieli privind prestaiile externe

I (ctot 1 r612-l 61316141615 t621+62I

1 12 Cheltuieli cu alte rmpozitc taxc 5i viI cheltuieli reprezentAnd transferuri iI normative speciale(ct 635 - 6586)i

I t i ( heltuieli cu protecia mediului incc

I r r+ cheltuieli din reevaluarea imobiliz6rit---i t ts Cheltuieli privind calamitatile 5i alteI

I t to Alte cheltuieli (ct651+ 6581+ 6582

I cfulriti cu dobanzile de refinanlare inr

lgcneral si carc mai au in derulare contracte

Ajustari privind provizioanele (rd

―Cheltuie (ct6812)

―Venituri(Ct7812)

CHELTUIELDE EXPLOATARE― TOTAL

PROFITcup L SAU PiERDEREA DIN EXPL

- Profit (rd 16 - 42)

- Pierdere (rd4216)

r j vitrri ain intorrn ao prrtiiipu

- ciin care veniturile oblinute

13 Venituri din dobanzi(ct 766X)

‐din ccnreveniturile obtinute

20-pF 呵調刷「珊引綱‐Ｉ‐潤‐珊

exist『一ｏ‐「

０

　

　

９

14 Venituri din subventii de exploata

5 Alte venituri financiare (ct762

-0「careprime venituri din alte imobil

VENITURI FINANCIARE― TOTAL(rd

16 Ajustdri de valoare privind imoldlr_rl- u tive circulante q1 s1

―Chё ltuieli(ct686)

―Venituri(Ct 786)

1 Choltuion privind dobanprime e(ct 666

‐dir こarer cheltuie le in relat

Alte cheltuie financiare(ct 663+664

CHELttUIELFINANCiARE― 丁OTAL

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANC

―Profit(rd52‐ 59)

29

30

6228

53251

1084

1415

321a38)

xterne

211‐

62216231‐624+625+6261627+628)

KC Si Vう rsう mintc asilη ilate

erurisect i contributii datOrateuarr n baza unoracto

586｀ )

luiuarr nconjurう tor(ct652)

３‐

一　

３ ２

―

品 |一 T」 I

３３

　

　

一

３４

oiliranf rp| (a 6r

5i alte evenimente similare (ct 6587) 36

6582+6583+き Sヽ｀ +6588)

areuarr nregistrate de entitう t e radiate din Registru

tracte de leasin9(ct666 )

37

38

1011821 295

9040-41) 39 30960

40 90

41 309602

(rd 171a20-21+22+25+28+31+39) 42 2496175 1599

OATARE

0

654429 895

re(ct 76111761217613)

43

44

45

de la entitSlile afiliate 46

47

de la entitう tile afinate 48

re pentru dobinda datorati (ct 741 8) 49

764+765+767+768+7615) 50

izう ri financiare(ct 7615)

45+47+49+50) Ｚ^

bilizarile financiare gi i nvestitiile financiarer-55)

３

　

　

４

５

　

一５

66｀

)56

ia cu entitう tile afiliate

+665+667+668) 58

(rd53+56+58) 59

AR(A)

60 ０

　

一

３２一一

61―Pierdere(rd59‐ 52)

F20 - pag 3

VENITURITOTALE(rd 16+52)

CHELTUELI TOTALE(rd42+59)

18 PROFITcup 1_SAU PIERDEREA BRUT(A)

PrOfit(rd62hellip 63)

Pierdcrc(rd63hellip 62) 654461

19 1mpozitul pe profit(Ct 691)

ヾヽ い0ご ミtミ

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sUs (ct698)

PROFiTUL SAU PIERDEREA NET(Å )A EXERCITIULUIFINANCIAR

―Pierdere(rd65+66+゛ド+68uml 64) 654461

Suma de controlF20 ユ3115950283595883

- Conturi de repartizat dupd natura elementelor respectiveLa rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor stabilite potrivit legislatiei muncii care se preiau din rulajul debitor al contului 621

Cheltuieli cu colaboratorii analitic Colaboratori pe rsoanc fizice

INTOCMITprime

４

０

７

一

２

１

　一　６

４

一

９

８

一

４

０

　

一

９

　

一

３ ３

一

６ ９

一

７０４一柳一

一一一

計生0

369

１

一

２

２

895

0

8953691

ADMNISTRATORprime

Numele si prenumele

)UP41TRESCU El_ENA

Semnitura

Numele si prenumele

い憂憂亜Calitatca

ll―DIRECTOR「 CONOMIC

Semndtura -

Nrde inregistrare in organlsmul profesional

E

―Profit(rd64‐ 65-66hellip ざヽhellip68)

62

63

64

66

ldquo

68

69 0

70

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

7

Descriere 2016 2017 2018

Vanzari nete 1644001 1171183 326733

Venituri totale 2106129 1841746 704330

Elemente de cheltuieli cu o pondere de 20 in vanzarile nete din care

-cheltuieli cu materii prime si materiale consumabile

782337 598880 296651

- cheltuieli cu personalul 1508993 726395 415852

Activitatea s-a desfasurat si se desfasoara pe aceleasi segmente privind productia si vanzarea produselor Cash flow lei

Descriere 2016 2017 2018

Numerar si echivalente de numerar la 01012018

1470762 26316 32158

Numerar generat din activitatea de exploatare

-1585080 - 387233 -653889

Numerar generat din activitatea de investitii

140634 393075 3828314

Incasari din dividende 0 0

Numerar generat din activitatea de finantare

0 0 0

Numerar si echivalente de numerar la 31122016

26316 32158 3206583

ANEXE a) actele constitutive ale societatii daca acestea au fost modificate in anul pentru care se face raportarea Nu este cazul b) contracte importante incheiate de societate in anul 2018 In anul 2018 productia a fost realizata in cea mai mare parte pe baza comenzilor si mai putin a contractelor cei mai multi beneficiari preferand acest mod de lucru

c) actele de demisie demitere daca au existat in randul membrilor administratiei cenzorilor Nu este cazul d) lista filialelor si a societatilor controlate de societatea comerciala SC ICERP SA - nu are filiale e) lista persoanelor afiliate societatii Nu sunt persoane afiliate societatii Administrator unic Elena Dumitrescu

SC ICERP SA Ploiesti

1

DECLARATIE privind conformarea cu prevederile Codului de Guvernanta

Corporativa al Bursei de Valori Bucuresti la 31 decembrie 2018

Prevederile CGC-BVB

Respecta

Nu respecta sau

respecta partial

Observatii

SECTIUNEA A ndash RESPONSABILITATI

A1Toate societățile trebuie să aibă un regulament intern al Consiliului care include termenii de referințăresponsabilitățile Consiliului și funcțiile cheie de conducere ale societății și care aplică printre altele Principiile Generale din Secțiunea A

X SC ICERP SA are in vedere elaborarea unui Regulament in care sa fie incluse responsabilitatile administratorului unic

A2Prevederi pentru gestionarea conflictelor de interese trebuie incluse icircn regulamentul Consiliului

X Administratorul societatii nu are dețineri ce intră icircn conflict de interese cu SC ICERP SA Ploiesti In Regulamentul de guvernanta vor fi inserate prevederi pemtru gestionarea conflictelor de interese

A3Consiliul de Administrație trebuie să fie format din cel puțin cinci membri X SC ICERP SA Ploiesti este administrata de un administrator unic conform actului constitutiv si hotararii AGEA ICERP din 23092016

A4Majoritatea membrilor Consiliului de Administrație trebuie să nu aibă funcție executiva Icircn cazul societăților din Categoria Premium nu mai puțin de doi membri neexecutivi ai Consiliului de Administrație trebuie să fie independenți Fiecare membru independent al Consiliului de Administrație trebuie să depună o declarație la momentul nominalizării sale icircn vederea alegerii sau realegerii precum și atunci cacircnd survine orice schimbare a statutului său indicacircnd elementele icircn baza cărora se considera că este independent din punct de vedere al caracterului și judecății sale

X

A5Alte angajamente și obligații profesionale relativ permanente ale unui membru al Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn Consiliul unor societăți și instituții non-profit trebuie dezvăluite acționarilor și investitorilor potențiali icircnainte de nominalizare și icircn cursul mandatului său

X

A6Orice membru al Consiliului trebuie să prezinte Consiliului informații privind orice raport cu un acționar care deține direct sau indirect acțiuni reprezentacircnd peste 5 din toate drepturile de vot Această obligație se referă la orice fel de raport care poate afecta poziția membrului cu privire la chestiuni decise de Consiliu

X

A7Societatea trebuie să desemneze un secretar al Consiliului responsabil de sprijinirea activității Consiliului

X

A8Declarația privind guvernanța corporativă va informa dacă a avut loc o evaluare a Consiliului sub conducerea Președintelui sau a comitetului de nominalizare și icircn caz afirmativ va rezuma măsurile cheie și schimbările rezultate icircn urma acesteia Societatea trebuie să aibă o politicăghid privind evaluarea Consiliului cuprinzacircnd scopul criteriile și frecvența procesului de evaluare

X Administratorul unic al societatii prezinta anual Raportul de activitate pentru anul precedent in cadrul Adunarii generale ordinare a actionarilor Societatea intentioneaza sa elaboreze o politica privind scopul criteriile si frecventa procesului de evaluare ca parte din Regulamentul de administrare a societatii

SC ICERP SA Ploiesti

2

A9Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să conțină informații privind numărul de icircntacirclniri ale Consiliului și comitetelor icircn cursul ultimului an participarea administratorilor (icircn persoană și icircn absență) și un raport al Consiliului și comitetelor cu privire la activitățile acestora

X Informațiile vor fi prezentate icircn cadrul raportului anual ce va fi prezentat Adunării Generale a Acționarilor

A10Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să cuprindă informații referitoare la numărul exact de membri independenți din Consiliul de Administrație

X

A11Consiliul societăților din Categoria Premium trebuie să icircnființeze un comitet de nominalizare format din membri neexecutivi care va conduce procedura nominalizărilor de noi membri icircn Consiliu și va face recomandări Consiliului Majoritatea membrilor comitetului de nominalizare trebuie să fie independentă

X Nu se aplica in cazul SC ICERP SA

SECȚIUNEA B ndash SISTEMUL DE GESTIUNE A RISCULUI ȘI CONTROL INTERN

B1Consiliul trebuie să icircnființeze un comitet de audit icircn care cel puțin un membru trebuie să fie administrator neexecutiv independent Icircn cazul societăților din Categoria Premium comitetul de audit trebuie să fie format din cel puțin trei membri și majoritatea membrilor comitetului de audit trebuie să fie independenți

X La nivelul SC ICERP SA nu exista constituit Comitet de audit in prezent In masura intrunirii conditiilor si aparitiei existentei necesitatii acesta va fi constituit Auditul societatii este asigurat in conformitate cu legislatia in viogare de catre un auditor extern autorizat si un auditor intern

B2Președintele comitetului de audit trebuie să fie un membru neexecutiv independent

X A se vedea observatia de la punctul B1

B3Icircn cadrul responsabilităților sale comitetul de audit trebuie să efectueze o evaluare anuală a sistemului de control intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B4Evaluarea trebuie să aibă icircn vedere eficacitatea și cuprinderea funcției de audit intern gradul de adecvare al rapoartelor de gestiune a riscului și de control intern prezentate către comitetul de audit al Consiliului promptitudinea și eficacitatea cu care conducerea executivă soluționează deficiențele sau slăbiciunile identificate icircn urma controlului intern și prezentarea de rapoarte relevante icircn atenția Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B5Comitetul de audit trebuie să evalueze conflictele de interese icircn legătură cu tranzacțiile societății și ale filialelor acesteia cu părțile afiliate

X A se vedea observatia de la punctul B1

B6Comitetul de audit trebuie să evalueze eficiența sistemului de control intern și a sistemului de gestiune a riscului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B7Comitetul de audit trebuie să monitorizeze aplicarea standardelor legale și a standardelor de audit intern general acceptate Comitetul de audit trebuie să primească și să evalueze rapoartele echipei de audit intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B8Ori de cacircte ori Codul menționează rapoarte sau analize inițiate de Comitetul de audit acestea trebuie urmate de raportări periodice (cel puțin anual) sau ad-hoc care trebuie icircnaintate ulterior Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B9Niciunui acționar nu i se poate acorda tratament preferențial fata de alți acționari in legătură cu tranzacții și acorduri icircncheiate de societate cu acționari și afiliații acestora

X SC ICERP SA nu are o politica privind tranzactiile cu partile afiliate Cu toate acestea recomandarea Codului de Guvernanta Corporativa al BVB este respectata

B10Consiliul trebuie să adopte o politică prin care să se asigure că orice tranzacție a societății cu oricare dintre societățile cu care are relații stracircnse a carei valoare este egală cu sau mai mare de 5 din activele nete ale societății (conform ultimului raport financiar) este aprobată de Consiliu icircn urma unei opinii obligatorii a comitetului de audit al Consiliului și dezvăluită icircn mod corect acționarilor și

X Politica urmeaza sa fie elaborata

SC ICERP SA Ploiesti

3

potențialilor investitori icircn măsura icircn care aceste tranzacții se icircncadrează icircn categoria evenimentelor care fac obiectul cerințelor de raportare

B11Auditurile interne trebuie efectuate de către o divizie separată structural (departamentul de audit intern) din cadrul societății sau prin angajarea unei entități terțe independente

X

B12Icircn scopul asigurării icircndeplinirii funcțiilor principale ale departamentului de audit intern acesta trebuie să raporteze din punct de vedere funcțional către Consiliu prin intermediul comitetului de audit Icircn scopuri administrative și icircn cadrul obligațiilor conducerii de a monitoriza și reduce riscurile acesta trebuie să raporteze direct directorului general

X Auditorul intern raporteaza direct Administratorului unic intrucat nu este constituit Comitet de audit

SECȚIUNEA C ndash JUSTA RECOMPENSĂ ȘI MOTIVARE

C1Societatea trebuie să publice pe pagina sa de internet politica de remunerare și să includă icircn raportul anual o declarație privind implementarea politicii de remunerare icircn cursul perioadei anuale care face obiectul analizei Orice schimbare esențială intervenită icircn politica de remunerare trebuie publicată icircn timp util pe pagina de internet a societății

X Politica de remunerarea a administratorului unic al societatii nu este publicata pe pagina de internet Insa remunerarea se face conform hotararilor Adunarii generale a actionarilor hotarari publicate pe siteul wwwicerpro

SECȚIUNEA D ndash ADĂUGAcircND VALOARE PRIN RELAȚIILE CU INVESTITORII

D1Societatea trebuie să organizeze un serviciu de Relații cu Investitorii ndash indicacircndu-se publicului larg persoana persoanele responsabile sau unitatea organizatorică Icircn afară de informațiile impuse de prevederile legale societatea trebuie să includă pe pagina sa de internet o secțiune dedicată Relațiilor cu Investitorii icircn limbile romacircnă și engleză cu toate informațiile relevante de interes pentru investitori inclusiv

X

D11Principalele reglementari corporative actul constitutiv procedurile privind adunările generale ale acționarilor

X

D12CV-urile profesionale ale membrilor organelor de conducere ale societății alte angajamente profesionale ale membrilor Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn consilii de administrație din societăți sau din instituții non-profit

X

D13Rapoartele curente și rapoartele periodice (trimestriale semestriale și anuale) ndash cel puțin cele prevăzute la punctul D8 ndash inclusiv rapoartele curente cu informații detaliate referitoare la neconformitatea cu prezentul Cod

X

D14Informații referitoare la adunările generale ale acționarilor ordinea de zi și materialele informative

X

D15Informații privind evenimentele corporative X

D16Numele și datele de contact ale unei persoane care va putea să furnizeze la cerere informații relevante

X

D17Prezentările societății (de ex prezentările pentru investitori prezentările privind rezultatele trimestriale etc) situațiile financiare (trimestriale semestriale anuale) rapoartele de audit și rapoartele anuale

X

SC ICERP SA Ploiesti

4

D2Societatea va avea o politică privind distribuția anuală de dividende sau alte beneficii către acționari Principiile politicii anuale de distribuție către acționari vor fi publicate pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA nu are o politica anume privind distribuirea de dividende aceasta atributie fiind in sarcina Adunarii generale a actionarilor In ultimii ani societatea nu a distribuit dividende

D3Societatea va adopta o politică icircn legătură cu previziunile fie că acestea sunt făcute publice sau nu Politica privind previziunile va stabili frecvența perioada avută icircn vedere și conținutul previziunilor Daca sunt publicate previziunile pot fi incluse numai icircn rapoartele anuale semestriale sau trimestriale Politica privind previziunile va fi publicată pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA inca nu a adoptat o politica in legatura cu previziunile Societatea va lua in considerare intocmirea unei politici cu privier la prognoze in functie de contextual economic in care evolueaza Acestea nu vor fi insa publicate

D4Regulile adunărilor generale ale acționarilor nu trebuie să limiteze participarea acționarilor la adunările generale și exercitarea drepturilor acestora Modificările regulilor vor intra icircn vigoare cel mai devreme icircncepacircnd cu următoarea adunare a acționarilor

X

D5Auditorii externi vor fi prezenți la adunarea generală a acționarilor atunci cacircnd rapoartele lor sunt prezentate icircn cadrul acestor adunări

X

D6Consiliul va prezenta adunării generale anuale a acționarilor o scurtă apreciere asupra sistemelor de control intern și de gestiune a riscurilor semnificative precum și opinii asupra unor chestiuni supuse deciziei adunării generale

X

D7Orice specialist consultant expert sau analist financiar poate participa la adunarea acționarilor icircn baza unei invitații prealabile din partea Consiliului Jurnaliștii acreditați pot de asemenea să participe la adunarea generală a acționarilor cu excepția cazului icircn care Președintele Consiliului hotărăște icircn alt sens

X La adunarea generala a actionarilor pot participa toti actionarii inregistrati in Registrul actionarilor la data de referinta precum si administratorul unic al societatii angajati implicati in derularea sedintei si terti invitati cu acordul actionarilor prezenti la sedinta

D8Rapoartele financiare trimestriale și semestriale vor include informații atacirct icircn limba romacircnă cacirct și icircn limba engleză referitoare la factorii cheie care influențează modificări icircn nivelul vacircnzărilor al profitului operațional profitului net și al altor indicatori financiari relevanți atacirct de la un trimestru la altul cacirct și de la un an la altul

X Rpoartele financiare contin toate informatiile in limba romana Urmeaza ca acestea sa fie redactate si in limba engelza

D9O societate va organiza cel puțin două ședințeteleconferințe cu analiștii și investitorii icircn fiecare an Informațiile prezentate cu aceste ocazii vor fi publicate icircn secțiunea relații cu investitorii a paginii de internet a societății la data ședințelor teleconferințelor

X Societatea icircși propune să efectueze demersuri icircn vederea conformării

D10Icircn cazul icircn care o societate susține diferite forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice și consideră că impactul acestora asupra caracterului inovator și competitivității societății fac parte din misiunea și strategia sa de dezvoltare va publica politica cu privire la activitatea sa icircn acest domeniu

X Societatea nu are o politică de susținere a diferitelor forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice

Administrator unic

Elena Dumitrescu

Eilsli-oumed-sei

eg-e_eszul

Ll Sucursala

Activ net mai mic de 12 din valoarea capitalului subscris

|ヽi I ミ|||= i゛uarrP)ミ uarr Tip situatie financiarう BS

巨

壺 ⅢJ And lコ

Suma dc controtI 5445945

34-SoCletat pe act unit--------i Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN)

t-___-1205g l-abricarea altor produse chimice n c a

I nAivit-rtea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN)

ltosq Fobiou ultor oroduse chimice ncaL_-__ f Rapor2059 Fabricarea altor produse chimice nca

( entitati al c6ror exerciliu financiar coincide cu calendaristic )

IⅢⅢⅢlt|IⅢⅢll1語TTT「1111Sittliti111お||ltilllellllluall

二|

Ehtithti de

interes

public

ド螂 曇鉗滞訛equivヾ 111熟

SitllFatim hm山ldquo

鋤uml КllCiate hhellip Prime m8ldquo 前 К miuml 商 独 d叩ldquo

別 頭 助

∬ l熙 朦 悧 there4 W宙LI

aprobatc prill(D卜 IFP nr18022014cu modilicarile si completarile ulterioarcal caror exercit

anul calendaristic

F10-BILANT PRESCURTATI｀ 20uml CONTUIDE PRO「 1I sI PIERDEREF30-DATE INI「ORMATIVEF40-SITUATIA ACTIVELOR INI10BILIZATE

I選

Capitaluri - total

Capital subscris

Profit pierdere

到

可回

憂

Numele si prenumele

Ш ARU(l AUDIA

Calitatea

semnatum___ang 空 2 _____一一

―

一

一 一― ―

一 一― 一

一

―

Lil二三|三二IIIII三 ll三二II「I二IJ

[I亜憂壼憂亜equiv憂亜憂菱亜憂菫亘=憂

亜憂憂互憂equiv

こ

亜而再巧「奄【ヨ

AUDITOR

厄出世樫]菫1翌=l宣

h三二IIJNr de inrcgistrarc in Re9istrul CAFR __ ___ Cl「 CUI

ADMiNISTRATORprimeNumele sl prenumele

|

|

INTOCMiTprime

Z笏Prime‐

す冨等

急

鞘ざ馨糧ツT

匡亜亜壼Semnitura

DAT_l 匡III二三二三III][ШI[囲 Elil |

Mari Contribuabili care depun bilanUl la Bucuresti

Localitate

ldquo∽0ヽづ

く

1コlPLOEL_______

hh山 h Telefon

I

Strada

匝 三二三II

F可

hellip

care au opta〔 pelntru uh「 exercitiufinanciardttitTT

int四 ldln壁9コリJIJll`1 fZ空211

pe`

andeル

dに

e al`tさ h Hchttbrprime ρdeglrrИ`た

9Prime

EntitateaareobligaliategataAauJitareasituatiilorfinanciareanualei l6 On

fntitrtuaoptatvoluntarpentruauditareasituatiilorfinanciareanuale lf On 田

F10uml西 1not

Cod 10

BILANT PItESCURTAT

la data de 31122018 -lci―

Denumirea elementului

A

AACTiVE IMOBILiZATE

I IMOBILIZARNECORPORALE(ct 2011203+205+206 2071+4094+208-280-290)

Nr rd

OflrlttP

猾rioて13()11

01

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

一Ｂ

一　

了

01012018

1

58034

d la

lMOBILiZARI CORPORALE(ct 211+212+213+214+215+216+217+223+224+227+231+235+4093-281‐ 291-2931‐ 2935) 02 4308310 3959059

l いИOBILiZARI FINANsub lARE(ct 261+262+263+265+ミ も +267=‐ 296 ) 03 03 500 500

ACTVE IA10BILIZATE― TOTAL(rd01+02+03)

BACTiVE CiRCULANTE04 04 4366844 3959559

1STOCURI(ct 301+302+303+321+322+-308+323+326+327+328+331+332+341+345+346+347+-348+351+354+356+357+358+361+-368+371+-378381+-388+4091‐ 391-392-393-394-395-396-397-398-din ct 4428)

ハ）

（） 266060 63443

33023

CREANTEPrime (Sumele care urmeazう sう neuarrncasate dupう o perioぎ aう m爵 雨5語de un an trebule prezentate separat pentru fiecare element)

I(ct267`-296 +4092+411+413+418+425+4282+431 X+ヽさも` +`437｀キ+4382+441`+4424+din ct 4428 +`444｀ 丼+445+446X=+447｀ +`4482+451丼 =+453X夫

+456｀ 14582 461+4662+‐ 473 -491-495-496+5187)

下 ミ ぶ=1ゃ

11F蒸

^ぃ

さこヽふ ヽ卜ゃ 覇ヾ 11f玉 二radicぃ卜ぃぃ~~~~‐ ~

ヽヽ| ヾヽぃrlゼヽ二も ヽヽ

０６　　　一　け

さ`‐ヽヽヽ

160247

1ヽ11ハミ(ra 08 ゛ 160247 33023

3206583

|||INVESTIT PE TERMEN SCURT

(ct501+505+506+507+din ct508+5113+5114-591-595‐ 596-598)09 07

lv CASA 5l coNruRt LA BANCT (din ct 508 + ct 51 1 2+51 2+s3 1+532+541+542) 10 08 32158

ACTiVE CiRCULANTE― 丁OTAL(rd05+06+07+08) 11 09 458465 3303049

CCHELTUIELilN AVANS(ct471)(rd 11+12) 10

Sume de reluat intr-o perioadi de pAni la un an (din ct471-) 11

cle reluat intr― o perioada mai mare de un an(din Ct471澪) 14

0DATOR SUMELE CARE TREBUIE PLATITEINTR中 O PERIOADA DE PANAprimeAUN AN(c1161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+4191421+423+424+426+427+4281+431X丼丼

+ミミ ｀` +`437XX+4381+441Xま +442314428`+444澪 丼絆

+446КXX+447 夫K+4481+451 КκX+453=χ

1455+456｀ メX+457

+4581+462+4661+473丼 К+509+5186+519)

LACTIVE Ci員とULANTE N二 十二DttORll CURE雨 十E NETE~‐~~~――一 一

―

rd09+11‐ 13hellip 20‐ 23hellip 26)

TOttAL AttlVE MINUS‐ DATORliごURENTElこ 04丁 12 i41 ~~~~

15 227909

-167637

3791922

一　　　お

一

州

一　

　

　

16

17

４

　

一５

229564

4596408GDAttOR 5UMEL「 CARE TREBUIE PLATITEINTR― O PERIOADA MAI MAREDE UN AN(ct161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419+421+423+424+426+427+4281+431XX十 ヾ

=も

｀` +`4371+4381+441丼丼X+4423

+4428κ χ丼+444｀ `κ+446丼 +447X+4481+451絆

丼+453XX+455+456X絆 +4581

+462+4661+473｀ X`+509+5186+519)

18 ０

HPROViZ10ANE(ct151) 19 90883

VENITURilN AVANS(rd 19+22+25+28)

1Subventil pentru investitil(Ct475)prime (rd20+21)

Sume de reluatuarr ntr10 p翫冨冨る[石轟轟高言Ъ百扇再再雇耳~~~

Sume dereuatuarr ntr― o penoadう mai mare de un an(din ct475半)

2Venituri inregistratさ in avans(ct472)(rd23+24)

20 18 992

21 19

20

２^

24 992

‐ Sume doreuat intr― o perioada de panala un an(Ct472丼) 25 992 513

5o|

2

|

|

|

Sume de reluat intr-o Perioada mai

3 ノヽenituriuarrn avans aferentc activelo

(rd 26+27)

Sume elt ll-Y- Ji$ 9 ISume de reluatintr-o Perioadi mai

Fondul comercial negativ (ct205)

JCAPITAL 51 REZERVE

i CAPITAL(rd30+31+32+33+34)

1 Capital subscris vdrsat (ct 1012

2Capital subscris nevう rsat(Ct10

3Patrimoniul re9iei(ct 1015)

4 Patrimoniul institutelor nationale

5 Alte elemente de caPitaluri

PRIME DE CAPTAL(ct104)

l REZERVE DIN REEVALUARE(ct

iVo REZERVE(ct 106)

Actiuni propni(ctlo9)

cast 9urilegate de instrumontele de

Pierderi legate de instrumentele d

VoPROFITUL SAU PiERDEREA REPORTA`

vIPROFITUL SAU PiERDEREA EXERC

Repartizarea profitului(ct 129)

CAPITALURPROPR ‐TOTAL~~~

上蛭 型 土Patlmoniも l public(ct 1016)

PatnmoniЧ l privat(ct 1017)2

CAPITALURI― TOTAL(rd46+47

suma de controlF而 9538(塑=28J5881

r) Conturi de repartizat dupi natura elementelor respectiYe) Solduri debitoare ale conturilor respective1) Solduri creditoare ale conturilor respective

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

凝蠅li篇inti1縦黒瞑札ξ牌濯 l濯「【」[T儒∬I翼凛幌 [llll卑ら

理i鮮輔l瑞勲舗舗1鮮鼎聾蝋JI珊トlNTOCMITprime

Numele si prenumele _ _

‐「

‐ゴ

mllⅢ而

聖空Ψ_2L__蕊耶panら la un an(din ct 478 )

】i mare de un an(din Ct 478=)

鳩

一

ν　一謁

一妙

一３０

24

F10-

26

27

28

29 544594

30 544594

11)

de cercetare― dezvoltare(ct 1048)

proprii(ct1031)Primeｂ 34

三二三二 lI 105)

2 capitalu ri propril(ct 141)

L51ta面

^百

1昴 |『 lc「面薫~~~~~~

38 36 2996000

1 1576497０prime^

40 38

41 39

42 40

T(A) 50LD C(ct l17)acute摯 41 0

50LD D(ct117) 44 42

ず士 flTIULUI FINANCIAR

50LD C(ct121) 45 43

50LD D(ct121) 46 44 654461

2+43‐44‐45)

一　一　一

一

一

一48)(F態 `0導キ09+弩 0～ 13-16-17-嗜 8)

47 45

毬

一尋

一賛

一ゝ

46

47

48

一　

一1誓」lII

49 45964

JCalitatea

Semnら tura_

pag

5445945

5445945

21654885

1576497

5080919

3701039

Semnitura

覇田 Nrde inregistrare in organlsmul profesional

]

ｎフ

PIEIDERECONTUL DE PROFIT sI

la dataide 31122018

Ｆ‐‐‐』

―‐‐」』型

lt20 - pag I

Denumirea indicatorilor Ｎｒ

ｒｄ

Exerciiul

-1I1_

I

financiar

201 8

2A B

l Cifra do afacori nctさ (rd02+03‐ 04+05+06) 1 171 183

Productia vandutさ (ct 701+702+703+704+7051706+708)

orcnituri din vanzarea mう rfurilor(Ct 707)

02 回 30

03 6351

Reduceri comerclale acordate (ct 709) 04

Venituri din dobanzi inregistrate de entitaile radiate din Registrul general si care

mai au in derulare contracte de leasing (ct766^ )

05

vnitrri d bti d pil t f d r-t (r- t

)

2 Venituri aferente costului producliei in curs de executle (ct711+712)

06

Sold C

Sold D

07 24625

08

3Venituri din productia de imob izari necorporale si corporale(ct721+722)

4Venituri din reevaluarea imob izう rilor corporale(ct 755)

5Venituri din productia de investitilimOb iare(ct725)

6 Venituri din subventil de exploatare(ct 7412+7413+7414+7415+7416+

7417 1 7419)

09

10

7Alte venitun din exploatare(ct751+758+7815) 645938 4

-clin care venituri din fondul comercial negativ (c17815) 14

-din care venituri din subvenlii pentru investiii (ct7584)

VENITURI DiN EXPLOATARE― TOTAL(rd01+07‐ 08+09+10+11+12+13) ６ 1841746

8 a) Cheltuieli cu materiile prime 5i materialele consumabile (ct601+602) 598880

andltc cheltuieli materiale(ct6031-604 6061608) 18 24817

b) Alte cheltuieli externe (cu energie Si apaXct605) 19 70170

4

41

c) Cheltuieli privind mirfurile (ct607) 20 633

Reduceri comerciale primite (ct 609)

7263959 Cheltuleli cu personalul(rd23+24)

a)Salarillindemnizatil(ct6411642+6431644)

b)Cheltuieli cu asigurら riei protectia SOCia10(ct 645+さ くさ)

22

589401

24 136994

10a)勺 ustぅ ri de va10are privind imobilizう rile corporaleli necorporale(rd 26‐ 27) 25 -33005 1

a1)Cheltuie (ct6811+6813+6817) 26 17906 1

a2)Venituri(Ct7813) 212068

b) Ajustiri de valoare privind activele circulante (rd 29 - 30) 28 -4702

6733

34

23313

9302

硼硼一製珊一］一到劃「

-lci―

51

I

I

Il----I ut ) cheltuieli (ct654+6814)t----I b2)Venituri (c1754+-7814)

1 1 Alte cheltuieli de exploatare (rd 32 la I] r rr Cheltuieli privind prestaiile externe

I (ctot 1 r612-l 61316141615 t621+62I

1 12 Cheltuieli cu alte rmpozitc taxc 5i viI cheltuieli reprezentAnd transferuri iI normative speciale(ct 635 - 6586)i

I t i ( heltuieli cu protecia mediului incc

I r r+ cheltuieli din reevaluarea imobiliz6rit---i t ts Cheltuieli privind calamitatile 5i alteI

I t to Alte cheltuieli (ct651+ 6581+ 6582

I cfulriti cu dobanzile de refinanlare inr

lgcneral si carc mai au in derulare contracte

Ajustari privind provizioanele (rd

―Cheltuie (ct6812)

―Venituri(Ct7812)

CHELTUIELDE EXPLOATARE― TOTAL

PROFITcup L SAU PiERDEREA DIN EXPL

- Profit (rd 16 - 42)

- Pierdere (rd4216)

r j vitrri ain intorrn ao prrtiiipu

- ciin care veniturile oblinute

13 Venituri din dobanzi(ct 766X)

‐din ccnreveniturile obtinute

20-pF 呵調刷「珊引綱‐Ｉ‐潤‐珊

exist『一ｏ‐「

０

　

　

９

14 Venituri din subventii de exploata

5 Alte venituri financiare (ct762

-0「careprime venituri din alte imobil

VENITURI FINANCIARE― TOTAL(rd

16 Ajustdri de valoare privind imoldlr_rl- u tive circulante q1 s1

―Chё ltuieli(ct686)

―Venituri(Ct 786)

1 Choltuion privind dobanprime e(ct 666

‐dir こarer cheltuie le in relat

Alte cheltuie financiare(ct 663+664

CHELttUIELFINANCiARE― 丁OTAL

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANC

―Profit(rd52‐ 59)

29

30

6228

53251

1084

1415

321a38)

xterne

211‐

62216231‐624+625+6261627+628)

KC Si Vう rsう mintc asilη ilate

erurisect i contributii datOrateuarr n baza unoracto

586｀ )

luiuarr nconjurう tor(ct652)

３‐

一　

３ ２

―

品 |一 T」 I

３３

　

　

一

３４

oiliranf rp| (a 6r

5i alte evenimente similare (ct 6587) 36

6582+6583+き Sヽ｀ +6588)

areuarr nregistrate de entitう t e radiate din Registru

tracte de leasin9(ct666 )

37

38

1011821 295

9040-41) 39 30960

40 90

41 309602

(rd 171a20-21+22+25+28+31+39) 42 2496175 1599

OATARE

0

654429 895

re(ct 76111761217613)

43

44

45

de la entitSlile afiliate 46

47

de la entitう tile afinate 48

re pentru dobinda datorati (ct 741 8) 49

764+765+767+768+7615) 50

izう ri financiare(ct 7615)

45+47+49+50) Ｚ^

bilizarile financiare gi i nvestitiile financiarer-55)

３

　

　

４

５

　

一５

66｀

)56

ia cu entitう tile afiliate

+665+667+668) 58

(rd53+56+58) 59

AR(A)

60 ０

　

一

３２一一

61―Pierdere(rd59‐ 52)

F20 - pag 3

VENITURITOTALE(rd 16+52)

CHELTUELI TOTALE(rd42+59)

18 PROFITcup 1_SAU PIERDEREA BRUT(A)

PrOfit(rd62hellip 63)

Pierdcrc(rd63hellip 62) 654461

19 1mpozitul pe profit(Ct 691)

ヾヽ い0ご ミtミ

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sUs (ct698)

PROFiTUL SAU PIERDEREA NET(Å )A EXERCITIULUIFINANCIAR

―Pierdere(rd65+66+゛ド+68uml 64) 654461

Suma de controlF20 ユ3115950283595883

- Conturi de repartizat dupd natura elementelor respectiveLa rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor stabilite potrivit legislatiei muncii care se preiau din rulajul debitor al contului 621

Cheltuieli cu colaboratorii analitic Colaboratori pe rsoanc fizice

INTOCMITprime

４

０

７

一

２

１

　一　６

４

一

９

８

一

４

０

　

一

９

　

一

３ ３

一

６ ９

一

７０４一柳一

一一一

計生0

369

１

一

２

２

895

0

8953691

ADMNISTRATORprime

Numele si prenumele

)UP41TRESCU El_ENA

Semnitura

Numele si prenumele

い憂憂亜Calitatca

ll―DIRECTOR「 CONOMIC

Semndtura -

Nrde inregistrare in organlsmul profesional

E

―Profit(rd64‐ 65-66hellip ざヽhellip68)

62

63

64

66

ldquo

68

69 0

70

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

SC ICERP SA Ploiesti

1

DECLARATIE privind conformarea cu prevederile Codului de Guvernanta

Corporativa al Bursei de Valori Bucuresti la 31 decembrie 2018

Prevederile CGC-BVB

Respecta

Nu respecta sau

respecta partial

Observatii

SECTIUNEA A ndash RESPONSABILITATI

A1Toate societățile trebuie să aibă un regulament intern al Consiliului care include termenii de referințăresponsabilitățile Consiliului și funcțiile cheie de conducere ale societății și care aplică printre altele Principiile Generale din Secțiunea A

X SC ICERP SA are in vedere elaborarea unui Regulament in care sa fie incluse responsabilitatile administratorului unic

A2Prevederi pentru gestionarea conflictelor de interese trebuie incluse icircn regulamentul Consiliului

X Administratorul societatii nu are dețineri ce intră icircn conflict de interese cu SC ICERP SA Ploiesti In Regulamentul de guvernanta vor fi inserate prevederi pemtru gestionarea conflictelor de interese

A3Consiliul de Administrație trebuie să fie format din cel puțin cinci membri X SC ICERP SA Ploiesti este administrata de un administrator unic conform actului constitutiv si hotararii AGEA ICERP din 23092016

A4Majoritatea membrilor Consiliului de Administrație trebuie să nu aibă funcție executiva Icircn cazul societăților din Categoria Premium nu mai puțin de doi membri neexecutivi ai Consiliului de Administrație trebuie să fie independenți Fiecare membru independent al Consiliului de Administrație trebuie să depună o declarație la momentul nominalizării sale icircn vederea alegerii sau realegerii precum și atunci cacircnd survine orice schimbare a statutului său indicacircnd elementele icircn baza cărora se considera că este independent din punct de vedere al caracterului și judecății sale

X

A5Alte angajamente și obligații profesionale relativ permanente ale unui membru al Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn Consiliul unor societăți și instituții non-profit trebuie dezvăluite acționarilor și investitorilor potențiali icircnainte de nominalizare și icircn cursul mandatului său

X

A6Orice membru al Consiliului trebuie să prezinte Consiliului informații privind orice raport cu un acționar care deține direct sau indirect acțiuni reprezentacircnd peste 5 din toate drepturile de vot Această obligație se referă la orice fel de raport care poate afecta poziția membrului cu privire la chestiuni decise de Consiliu

X

A7Societatea trebuie să desemneze un secretar al Consiliului responsabil de sprijinirea activității Consiliului

X

A8Declarația privind guvernanța corporativă va informa dacă a avut loc o evaluare a Consiliului sub conducerea Președintelui sau a comitetului de nominalizare și icircn caz afirmativ va rezuma măsurile cheie și schimbările rezultate icircn urma acesteia Societatea trebuie să aibă o politicăghid privind evaluarea Consiliului cuprinzacircnd scopul criteriile și frecvența procesului de evaluare

X Administratorul unic al societatii prezinta anual Raportul de activitate pentru anul precedent in cadrul Adunarii generale ordinare a actionarilor Societatea intentioneaza sa elaboreze o politica privind scopul criteriile si frecventa procesului de evaluare ca parte din Regulamentul de administrare a societatii

SC ICERP SA Ploiesti

2

A9Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să conțină informații privind numărul de icircntacirclniri ale Consiliului și comitetelor icircn cursul ultimului an participarea administratorilor (icircn persoană și icircn absență) și un raport al Consiliului și comitetelor cu privire la activitățile acestora

X Informațiile vor fi prezentate icircn cadrul raportului anual ce va fi prezentat Adunării Generale a Acționarilor

A10Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să cuprindă informații referitoare la numărul exact de membri independenți din Consiliul de Administrație

X

A11Consiliul societăților din Categoria Premium trebuie să icircnființeze un comitet de nominalizare format din membri neexecutivi care va conduce procedura nominalizărilor de noi membri icircn Consiliu și va face recomandări Consiliului Majoritatea membrilor comitetului de nominalizare trebuie să fie independentă

X Nu se aplica in cazul SC ICERP SA

SECȚIUNEA B ndash SISTEMUL DE GESTIUNE A RISCULUI ȘI CONTROL INTERN

B1Consiliul trebuie să icircnființeze un comitet de audit icircn care cel puțin un membru trebuie să fie administrator neexecutiv independent Icircn cazul societăților din Categoria Premium comitetul de audit trebuie să fie format din cel puțin trei membri și majoritatea membrilor comitetului de audit trebuie să fie independenți

X La nivelul SC ICERP SA nu exista constituit Comitet de audit in prezent In masura intrunirii conditiilor si aparitiei existentei necesitatii acesta va fi constituit Auditul societatii este asigurat in conformitate cu legislatia in viogare de catre un auditor extern autorizat si un auditor intern

B2Președintele comitetului de audit trebuie să fie un membru neexecutiv independent

X A se vedea observatia de la punctul B1

B3Icircn cadrul responsabilităților sale comitetul de audit trebuie să efectueze o evaluare anuală a sistemului de control intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B4Evaluarea trebuie să aibă icircn vedere eficacitatea și cuprinderea funcției de audit intern gradul de adecvare al rapoartelor de gestiune a riscului și de control intern prezentate către comitetul de audit al Consiliului promptitudinea și eficacitatea cu care conducerea executivă soluționează deficiențele sau slăbiciunile identificate icircn urma controlului intern și prezentarea de rapoarte relevante icircn atenția Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B5Comitetul de audit trebuie să evalueze conflictele de interese icircn legătură cu tranzacțiile societății și ale filialelor acesteia cu părțile afiliate

X A se vedea observatia de la punctul B1

B6Comitetul de audit trebuie să evalueze eficiența sistemului de control intern și a sistemului de gestiune a riscului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B7Comitetul de audit trebuie să monitorizeze aplicarea standardelor legale și a standardelor de audit intern general acceptate Comitetul de audit trebuie să primească și să evalueze rapoartele echipei de audit intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B8Ori de cacircte ori Codul menționează rapoarte sau analize inițiate de Comitetul de audit acestea trebuie urmate de raportări periodice (cel puțin anual) sau ad-hoc care trebuie icircnaintate ulterior Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B9Niciunui acționar nu i se poate acorda tratament preferențial fata de alți acționari in legătură cu tranzacții și acorduri icircncheiate de societate cu acționari și afiliații acestora

X SC ICERP SA nu are o politica privind tranzactiile cu partile afiliate Cu toate acestea recomandarea Codului de Guvernanta Corporativa al BVB este respectata

B10Consiliul trebuie să adopte o politică prin care să se asigure că orice tranzacție a societății cu oricare dintre societățile cu care are relații stracircnse a carei valoare este egală cu sau mai mare de 5 din activele nete ale societății (conform ultimului raport financiar) este aprobată de Consiliu icircn urma unei opinii obligatorii a comitetului de audit al Consiliului și dezvăluită icircn mod corect acționarilor și

X Politica urmeaza sa fie elaborata

SC ICERP SA Ploiesti

3

potențialilor investitori icircn măsura icircn care aceste tranzacții se icircncadrează icircn categoria evenimentelor care fac obiectul cerințelor de raportare

B11Auditurile interne trebuie efectuate de către o divizie separată structural (departamentul de audit intern) din cadrul societății sau prin angajarea unei entități terțe independente

X

B12Icircn scopul asigurării icircndeplinirii funcțiilor principale ale departamentului de audit intern acesta trebuie să raporteze din punct de vedere funcțional către Consiliu prin intermediul comitetului de audit Icircn scopuri administrative și icircn cadrul obligațiilor conducerii de a monitoriza și reduce riscurile acesta trebuie să raporteze direct directorului general

X Auditorul intern raporteaza direct Administratorului unic intrucat nu este constituit Comitet de audit

SECȚIUNEA C ndash JUSTA RECOMPENSĂ ȘI MOTIVARE

C1Societatea trebuie să publice pe pagina sa de internet politica de remunerare și să includă icircn raportul anual o declarație privind implementarea politicii de remunerare icircn cursul perioadei anuale care face obiectul analizei Orice schimbare esențială intervenită icircn politica de remunerare trebuie publicată icircn timp util pe pagina de internet a societății

X Politica de remunerarea a administratorului unic al societatii nu este publicata pe pagina de internet Insa remunerarea se face conform hotararilor Adunarii generale a actionarilor hotarari publicate pe siteul wwwicerpro

SECȚIUNEA D ndash ADĂUGAcircND VALOARE PRIN RELAȚIILE CU INVESTITORII

D1Societatea trebuie să organizeze un serviciu de Relații cu Investitorii ndash indicacircndu-se publicului larg persoana persoanele responsabile sau unitatea organizatorică Icircn afară de informațiile impuse de prevederile legale societatea trebuie să includă pe pagina sa de internet o secțiune dedicată Relațiilor cu Investitorii icircn limbile romacircnă și engleză cu toate informațiile relevante de interes pentru investitori inclusiv

X

D11Principalele reglementari corporative actul constitutiv procedurile privind adunările generale ale acționarilor

X

D12CV-urile profesionale ale membrilor organelor de conducere ale societății alte angajamente profesionale ale membrilor Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn consilii de administrație din societăți sau din instituții non-profit

X

D13Rapoartele curente și rapoartele periodice (trimestriale semestriale și anuale) ndash cel puțin cele prevăzute la punctul D8 ndash inclusiv rapoartele curente cu informații detaliate referitoare la neconformitatea cu prezentul Cod

X

D14Informații referitoare la adunările generale ale acționarilor ordinea de zi și materialele informative

X

D15Informații privind evenimentele corporative X

D16Numele și datele de contact ale unei persoane care va putea să furnizeze la cerere informații relevante

X

D17Prezentările societății (de ex prezentările pentru investitori prezentările privind rezultatele trimestriale etc) situațiile financiare (trimestriale semestriale anuale) rapoartele de audit și rapoartele anuale

X

SC ICERP SA Ploiesti

4

D2Societatea va avea o politică privind distribuția anuală de dividende sau alte beneficii către acționari Principiile politicii anuale de distribuție către acționari vor fi publicate pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA nu are o politica anume privind distribuirea de dividende aceasta atributie fiind in sarcina Adunarii generale a actionarilor In ultimii ani societatea nu a distribuit dividende

D3Societatea va adopta o politică icircn legătură cu previziunile fie că acestea sunt făcute publice sau nu Politica privind previziunile va stabili frecvența perioada avută icircn vedere și conținutul previziunilor Daca sunt publicate previziunile pot fi incluse numai icircn rapoartele anuale semestriale sau trimestriale Politica privind previziunile va fi publicată pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA inca nu a adoptat o politica in legatura cu previziunile Societatea va lua in considerare intocmirea unei politici cu privier la prognoze in functie de contextual economic in care evolueaza Acestea nu vor fi insa publicate

D4Regulile adunărilor generale ale acționarilor nu trebuie să limiteze participarea acționarilor la adunările generale și exercitarea drepturilor acestora Modificările regulilor vor intra icircn vigoare cel mai devreme icircncepacircnd cu următoarea adunare a acționarilor

X

D5Auditorii externi vor fi prezenți la adunarea generală a acționarilor atunci cacircnd rapoartele lor sunt prezentate icircn cadrul acestor adunări

X

D6Consiliul va prezenta adunării generale anuale a acționarilor o scurtă apreciere asupra sistemelor de control intern și de gestiune a riscurilor semnificative precum și opinii asupra unor chestiuni supuse deciziei adunării generale

X

D7Orice specialist consultant expert sau analist financiar poate participa la adunarea acționarilor icircn baza unei invitații prealabile din partea Consiliului Jurnaliștii acreditați pot de asemenea să participe la adunarea generală a acționarilor cu excepția cazului icircn care Președintele Consiliului hotărăște icircn alt sens

X La adunarea generala a actionarilor pot participa toti actionarii inregistrati in Registrul actionarilor la data de referinta precum si administratorul unic al societatii angajati implicati in derularea sedintei si terti invitati cu acordul actionarilor prezenti la sedinta

D8Rapoartele financiare trimestriale și semestriale vor include informații atacirct icircn limba romacircnă cacirct și icircn limba engleză referitoare la factorii cheie care influențează modificări icircn nivelul vacircnzărilor al profitului operațional profitului net și al altor indicatori financiari relevanți atacirct de la un trimestru la altul cacirct și de la un an la altul

X Rpoartele financiare contin toate informatiile in limba romana Urmeaza ca acestea sa fie redactate si in limba engelza

D9O societate va organiza cel puțin două ședințeteleconferințe cu analiștii și investitorii icircn fiecare an Informațiile prezentate cu aceste ocazii vor fi publicate icircn secțiunea relații cu investitorii a paginii de internet a societății la data ședințelor teleconferințelor

X Societatea icircși propune să efectueze demersuri icircn vederea conformării

D10Icircn cazul icircn care o societate susține diferite forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice și consideră că impactul acestora asupra caracterului inovator și competitivității societății fac parte din misiunea și strategia sa de dezvoltare va publica politica cu privire la activitatea sa icircn acest domeniu

X Societatea nu are o politică de susținere a diferitelor forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice

Administrator unic

Elena Dumitrescu

Eilsli-oumed-sei

eg-e_eszul

Ll Sucursala

Activ net mai mic de 12 din valoarea capitalului subscris

|ヽi I ミ|||= i゛uarrP)ミ uarr Tip situatie financiarう BS

巨

壺 ⅢJ And lコ

Suma dc controtI 5445945

34-SoCletat pe act unit--------i Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN)

t-___-1205g l-abricarea altor produse chimice n c a

I nAivit-rtea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN)

ltosq Fobiou ultor oroduse chimice ncaL_-__ f Rapor2059 Fabricarea altor produse chimice nca

( entitati al c6ror exerciliu financiar coincide cu calendaristic )

IⅢⅢⅢlt|IⅢⅢll1語TTT「1111Sittliti111お||ltilllellllluall

二|

Ehtithti de

interes

public

ド螂 曇鉗滞訛equivヾ 111熟

SitllFatim hm山ldquo

鋤uml КllCiate hhellip Prime m8ldquo 前 К miuml 商 独 d叩ldquo

別 頭 助

∬ l熙 朦 悧 there4 W宙LI

aprobatc prill(D卜 IFP nr18022014cu modilicarile si completarile ulterioarcal caror exercit

anul calendaristic

F10-BILANT PRESCURTATI｀ 20uml CONTUIDE PRO「 1I sI PIERDEREF30-DATE INI「ORMATIVEF40-SITUATIA ACTIVELOR INI10BILIZATE

I選

Capitaluri - total

Capital subscris

Profit pierdere

到

可回

憂

Numele si prenumele

Ш ARU(l AUDIA

Calitatea

semnatum___ang 空 2 _____一一

―

一

一 一― ―

一 一― 一

一

―

Lil二三|三二IIIII三 ll三二II「I二IJ

[I亜憂壼憂亜equiv憂亜憂菱亜憂菫亘=憂

亜憂憂互憂equiv

こ

亜而再巧「奄【ヨ

AUDITOR

厄出世樫]菫1翌=l宣

h三二IIJNr de inrcgistrarc in Re9istrul CAFR __ ___ Cl「 CUI

ADMiNISTRATORprimeNumele sl prenumele

|

|

INTOCMiTprime

Z笏Prime‐

す冨等

急

鞘ざ馨糧ツT

匡亜亜壼Semnitura

DAT_l 匡III二三二三III][ШI[囲 Elil |

Mari Contribuabili care depun bilanUl la Bucuresti

Localitate

ldquo∽0ヽづ

く

1コlPLOEL_______

hh山 h Telefon

I

Strada

匝 三二三II

F可

hellip

care au opta〔 pelntru uh「 exercitiufinanciardttitTT

int四 ldln壁9コリJIJll`1 fZ空211

pe`

andeル

dに

e al`tさ h Hchttbrprime ρdeglrrИ`た

9Prime

EntitateaareobligaliategataAauJitareasituatiilorfinanciareanualei l6 On

fntitrtuaoptatvoluntarpentruauditareasituatiilorfinanciareanuale lf On 田

F10uml西 1not

Cod 10

BILANT PItESCURTAT

la data de 31122018 -lci―

Denumirea elementului

A

AACTiVE IMOBILiZATE

I IMOBILIZARNECORPORALE(ct 2011203+205+206 2071+4094+208-280-290)

Nr rd

OflrlttP

猾rioて13()11

01

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

一Ｂ

一　

了

01012018

1

58034

d la

lMOBILiZARI CORPORALE(ct 211+212+213+214+215+216+217+223+224+227+231+235+4093-281‐ 291-2931‐ 2935) 02 4308310 3959059

l いИOBILiZARI FINANsub lARE(ct 261+262+263+265+ミ も +267=‐ 296 ) 03 03 500 500

ACTVE IA10BILIZATE― TOTAL(rd01+02+03)

BACTiVE CiRCULANTE04 04 4366844 3959559

1STOCURI(ct 301+302+303+321+322+-308+323+326+327+328+331+332+341+345+346+347+-348+351+354+356+357+358+361+-368+371+-378381+-388+4091‐ 391-392-393-394-395-396-397-398-din ct 4428)

ハ）

（） 266060 63443

33023

CREANTEPrime (Sumele care urmeazう sう neuarrncasate dupう o perioぎ aう m爵 雨5語de un an trebule prezentate separat pentru fiecare element)

I(ct267`-296 +4092+411+413+418+425+4282+431 X+ヽさも` +`437｀キ+4382+441`+4424+din ct 4428 +`444｀ 丼+445+446X=+447｀ +`4482+451丼 =+453X夫

+456｀ 14582 461+4662+‐ 473 -491-495-496+5187)

下 ミ ぶ=1ゃ

11F蒸

^ぃ

さこヽふ ヽ卜ゃ 覇ヾ 11f玉 二radicぃ卜ぃぃ~~~~‐ ~

ヽヽ| ヾヽぃrlゼヽ二も ヽヽ

０６　　　一　け

さ`‐ヽヽヽ

160247

1ヽ11ハミ(ra 08 ゛ 160247 33023

3206583

|||INVESTIT PE TERMEN SCURT

(ct501+505+506+507+din ct508+5113+5114-591-595‐ 596-598)09 07

lv CASA 5l coNruRt LA BANCT (din ct 508 + ct 51 1 2+51 2+s3 1+532+541+542) 10 08 32158

ACTiVE CiRCULANTE― 丁OTAL(rd05+06+07+08) 11 09 458465 3303049

CCHELTUIELilN AVANS(ct471)(rd 11+12) 10

Sume de reluat intr-o perioadi de pAni la un an (din ct471-) 11

cle reluat intr― o perioada mai mare de un an(din Ct471澪) 14

0DATOR SUMELE CARE TREBUIE PLATITEINTR中 O PERIOADA DE PANAprimeAUN AN(c1161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+4191421+423+424+426+427+4281+431X丼丼

+ミミ ｀` +`437XX+4381+441Xま +442314428`+444澪 丼絆

+446КXX+447 夫K+4481+451 КκX+453=χ

1455+456｀ メX+457

+4581+462+4661+473丼 К+509+5186+519)

LACTIVE Ci員とULANTE N二 十二DttORll CURE雨 十E NETE~‐~~~――一 一

―

rd09+11‐ 13hellip 20‐ 23hellip 26)

TOttAL AttlVE MINUS‐ DATORliごURENTElこ 04丁 12 i41 ~~~~

15 227909

-167637

3791922

一　　　お

一

州

一　

　

　

16

17

４

　

一５

229564

4596408GDAttOR 5UMEL「 CARE TREBUIE PLATITEINTR― O PERIOADA MAI MAREDE UN AN(ct161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419+421+423+424+426+427+4281+431XX十 ヾ

=も

｀` +`4371+4381+441丼丼X+4423

+4428κ χ丼+444｀ `κ+446丼 +447X+4481+451絆

丼+453XX+455+456X絆 +4581

+462+4661+473｀ X`+509+5186+519)

18 ０

HPROViZ10ANE(ct151) 19 90883

VENITURilN AVANS(rd 19+22+25+28)

1Subventil pentru investitil(Ct475)prime (rd20+21)

Sume de reluatuarr ntr10 p翫冨冨る[石轟轟高言Ъ百扇再再雇耳~~~

Sume dereuatuarr ntr― o penoadう mai mare de un an(din ct475半)

2Venituri inregistratさ in avans(ct472)(rd23+24)

20 18 992

21 19

20

２^

24 992

‐ Sume doreuat intr― o perioada de panala un an(Ct472丼) 25 992 513

5o|

2

|

|

|

Sume de reluat intr-o Perioada mai

3 ノヽenituriuarrn avans aferentc activelo

(rd 26+27)

Sume elt ll-Y- Ji$ 9 ISume de reluatintr-o Perioadi mai

Fondul comercial negativ (ct205)

JCAPITAL 51 REZERVE

i CAPITAL(rd30+31+32+33+34)

1 Capital subscris vdrsat (ct 1012

2Capital subscris nevう rsat(Ct10

3Patrimoniul re9iei(ct 1015)

4 Patrimoniul institutelor nationale

5 Alte elemente de caPitaluri

PRIME DE CAPTAL(ct104)

l REZERVE DIN REEVALUARE(ct

iVo REZERVE(ct 106)

Actiuni propni(ctlo9)

cast 9urilegate de instrumontele de

Pierderi legate de instrumentele d

VoPROFITUL SAU PiERDEREA REPORTA`

vIPROFITUL SAU PiERDEREA EXERC

Repartizarea profitului(ct 129)

CAPITALURPROPR ‐TOTAL~~~

上蛭 型 土Patlmoniも l public(ct 1016)

PatnmoniЧ l privat(ct 1017)2

CAPITALURI― TOTAL(rd46+47

suma de controlF而 9538(塑=28J5881

r) Conturi de repartizat dupi natura elementelor respectiYe) Solduri debitoare ale conturilor respective1) Solduri creditoare ale conturilor respective

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

凝蠅li篇inti1縦黒瞑札ξ牌濯 l濯「【」[T儒∬I翼凛幌 [llll卑ら

理i鮮輔l瑞勲舗舗1鮮鼎聾蝋JI珊トlNTOCMITprime

Numele si prenumele _ _

‐「

‐ゴ

mllⅢ而

聖空Ψ_2L__蕊耶panら la un an(din ct 478 )

】i mare de un an(din Ct 478=)

鳩

一

ν　一謁

一妙

一３０

24

F10-

26

27

28

29 544594

30 544594

11)

de cercetare― dezvoltare(ct 1048)

proprii(ct1031)Primeｂ 34

三二三二 lI 105)

2 capitalu ri propril(ct 141)

L51ta面

^百

1昴 |『 lc「面薫~~~~~~

38 36 2996000

1 1576497０prime^

40 38

41 39

42 40

T(A) 50LD C(ct l17)acute摯 41 0

50LD D(ct117) 44 42

ず士 flTIULUI FINANCIAR

50LD C(ct121) 45 43

50LD D(ct121) 46 44 654461

2+43‐44‐45)

一　一　一

一

一

一48)(F態 `0導キ09+弩 0～ 13-16-17-嗜 8)

47 45

毬

一尋

一賛

一ゝ

46

47

48

一　

一1誓」lII

49 45964

JCalitatea

Semnら tura_

pag

5445945

5445945

21654885

1576497

5080919

3701039

Semnitura

覇田 Nrde inregistrare in organlsmul profesional

]

ｎフ

PIEIDERECONTUL DE PROFIT sI

la dataide 31122018

Ｆ‐‐‐』

―‐‐」』型

lt20 - pag I

Denumirea indicatorilor Ｎｒ

ｒｄ

Exerciiul

-1I1_

I

financiar

201 8

2A B

l Cifra do afacori nctさ (rd02+03‐ 04+05+06) 1 171 183

Productia vandutさ (ct 701+702+703+704+7051706+708)

orcnituri din vanzarea mう rfurilor(Ct 707)

02 回 30

03 6351

Reduceri comerclale acordate (ct 709) 04

Venituri din dobanzi inregistrate de entitaile radiate din Registrul general si care

mai au in derulare contracte de leasing (ct766^ )

05

vnitrri d bti d pil t f d r-t (r- t

)

2 Venituri aferente costului producliei in curs de executle (ct711+712)

06

Sold C

Sold D

07 24625

08

3Venituri din productia de imob izari necorporale si corporale(ct721+722)

4Venituri din reevaluarea imob izう rilor corporale(ct 755)

5Venituri din productia de investitilimOb iare(ct725)

6 Venituri din subventil de exploatare(ct 7412+7413+7414+7415+7416+

7417 1 7419)

09

10

7Alte venitun din exploatare(ct751+758+7815) 645938 4

-clin care venituri din fondul comercial negativ (c17815) 14

-din care venituri din subvenlii pentru investiii (ct7584)

VENITURI DiN EXPLOATARE― TOTAL(rd01+07‐ 08+09+10+11+12+13) ６ 1841746

8 a) Cheltuieli cu materiile prime 5i materialele consumabile (ct601+602) 598880

andltc cheltuieli materiale(ct6031-604 6061608) 18 24817

b) Alte cheltuieli externe (cu energie Si apaXct605) 19 70170

4

41

c) Cheltuieli privind mirfurile (ct607) 20 633

Reduceri comerciale primite (ct 609)

7263959 Cheltuleli cu personalul(rd23+24)

a)Salarillindemnizatil(ct6411642+6431644)

b)Cheltuieli cu asigurら riei protectia SOCia10(ct 645+さ くさ)

22

589401

24 136994

10a)勺 ustぅ ri de va10are privind imobilizう rile corporaleli necorporale(rd 26‐ 27) 25 -33005 1

a1)Cheltuie (ct6811+6813+6817) 26 17906 1

a2)Venituri(Ct7813) 212068

b) Ajustiri de valoare privind activele circulante (rd 29 - 30) 28 -4702

6733

34

23313

9302

硼硼一製珊一］一到劃「

-lci―

51

I

I

Il----I ut ) cheltuieli (ct654+6814)t----I b2)Venituri (c1754+-7814)

1 1 Alte cheltuieli de exploatare (rd 32 la I] r rr Cheltuieli privind prestaiile externe

I (ctot 1 r612-l 61316141615 t621+62I

1 12 Cheltuieli cu alte rmpozitc taxc 5i viI cheltuieli reprezentAnd transferuri iI normative speciale(ct 635 - 6586)i

I t i ( heltuieli cu protecia mediului incc

I r r+ cheltuieli din reevaluarea imobiliz6rit---i t ts Cheltuieli privind calamitatile 5i alteI

I t to Alte cheltuieli (ct651+ 6581+ 6582

I cfulriti cu dobanzile de refinanlare inr

lgcneral si carc mai au in derulare contracte

Ajustari privind provizioanele (rd

―Cheltuie (ct6812)

―Venituri(Ct7812)

CHELTUIELDE EXPLOATARE― TOTAL

PROFITcup L SAU PiERDEREA DIN EXPL

- Profit (rd 16 - 42)

- Pierdere (rd4216)

r j vitrri ain intorrn ao prrtiiipu

- ciin care veniturile oblinute

13 Venituri din dobanzi(ct 766X)

‐din ccnreveniturile obtinute

20-pF 呵調刷「珊引綱‐Ｉ‐潤‐珊

exist『一ｏ‐「

０

　

　

９

14 Venituri din subventii de exploata

5 Alte venituri financiare (ct762

-0「careprime venituri din alte imobil

VENITURI FINANCIARE― TOTAL(rd

16 Ajustdri de valoare privind imoldlr_rl- u tive circulante q1 s1

―Chё ltuieli(ct686)

―Venituri(Ct 786)

1 Choltuion privind dobanprime e(ct 666

‐dir こarer cheltuie le in relat

Alte cheltuie financiare(ct 663+664

CHELttUIELFINANCiARE― 丁OTAL

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANC

―Profit(rd52‐ 59)

29

30

6228

53251

1084

1415

321a38)

xterne

211‐

62216231‐624+625+6261627+628)

KC Si Vう rsう mintc asilη ilate

erurisect i contributii datOrateuarr n baza unoracto

586｀ )

luiuarr nconjurう tor(ct652)

３‐

一　

３ ２

―

品 |一 T」 I

３３

　

　

一

３４

oiliranf rp| (a 6r

5i alte evenimente similare (ct 6587) 36

6582+6583+き Sヽ｀ +6588)

areuarr nregistrate de entitう t e radiate din Registru

tracte de leasin9(ct666 )

37

38

1011821 295

9040-41) 39 30960

40 90

41 309602

(rd 171a20-21+22+25+28+31+39) 42 2496175 1599

OATARE

0

654429 895

re(ct 76111761217613)

43

44

45

de la entitSlile afiliate 46

47

de la entitう tile afinate 48

re pentru dobinda datorati (ct 741 8) 49

764+765+767+768+7615) 50

izう ri financiare(ct 7615)

45+47+49+50) Ｚ^

bilizarile financiare gi i nvestitiile financiarer-55)

３

　

　

４

５

　

一５

66｀

)56

ia cu entitう tile afiliate

+665+667+668) 58

(rd53+56+58) 59

AR(A)

60 ０

　

一

３２一一

61―Pierdere(rd59‐ 52)

F20 - pag 3

VENITURITOTALE(rd 16+52)

CHELTUELI TOTALE(rd42+59)

18 PROFITcup 1_SAU PIERDEREA BRUT(A)

PrOfit(rd62hellip 63)

Pierdcrc(rd63hellip 62) 654461

19 1mpozitul pe profit(Ct 691)

ヾヽ い0ご ミtミ

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sUs (ct698)

PROFiTUL SAU PIERDEREA NET(Å )A EXERCITIULUIFINANCIAR

―Pierdere(rd65+66+゛ド+68uml 64) 654461

Suma de controlF20 ユ3115950283595883

- Conturi de repartizat dupd natura elementelor respectiveLa rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor stabilite potrivit legislatiei muncii care se preiau din rulajul debitor al contului 621

Cheltuieli cu colaboratorii analitic Colaboratori pe rsoanc fizice

INTOCMITprime

４

０

７

一

２

１

　一　６

４

一

９

８

一

４

０

　

一

９

　

一

３ ３

一

６ ９

一

７０４一柳一

一一一

計生0

369

１

一

２

２

895

0

8953691

ADMNISTRATORprime

Numele si prenumele

)UP41TRESCU El_ENA

Semnitura

Numele si prenumele

い憂憂亜Calitatca

ll―DIRECTOR「 CONOMIC

Semndtura -

Nrde inregistrare in organlsmul profesional

E

―Profit(rd64‐ 65-66hellip ざヽhellip68)

62

63

64

66

ldquo

68

69 0

70

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

SC ICERP SA Ploiesti

2

A9Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să conțină informații privind numărul de icircntacirclniri ale Consiliului și comitetelor icircn cursul ultimului an participarea administratorilor (icircn persoană și icircn absență) și un raport al Consiliului și comitetelor cu privire la activitățile acestora

X Informațiile vor fi prezentate icircn cadrul raportului anual ce va fi prezentat Adunării Generale a Acționarilor

A10Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să cuprindă informații referitoare la numărul exact de membri independenți din Consiliul de Administrație

X

A11Consiliul societăților din Categoria Premium trebuie să icircnființeze un comitet de nominalizare format din membri neexecutivi care va conduce procedura nominalizărilor de noi membri icircn Consiliu și va face recomandări Consiliului Majoritatea membrilor comitetului de nominalizare trebuie să fie independentă

X Nu se aplica in cazul SC ICERP SA

SECȚIUNEA B ndash SISTEMUL DE GESTIUNE A RISCULUI ȘI CONTROL INTERN

B1Consiliul trebuie să icircnființeze un comitet de audit icircn care cel puțin un membru trebuie să fie administrator neexecutiv independent Icircn cazul societăților din Categoria Premium comitetul de audit trebuie să fie format din cel puțin trei membri și majoritatea membrilor comitetului de audit trebuie să fie independenți

X La nivelul SC ICERP SA nu exista constituit Comitet de audit in prezent In masura intrunirii conditiilor si aparitiei existentei necesitatii acesta va fi constituit Auditul societatii este asigurat in conformitate cu legislatia in viogare de catre un auditor extern autorizat si un auditor intern

B2Președintele comitetului de audit trebuie să fie un membru neexecutiv independent

X A se vedea observatia de la punctul B1

B3Icircn cadrul responsabilităților sale comitetul de audit trebuie să efectueze o evaluare anuală a sistemului de control intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B4Evaluarea trebuie să aibă icircn vedere eficacitatea și cuprinderea funcției de audit intern gradul de adecvare al rapoartelor de gestiune a riscului și de control intern prezentate către comitetul de audit al Consiliului promptitudinea și eficacitatea cu care conducerea executivă soluționează deficiențele sau slăbiciunile identificate icircn urma controlului intern și prezentarea de rapoarte relevante icircn atenția Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B5Comitetul de audit trebuie să evalueze conflictele de interese icircn legătură cu tranzacțiile societății și ale filialelor acesteia cu părțile afiliate

X A se vedea observatia de la punctul B1

B6Comitetul de audit trebuie să evalueze eficiența sistemului de control intern și a sistemului de gestiune a riscului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B7Comitetul de audit trebuie să monitorizeze aplicarea standardelor legale și a standardelor de audit intern general acceptate Comitetul de audit trebuie să primească și să evalueze rapoartele echipei de audit intern

X A se vedea observatia de la punctul B1

B8Ori de cacircte ori Codul menționează rapoarte sau analize inițiate de Comitetul de audit acestea trebuie urmate de raportări periodice (cel puțin anual) sau ad-hoc care trebuie icircnaintate ulterior Consiliului

X A se vedea observatia de la punctul B1

B9Niciunui acționar nu i se poate acorda tratament preferențial fata de alți acționari in legătură cu tranzacții și acorduri icircncheiate de societate cu acționari și afiliații acestora

X SC ICERP SA nu are o politica privind tranzactiile cu partile afiliate Cu toate acestea recomandarea Codului de Guvernanta Corporativa al BVB este respectata

B10Consiliul trebuie să adopte o politică prin care să se asigure că orice tranzacție a societății cu oricare dintre societățile cu care are relații stracircnse a carei valoare este egală cu sau mai mare de 5 din activele nete ale societății (conform ultimului raport financiar) este aprobată de Consiliu icircn urma unei opinii obligatorii a comitetului de audit al Consiliului și dezvăluită icircn mod corect acționarilor și

X Politica urmeaza sa fie elaborata

SC ICERP SA Ploiesti

3

potențialilor investitori icircn măsura icircn care aceste tranzacții se icircncadrează icircn categoria evenimentelor care fac obiectul cerințelor de raportare

B11Auditurile interne trebuie efectuate de către o divizie separată structural (departamentul de audit intern) din cadrul societății sau prin angajarea unei entități terțe independente

X

B12Icircn scopul asigurării icircndeplinirii funcțiilor principale ale departamentului de audit intern acesta trebuie să raporteze din punct de vedere funcțional către Consiliu prin intermediul comitetului de audit Icircn scopuri administrative și icircn cadrul obligațiilor conducerii de a monitoriza și reduce riscurile acesta trebuie să raporteze direct directorului general

X Auditorul intern raporteaza direct Administratorului unic intrucat nu este constituit Comitet de audit

SECȚIUNEA C ndash JUSTA RECOMPENSĂ ȘI MOTIVARE

C1Societatea trebuie să publice pe pagina sa de internet politica de remunerare și să includă icircn raportul anual o declarație privind implementarea politicii de remunerare icircn cursul perioadei anuale care face obiectul analizei Orice schimbare esențială intervenită icircn politica de remunerare trebuie publicată icircn timp util pe pagina de internet a societății

X Politica de remunerarea a administratorului unic al societatii nu este publicata pe pagina de internet Insa remunerarea se face conform hotararilor Adunarii generale a actionarilor hotarari publicate pe siteul wwwicerpro

SECȚIUNEA D ndash ADĂUGAcircND VALOARE PRIN RELAȚIILE CU INVESTITORII

D1Societatea trebuie să organizeze un serviciu de Relații cu Investitorii ndash indicacircndu-se publicului larg persoana persoanele responsabile sau unitatea organizatorică Icircn afară de informațiile impuse de prevederile legale societatea trebuie să includă pe pagina sa de internet o secțiune dedicată Relațiilor cu Investitorii icircn limbile romacircnă și engleză cu toate informațiile relevante de interes pentru investitori inclusiv

X

D11Principalele reglementari corporative actul constitutiv procedurile privind adunările generale ale acționarilor

X

D12CV-urile profesionale ale membrilor organelor de conducere ale societății alte angajamente profesionale ale membrilor Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn consilii de administrație din societăți sau din instituții non-profit

X

D13Rapoartele curente și rapoartele periodice (trimestriale semestriale și anuale) ndash cel puțin cele prevăzute la punctul D8 ndash inclusiv rapoartele curente cu informații detaliate referitoare la neconformitatea cu prezentul Cod

X

D14Informații referitoare la adunările generale ale acționarilor ordinea de zi și materialele informative

X

D15Informații privind evenimentele corporative X

D16Numele și datele de contact ale unei persoane care va putea să furnizeze la cerere informații relevante

X

D17Prezentările societății (de ex prezentările pentru investitori prezentările privind rezultatele trimestriale etc) situațiile financiare (trimestriale semestriale anuale) rapoartele de audit și rapoartele anuale

X

SC ICERP SA Ploiesti

4

D2Societatea va avea o politică privind distribuția anuală de dividende sau alte beneficii către acționari Principiile politicii anuale de distribuție către acționari vor fi publicate pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA nu are o politica anume privind distribuirea de dividende aceasta atributie fiind in sarcina Adunarii generale a actionarilor In ultimii ani societatea nu a distribuit dividende

D3Societatea va adopta o politică icircn legătură cu previziunile fie că acestea sunt făcute publice sau nu Politica privind previziunile va stabili frecvența perioada avută icircn vedere și conținutul previziunilor Daca sunt publicate previziunile pot fi incluse numai icircn rapoartele anuale semestriale sau trimestriale Politica privind previziunile va fi publicată pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA inca nu a adoptat o politica in legatura cu previziunile Societatea va lua in considerare intocmirea unei politici cu privier la prognoze in functie de contextual economic in care evolueaza Acestea nu vor fi insa publicate

D4Regulile adunărilor generale ale acționarilor nu trebuie să limiteze participarea acționarilor la adunările generale și exercitarea drepturilor acestora Modificările regulilor vor intra icircn vigoare cel mai devreme icircncepacircnd cu următoarea adunare a acționarilor

X

D5Auditorii externi vor fi prezenți la adunarea generală a acționarilor atunci cacircnd rapoartele lor sunt prezentate icircn cadrul acestor adunări

X

D6Consiliul va prezenta adunării generale anuale a acționarilor o scurtă apreciere asupra sistemelor de control intern și de gestiune a riscurilor semnificative precum și opinii asupra unor chestiuni supuse deciziei adunării generale

X

D7Orice specialist consultant expert sau analist financiar poate participa la adunarea acționarilor icircn baza unei invitații prealabile din partea Consiliului Jurnaliștii acreditați pot de asemenea să participe la adunarea generală a acționarilor cu excepția cazului icircn care Președintele Consiliului hotărăște icircn alt sens

X La adunarea generala a actionarilor pot participa toti actionarii inregistrati in Registrul actionarilor la data de referinta precum si administratorul unic al societatii angajati implicati in derularea sedintei si terti invitati cu acordul actionarilor prezenti la sedinta

D8Rapoartele financiare trimestriale și semestriale vor include informații atacirct icircn limba romacircnă cacirct și icircn limba engleză referitoare la factorii cheie care influențează modificări icircn nivelul vacircnzărilor al profitului operațional profitului net și al altor indicatori financiari relevanți atacirct de la un trimestru la altul cacirct și de la un an la altul

X Rpoartele financiare contin toate informatiile in limba romana Urmeaza ca acestea sa fie redactate si in limba engelza

D9O societate va organiza cel puțin două ședințeteleconferințe cu analiștii și investitorii icircn fiecare an Informațiile prezentate cu aceste ocazii vor fi publicate icircn secțiunea relații cu investitorii a paginii de internet a societății la data ședințelor teleconferințelor

X Societatea icircși propune să efectueze demersuri icircn vederea conformării

D10Icircn cazul icircn care o societate susține diferite forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice și consideră că impactul acestora asupra caracterului inovator și competitivității societății fac parte din misiunea și strategia sa de dezvoltare va publica politica cu privire la activitatea sa icircn acest domeniu

X Societatea nu are o politică de susținere a diferitelor forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice

Administrator unic

Elena Dumitrescu

Eilsli-oumed-sei

eg-e_eszul

Ll Sucursala

Activ net mai mic de 12 din valoarea capitalului subscris

|ヽi I ミ|||= i゛uarrP)ミ uarr Tip situatie financiarう BS

巨

壺 ⅢJ And lコ

Suma dc controtI 5445945

34-SoCletat pe act unit--------i Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN)

t-___-1205g l-abricarea altor produse chimice n c a

I nAivit-rtea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN)

ltosq Fobiou ultor oroduse chimice ncaL_-__ f Rapor2059 Fabricarea altor produse chimice nca

( entitati al c6ror exerciliu financiar coincide cu calendaristic )

IⅢⅢⅢlt|IⅢⅢll1語TTT「1111Sittliti111お||ltilllellllluall

二|

Ehtithti de

interes

public

ド螂 曇鉗滞訛equivヾ 111熟

SitllFatim hm山ldquo

鋤uml КllCiate hhellip Prime m8ldquo 前 К miuml 商 独 d叩ldquo

別 頭 助

∬ l熙 朦 悧 there4 W宙LI

aprobatc prill(D卜 IFP nr18022014cu modilicarile si completarile ulterioarcal caror exercit

anul calendaristic

F10-BILANT PRESCURTATI｀ 20uml CONTUIDE PRO「 1I sI PIERDEREF30-DATE INI「ORMATIVEF40-SITUATIA ACTIVELOR INI10BILIZATE

I選

Capitaluri - total

Capital subscris

Profit pierdere

到

可回

憂

Numele si prenumele

Ш ARU(l AUDIA

Calitatea

semnatum___ang 空 2 _____一一

―

一

一 一― ―

一 一― 一

一

―

Lil二三|三二IIIII三 ll三二II「I二IJ

[I亜憂壼憂亜equiv憂亜憂菱亜憂菫亘=憂

亜憂憂互憂equiv

こ

亜而再巧「奄【ヨ

AUDITOR

厄出世樫]菫1翌=l宣

h三二IIJNr de inrcgistrarc in Re9istrul CAFR __ ___ Cl「 CUI

ADMiNISTRATORprimeNumele sl prenumele

|

|

INTOCMiTprime

Z笏Prime‐

す冨等

急

鞘ざ馨糧ツT

匡亜亜壼Semnitura

DAT_l 匡III二三二三III][ШI[囲 Elil |

Mari Contribuabili care depun bilanUl la Bucuresti

Localitate

ldquo∽0ヽづ

く

1コlPLOEL_______

hh山 h Telefon

I

Strada

匝 三二三II

F可

hellip

care au opta〔 pelntru uh「 exercitiufinanciardttitTT

int四 ldln壁9コリJIJll`1 fZ空211

pe`

andeル

dに

e al`tさ h Hchttbrprime ρdeglrrИ`た

9Prime

EntitateaareobligaliategataAauJitareasituatiilorfinanciareanualei l6 On

fntitrtuaoptatvoluntarpentruauditareasituatiilorfinanciareanuale lf On 田

F10uml西 1not

Cod 10

BILANT PItESCURTAT

la data de 31122018 -lci―

Denumirea elementului

A

AACTiVE IMOBILiZATE

I IMOBILIZARNECORPORALE(ct 2011203+205+206 2071+4094+208-280-290)

Nr rd

OflrlttP

猾rioて13()11

01

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

一Ｂ

一　

了

01012018

1

58034

d la

lMOBILiZARI CORPORALE(ct 211+212+213+214+215+216+217+223+224+227+231+235+4093-281‐ 291-2931‐ 2935) 02 4308310 3959059

l いИOBILiZARI FINANsub lARE(ct 261+262+263+265+ミ も +267=‐ 296 ) 03 03 500 500

ACTVE IA10BILIZATE― TOTAL(rd01+02+03)

BACTiVE CiRCULANTE04 04 4366844 3959559

1STOCURI(ct 301+302+303+321+322+-308+323+326+327+328+331+332+341+345+346+347+-348+351+354+356+357+358+361+-368+371+-378381+-388+4091‐ 391-392-393-394-395-396-397-398-din ct 4428)

ハ）

（） 266060 63443

33023

CREANTEPrime (Sumele care urmeazう sう neuarrncasate dupう o perioぎ aう m爵 雨5語de un an trebule prezentate separat pentru fiecare element)

I(ct267`-296 +4092+411+413+418+425+4282+431 X+ヽさも` +`437｀キ+4382+441`+4424+din ct 4428 +`444｀ 丼+445+446X=+447｀ +`4482+451丼 =+453X夫

+456｀ 14582 461+4662+‐ 473 -491-495-496+5187)

下 ミ ぶ=1ゃ

11F蒸

^ぃ

さこヽふ ヽ卜ゃ 覇ヾ 11f玉 二radicぃ卜ぃぃ~~~~‐ ~

ヽヽ| ヾヽぃrlゼヽ二も ヽヽ

０６　　　一　け

さ`‐ヽヽヽ

160247

1ヽ11ハミ(ra 08 ゛ 160247 33023

3206583

|||INVESTIT PE TERMEN SCURT

(ct501+505+506+507+din ct508+5113+5114-591-595‐ 596-598)09 07

lv CASA 5l coNruRt LA BANCT (din ct 508 + ct 51 1 2+51 2+s3 1+532+541+542) 10 08 32158

ACTiVE CiRCULANTE― 丁OTAL(rd05+06+07+08) 11 09 458465 3303049

CCHELTUIELilN AVANS(ct471)(rd 11+12) 10

Sume de reluat intr-o perioadi de pAni la un an (din ct471-) 11

cle reluat intr― o perioada mai mare de un an(din Ct471澪) 14

0DATOR SUMELE CARE TREBUIE PLATITEINTR中 O PERIOADA DE PANAprimeAUN AN(c1161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+4191421+423+424+426+427+4281+431X丼丼

+ミミ ｀` +`437XX+4381+441Xま +442314428`+444澪 丼絆

+446КXX+447 夫K+4481+451 КκX+453=χ

1455+456｀ メX+457

+4581+462+4661+473丼 К+509+5186+519)

LACTIVE Ci員とULANTE N二 十二DttORll CURE雨 十E NETE~‐~~~――一 一

―

rd09+11‐ 13hellip 20‐ 23hellip 26)

TOttAL AttlVE MINUS‐ DATORliごURENTElこ 04丁 12 i41 ~~~~

15 227909

-167637

3791922

一　　　お

一

州

一　

　

　

16

17

４

　

一５

229564

4596408GDAttOR 5UMEL「 CARE TREBUIE PLATITEINTR― O PERIOADA MAI MAREDE UN AN(ct161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419+421+423+424+426+427+4281+431XX十 ヾ

=も

｀` +`4371+4381+441丼丼X+4423

+4428κ χ丼+444｀ `κ+446丼 +447X+4481+451絆

丼+453XX+455+456X絆 +4581

+462+4661+473｀ X`+509+5186+519)

18 ０

HPROViZ10ANE(ct151) 19 90883

VENITURilN AVANS(rd 19+22+25+28)

1Subventil pentru investitil(Ct475)prime (rd20+21)

Sume de reluatuarr ntr10 p翫冨冨る[石轟轟高言Ъ百扇再再雇耳~~~

Sume dereuatuarr ntr― o penoadう mai mare de un an(din ct475半)

2Venituri inregistratさ in avans(ct472)(rd23+24)

20 18 992

21 19

20

２^

24 992

‐ Sume doreuat intr― o perioada de panala un an(Ct472丼) 25 992 513

5o|

2

|

|

|

Sume de reluat intr-o Perioada mai

3 ノヽenituriuarrn avans aferentc activelo

(rd 26+27)

Sume elt ll-Y- Ji$ 9 ISume de reluatintr-o Perioadi mai

Fondul comercial negativ (ct205)

JCAPITAL 51 REZERVE

i CAPITAL(rd30+31+32+33+34)

1 Capital subscris vdrsat (ct 1012

2Capital subscris nevう rsat(Ct10

3Patrimoniul re9iei(ct 1015)

4 Patrimoniul institutelor nationale

5 Alte elemente de caPitaluri

PRIME DE CAPTAL(ct104)

l REZERVE DIN REEVALUARE(ct

iVo REZERVE(ct 106)

Actiuni propni(ctlo9)

cast 9urilegate de instrumontele de

Pierderi legate de instrumentele d

VoPROFITUL SAU PiERDEREA REPORTA`

vIPROFITUL SAU PiERDEREA EXERC

Repartizarea profitului(ct 129)

CAPITALURPROPR ‐TOTAL~~~

上蛭 型 土Patlmoniも l public(ct 1016)

PatnmoniЧ l privat(ct 1017)2

CAPITALURI― TOTAL(rd46+47

suma de controlF而 9538(塑=28J5881

r) Conturi de repartizat dupi natura elementelor respectiYe) Solduri debitoare ale conturilor respective1) Solduri creditoare ale conturilor respective

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

凝蠅li篇inti1縦黒瞑札ξ牌濯 l濯「【」[T儒∬I翼凛幌 [llll卑ら

理i鮮輔l瑞勲舗舗1鮮鼎聾蝋JI珊トlNTOCMITprime

Numele si prenumele _ _

‐「

‐ゴ

mllⅢ而

聖空Ψ_2L__蕊耶panら la un an(din ct 478 )

】i mare de un an(din Ct 478=)

鳩

一

ν　一謁

一妙

一３０

24

F10-

26

27

28

29 544594

30 544594

11)

de cercetare― dezvoltare(ct 1048)

proprii(ct1031)Primeｂ 34

三二三二 lI 105)

2 capitalu ri propril(ct 141)

L51ta面

^百

1昴 |『 lc「面薫~~~~~~

38 36 2996000

1 1576497０prime^

40 38

41 39

42 40

T(A) 50LD C(ct l17)acute摯 41 0

50LD D(ct117) 44 42

ず士 flTIULUI FINANCIAR

50LD C(ct121) 45 43

50LD D(ct121) 46 44 654461

2+43‐44‐45)

一　一　一

一

一

一48)(F態 `0導キ09+弩 0～ 13-16-17-嗜 8)

47 45

毬

一尋

一賛

一ゝ

46

47

48

一　

一1誓」lII

49 45964

JCalitatea

Semnら tura_

pag

5445945

5445945

21654885

1576497

5080919

3701039

Semnitura

覇田 Nrde inregistrare in organlsmul profesional

]

ｎフ

PIEIDERECONTUL DE PROFIT sI

la dataide 31122018

Ｆ‐‐‐』

―‐‐」』型

lt20 - pag I

Denumirea indicatorilor Ｎｒ

ｒｄ

Exerciiul

-1I1_

I

financiar

201 8

2A B

l Cifra do afacori nctさ (rd02+03‐ 04+05+06) 1 171 183

Productia vandutさ (ct 701+702+703+704+7051706+708)

orcnituri din vanzarea mう rfurilor(Ct 707)

02 回 30

03 6351

Reduceri comerclale acordate (ct 709) 04

Venituri din dobanzi inregistrate de entitaile radiate din Registrul general si care

mai au in derulare contracte de leasing (ct766^ )

05

vnitrri d bti d pil t f d r-t (r- t

)

2 Venituri aferente costului producliei in curs de executle (ct711+712)

06

Sold C

Sold D

07 24625

08

3Venituri din productia de imob izari necorporale si corporale(ct721+722)

4Venituri din reevaluarea imob izう rilor corporale(ct 755)

5Venituri din productia de investitilimOb iare(ct725)

6 Venituri din subventil de exploatare(ct 7412+7413+7414+7415+7416+

7417 1 7419)

09

10

7Alte venitun din exploatare(ct751+758+7815) 645938 4

-clin care venituri din fondul comercial negativ (c17815) 14

-din care venituri din subvenlii pentru investiii (ct7584)

VENITURI DiN EXPLOATARE― TOTAL(rd01+07‐ 08+09+10+11+12+13) ６ 1841746

8 a) Cheltuieli cu materiile prime 5i materialele consumabile (ct601+602) 598880

andltc cheltuieli materiale(ct6031-604 6061608) 18 24817

b) Alte cheltuieli externe (cu energie Si apaXct605) 19 70170

4

41

c) Cheltuieli privind mirfurile (ct607) 20 633

Reduceri comerciale primite (ct 609)

7263959 Cheltuleli cu personalul(rd23+24)

a)Salarillindemnizatil(ct6411642+6431644)

b)Cheltuieli cu asigurら riei protectia SOCia10(ct 645+さ くさ)

22

589401

24 136994

10a)勺 ustぅ ri de va10are privind imobilizう rile corporaleli necorporale(rd 26‐ 27) 25 -33005 1

a1)Cheltuie (ct6811+6813+6817) 26 17906 1

a2)Venituri(Ct7813) 212068

b) Ajustiri de valoare privind activele circulante (rd 29 - 30) 28 -4702

6733

34

23313

9302

硼硼一製珊一］一到劃「

-lci―

51

I

I

Il----I ut ) cheltuieli (ct654+6814)t----I b2)Venituri (c1754+-7814)

1 1 Alte cheltuieli de exploatare (rd 32 la I] r rr Cheltuieli privind prestaiile externe

I (ctot 1 r612-l 61316141615 t621+62I

1 12 Cheltuieli cu alte rmpozitc taxc 5i viI cheltuieli reprezentAnd transferuri iI normative speciale(ct 635 - 6586)i

I t i ( heltuieli cu protecia mediului incc

I r r+ cheltuieli din reevaluarea imobiliz6rit---i t ts Cheltuieli privind calamitatile 5i alteI

I t to Alte cheltuieli (ct651+ 6581+ 6582

I cfulriti cu dobanzile de refinanlare inr

lgcneral si carc mai au in derulare contracte

Ajustari privind provizioanele (rd

―Cheltuie (ct6812)

―Venituri(Ct7812)

CHELTUIELDE EXPLOATARE― TOTAL

PROFITcup L SAU PiERDEREA DIN EXPL

- Profit (rd 16 - 42)

- Pierdere (rd4216)

r j vitrri ain intorrn ao prrtiiipu

- ciin care veniturile oblinute

13 Venituri din dobanzi(ct 766X)

‐din ccnreveniturile obtinute

20-pF 呵調刷「珊引綱‐Ｉ‐潤‐珊

exist『一ｏ‐「

０

　

　

９

14 Venituri din subventii de exploata

5 Alte venituri financiare (ct762

-0「careprime venituri din alte imobil

VENITURI FINANCIARE― TOTAL(rd

16 Ajustdri de valoare privind imoldlr_rl- u tive circulante q1 s1

―Chё ltuieli(ct686)

―Venituri(Ct 786)

1 Choltuion privind dobanprime e(ct 666

‐dir こarer cheltuie le in relat

Alte cheltuie financiare(ct 663+664

CHELttUIELFINANCiARE― 丁OTAL

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANC

―Profit(rd52‐ 59)

29

30

6228

53251

1084

1415

321a38)

xterne

211‐

62216231‐624+625+6261627+628)

KC Si Vう rsう mintc asilη ilate

erurisect i contributii datOrateuarr n baza unoracto

586｀ )

luiuarr nconjurう tor(ct652)

３‐

一　

３ ２

―

品 |一 T」 I

３３

　

　

一

３４

oiliranf rp| (a 6r

5i alte evenimente similare (ct 6587) 36

6582+6583+き Sヽ｀ +6588)

areuarr nregistrate de entitう t e radiate din Registru

tracte de leasin9(ct666 )

37

38

1011821 295

9040-41) 39 30960

40 90

41 309602

(rd 171a20-21+22+25+28+31+39) 42 2496175 1599

OATARE

0

654429 895

re(ct 76111761217613)

43

44

45

de la entitSlile afiliate 46

47

de la entitう tile afinate 48

re pentru dobinda datorati (ct 741 8) 49

764+765+767+768+7615) 50

izう ri financiare(ct 7615)

45+47+49+50) Ｚ^

bilizarile financiare gi i nvestitiile financiarer-55)

３

　

　

４

５

　

一５

66｀

)56

ia cu entitう tile afiliate

+665+667+668) 58

(rd53+56+58) 59

AR(A)

60 ０

　

一

３２一一

61―Pierdere(rd59‐ 52)

F20 - pag 3

VENITURITOTALE(rd 16+52)

CHELTUELI TOTALE(rd42+59)

18 PROFITcup 1_SAU PIERDEREA BRUT(A)

PrOfit(rd62hellip 63)

Pierdcrc(rd63hellip 62) 654461

19 1mpozitul pe profit(Ct 691)

ヾヽ い0ご ミtミ

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sUs (ct698)

PROFiTUL SAU PIERDEREA NET(Å )A EXERCITIULUIFINANCIAR

―Pierdere(rd65+66+゛ド+68uml 64) 654461

Suma de controlF20 ユ3115950283595883

- Conturi de repartizat dupd natura elementelor respectiveLa rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor stabilite potrivit legislatiei muncii care se preiau din rulajul debitor al contului 621

Cheltuieli cu colaboratorii analitic Colaboratori pe rsoanc fizice

INTOCMITprime

４

０

７

一

２

１

　一　６

４

一

９

８

一

４

０

　

一

９

　

一

３ ３

一

６ ９

一

７０４一柳一

一一一

計生0

369

１

一

２

２

895

0

8953691

ADMNISTRATORprime

Numele si prenumele

)UP41TRESCU El_ENA

Semnitura

Numele si prenumele

い憂憂亜Calitatca

ll―DIRECTOR「 CONOMIC

Semndtura -

Nrde inregistrare in organlsmul profesional

E

―Profit(rd64‐ 65-66hellip ざヽhellip68)

62

63

64

66

ldquo

68

69 0

70

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

SC ICERP SA Ploiesti

3

potențialilor investitori icircn măsura icircn care aceste tranzacții se icircncadrează icircn categoria evenimentelor care fac obiectul cerințelor de raportare

B11Auditurile interne trebuie efectuate de către o divizie separată structural (departamentul de audit intern) din cadrul societății sau prin angajarea unei entități terțe independente

X

B12Icircn scopul asigurării icircndeplinirii funcțiilor principale ale departamentului de audit intern acesta trebuie să raporteze din punct de vedere funcțional către Consiliu prin intermediul comitetului de audit Icircn scopuri administrative și icircn cadrul obligațiilor conducerii de a monitoriza și reduce riscurile acesta trebuie să raporteze direct directorului general

X Auditorul intern raporteaza direct Administratorului unic intrucat nu este constituit Comitet de audit

SECȚIUNEA C ndash JUSTA RECOMPENSĂ ȘI MOTIVARE

C1Societatea trebuie să publice pe pagina sa de internet politica de remunerare și să includă icircn raportul anual o declarație privind implementarea politicii de remunerare icircn cursul perioadei anuale care face obiectul analizei Orice schimbare esențială intervenită icircn politica de remunerare trebuie publicată icircn timp util pe pagina de internet a societății

X Politica de remunerarea a administratorului unic al societatii nu este publicata pe pagina de internet Insa remunerarea se face conform hotararilor Adunarii generale a actionarilor hotarari publicate pe siteul wwwicerpro

SECȚIUNEA D ndash ADĂUGAcircND VALOARE PRIN RELAȚIILE CU INVESTITORII

D1Societatea trebuie să organizeze un serviciu de Relații cu Investitorii ndash indicacircndu-se publicului larg persoana persoanele responsabile sau unitatea organizatorică Icircn afară de informațiile impuse de prevederile legale societatea trebuie să includă pe pagina sa de internet o secțiune dedicată Relațiilor cu Investitorii icircn limbile romacircnă și engleză cu toate informațiile relevante de interes pentru investitori inclusiv

X

D11Principalele reglementari corporative actul constitutiv procedurile privind adunările generale ale acționarilor

X

D12CV-urile profesionale ale membrilor organelor de conducere ale societății alte angajamente profesionale ale membrilor Consiliului inclusiv poziții executive și neexecutive icircn consilii de administrație din societăți sau din instituții non-profit

X

D13Rapoartele curente și rapoartele periodice (trimestriale semestriale și anuale) ndash cel puțin cele prevăzute la punctul D8 ndash inclusiv rapoartele curente cu informații detaliate referitoare la neconformitatea cu prezentul Cod

X

D14Informații referitoare la adunările generale ale acționarilor ordinea de zi și materialele informative

X

D15Informații privind evenimentele corporative X

D16Numele și datele de contact ale unei persoane care va putea să furnizeze la cerere informații relevante

X

D17Prezentările societății (de ex prezentările pentru investitori prezentările privind rezultatele trimestriale etc) situațiile financiare (trimestriale semestriale anuale) rapoartele de audit și rapoartele anuale

X

SC ICERP SA Ploiesti

4

D2Societatea va avea o politică privind distribuția anuală de dividende sau alte beneficii către acționari Principiile politicii anuale de distribuție către acționari vor fi publicate pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA nu are o politica anume privind distribuirea de dividende aceasta atributie fiind in sarcina Adunarii generale a actionarilor In ultimii ani societatea nu a distribuit dividende

D3Societatea va adopta o politică icircn legătură cu previziunile fie că acestea sunt făcute publice sau nu Politica privind previziunile va stabili frecvența perioada avută icircn vedere și conținutul previziunilor Daca sunt publicate previziunile pot fi incluse numai icircn rapoartele anuale semestriale sau trimestriale Politica privind previziunile va fi publicată pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA inca nu a adoptat o politica in legatura cu previziunile Societatea va lua in considerare intocmirea unei politici cu privier la prognoze in functie de contextual economic in care evolueaza Acestea nu vor fi insa publicate

D4Regulile adunărilor generale ale acționarilor nu trebuie să limiteze participarea acționarilor la adunările generale și exercitarea drepturilor acestora Modificările regulilor vor intra icircn vigoare cel mai devreme icircncepacircnd cu următoarea adunare a acționarilor

X

D5Auditorii externi vor fi prezenți la adunarea generală a acționarilor atunci cacircnd rapoartele lor sunt prezentate icircn cadrul acestor adunări

X

D6Consiliul va prezenta adunării generale anuale a acționarilor o scurtă apreciere asupra sistemelor de control intern și de gestiune a riscurilor semnificative precum și opinii asupra unor chestiuni supuse deciziei adunării generale

X

D7Orice specialist consultant expert sau analist financiar poate participa la adunarea acționarilor icircn baza unei invitații prealabile din partea Consiliului Jurnaliștii acreditați pot de asemenea să participe la adunarea generală a acționarilor cu excepția cazului icircn care Președintele Consiliului hotărăște icircn alt sens

X La adunarea generala a actionarilor pot participa toti actionarii inregistrati in Registrul actionarilor la data de referinta precum si administratorul unic al societatii angajati implicati in derularea sedintei si terti invitati cu acordul actionarilor prezenti la sedinta

D8Rapoartele financiare trimestriale și semestriale vor include informații atacirct icircn limba romacircnă cacirct și icircn limba engleză referitoare la factorii cheie care influențează modificări icircn nivelul vacircnzărilor al profitului operațional profitului net și al altor indicatori financiari relevanți atacirct de la un trimestru la altul cacirct și de la un an la altul

X Rpoartele financiare contin toate informatiile in limba romana Urmeaza ca acestea sa fie redactate si in limba engelza

D9O societate va organiza cel puțin două ședințeteleconferințe cu analiștii și investitorii icircn fiecare an Informațiile prezentate cu aceste ocazii vor fi publicate icircn secțiunea relații cu investitorii a paginii de internet a societății la data ședințelor teleconferințelor

X Societatea icircși propune să efectueze demersuri icircn vederea conformării

D10Icircn cazul icircn care o societate susține diferite forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice și consideră că impactul acestora asupra caracterului inovator și competitivității societății fac parte din misiunea și strategia sa de dezvoltare va publica politica cu privire la activitatea sa icircn acest domeniu

X Societatea nu are o politică de susținere a diferitelor forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice

Administrator unic

Elena Dumitrescu

Eilsli-oumed-sei

eg-e_eszul

Ll Sucursala

Activ net mai mic de 12 din valoarea capitalului subscris

|ヽi I ミ|||= i゛uarrP)ミ uarr Tip situatie financiarう BS

巨

壺 ⅢJ And lコ

Suma dc controtI 5445945

34-SoCletat pe act unit--------i Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN)

t-___-1205g l-abricarea altor produse chimice n c a

I nAivit-rtea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN)

ltosq Fobiou ultor oroduse chimice ncaL_-__ f Rapor2059 Fabricarea altor produse chimice nca

( entitati al c6ror exerciliu financiar coincide cu calendaristic )

IⅢⅢⅢlt|IⅢⅢll1語TTT「1111Sittliti111お||ltilllellllluall

二|

Ehtithti de

interes

public

ド螂 曇鉗滞訛equivヾ 111熟

SitllFatim hm山ldquo

鋤uml КllCiate hhellip Prime m8ldquo 前 К miuml 商 独 d叩ldquo

別 頭 助

∬ l熙 朦 悧 there4 W宙LI

aprobatc prill(D卜 IFP nr18022014cu modilicarile si completarile ulterioarcal caror exercit

anul calendaristic

F10-BILANT PRESCURTATI｀ 20uml CONTUIDE PRO「 1I sI PIERDEREF30-DATE INI「ORMATIVEF40-SITUATIA ACTIVELOR INI10BILIZATE

I選

Capitaluri - total

Capital subscris

Profit pierdere

到

可回

憂

Numele si prenumele

Ш ARU(l AUDIA

Calitatea

semnatum___ang 空 2 _____一一

―

一

一 一― ―

一 一― 一

一

―

Lil二三|三二IIIII三 ll三二II「I二IJ

[I亜憂壼憂亜equiv憂亜憂菱亜憂菫亘=憂

亜憂憂互憂equiv

こ

亜而再巧「奄【ヨ

AUDITOR

厄出世樫]菫1翌=l宣

h三二IIJNr de inrcgistrarc in Re9istrul CAFR __ ___ Cl「 CUI

ADMiNISTRATORprimeNumele sl prenumele

|

|

INTOCMiTprime

Z笏Prime‐

す冨等

急

鞘ざ馨糧ツT

匡亜亜壼Semnitura

DAT_l 匡III二三二三III][ШI[囲 Elil |

Mari Contribuabili care depun bilanUl la Bucuresti

Localitate

ldquo∽0ヽづ

く

1コlPLOEL_______

hh山 h Telefon

I

Strada

匝 三二三II

F可

hellip

care au opta〔 pelntru uh「 exercitiufinanciardttitTT

int四 ldln壁9コリJIJll`1 fZ空211

pe`

andeル

dに

e al`tさ h Hchttbrprime ρdeglrrИ`た

9Prime

EntitateaareobligaliategataAauJitareasituatiilorfinanciareanualei l6 On

fntitrtuaoptatvoluntarpentruauditareasituatiilorfinanciareanuale lf On 田

F10uml西 1not

Cod 10

BILANT PItESCURTAT

la data de 31122018 -lci―

Denumirea elementului

A

AACTiVE IMOBILiZATE

I IMOBILIZARNECORPORALE(ct 2011203+205+206 2071+4094+208-280-290)

Nr rd

OflrlttP

猾rioて13()11

01

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

一Ｂ

一　

了

01012018

1

58034

d la

lMOBILiZARI CORPORALE(ct 211+212+213+214+215+216+217+223+224+227+231+235+4093-281‐ 291-2931‐ 2935) 02 4308310 3959059

l いИOBILiZARI FINANsub lARE(ct 261+262+263+265+ミ も +267=‐ 296 ) 03 03 500 500

ACTVE IA10BILIZATE― TOTAL(rd01+02+03)

BACTiVE CiRCULANTE04 04 4366844 3959559

1STOCURI(ct 301+302+303+321+322+-308+323+326+327+328+331+332+341+345+346+347+-348+351+354+356+357+358+361+-368+371+-378381+-388+4091‐ 391-392-393-394-395-396-397-398-din ct 4428)

ハ）

（） 266060 63443

33023

CREANTEPrime (Sumele care urmeazう sう neuarrncasate dupう o perioぎ aう m爵 雨5語de un an trebule prezentate separat pentru fiecare element)

I(ct267`-296 +4092+411+413+418+425+4282+431 X+ヽさも` +`437｀キ+4382+441`+4424+din ct 4428 +`444｀ 丼+445+446X=+447｀ +`4482+451丼 =+453X夫

+456｀ 14582 461+4662+‐ 473 -491-495-496+5187)

下 ミ ぶ=1ゃ

11F蒸

^ぃ

さこヽふ ヽ卜ゃ 覇ヾ 11f玉 二radicぃ卜ぃぃ~~~~‐ ~

ヽヽ| ヾヽぃrlゼヽ二も ヽヽ

０６　　　一　け

さ`‐ヽヽヽ

160247

1ヽ11ハミ(ra 08 ゛ 160247 33023

3206583

|||INVESTIT PE TERMEN SCURT

(ct501+505+506+507+din ct508+5113+5114-591-595‐ 596-598)09 07

lv CASA 5l coNruRt LA BANCT (din ct 508 + ct 51 1 2+51 2+s3 1+532+541+542) 10 08 32158

ACTiVE CiRCULANTE― 丁OTAL(rd05+06+07+08) 11 09 458465 3303049

CCHELTUIELilN AVANS(ct471)(rd 11+12) 10

Sume de reluat intr-o perioadi de pAni la un an (din ct471-) 11

cle reluat intr― o perioada mai mare de un an(din Ct471澪) 14

0DATOR SUMELE CARE TREBUIE PLATITEINTR中 O PERIOADA DE PANAprimeAUN AN(c1161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+4191421+423+424+426+427+4281+431X丼丼

+ミミ ｀` +`437XX+4381+441Xま +442314428`+444澪 丼絆

+446КXX+447 夫K+4481+451 КκX+453=χ

1455+456｀ メX+457

+4581+462+4661+473丼 К+509+5186+519)

LACTIVE Ci員とULANTE N二 十二DttORll CURE雨 十E NETE~‐~~~――一 一

―

rd09+11‐ 13hellip 20‐ 23hellip 26)

TOttAL AttlVE MINUS‐ DATORliごURENTElこ 04丁 12 i41 ~~~~

15 227909

-167637

3791922

一　　　お

一

州

一　

　

　

16

17

４

　

一５

229564

4596408GDAttOR 5UMEL「 CARE TREBUIE PLATITEINTR― O PERIOADA MAI MAREDE UN AN(ct161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419+421+423+424+426+427+4281+431XX十 ヾ

=も

｀` +`4371+4381+441丼丼X+4423

+4428κ χ丼+444｀ `κ+446丼 +447X+4481+451絆

丼+453XX+455+456X絆 +4581

+462+4661+473｀ X`+509+5186+519)

18 ０

HPROViZ10ANE(ct151) 19 90883

VENITURilN AVANS(rd 19+22+25+28)

1Subventil pentru investitil(Ct475)prime (rd20+21)

Sume de reluatuarr ntr10 p翫冨冨る[石轟轟高言Ъ百扇再再雇耳~~~

Sume dereuatuarr ntr― o penoadう mai mare de un an(din ct475半)

2Venituri inregistratさ in avans(ct472)(rd23+24)

20 18 992

21 19

20

２^

24 992

‐ Sume doreuat intr― o perioada de panala un an(Ct472丼) 25 992 513

5o|

2

|

|

|

Sume de reluat intr-o Perioada mai

3 ノヽenituriuarrn avans aferentc activelo

(rd 26+27)

Sume elt ll-Y- Ji$ 9 ISume de reluatintr-o Perioadi mai

Fondul comercial negativ (ct205)

JCAPITAL 51 REZERVE

i CAPITAL(rd30+31+32+33+34)

1 Capital subscris vdrsat (ct 1012

2Capital subscris nevう rsat(Ct10

3Patrimoniul re9iei(ct 1015)

4 Patrimoniul institutelor nationale

5 Alte elemente de caPitaluri

PRIME DE CAPTAL(ct104)

l REZERVE DIN REEVALUARE(ct

iVo REZERVE(ct 106)

Actiuni propni(ctlo9)

cast 9urilegate de instrumontele de

Pierderi legate de instrumentele d

VoPROFITUL SAU PiERDEREA REPORTA`

vIPROFITUL SAU PiERDEREA EXERC

Repartizarea profitului(ct 129)

CAPITALURPROPR ‐TOTAL~~~

上蛭 型 土Patlmoniも l public(ct 1016)

PatnmoniЧ l privat(ct 1017)2

CAPITALURI― TOTAL(rd46+47

suma de controlF而 9538(塑=28J5881

r) Conturi de repartizat dupi natura elementelor respectiYe) Solduri debitoare ale conturilor respective1) Solduri creditoare ale conturilor respective

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

凝蠅li篇inti1縦黒瞑札ξ牌濯 l濯「【」[T儒∬I翼凛幌 [llll卑ら

理i鮮輔l瑞勲舗舗1鮮鼎聾蝋JI珊トlNTOCMITprime

Numele si prenumele _ _

‐「

‐ゴ

mllⅢ而

聖空Ψ_2L__蕊耶panら la un an(din ct 478 )

】i mare de un an(din Ct 478=)

鳩

一

ν　一謁

一妙

一３０

24

F10-

26

27

28

29 544594

30 544594

11)

de cercetare― dezvoltare(ct 1048)

proprii(ct1031)Primeｂ 34

三二三二 lI 105)

2 capitalu ri propril(ct 141)

L51ta面

^百

1昴 |『 lc「面薫~~~~~~

38 36 2996000

1 1576497０prime^

40 38

41 39

42 40

T(A) 50LD C(ct l17)acute摯 41 0

50LD D(ct117) 44 42

ず士 flTIULUI FINANCIAR

50LD C(ct121) 45 43

50LD D(ct121) 46 44 654461

2+43‐44‐45)

一　一　一

一

一

一48)(F態 `0導キ09+弩 0～ 13-16-17-嗜 8)

47 45

毬

一尋

一賛

一ゝ

46

47

48

一　

一1誓」lII

49 45964

JCalitatea

Semnら tura_

pag

5445945

5445945

21654885

1576497

5080919

3701039

Semnitura

覇田 Nrde inregistrare in organlsmul profesional

]

ｎフ

PIEIDERECONTUL DE PROFIT sI

la dataide 31122018

Ｆ‐‐‐』

―‐‐」』型

lt20 - pag I

Denumirea indicatorilor Ｎｒ

ｒｄ

Exerciiul

-1I1_

I

financiar

201 8

2A B

l Cifra do afacori nctさ (rd02+03‐ 04+05+06) 1 171 183

Productia vandutさ (ct 701+702+703+704+7051706+708)

orcnituri din vanzarea mう rfurilor(Ct 707)

02 回 30

03 6351

Reduceri comerclale acordate (ct 709) 04

Venituri din dobanzi inregistrate de entitaile radiate din Registrul general si care

mai au in derulare contracte de leasing (ct766^ )

05

vnitrri d bti d pil t f d r-t (r- t

)

2 Venituri aferente costului producliei in curs de executle (ct711+712)

06

Sold C

Sold D

07 24625

08

3Venituri din productia de imob izari necorporale si corporale(ct721+722)

4Venituri din reevaluarea imob izう rilor corporale(ct 755)

5Venituri din productia de investitilimOb iare(ct725)

6 Venituri din subventil de exploatare(ct 7412+7413+7414+7415+7416+

7417 1 7419)

09

10

7Alte venitun din exploatare(ct751+758+7815) 645938 4

-clin care venituri din fondul comercial negativ (c17815) 14

-din care venituri din subvenlii pentru investiii (ct7584)

VENITURI DiN EXPLOATARE― TOTAL(rd01+07‐ 08+09+10+11+12+13) ６ 1841746

8 a) Cheltuieli cu materiile prime 5i materialele consumabile (ct601+602) 598880

andltc cheltuieli materiale(ct6031-604 6061608) 18 24817

b) Alte cheltuieli externe (cu energie Si apaXct605) 19 70170

4

41

c) Cheltuieli privind mirfurile (ct607) 20 633

Reduceri comerciale primite (ct 609)

7263959 Cheltuleli cu personalul(rd23+24)

a)Salarillindemnizatil(ct6411642+6431644)

b)Cheltuieli cu asigurら riei protectia SOCia10(ct 645+さ くさ)

22

589401

24 136994

10a)勺 ustぅ ri de va10are privind imobilizう rile corporaleli necorporale(rd 26‐ 27) 25 -33005 1

a1)Cheltuie (ct6811+6813+6817) 26 17906 1

a2)Venituri(Ct7813) 212068

b) Ajustiri de valoare privind activele circulante (rd 29 - 30) 28 -4702

6733

34

23313

9302

硼硼一製珊一］一到劃「

-lci―

51

I

I

Il----I ut ) cheltuieli (ct654+6814)t----I b2)Venituri (c1754+-7814)

1 1 Alte cheltuieli de exploatare (rd 32 la I] r rr Cheltuieli privind prestaiile externe

I (ctot 1 r612-l 61316141615 t621+62I

1 12 Cheltuieli cu alte rmpozitc taxc 5i viI cheltuieli reprezentAnd transferuri iI normative speciale(ct 635 - 6586)i

I t i ( heltuieli cu protecia mediului incc

I r r+ cheltuieli din reevaluarea imobiliz6rit---i t ts Cheltuieli privind calamitatile 5i alteI

I t to Alte cheltuieli (ct651+ 6581+ 6582

I cfulriti cu dobanzile de refinanlare inr

lgcneral si carc mai au in derulare contracte

Ajustari privind provizioanele (rd

―Cheltuie (ct6812)

―Venituri(Ct7812)

CHELTUIELDE EXPLOATARE― TOTAL

PROFITcup L SAU PiERDEREA DIN EXPL

- Profit (rd 16 - 42)

- Pierdere (rd4216)

r j vitrri ain intorrn ao prrtiiipu

- ciin care veniturile oblinute

13 Venituri din dobanzi(ct 766X)

‐din ccnreveniturile obtinute

20-pF 呵調刷「珊引綱‐Ｉ‐潤‐珊

exist『一ｏ‐「

０

　

　

９

14 Venituri din subventii de exploata

5 Alte venituri financiare (ct762

-0「careprime venituri din alte imobil

VENITURI FINANCIARE― TOTAL(rd

16 Ajustdri de valoare privind imoldlr_rl- u tive circulante q1 s1

―Chё ltuieli(ct686)

―Venituri(Ct 786)

1 Choltuion privind dobanprime e(ct 666

‐dir こarer cheltuie le in relat

Alte cheltuie financiare(ct 663+664

CHELttUIELFINANCiARE― 丁OTAL

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANC

―Profit(rd52‐ 59)

29

30

6228

53251

1084

1415

321a38)

xterne

211‐

62216231‐624+625+6261627+628)

KC Si Vう rsう mintc asilη ilate

erurisect i contributii datOrateuarr n baza unoracto

586｀ )

luiuarr nconjurう tor(ct652)

３‐

一　

３ ２

―

品 |一 T」 I

３３

　

　

一

３４

oiliranf rp| (a 6r

5i alte evenimente similare (ct 6587) 36

6582+6583+き Sヽ｀ +6588)

areuarr nregistrate de entitう t e radiate din Registru

tracte de leasin9(ct666 )

37

38

1011821 295

9040-41) 39 30960

40 90

41 309602

(rd 171a20-21+22+25+28+31+39) 42 2496175 1599

OATARE

0

654429 895

re(ct 76111761217613)

43

44

45

de la entitSlile afiliate 46

47

de la entitう tile afinate 48

re pentru dobinda datorati (ct 741 8) 49

764+765+767+768+7615) 50

izう ri financiare(ct 7615)

45+47+49+50) Ｚ^

bilizarile financiare gi i nvestitiile financiarer-55)

３

　

　

４

５

　

一５

66｀

)56

ia cu entitう tile afiliate

+665+667+668) 58

(rd53+56+58) 59

AR(A)

60 ０

　

一

３２一一

61―Pierdere(rd59‐ 52)

F20 - pag 3

VENITURITOTALE(rd 16+52)

CHELTUELI TOTALE(rd42+59)

18 PROFITcup 1_SAU PIERDEREA BRUT(A)

PrOfit(rd62hellip 63)

Pierdcrc(rd63hellip 62) 654461

19 1mpozitul pe profit(Ct 691)

ヾヽ い0ご ミtミ

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sUs (ct698)

PROFiTUL SAU PIERDEREA NET(Å )A EXERCITIULUIFINANCIAR

―Pierdere(rd65+66+゛ド+68uml 64) 654461

Suma de controlF20 ユ3115950283595883

- Conturi de repartizat dupd natura elementelor respectiveLa rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor stabilite potrivit legislatiei muncii care se preiau din rulajul debitor al contului 621

Cheltuieli cu colaboratorii analitic Colaboratori pe rsoanc fizice

INTOCMITprime

４

０

７

一

２

１

　一　６

４

一

９

８

一

４

０

　

一

９

　

一

３ ３

一

６ ９

一

７０４一柳一

一一一

計生0

369

１

一

２

２

895

0

8953691

ADMNISTRATORprime

Numele si prenumele

)UP41TRESCU El_ENA

Semnitura

Numele si prenumele

い憂憂亜Calitatca

ll―DIRECTOR「 CONOMIC

Semndtura -

Nrde inregistrare in organlsmul profesional

E

―Profit(rd64‐ 65-66hellip ざヽhellip68)

62

63

64

66

ldquo

68

69 0

70

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

SC ICERP SA Ploiesti

4

D2Societatea va avea o politică privind distribuția anuală de dividende sau alte beneficii către acționari Principiile politicii anuale de distribuție către acționari vor fi publicate pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA nu are o politica anume privind distribuirea de dividende aceasta atributie fiind in sarcina Adunarii generale a actionarilor In ultimii ani societatea nu a distribuit dividende

D3Societatea va adopta o politică icircn legătură cu previziunile fie că acestea sunt făcute publice sau nu Politica privind previziunile va stabili frecvența perioada avută icircn vedere și conținutul previziunilor Daca sunt publicate previziunile pot fi incluse numai icircn rapoartele anuale semestriale sau trimestriale Politica privind previziunile va fi publicată pe pagina de internet a societății

X SC ICERP SA inca nu a adoptat o politica in legatura cu previziunile Societatea va lua in considerare intocmirea unei politici cu privier la prognoze in functie de contextual economic in care evolueaza Acestea nu vor fi insa publicate

D4Regulile adunărilor generale ale acționarilor nu trebuie să limiteze participarea acționarilor la adunările generale și exercitarea drepturilor acestora Modificările regulilor vor intra icircn vigoare cel mai devreme icircncepacircnd cu următoarea adunare a acționarilor

X

D5Auditorii externi vor fi prezenți la adunarea generală a acționarilor atunci cacircnd rapoartele lor sunt prezentate icircn cadrul acestor adunări

X

D6Consiliul va prezenta adunării generale anuale a acționarilor o scurtă apreciere asupra sistemelor de control intern și de gestiune a riscurilor semnificative precum și opinii asupra unor chestiuni supuse deciziei adunării generale

X

D7Orice specialist consultant expert sau analist financiar poate participa la adunarea acționarilor icircn baza unei invitații prealabile din partea Consiliului Jurnaliștii acreditați pot de asemenea să participe la adunarea generală a acționarilor cu excepția cazului icircn care Președintele Consiliului hotărăște icircn alt sens

X La adunarea generala a actionarilor pot participa toti actionarii inregistrati in Registrul actionarilor la data de referinta precum si administratorul unic al societatii angajati implicati in derularea sedintei si terti invitati cu acordul actionarilor prezenti la sedinta

D8Rapoartele financiare trimestriale și semestriale vor include informații atacirct icircn limba romacircnă cacirct și icircn limba engleză referitoare la factorii cheie care influențează modificări icircn nivelul vacircnzărilor al profitului operațional profitului net și al altor indicatori financiari relevanți atacirct de la un trimestru la altul cacirct și de la un an la altul

X Rpoartele financiare contin toate informatiile in limba romana Urmeaza ca acestea sa fie redactate si in limba engelza

D9O societate va organiza cel puțin două ședințeteleconferințe cu analiștii și investitorii icircn fiecare an Informațiile prezentate cu aceste ocazii vor fi publicate icircn secțiunea relații cu investitorii a paginii de internet a societății la data ședințelor teleconferințelor

X Societatea icircși propune să efectueze demersuri icircn vederea conformării

D10Icircn cazul icircn care o societate susține diferite forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice și consideră că impactul acestora asupra caracterului inovator și competitivității societății fac parte din misiunea și strategia sa de dezvoltare va publica politica cu privire la activitatea sa icircn acest domeniu

X Societatea nu are o politică de susținere a diferitelor forme de expresie artistică și culturală activități sportive activități educative sau științifice

Administrator unic

Elena Dumitrescu

Eilsli-oumed-sei

eg-e_eszul

Ll Sucursala

Activ net mai mic de 12 din valoarea capitalului subscris

|ヽi I ミ|||= i゛uarrP)ミ uarr Tip situatie financiarう BS

巨

壺 ⅢJ And lコ

Suma dc controtI 5445945

34-SoCletat pe act unit--------i Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN)

t-___-1205g l-abricarea altor produse chimice n c a

I nAivit-rtea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN)

ltosq Fobiou ultor oroduse chimice ncaL_-__ f Rapor2059 Fabricarea altor produse chimice nca

( entitati al c6ror exerciliu financiar coincide cu calendaristic )

IⅢⅢⅢlt|IⅢⅢll1語TTT「1111Sittliti111お||ltilllellllluall

二|

Ehtithti de

interes

public

ド螂 曇鉗滞訛equivヾ 111熟

SitllFatim hm山ldquo

鋤uml КllCiate hhellip Prime m8ldquo 前 К miuml 商 独 d叩ldquo

別 頭 助

∬ l熙 朦 悧 there4 W宙LI

aprobatc prill(D卜 IFP nr18022014cu modilicarile si completarile ulterioarcal caror exercit

anul calendaristic

F10-BILANT PRESCURTATI｀ 20uml CONTUIDE PRO「 1I sI PIERDEREF30-DATE INI「ORMATIVEF40-SITUATIA ACTIVELOR INI10BILIZATE

I選

Capitaluri - total

Capital subscris

Profit pierdere

到

可回

憂

Numele si prenumele

Ш ARU(l AUDIA

Calitatea

semnatum___ang 空 2 _____一一

―

一

一 一― ―

一 一― 一

一

―

Lil二三|三二IIIII三 ll三二II「I二IJ

[I亜憂壼憂亜equiv憂亜憂菱亜憂菫亘=憂

亜憂憂互憂equiv

こ

亜而再巧「奄【ヨ

AUDITOR

厄出世樫]菫1翌=l宣

h三二IIJNr de inrcgistrarc in Re9istrul CAFR __ ___ Cl「 CUI

ADMiNISTRATORprimeNumele sl prenumele

|

|

INTOCMiTprime

Z笏Prime‐

す冨等

急

鞘ざ馨糧ツT

匡亜亜壼Semnitura

DAT_l 匡III二三二三III][ШI[囲 Elil |

Mari Contribuabili care depun bilanUl la Bucuresti

Localitate

ldquo∽0ヽづ

く

1コlPLOEL_______

hh山 h Telefon

I

Strada

匝 三二三II

F可

hellip

care au opta〔 pelntru uh「 exercitiufinanciardttitTT

int四 ldln壁9コリJIJll`1 fZ空211

pe`

andeル

dに

e al`tさ h Hchttbrprime ρdeglrrИ`た

9Prime

EntitateaareobligaliategataAauJitareasituatiilorfinanciareanualei l6 On

fntitrtuaoptatvoluntarpentruauditareasituatiilorfinanciareanuale lf On 田

F10uml西 1not

Cod 10

BILANT PItESCURTAT

la data de 31122018 -lci―

Denumirea elementului

A

AACTiVE IMOBILiZATE

I IMOBILIZARNECORPORALE(ct 2011203+205+206 2071+4094+208-280-290)

Nr rd

OflrlttP

猾rioて13()11

01

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

一Ｂ

一　

了

01012018

1

58034

d la

lMOBILiZARI CORPORALE(ct 211+212+213+214+215+216+217+223+224+227+231+235+4093-281‐ 291-2931‐ 2935) 02 4308310 3959059

l いИOBILiZARI FINANsub lARE(ct 261+262+263+265+ミ も +267=‐ 296 ) 03 03 500 500

ACTVE IA10BILIZATE― TOTAL(rd01+02+03)

BACTiVE CiRCULANTE04 04 4366844 3959559

1STOCURI(ct 301+302+303+321+322+-308+323+326+327+328+331+332+341+345+346+347+-348+351+354+356+357+358+361+-368+371+-378381+-388+4091‐ 391-392-393-394-395-396-397-398-din ct 4428)

ハ）

（） 266060 63443

33023

CREANTEPrime (Sumele care urmeazう sう neuarrncasate dupう o perioぎ aう m爵 雨5語de un an trebule prezentate separat pentru fiecare element)

I(ct267`-296 +4092+411+413+418+425+4282+431 X+ヽさも` +`437｀キ+4382+441`+4424+din ct 4428 +`444｀ 丼+445+446X=+447｀ +`4482+451丼 =+453X夫

+456｀ 14582 461+4662+‐ 473 -491-495-496+5187)

下 ミ ぶ=1ゃ

11F蒸

^ぃ

さこヽふ ヽ卜ゃ 覇ヾ 11f玉 二radicぃ卜ぃぃ~~~~‐ ~

ヽヽ| ヾヽぃrlゼヽ二も ヽヽ

０６　　　一　け

さ`‐ヽヽヽ

160247

1ヽ11ハミ(ra 08 ゛ 160247 33023

3206583

|||INVESTIT PE TERMEN SCURT

(ct501+505+506+507+din ct508+5113+5114-591-595‐ 596-598)09 07

lv CASA 5l coNruRt LA BANCT (din ct 508 + ct 51 1 2+51 2+s3 1+532+541+542) 10 08 32158

ACTiVE CiRCULANTE― 丁OTAL(rd05+06+07+08) 11 09 458465 3303049

CCHELTUIELilN AVANS(ct471)(rd 11+12) 10

Sume de reluat intr-o perioadi de pAni la un an (din ct471-) 11

cle reluat intr― o perioada mai mare de un an(din Ct471澪) 14

0DATOR SUMELE CARE TREBUIE PLATITEINTR中 O PERIOADA DE PANAprimeAUN AN(c1161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+4191421+423+424+426+427+4281+431X丼丼

+ミミ ｀` +`437XX+4381+441Xま +442314428`+444澪 丼絆

+446КXX+447 夫K+4481+451 КκX+453=χ

1455+456｀ メX+457

+4581+462+4661+473丼 К+509+5186+519)

LACTIVE Ci員とULANTE N二 十二DttORll CURE雨 十E NETE~‐~~~――一 一

―

rd09+11‐ 13hellip 20‐ 23hellip 26)

TOttAL AttlVE MINUS‐ DATORliごURENTElこ 04丁 12 i41 ~~~~

15 227909

-167637

3791922

一　　　お

一

州

一　

　

　

16

17

４

　

一５

229564

4596408GDAttOR 5UMEL「 CARE TREBUIE PLATITEINTR― O PERIOADA MAI MAREDE UN AN(ct161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419+421+423+424+426+427+4281+431XX十 ヾ

=も

｀` +`4371+4381+441丼丼X+4423

+4428κ χ丼+444｀ `κ+446丼 +447X+4481+451絆

丼+453XX+455+456X絆 +4581

+462+4661+473｀ X`+509+5186+519)

18 ０

HPROViZ10ANE(ct151) 19 90883

VENITURilN AVANS(rd 19+22+25+28)

1Subventil pentru investitil(Ct475)prime (rd20+21)

Sume de reluatuarr ntr10 p翫冨冨る[石轟轟高言Ъ百扇再再雇耳~~~

Sume dereuatuarr ntr― o penoadう mai mare de un an(din ct475半)

2Venituri inregistratさ in avans(ct472)(rd23+24)

20 18 992

21 19

20

２^

24 992

‐ Sume doreuat intr― o perioada de panala un an(Ct472丼) 25 992 513

5o|

2

|

|

|

Sume de reluat intr-o Perioada mai

3 ノヽenituriuarrn avans aferentc activelo

(rd 26+27)

Sume elt ll-Y- Ji$ 9 ISume de reluatintr-o Perioadi mai

Fondul comercial negativ (ct205)

JCAPITAL 51 REZERVE

i CAPITAL(rd30+31+32+33+34)

1 Capital subscris vdrsat (ct 1012

2Capital subscris nevう rsat(Ct10

3Patrimoniul re9iei(ct 1015)

4 Patrimoniul institutelor nationale

5 Alte elemente de caPitaluri

PRIME DE CAPTAL(ct104)

l REZERVE DIN REEVALUARE(ct

iVo REZERVE(ct 106)

Actiuni propni(ctlo9)

cast 9urilegate de instrumontele de

Pierderi legate de instrumentele d

VoPROFITUL SAU PiERDEREA REPORTA`

vIPROFITUL SAU PiERDEREA EXERC

Repartizarea profitului(ct 129)

CAPITALURPROPR ‐TOTAL~~~

上蛭 型 土Patlmoniも l public(ct 1016)

PatnmoniЧ l privat(ct 1017)2

CAPITALURI― TOTAL(rd46+47

suma de controlF而 9538(塑=28J5881

r) Conturi de repartizat dupi natura elementelor respectiYe) Solduri debitoare ale conturilor respective1) Solduri creditoare ale conturilor respective

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

凝蠅li篇inti1縦黒瞑札ξ牌濯 l濯「【」[T儒∬I翼凛幌 [llll卑ら

理i鮮輔l瑞勲舗舗1鮮鼎聾蝋JI珊トlNTOCMITprime

Numele si prenumele _ _

‐「

‐ゴ

mllⅢ而

聖空Ψ_2L__蕊耶panら la un an(din ct 478 )

】i mare de un an(din Ct 478=)

鳩

一

ν　一謁

一妙

一３０

24

F10-

26

27

28

29 544594

30 544594

11)

de cercetare― dezvoltare(ct 1048)

proprii(ct1031)Primeｂ 34

三二三二 lI 105)

2 capitalu ri propril(ct 141)

L51ta面

^百

1昴 |『 lc「面薫~~~~~~

38 36 2996000

1 1576497０prime^

40 38

41 39

42 40

T(A) 50LD C(ct l17)acute摯 41 0

50LD D(ct117) 44 42

ず士 flTIULUI FINANCIAR

50LD C(ct121) 45 43

50LD D(ct121) 46 44 654461

2+43‐44‐45)

一　一　一

一

一

一48)(F態 `0導キ09+弩 0～ 13-16-17-嗜 8)

47 45

毬

一尋

一賛

一ゝ

46

47

48

一　

一1誓」lII

49 45964

JCalitatea

Semnら tura_

pag

5445945

5445945

21654885

1576497

5080919

3701039

Semnitura

覇田 Nrde inregistrare in organlsmul profesional

]

ｎフ

PIEIDERECONTUL DE PROFIT sI

la dataide 31122018

Ｆ‐‐‐』

―‐‐」』型

lt20 - pag I

Denumirea indicatorilor Ｎｒ

ｒｄ

Exerciiul

-1I1_

I

financiar

201 8

2A B

l Cifra do afacori nctさ (rd02+03‐ 04+05+06) 1 171 183

Productia vandutさ (ct 701+702+703+704+7051706+708)

orcnituri din vanzarea mう rfurilor(Ct 707)

02 回 30

03 6351

Reduceri comerclale acordate (ct 709) 04

Venituri din dobanzi inregistrate de entitaile radiate din Registrul general si care

mai au in derulare contracte de leasing (ct766^ )

05

vnitrri d bti d pil t f d r-t (r- t

)

2 Venituri aferente costului producliei in curs de executle (ct711+712)

06

Sold C

Sold D

07 24625

08

3Venituri din productia de imob izari necorporale si corporale(ct721+722)

4Venituri din reevaluarea imob izう rilor corporale(ct 755)

5Venituri din productia de investitilimOb iare(ct725)

6 Venituri din subventil de exploatare(ct 7412+7413+7414+7415+7416+

7417 1 7419)

09

10

7Alte venitun din exploatare(ct751+758+7815) 645938 4

-clin care venituri din fondul comercial negativ (c17815) 14

-din care venituri din subvenlii pentru investiii (ct7584)

VENITURI DiN EXPLOATARE― TOTAL(rd01+07‐ 08+09+10+11+12+13) ６ 1841746

8 a) Cheltuieli cu materiile prime 5i materialele consumabile (ct601+602) 598880

andltc cheltuieli materiale(ct6031-604 6061608) 18 24817

b) Alte cheltuieli externe (cu energie Si apaXct605) 19 70170

4

41

c) Cheltuieli privind mirfurile (ct607) 20 633

Reduceri comerciale primite (ct 609)

7263959 Cheltuleli cu personalul(rd23+24)

a)Salarillindemnizatil(ct6411642+6431644)

b)Cheltuieli cu asigurら riei protectia SOCia10(ct 645+さ くさ)

22

589401

24 136994

10a)勺 ustぅ ri de va10are privind imobilizう rile corporaleli necorporale(rd 26‐ 27) 25 -33005 1

a1)Cheltuie (ct6811+6813+6817) 26 17906 1

a2)Venituri(Ct7813) 212068

b) Ajustiri de valoare privind activele circulante (rd 29 - 30) 28 -4702

6733

34

23313

9302

硼硼一製珊一］一到劃「

-lci―

51

I

I

Il----I ut ) cheltuieli (ct654+6814)t----I b2)Venituri (c1754+-7814)

1 1 Alte cheltuieli de exploatare (rd 32 la I] r rr Cheltuieli privind prestaiile externe

I (ctot 1 r612-l 61316141615 t621+62I

1 12 Cheltuieli cu alte rmpozitc taxc 5i viI cheltuieli reprezentAnd transferuri iI normative speciale(ct 635 - 6586)i

I t i ( heltuieli cu protecia mediului incc

I r r+ cheltuieli din reevaluarea imobiliz6rit---i t ts Cheltuieli privind calamitatile 5i alteI

I t to Alte cheltuieli (ct651+ 6581+ 6582

I cfulriti cu dobanzile de refinanlare inr

lgcneral si carc mai au in derulare contracte

Ajustari privind provizioanele (rd

―Cheltuie (ct6812)

―Venituri(Ct7812)

CHELTUIELDE EXPLOATARE― TOTAL

PROFITcup L SAU PiERDEREA DIN EXPL

- Profit (rd 16 - 42)

- Pierdere (rd4216)

r j vitrri ain intorrn ao prrtiiipu

- ciin care veniturile oblinute

13 Venituri din dobanzi(ct 766X)

‐din ccnreveniturile obtinute

20-pF 呵調刷「珊引綱‐Ｉ‐潤‐珊

exist『一ｏ‐「

０

　

　

９

14 Venituri din subventii de exploata

5 Alte venituri financiare (ct762

-0「careprime venituri din alte imobil

VENITURI FINANCIARE― TOTAL(rd

16 Ajustdri de valoare privind imoldlr_rl- u tive circulante q1 s1

―Chё ltuieli(ct686)

―Venituri(Ct 786)

1 Choltuion privind dobanprime e(ct 666

‐dir こarer cheltuie le in relat

Alte cheltuie financiare(ct 663+664

CHELttUIELFINANCiARE― 丁OTAL

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANC

―Profit(rd52‐ 59)

29

30

6228

53251

1084

1415

321a38)

xterne

211‐

62216231‐624+625+6261627+628)

KC Si Vう rsう mintc asilη ilate

erurisect i contributii datOrateuarr n baza unoracto

586｀ )

luiuarr nconjurう tor(ct652)

３‐

一　

３ ２

―

品 |一 T」 I

３３

　

　

一

３４

oiliranf rp| (a 6r

5i alte evenimente similare (ct 6587) 36

6582+6583+き Sヽ｀ +6588)

areuarr nregistrate de entitう t e radiate din Registru

tracte de leasin9(ct666 )

37

38

1011821 295

9040-41) 39 30960

40 90

41 309602

(rd 171a20-21+22+25+28+31+39) 42 2496175 1599

OATARE

0

654429 895

re(ct 76111761217613)

43

44

45

de la entitSlile afiliate 46

47

de la entitう tile afinate 48

re pentru dobinda datorati (ct 741 8) 49

764+765+767+768+7615) 50

izう ri financiare(ct 7615)

45+47+49+50) Ｚ^

bilizarile financiare gi i nvestitiile financiarer-55)

３

　

　

４

５

　

一５

66｀

)56

ia cu entitう tile afiliate

+665+667+668) 58

(rd53+56+58) 59

AR(A)

60 ０

　

一

３２一一

61―Pierdere(rd59‐ 52)

F20 - pag 3

VENITURITOTALE(rd 16+52)

CHELTUELI TOTALE(rd42+59)

18 PROFITcup 1_SAU PIERDEREA BRUT(A)

PrOfit(rd62hellip 63)

Pierdcrc(rd63hellip 62) 654461

19 1mpozitul pe profit(Ct 691)

ヾヽ い0ご ミtミ

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sUs (ct698)

PROFiTUL SAU PIERDEREA NET(Å )A EXERCITIULUIFINANCIAR

―Pierdere(rd65+66+゛ド+68uml 64) 654461

Suma de controlF20 ユ3115950283595883

- Conturi de repartizat dupd natura elementelor respectiveLa rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor stabilite potrivit legislatiei muncii care se preiau din rulajul debitor al contului 621

Cheltuieli cu colaboratorii analitic Colaboratori pe rsoanc fizice

INTOCMITprime

４

０

７

一

２

１

　一　６

４

一

９

８

一

４

０

　

一

９

　

一

３ ３

一

６ ９

一

７０４一柳一

一一一

計生0

369

１

一

２

２

895

0

8953691

ADMNISTRATORprime

Numele si prenumele

)UP41TRESCU El_ENA

Semnitura

Numele si prenumele

い憂憂亜Calitatca

ll―DIRECTOR「 CONOMIC

Semndtura -

Nrde inregistrare in organlsmul profesional

E

―Profit(rd64‐ 65-66hellip ざヽhellip68)

62

63

64

66

ldquo

68

69 0

70

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

Eilsli-oumed-sei

eg-e_eszul

Ll Sucursala

Activ net mai mic de 12 din valoarea capitalului subscris

|ヽi I ミ|||= i゛uarrP)ミ uarr Tip situatie financiarう BS

巨

壺 ⅢJ And lコ

Suma dc controtI 5445945

34-SoCletat pe act unit--------i Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN)

t-___-1205g l-abricarea altor produse chimice n c a

I nAivit-rtea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN)

ltosq Fobiou ultor oroduse chimice ncaL_-__ f Rapor2059 Fabricarea altor produse chimice nca

( entitati al c6ror exerciliu financiar coincide cu calendaristic )

IⅢⅢⅢlt|IⅢⅢll1語TTT「1111Sittliti111お||ltilllellllluall

二|

Ehtithti de

interes

public

ド螂 曇鉗滞訛equivヾ 111熟

SitllFatim hm山ldquo

鋤uml КllCiate hhellip Prime m8ldquo 前 К miuml 商 独 d叩ldquo

別 頭 助

∬ l熙 朦 悧 there4 W宙LI

aprobatc prill(D卜 IFP nr18022014cu modilicarile si completarile ulterioarcal caror exercit

anul calendaristic

F10-BILANT PRESCURTATI｀ 20uml CONTUIDE PRO「 1I sI PIERDEREF30-DATE INI「ORMATIVEF40-SITUATIA ACTIVELOR INI10BILIZATE

I選

Capitaluri - total

Capital subscris

Profit pierdere

到

可回

憂

Numele si prenumele

Ш ARU(l AUDIA

Calitatea

semnatum___ang 空 2 _____一一

―

一

一 一― ―

一 一― 一

一

―

Lil二三|三二IIIII三 ll三二II「I二IJ

[I亜憂壼憂亜equiv憂亜憂菱亜憂菫亘=憂

亜憂憂互憂equiv

こ

亜而再巧「奄【ヨ

AUDITOR

厄出世樫]菫1翌=l宣

h三二IIJNr de inrcgistrarc in Re9istrul CAFR __ ___ Cl「 CUI

ADMiNISTRATORprimeNumele sl prenumele

|

|

INTOCMiTprime

Z笏Prime‐

す冨等

急

鞘ざ馨糧ツT

匡亜亜壼Semnitura

DAT_l 匡III二三二三III][ШI[囲 Elil |

Mari Contribuabili care depun bilanUl la Bucuresti

Localitate

ldquo∽0ヽづ

く

1コlPLOEL_______

hh山 h Telefon

I

Strada

匝 三二三II

F可

hellip

care au opta〔 pelntru uh「 exercitiufinanciardttitTT

int四 ldln壁9コリJIJll`1 fZ空211

pe`

andeル

dに

e al`tさ h Hchttbrprime ρdeglrrИ`た

9Prime

EntitateaareobligaliategataAauJitareasituatiilorfinanciareanualei l6 On

fntitrtuaoptatvoluntarpentruauditareasituatiilorfinanciareanuale lf On 田

F10uml西 1not

Cod 10

BILANT PItESCURTAT

la data de 31122018 -lci―

Denumirea elementului

A

AACTiVE IMOBILiZATE

I IMOBILIZARNECORPORALE(ct 2011203+205+206 2071+4094+208-280-290)

Nr rd

OflrlttP

猾rioて13()11

01

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

一Ｂ

一　

了

01012018

1

58034

d la

lMOBILiZARI CORPORALE(ct 211+212+213+214+215+216+217+223+224+227+231+235+4093-281‐ 291-2931‐ 2935) 02 4308310 3959059

l いИOBILiZARI FINANsub lARE(ct 261+262+263+265+ミ も +267=‐ 296 ) 03 03 500 500

ACTVE IA10BILIZATE― TOTAL(rd01+02+03)

BACTiVE CiRCULANTE04 04 4366844 3959559

1STOCURI(ct 301+302+303+321+322+-308+323+326+327+328+331+332+341+345+346+347+-348+351+354+356+357+358+361+-368+371+-378381+-388+4091‐ 391-392-393-394-395-396-397-398-din ct 4428)

ハ）

（） 266060 63443

33023

CREANTEPrime (Sumele care urmeazう sう neuarrncasate dupう o perioぎ aう m爵 雨5語de un an trebule prezentate separat pentru fiecare element)

I(ct267`-296 +4092+411+413+418+425+4282+431 X+ヽさも` +`437｀キ+4382+441`+4424+din ct 4428 +`444｀ 丼+445+446X=+447｀ +`4482+451丼 =+453X夫

+456｀ 14582 461+4662+‐ 473 -491-495-496+5187)

下 ミ ぶ=1ゃ

11F蒸

^ぃ

さこヽふ ヽ卜ゃ 覇ヾ 11f玉 二radicぃ卜ぃぃ~~~~‐ ~

ヽヽ| ヾヽぃrlゼヽ二も ヽヽ

０６　　　一　け

さ`‐ヽヽヽ

160247

1ヽ11ハミ(ra 08 ゛ 160247 33023

3206583

|||INVESTIT PE TERMEN SCURT

(ct501+505+506+507+din ct508+5113+5114-591-595‐ 596-598)09 07

lv CASA 5l coNruRt LA BANCT (din ct 508 + ct 51 1 2+51 2+s3 1+532+541+542) 10 08 32158

ACTiVE CiRCULANTE― 丁OTAL(rd05+06+07+08) 11 09 458465 3303049

CCHELTUIELilN AVANS(ct471)(rd 11+12) 10

Sume de reluat intr-o perioadi de pAni la un an (din ct471-) 11

cle reluat intr― o perioada mai mare de un an(din Ct471澪) 14

0DATOR SUMELE CARE TREBUIE PLATITEINTR中 O PERIOADA DE PANAprimeAUN AN(c1161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+4191421+423+424+426+427+4281+431X丼丼

+ミミ ｀` +`437XX+4381+441Xま +442314428`+444澪 丼絆

+446КXX+447 夫K+4481+451 КκX+453=χ

1455+456｀ メX+457

+4581+462+4661+473丼 К+509+5186+519)

LACTIVE Ci員とULANTE N二 十二DttORll CURE雨 十E NETE~‐~~~――一 一

―

rd09+11‐ 13hellip 20‐ 23hellip 26)

TOttAL AttlVE MINUS‐ DATORliごURENTElこ 04丁 12 i41 ~~~~

15 227909

-167637

3791922

一　　　お

一

州

一　

　

　

16

17

４

　

一５

229564

4596408GDAttOR 5UMEL「 CARE TREBUIE PLATITEINTR― O PERIOADA MAI MAREDE UN AN(ct161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419+421+423+424+426+427+4281+431XX十 ヾ

=も

｀` +`4371+4381+441丼丼X+4423

+4428κ χ丼+444｀ `κ+446丼 +447X+4481+451絆

丼+453XX+455+456X絆 +4581

+462+4661+473｀ X`+509+5186+519)

18 ０

HPROViZ10ANE(ct151) 19 90883

VENITURilN AVANS(rd 19+22+25+28)

1Subventil pentru investitil(Ct475)prime (rd20+21)

Sume de reluatuarr ntr10 p翫冨冨る[石轟轟高言Ъ百扇再再雇耳~~~

Sume dereuatuarr ntr― o penoadう mai mare de un an(din ct475半)

2Venituri inregistratさ in avans(ct472)(rd23+24)

20 18 992

21 19

20

２^

24 992

‐ Sume doreuat intr― o perioada de panala un an(Ct472丼) 25 992 513

5o|

2

|

|

|

Sume de reluat intr-o Perioada mai

3 ノヽenituriuarrn avans aferentc activelo

(rd 26+27)

Sume elt ll-Y- Ji$ 9 ISume de reluatintr-o Perioadi mai

Fondul comercial negativ (ct205)

JCAPITAL 51 REZERVE

i CAPITAL(rd30+31+32+33+34)

1 Capital subscris vdrsat (ct 1012

2Capital subscris nevう rsat(Ct10

3Patrimoniul re9iei(ct 1015)

4 Patrimoniul institutelor nationale

5 Alte elemente de caPitaluri

PRIME DE CAPTAL(ct104)

l REZERVE DIN REEVALUARE(ct

iVo REZERVE(ct 106)

Actiuni propni(ctlo9)

cast 9urilegate de instrumontele de

Pierderi legate de instrumentele d

VoPROFITUL SAU PiERDEREA REPORTA`

vIPROFITUL SAU PiERDEREA EXERC

Repartizarea profitului(ct 129)

CAPITALURPROPR ‐TOTAL~~~

上蛭 型 土Patlmoniも l public(ct 1016)

PatnmoniЧ l privat(ct 1017)2

CAPITALURI― TOTAL(rd46+47

suma de controlF而 9538(塑=28J5881

r) Conturi de repartizat dupi natura elementelor respectiYe) Solduri debitoare ale conturilor respective1) Solduri creditoare ale conturilor respective

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

凝蠅li篇inti1縦黒瞑札ξ牌濯 l濯「【」[T儒∬I翼凛幌 [llll卑ら

理i鮮輔l瑞勲舗舗1鮮鼎聾蝋JI珊トlNTOCMITprime

Numele si prenumele _ _

‐「

‐ゴ

mllⅢ而

聖空Ψ_2L__蕊耶panら la un an(din ct 478 )

】i mare de un an(din Ct 478=)

鳩

一

ν　一謁

一妙

一３０

24

F10-

26

27

28

29 544594

30 544594

11)

de cercetare― dezvoltare(ct 1048)

proprii(ct1031)Primeｂ 34

三二三二 lI 105)

2 capitalu ri propril(ct 141)

L51ta面

^百

1昴 |『 lc「面薫~~~~~~

38 36 2996000

1 1576497０prime^

40 38

41 39

42 40

T(A) 50LD C(ct l17)acute摯 41 0

50LD D(ct117) 44 42

ず士 flTIULUI FINANCIAR

50LD C(ct121) 45 43

50LD D(ct121) 46 44 654461

2+43‐44‐45)

一　一　一

一

一

一48)(F態 `0導キ09+弩 0～ 13-16-17-嗜 8)

47 45

毬

一尋

一賛

一ゝ

46

47

48

一　

一1誓」lII

49 45964

JCalitatea

Semnら tura_

pag

5445945

5445945

21654885

1576497

5080919

3701039

Semnitura

覇田 Nrde inregistrare in organlsmul profesional

]

ｎフ

PIEIDERECONTUL DE PROFIT sI

la dataide 31122018

Ｆ‐‐‐』

―‐‐」』型

lt20 - pag I

Denumirea indicatorilor Ｎｒ

ｒｄ

Exerciiul

-1I1_

I

financiar

201 8

2A B

l Cifra do afacori nctさ (rd02+03‐ 04+05+06) 1 171 183

Productia vandutさ (ct 701+702+703+704+7051706+708)

orcnituri din vanzarea mう rfurilor(Ct 707)

02 回 30

03 6351

Reduceri comerclale acordate (ct 709) 04

Venituri din dobanzi inregistrate de entitaile radiate din Registrul general si care

mai au in derulare contracte de leasing (ct766^ )

05

vnitrri d bti d pil t f d r-t (r- t

)

2 Venituri aferente costului producliei in curs de executle (ct711+712)

06

Sold C

Sold D

07 24625

08

3Venituri din productia de imob izari necorporale si corporale(ct721+722)

4Venituri din reevaluarea imob izう rilor corporale(ct 755)

5Venituri din productia de investitilimOb iare(ct725)

6 Venituri din subventil de exploatare(ct 7412+7413+7414+7415+7416+

7417 1 7419)

09

10

7Alte venitun din exploatare(ct751+758+7815) 645938 4

-clin care venituri din fondul comercial negativ (c17815) 14

-din care venituri din subvenlii pentru investiii (ct7584)

VENITURI DiN EXPLOATARE― TOTAL(rd01+07‐ 08+09+10+11+12+13) ６ 1841746

8 a) Cheltuieli cu materiile prime 5i materialele consumabile (ct601+602) 598880

andltc cheltuieli materiale(ct6031-604 6061608) 18 24817

b) Alte cheltuieli externe (cu energie Si apaXct605) 19 70170

4

41

c) Cheltuieli privind mirfurile (ct607) 20 633

Reduceri comerciale primite (ct 609)

7263959 Cheltuleli cu personalul(rd23+24)

a)Salarillindemnizatil(ct6411642+6431644)

b)Cheltuieli cu asigurら riei protectia SOCia10(ct 645+さ くさ)

22

589401

24 136994

10a)勺 ustぅ ri de va10are privind imobilizう rile corporaleli necorporale(rd 26‐ 27) 25 -33005 1

a1)Cheltuie (ct6811+6813+6817) 26 17906 1

a2)Venituri(Ct7813) 212068

b) Ajustiri de valoare privind activele circulante (rd 29 - 30) 28 -4702

6733

34

23313

9302

硼硼一製珊一］一到劃「

-lci―

51

I

I

Il----I ut ) cheltuieli (ct654+6814)t----I b2)Venituri (c1754+-7814)

1 1 Alte cheltuieli de exploatare (rd 32 la I] r rr Cheltuieli privind prestaiile externe

I (ctot 1 r612-l 61316141615 t621+62I

1 12 Cheltuieli cu alte rmpozitc taxc 5i viI cheltuieli reprezentAnd transferuri iI normative speciale(ct 635 - 6586)i

I t i ( heltuieli cu protecia mediului incc

I r r+ cheltuieli din reevaluarea imobiliz6rit---i t ts Cheltuieli privind calamitatile 5i alteI

I t to Alte cheltuieli (ct651+ 6581+ 6582

I cfulriti cu dobanzile de refinanlare inr

lgcneral si carc mai au in derulare contracte

Ajustari privind provizioanele (rd

―Cheltuie (ct6812)

―Venituri(Ct7812)

CHELTUIELDE EXPLOATARE― TOTAL

PROFITcup L SAU PiERDEREA DIN EXPL

- Profit (rd 16 - 42)

- Pierdere (rd4216)

r j vitrri ain intorrn ao prrtiiipu

- ciin care veniturile oblinute

13 Venituri din dobanzi(ct 766X)

‐din ccnreveniturile obtinute

20-pF 呵調刷「珊引綱‐Ｉ‐潤‐珊

exist『一ｏ‐「

０

　

　

９

14 Venituri din subventii de exploata

5 Alte venituri financiare (ct762

-0「careprime venituri din alte imobil

VENITURI FINANCIARE― TOTAL(rd

16 Ajustdri de valoare privind imoldlr_rl- u tive circulante q1 s1

―Chё ltuieli(ct686)

―Venituri(Ct 786)

1 Choltuion privind dobanprime e(ct 666

‐dir こarer cheltuie le in relat

Alte cheltuie financiare(ct 663+664

CHELttUIELFINANCiARE― 丁OTAL

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANC

―Profit(rd52‐ 59)

29

30

6228

53251

1084

1415

321a38)

xterne

211‐

62216231‐624+625+6261627+628)

KC Si Vう rsう mintc asilη ilate

erurisect i contributii datOrateuarr n baza unoracto

586｀ )

luiuarr nconjurう tor(ct652)

３‐

一　

３ ２

―

品 |一 T」 I

３３

　

　

一

３４

oiliranf rp| (a 6r

5i alte evenimente similare (ct 6587) 36

6582+6583+き Sヽ｀ +6588)

areuarr nregistrate de entitう t e radiate din Registru

tracte de leasin9(ct666 )

37

38

1011821 295

9040-41) 39 30960

40 90

41 309602

(rd 171a20-21+22+25+28+31+39) 42 2496175 1599

OATARE

0

654429 895

re(ct 76111761217613)

43

44

45

de la entitSlile afiliate 46

47

de la entitう tile afinate 48

re pentru dobinda datorati (ct 741 8) 49

764+765+767+768+7615) 50

izう ri financiare(ct 7615)

45+47+49+50) Ｚ^

bilizarile financiare gi i nvestitiile financiarer-55)

３

　

　

４

５

　

一５

66｀

)56

ia cu entitう tile afiliate

+665+667+668) 58

(rd53+56+58) 59

AR(A)

60 ０

　

一

３２一一

61―Pierdere(rd59‐ 52)

F20 - pag 3

VENITURITOTALE(rd 16+52)

CHELTUELI TOTALE(rd42+59)

18 PROFITcup 1_SAU PIERDEREA BRUT(A)

PrOfit(rd62hellip 63)

Pierdcrc(rd63hellip 62) 654461

19 1mpozitul pe profit(Ct 691)

ヾヽ い0ご ミtミ

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sUs (ct698)

PROFiTUL SAU PIERDEREA NET(Å )A EXERCITIULUIFINANCIAR

―Pierdere(rd65+66+゛ド+68uml 64) 654461

Suma de controlF20 ユ3115950283595883

- Conturi de repartizat dupd natura elementelor respectiveLa rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor stabilite potrivit legislatiei muncii care se preiau din rulajul debitor al contului 621

Cheltuieli cu colaboratorii analitic Colaboratori pe rsoanc fizice

INTOCMITprime

４

０

７

一

２

１

　一　６

４

一

９

８

一

４

０

　

一

９

　

一

３ ３

一

６ ９

一

７０４一柳一

一一一

計生0

369

１

一

２

２

895

0

8953691

ADMNISTRATORprime

Numele si prenumele

)UP41TRESCU El_ENA

Semnitura

Numele si prenumele

い憂憂亜Calitatca

ll―DIRECTOR「 CONOMIC

Semndtura -

Nrde inregistrare in organlsmul profesional

E

―Profit(rd64‐ 65-66hellip ざヽhellip68)

62

63

64

66

ldquo

68

69 0

70

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

F10uml西 1not

Cod 10

BILANT PItESCURTAT

la data de 31122018 -lci―

Denumirea elementului

A

AACTiVE IMOBILiZATE

I IMOBILIZARNECORPORALE(ct 2011203+205+206 2071+4094+208-280-290)

Nr rd

OflrlttP

猾rioて13()11

01

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

一Ｂ

一　

了

01012018

1

58034

d la

lMOBILiZARI CORPORALE(ct 211+212+213+214+215+216+217+223+224+227+231+235+4093-281‐ 291-2931‐ 2935) 02 4308310 3959059

l いИOBILiZARI FINANsub lARE(ct 261+262+263+265+ミ も +267=‐ 296 ) 03 03 500 500

ACTVE IA10BILIZATE― TOTAL(rd01+02+03)

BACTiVE CiRCULANTE04 04 4366844 3959559

1STOCURI(ct 301+302+303+321+322+-308+323+326+327+328+331+332+341+345+346+347+-348+351+354+356+357+358+361+-368+371+-378381+-388+4091‐ 391-392-393-394-395-396-397-398-din ct 4428)

ハ）

（） 266060 63443

33023

CREANTEPrime (Sumele care urmeazう sう neuarrncasate dupう o perioぎ aう m爵 雨5語de un an trebule prezentate separat pentru fiecare element)

I(ct267`-296 +4092+411+413+418+425+4282+431 X+ヽさも` +`437｀キ+4382+441`+4424+din ct 4428 +`444｀ 丼+445+446X=+447｀ +`4482+451丼 =+453X夫

+456｀ 14582 461+4662+‐ 473 -491-495-496+5187)

下 ミ ぶ=1ゃ

11F蒸

^ぃ

さこヽふ ヽ卜ゃ 覇ヾ 11f玉 二radicぃ卜ぃぃ~~~~‐ ~

ヽヽ| ヾヽぃrlゼヽ二も ヽヽ

０６　　　一　け

さ`‐ヽヽヽ

160247

1ヽ11ハミ(ra 08 ゛ 160247 33023

3206583

|||INVESTIT PE TERMEN SCURT

(ct501+505+506+507+din ct508+5113+5114-591-595‐ 596-598)09 07

lv CASA 5l coNruRt LA BANCT (din ct 508 + ct 51 1 2+51 2+s3 1+532+541+542) 10 08 32158

ACTiVE CiRCULANTE― 丁OTAL(rd05+06+07+08) 11 09 458465 3303049

CCHELTUIELilN AVANS(ct471)(rd 11+12) 10

Sume de reluat intr-o perioadi de pAni la un an (din ct471-) 11

cle reluat intr― o perioada mai mare de un an(din Ct471澪) 14

0DATOR SUMELE CARE TREBUIE PLATITEINTR中 O PERIOADA DE PANAprimeAUN AN(c1161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+4191421+423+424+426+427+4281+431X丼丼

+ミミ ｀` +`437XX+4381+441Xま +442314428`+444澪 丼絆

+446КXX+447 夫K+4481+451 КκX+453=χ

1455+456｀ メX+457

+4581+462+4661+473丼 К+509+5186+519)

LACTIVE Ci員とULANTE N二 十二DttORll CURE雨 十E NETE~‐~~~――一 一

―

rd09+11‐ 13hellip 20‐ 23hellip 26)

TOttAL AttlVE MINUS‐ DATORliごURENTElこ 04丁 12 i41 ~~~~

15 227909

-167637

3791922

一　　　お

一

州

一　

　

　

16

17

４

　

一５

229564

4596408GDAttOR 5UMEL「 CARE TREBUIE PLATITEINTR― O PERIOADA MAI MAREDE UN AN(ct161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419+421+423+424+426+427+4281+431XX十 ヾ

=も

｀` +`4371+4381+441丼丼X+4423

+4428κ χ丼+444｀ `κ+446丼 +447X+4481+451絆

丼+453XX+455+456X絆 +4581

+462+4661+473｀ X`+509+5186+519)

18 ０

HPROViZ10ANE(ct151) 19 90883

VENITURilN AVANS(rd 19+22+25+28)

1Subventil pentru investitil(Ct475)prime (rd20+21)

Sume de reluatuarr ntr10 p翫冨冨る[石轟轟高言Ъ百扇再再雇耳~~~

Sume dereuatuarr ntr― o penoadう mai mare de un an(din ct475半)

2Venituri inregistratさ in avans(ct472)(rd23+24)

20 18 992

21 19

20

２^

24 992

‐ Sume doreuat intr― o perioada de panala un an(Ct472丼) 25 992 513

5o|

2

|

|

|

Sume de reluat intr-o Perioada mai

3 ノヽenituriuarrn avans aferentc activelo

(rd 26+27)

Sume elt ll-Y- Ji$ 9 ISume de reluatintr-o Perioadi mai

Fondul comercial negativ (ct205)

JCAPITAL 51 REZERVE

i CAPITAL(rd30+31+32+33+34)

1 Capital subscris vdrsat (ct 1012

2Capital subscris nevう rsat(Ct10

3Patrimoniul re9iei(ct 1015)

4 Patrimoniul institutelor nationale

5 Alte elemente de caPitaluri

PRIME DE CAPTAL(ct104)

l REZERVE DIN REEVALUARE(ct

iVo REZERVE(ct 106)

Actiuni propni(ctlo9)

cast 9urilegate de instrumontele de

Pierderi legate de instrumentele d

VoPROFITUL SAU PiERDEREA REPORTA`

vIPROFITUL SAU PiERDEREA EXERC

Repartizarea profitului(ct 129)

CAPITALURPROPR ‐TOTAL~~~

上蛭 型 土Patlmoniも l public(ct 1016)

PatnmoniЧ l privat(ct 1017)2

CAPITALURI― TOTAL(rd46+47

suma de controlF而 9538(塑=28J5881

r) Conturi de repartizat dupi natura elementelor respectiYe) Solduri debitoare ale conturilor respective1) Solduri creditoare ale conturilor respective

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

凝蠅li篇inti1縦黒瞑札ξ牌濯 l濯「【」[T儒∬I翼凛幌 [llll卑ら

理i鮮輔l瑞勲舗舗1鮮鼎聾蝋JI珊トlNTOCMITprime

Numele si prenumele _ _

‐「

‐ゴ

mllⅢ而

聖空Ψ_2L__蕊耶panら la un an(din ct 478 )

】i mare de un an(din Ct 478=)

鳩

一

ν　一謁

一妙

一３０

24

F10-

26

27

28

29 544594

30 544594

11)

de cercetare― dezvoltare(ct 1048)

proprii(ct1031)Primeｂ 34

三二三二 lI 105)

2 capitalu ri propril(ct 141)

L51ta面

^百

1昴 |『 lc「面薫~~~~~~

38 36 2996000

1 1576497０prime^

40 38

41 39

42 40

T(A) 50LD C(ct l17)acute摯 41 0

50LD D(ct117) 44 42

ず士 flTIULUI FINANCIAR

50LD C(ct121) 45 43

50LD D(ct121) 46 44 654461

2+43‐44‐45)

一　一　一

一

一

一48)(F態 `0導キ09+弩 0～ 13-16-17-嗜 8)

47 45

毬

一尋

一賛

一ゝ

46

47

48

一　

一1誓」lII

49 45964

JCalitatea

Semnら tura_

pag

5445945

5445945

21654885

1576497

5080919

3701039

Semnitura

覇田 Nrde inregistrare in organlsmul profesional

]

ｎフ

PIEIDERECONTUL DE PROFIT sI

la dataide 31122018

Ｆ‐‐‐』

―‐‐」』型

lt20 - pag I

Denumirea indicatorilor Ｎｒ

ｒｄ

Exerciiul

-1I1_

I

financiar

201 8

2A B

l Cifra do afacori nctさ (rd02+03‐ 04+05+06) 1 171 183

Productia vandutさ (ct 701+702+703+704+7051706+708)

orcnituri din vanzarea mう rfurilor(Ct 707)

02 回 30

03 6351

Reduceri comerclale acordate (ct 709) 04

Venituri din dobanzi inregistrate de entitaile radiate din Registrul general si care

mai au in derulare contracte de leasing (ct766^ )

05

vnitrri d bti d pil t f d r-t (r- t

)

2 Venituri aferente costului producliei in curs de executle (ct711+712)

06

Sold C

Sold D

07 24625

08

3Venituri din productia de imob izari necorporale si corporale(ct721+722)

4Venituri din reevaluarea imob izう rilor corporale(ct 755)

5Venituri din productia de investitilimOb iare(ct725)

6 Venituri din subventil de exploatare(ct 7412+7413+7414+7415+7416+

7417 1 7419)

09

10

7Alte venitun din exploatare(ct751+758+7815) 645938 4

-clin care venituri din fondul comercial negativ (c17815) 14

-din care venituri din subvenlii pentru investiii (ct7584)

VENITURI DiN EXPLOATARE― TOTAL(rd01+07‐ 08+09+10+11+12+13) ６ 1841746

8 a) Cheltuieli cu materiile prime 5i materialele consumabile (ct601+602) 598880

andltc cheltuieli materiale(ct6031-604 6061608) 18 24817

b) Alte cheltuieli externe (cu energie Si apaXct605) 19 70170

4

41

c) Cheltuieli privind mirfurile (ct607) 20 633

Reduceri comerciale primite (ct 609)

7263959 Cheltuleli cu personalul(rd23+24)

a)Salarillindemnizatil(ct6411642+6431644)

b)Cheltuieli cu asigurら riei protectia SOCia10(ct 645+さ くさ)

22

589401

24 136994

10a)勺 ustぅ ri de va10are privind imobilizう rile corporaleli necorporale(rd 26‐ 27) 25 -33005 1

a1)Cheltuie (ct6811+6813+6817) 26 17906 1

a2)Venituri(Ct7813) 212068

b) Ajustiri de valoare privind activele circulante (rd 29 - 30) 28 -4702

6733

34

23313

9302

硼硼一製珊一］一到劃「

-lci―

51

I

I

Il----I ut ) cheltuieli (ct654+6814)t----I b2)Venituri (c1754+-7814)

1 1 Alte cheltuieli de exploatare (rd 32 la I] r rr Cheltuieli privind prestaiile externe

I (ctot 1 r612-l 61316141615 t621+62I

1 12 Cheltuieli cu alte rmpozitc taxc 5i viI cheltuieli reprezentAnd transferuri iI normative speciale(ct 635 - 6586)i

I t i ( heltuieli cu protecia mediului incc

I r r+ cheltuieli din reevaluarea imobiliz6rit---i t ts Cheltuieli privind calamitatile 5i alteI

I t to Alte cheltuieli (ct651+ 6581+ 6582

I cfulriti cu dobanzile de refinanlare inr

lgcneral si carc mai au in derulare contracte

Ajustari privind provizioanele (rd

―Cheltuie (ct6812)

―Venituri(Ct7812)

CHELTUIELDE EXPLOATARE― TOTAL

PROFITcup L SAU PiERDEREA DIN EXPL

- Profit (rd 16 - 42)

- Pierdere (rd4216)

r j vitrri ain intorrn ao prrtiiipu

- ciin care veniturile oblinute

13 Venituri din dobanzi(ct 766X)

‐din ccnreveniturile obtinute

20-pF 呵調刷「珊引綱‐Ｉ‐潤‐珊

exist『一ｏ‐「

０

　

　

９

14 Venituri din subventii de exploata

5 Alte venituri financiare (ct762

-0「careprime venituri din alte imobil

VENITURI FINANCIARE― TOTAL(rd

16 Ajustdri de valoare privind imoldlr_rl- u tive circulante q1 s1

―Chё ltuieli(ct686)

―Venituri(Ct 786)

1 Choltuion privind dobanprime e(ct 666

‐dir こarer cheltuie le in relat

Alte cheltuie financiare(ct 663+664

CHELttUIELFINANCiARE― 丁OTAL

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANC

―Profit(rd52‐ 59)

29

30

6228

53251

1084

1415

321a38)

xterne

211‐

62216231‐624+625+6261627+628)

KC Si Vう rsう mintc asilη ilate

erurisect i contributii datOrateuarr n baza unoracto

586｀ )

luiuarr nconjurう tor(ct652)

３‐

一　

３ ２

―

品 |一 T」 I

３３

　

　

一

３４

oiliranf rp| (a 6r

5i alte evenimente similare (ct 6587) 36

6582+6583+き Sヽ｀ +6588)

areuarr nregistrate de entitう t e radiate din Registru

tracte de leasin9(ct666 )

37

38

1011821 295

9040-41) 39 30960

40 90

41 309602

(rd 171a20-21+22+25+28+31+39) 42 2496175 1599

OATARE

0

654429 895

re(ct 76111761217613)

43

44

45

de la entitSlile afiliate 46

47

de la entitう tile afinate 48

re pentru dobinda datorati (ct 741 8) 49

764+765+767+768+7615) 50

izう ri financiare(ct 7615)

45+47+49+50) Ｚ^

bilizarile financiare gi i nvestitiile financiarer-55)

３

　

　

４

５

　

一５

66｀

)56

ia cu entitう tile afiliate

+665+667+668) 58

(rd53+56+58) 59

AR(A)

60 ０

　

一

３２一一

61―Pierdere(rd59‐ 52)

F20 - pag 3

VENITURITOTALE(rd 16+52)

CHELTUELI TOTALE(rd42+59)

18 PROFITcup 1_SAU PIERDEREA BRUT(A)

PrOfit(rd62hellip 63)

Pierdcrc(rd63hellip 62) 654461

19 1mpozitul pe profit(Ct 691)

ヾヽ い0ご ミtミ

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sUs (ct698)

PROFiTUL SAU PIERDEREA NET(Å )A EXERCITIULUIFINANCIAR

―Pierdere(rd65+66+゛ド+68uml 64) 654461

Suma de controlF20 ユ3115950283595883

- Conturi de repartizat dupd natura elementelor respectiveLa rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor stabilite potrivit legislatiei muncii care se preiau din rulajul debitor al contului 621

Cheltuieli cu colaboratorii analitic Colaboratori pe rsoanc fizice

INTOCMITprime

４

０

７

一

２

１

　一　６

４

一

９

８

一

４

０

　

一

９

　

一

３ ３

一

６ ９

一

７０４一柳一

一一一

計生0

369

１

一

２

２

895

0

8953691

ADMNISTRATORprime

Numele si prenumele

)UP41TRESCU El_ENA

Semnitura

Numele si prenumele

い憂憂亜Calitatca

ll―DIRECTOR「 CONOMIC

Semndtura -

Nrde inregistrare in organlsmul profesional

E

―Profit(rd64‐ 65-66hellip ざヽhellip68)

62

63

64

66

ldquo

68

69 0

70

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

2

|

|

|

Sume de reluat intr-o Perioada mai

3 ノヽenituriuarrn avans aferentc activelo

(rd 26+27)

Sume elt ll-Y- Ji$ 9 ISume de reluatintr-o Perioadi mai

Fondul comercial negativ (ct205)

JCAPITAL 51 REZERVE

i CAPITAL(rd30+31+32+33+34)

1 Capital subscris vdrsat (ct 1012

2Capital subscris nevう rsat(Ct10

3Patrimoniul re9iei(ct 1015)

4 Patrimoniul institutelor nationale

5 Alte elemente de caPitaluri

PRIME DE CAPTAL(ct104)

l REZERVE DIN REEVALUARE(ct

iVo REZERVE(ct 106)

Actiuni propni(ctlo9)

cast 9urilegate de instrumontele de

Pierderi legate de instrumentele d

VoPROFITUL SAU PiERDEREA REPORTA`

vIPROFITUL SAU PiERDEREA EXERC

Repartizarea profitului(ct 129)

CAPITALURPROPR ‐TOTAL~~~

上蛭 型 土Patlmoniも l public(ct 1016)

PatnmoniЧ l privat(ct 1017)2

CAPITALURI― TOTAL(rd46+47

suma de controlF而 9538(塑=28J5881

r) Conturi de repartizat dupi natura elementelor respectiYe) Solduri debitoare ale conturilor respective1) Solduri creditoare ale conturilor respective

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

凝蠅li篇inti1縦黒瞑札ξ牌濯 l濯「【」[T儒∬I翼凛幌 [llll卑ら

理i鮮輔l瑞勲舗舗1鮮鼎聾蝋JI珊トlNTOCMITprime

Numele si prenumele _ _

‐「

‐ゴ

mllⅢ而

聖空Ψ_2L__蕊耶panら la un an(din ct 478 )

】i mare de un an(din Ct 478=)

鳩

一

ν　一謁

一妙

一３０

24

F10-

26

27

28

29 544594

30 544594

11)

de cercetare― dezvoltare(ct 1048)

proprii(ct1031)Primeｂ 34

三二三二 lI 105)

2 capitalu ri propril(ct 141)

L51ta面

^百

1昴 |『 lc「面薫~~~~~~

38 36 2996000

1 1576497０prime^

40 38

41 39

42 40

T(A) 50LD C(ct l17)acute摯 41 0

50LD D(ct117) 44 42

ず士 flTIULUI FINANCIAR

50LD C(ct121) 45 43

50LD D(ct121) 46 44 654461

2+43‐44‐45)

一　一　一

一

一

一48)(F態 `0導キ09+弩 0～ 13-16-17-嗜 8)

47 45

毬

一尋

一賛

一ゝ

46

47

48

一　

一1誓」lII

49 45964

JCalitatea

Semnら tura_

pag

5445945

5445945

21654885

1576497

5080919

3701039

Semnitura

覇田 Nrde inregistrare in organlsmul profesional

]

ｎフ

PIEIDERECONTUL DE PROFIT sI

la dataide 31122018

Ｆ‐‐‐』

―‐‐」』型

lt20 - pag I

Denumirea indicatorilor Ｎｒ

ｒｄ

Exerciiul

-1I1_

I

financiar

201 8

2A B

l Cifra do afacori nctさ (rd02+03‐ 04+05+06) 1 171 183

Productia vandutさ (ct 701+702+703+704+7051706+708)

orcnituri din vanzarea mう rfurilor(Ct 707)

02 回 30

03 6351

Reduceri comerclale acordate (ct 709) 04

Venituri din dobanzi inregistrate de entitaile radiate din Registrul general si care

mai au in derulare contracte de leasing (ct766^ )

05

vnitrri d bti d pil t f d r-t (r- t

)

2 Venituri aferente costului producliei in curs de executle (ct711+712)

06

Sold C

Sold D

07 24625

08

3Venituri din productia de imob izari necorporale si corporale(ct721+722)

4Venituri din reevaluarea imob izう rilor corporale(ct 755)

5Venituri din productia de investitilimOb iare(ct725)

6 Venituri din subventil de exploatare(ct 7412+7413+7414+7415+7416+

7417 1 7419)

09

10

7Alte venitun din exploatare(ct751+758+7815) 645938 4

-clin care venituri din fondul comercial negativ (c17815) 14

-din care venituri din subvenlii pentru investiii (ct7584)

VENITURI DiN EXPLOATARE― TOTAL(rd01+07‐ 08+09+10+11+12+13) ６ 1841746

8 a) Cheltuieli cu materiile prime 5i materialele consumabile (ct601+602) 598880

andltc cheltuieli materiale(ct6031-604 6061608) 18 24817

b) Alte cheltuieli externe (cu energie Si apaXct605) 19 70170

4

41

c) Cheltuieli privind mirfurile (ct607) 20 633

Reduceri comerciale primite (ct 609)

7263959 Cheltuleli cu personalul(rd23+24)

a)Salarillindemnizatil(ct6411642+6431644)

b)Cheltuieli cu asigurら riei protectia SOCia10(ct 645+さ くさ)

22

589401

24 136994

10a)勺 ustぅ ri de va10are privind imobilizう rile corporaleli necorporale(rd 26‐ 27) 25 -33005 1

a1)Cheltuie (ct6811+6813+6817) 26 17906 1

a2)Venituri(Ct7813) 212068

b) Ajustiri de valoare privind activele circulante (rd 29 - 30) 28 -4702

6733

34

23313

9302

硼硼一製珊一］一到劃「

-lci―

51

I

I

Il----I ut ) cheltuieli (ct654+6814)t----I b2)Venituri (c1754+-7814)

1 1 Alte cheltuieli de exploatare (rd 32 la I] r rr Cheltuieli privind prestaiile externe

I (ctot 1 r612-l 61316141615 t621+62I

1 12 Cheltuieli cu alte rmpozitc taxc 5i viI cheltuieli reprezentAnd transferuri iI normative speciale(ct 635 - 6586)i

I t i ( heltuieli cu protecia mediului incc

I r r+ cheltuieli din reevaluarea imobiliz6rit---i t ts Cheltuieli privind calamitatile 5i alteI

I t to Alte cheltuieli (ct651+ 6581+ 6582

I cfulriti cu dobanzile de refinanlare inr

lgcneral si carc mai au in derulare contracte

Ajustari privind provizioanele (rd

―Cheltuie (ct6812)

―Venituri(Ct7812)

CHELTUIELDE EXPLOATARE― TOTAL

PROFITcup L SAU PiERDEREA DIN EXPL

- Profit (rd 16 - 42)

- Pierdere (rd4216)

r j vitrri ain intorrn ao prrtiiipu

- ciin care veniturile oblinute

13 Venituri din dobanzi(ct 766X)

‐din ccnreveniturile obtinute

20-pF 呵調刷「珊引綱‐Ｉ‐潤‐珊

exist『一ｏ‐「

０

　

　

９

14 Venituri din subventii de exploata

5 Alte venituri financiare (ct762

-0「careprime venituri din alte imobil

VENITURI FINANCIARE― TOTAL(rd

16 Ajustdri de valoare privind imoldlr_rl- u tive circulante q1 s1

―Chё ltuieli(ct686)

―Venituri(Ct 786)

1 Choltuion privind dobanprime e(ct 666

‐dir こarer cheltuie le in relat

Alte cheltuie financiare(ct 663+664

CHELttUIELFINANCiARE― 丁OTAL

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANC

―Profit(rd52‐ 59)

29

30

6228

53251

1084

1415

321a38)

xterne

211‐

62216231‐624+625+6261627+628)

KC Si Vう rsう mintc asilη ilate

erurisect i contributii datOrateuarr n baza unoracto

586｀ )

luiuarr nconjurう tor(ct652)

３‐

一　

３ ２

―

品 |一 T」 I

３３

　

　

一

３４

oiliranf rp| (a 6r

5i alte evenimente similare (ct 6587) 36

6582+6583+き Sヽ｀ +6588)

areuarr nregistrate de entitう t e radiate din Registru

tracte de leasin9(ct666 )

37

38

1011821 295

9040-41) 39 30960

40 90

41 309602

(rd 171a20-21+22+25+28+31+39) 42 2496175 1599

OATARE

0

654429 895

re(ct 76111761217613)

43

44

45

de la entitSlile afiliate 46

47

de la entitう tile afinate 48

re pentru dobinda datorati (ct 741 8) 49

764+765+767+768+7615) 50

izう ri financiare(ct 7615)

45+47+49+50) Ｚ^

bilizarile financiare gi i nvestitiile financiarer-55)

３

　

　

４

５

　

一５

66｀

)56

ia cu entitう tile afiliate

+665+667+668) 58

(rd53+56+58) 59

AR(A)

60 ０

　

一

３２一一

61―Pierdere(rd59‐ 52)

F20 - pag 3

VENITURITOTALE(rd 16+52)

CHELTUELI TOTALE(rd42+59)

18 PROFITcup 1_SAU PIERDEREA BRUT(A)

PrOfit(rd62hellip 63)

Pierdcrc(rd63hellip 62) 654461

19 1mpozitul pe profit(Ct 691)

ヾヽ い0ご ミtミ

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sUs (ct698)

PROFiTUL SAU PIERDEREA NET(Å )A EXERCITIULUIFINANCIAR

―Pierdere(rd65+66+゛ド+68uml 64) 654461

Suma de controlF20 ユ3115950283595883

- Conturi de repartizat dupd natura elementelor respectiveLa rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor stabilite potrivit legislatiei muncii care se preiau din rulajul debitor al contului 621

Cheltuieli cu colaboratorii analitic Colaboratori pe rsoanc fizice

INTOCMITprime

４

０

７

一

２

１

　一　６

４

一

９

８

一

４

０

　

一

９

　

一

３ ３

一

６ ９

一

７０４一柳一

一一一

計生0

369

１

一

２

２

895

0

8953691

ADMNISTRATORprime

Numele si prenumele

)UP41TRESCU El_ENA

Semnitura

Numele si prenumele

い憂憂亜Calitatca

ll―DIRECTOR「 CONOMIC

Semndtura -

Nrde inregistrare in organlsmul profesional

E

―Profit(rd64‐ 65-66hellip ざヽhellip68)

62

63

64

66

ldquo

68

69 0

70

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

PIEIDERECONTUL DE PROFIT sI

la dataide 31122018

Ｆ‐‐‐』

―‐‐」』型

lt20 - pag I

Denumirea indicatorilor Ｎｒ

ｒｄ

Exerciiul

-1I1_

I

financiar

201 8

2A B

l Cifra do afacori nctさ (rd02+03‐ 04+05+06) 1 171 183

Productia vandutさ (ct 701+702+703+704+7051706+708)

orcnituri din vanzarea mう rfurilor(Ct 707)

02 回 30

03 6351

Reduceri comerclale acordate (ct 709) 04

Venituri din dobanzi inregistrate de entitaile radiate din Registrul general si care

mai au in derulare contracte de leasing (ct766^ )

05

vnitrri d bti d pil t f d r-t (r- t

)

2 Venituri aferente costului producliei in curs de executle (ct711+712)

06

Sold C

Sold D

07 24625

08

3Venituri din productia de imob izari necorporale si corporale(ct721+722)

4Venituri din reevaluarea imob izう rilor corporale(ct 755)

5Venituri din productia de investitilimOb iare(ct725)

6 Venituri din subventil de exploatare(ct 7412+7413+7414+7415+7416+

7417 1 7419)

09

10

7Alte venitun din exploatare(ct751+758+7815) 645938 4

-clin care venituri din fondul comercial negativ (c17815) 14

-din care venituri din subvenlii pentru investiii (ct7584)

VENITURI DiN EXPLOATARE― TOTAL(rd01+07‐ 08+09+10+11+12+13) ６ 1841746

8 a) Cheltuieli cu materiile prime 5i materialele consumabile (ct601+602) 598880

andltc cheltuieli materiale(ct6031-604 6061608) 18 24817

b) Alte cheltuieli externe (cu energie Si apaXct605) 19 70170

4

41

c) Cheltuieli privind mirfurile (ct607) 20 633

Reduceri comerciale primite (ct 609)

7263959 Cheltuleli cu personalul(rd23+24)

a)Salarillindemnizatil(ct6411642+6431644)

b)Cheltuieli cu asigurら riei protectia SOCia10(ct 645+さ くさ)

22

589401

24 136994

10a)勺 ustぅ ri de va10are privind imobilizう rile corporaleli necorporale(rd 26‐ 27) 25 -33005 1

a1)Cheltuie (ct6811+6813+6817) 26 17906 1

a2)Venituri(Ct7813) 212068

b) Ajustiri de valoare privind activele circulante (rd 29 - 30) 28 -4702

6733

34

23313

9302

硼硼一製珊一］一到劃「

-lci―

51

I

I

Il----I ut ) cheltuieli (ct654+6814)t----I b2)Venituri (c1754+-7814)

1 1 Alte cheltuieli de exploatare (rd 32 la I] r rr Cheltuieli privind prestaiile externe

I (ctot 1 r612-l 61316141615 t621+62I

1 12 Cheltuieli cu alte rmpozitc taxc 5i viI cheltuieli reprezentAnd transferuri iI normative speciale(ct 635 - 6586)i

I t i ( heltuieli cu protecia mediului incc

I r r+ cheltuieli din reevaluarea imobiliz6rit---i t ts Cheltuieli privind calamitatile 5i alteI

I t to Alte cheltuieli (ct651+ 6581+ 6582

I cfulriti cu dobanzile de refinanlare inr

lgcneral si carc mai au in derulare contracte

Ajustari privind provizioanele (rd

―Cheltuie (ct6812)

―Venituri(Ct7812)

CHELTUIELDE EXPLOATARE― TOTAL

PROFITcup L SAU PiERDEREA DIN EXPL

- Profit (rd 16 - 42)

- Pierdere (rd4216)

r j vitrri ain intorrn ao prrtiiipu

- ciin care veniturile oblinute

13 Venituri din dobanzi(ct 766X)

‐din ccnreveniturile obtinute

20-pF 呵調刷「珊引綱‐Ｉ‐潤‐珊

exist『一ｏ‐「

０

　

　

９

14 Venituri din subventii de exploata

5 Alte venituri financiare (ct762

-0「careprime venituri din alte imobil

VENITURI FINANCIARE― TOTAL(rd

16 Ajustdri de valoare privind imoldlr_rl- u tive circulante q1 s1

―Chё ltuieli(ct686)

―Venituri(Ct 786)

1 Choltuion privind dobanprime e(ct 666

‐dir こarer cheltuie le in relat

Alte cheltuie financiare(ct 663+664

CHELttUIELFINANCiARE― 丁OTAL

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANC

―Profit(rd52‐ 59)

29

30

6228

53251

1084

1415

321a38)

xterne

211‐

62216231‐624+625+6261627+628)

KC Si Vう rsう mintc asilη ilate

erurisect i contributii datOrateuarr n baza unoracto

586｀ )

luiuarr nconjurう tor(ct652)

３‐

一　

３ ２

―

品 |一 T」 I

３３

　

　

一

３４

oiliranf rp| (a 6r

5i alte evenimente similare (ct 6587) 36

6582+6583+き Sヽ｀ +6588)

areuarr nregistrate de entitう t e radiate din Registru

tracte de leasin9(ct666 )

37

38

1011821 295

9040-41) 39 30960

40 90

41 309602

(rd 171a20-21+22+25+28+31+39) 42 2496175 1599

OATARE

0

654429 895

re(ct 76111761217613)

43

44

45

de la entitSlile afiliate 46

47

de la entitう tile afinate 48

re pentru dobinda datorati (ct 741 8) 49

764+765+767+768+7615) 50

izう ri financiare(ct 7615)

45+47+49+50) Ｚ^

bilizarile financiare gi i nvestitiile financiarer-55)

３

　

　

４

５

　

一５

66｀

)56

ia cu entitう tile afiliate

+665+667+668) 58

(rd53+56+58) 59

AR(A)

60 ０

　

一

３２一一

61―Pierdere(rd59‐ 52)

F20 - pag 3

VENITURITOTALE(rd 16+52)

CHELTUELI TOTALE(rd42+59)

18 PROFITcup 1_SAU PIERDEREA BRUT(A)

PrOfit(rd62hellip 63)

Pierdcrc(rd63hellip 62) 654461

19 1mpozitul pe profit(Ct 691)

ヾヽ い0ご ミtミ

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sUs (ct698)

PROFiTUL SAU PIERDEREA NET(Å )A EXERCITIULUIFINANCIAR

―Pierdere(rd65+66+゛ド+68uml 64) 654461

Suma de controlF20 ユ3115950283595883

- Conturi de repartizat dupd natura elementelor respectiveLa rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor stabilite potrivit legislatiei muncii care se preiau din rulajul debitor al contului 621

Cheltuieli cu colaboratorii analitic Colaboratori pe rsoanc fizice

INTOCMITprime

４

０

７

一

２

１

　一　６

４

一

９

８

一

４

０

　

一

９

　

一

３ ３

一

６ ９

一

７０４一柳一

一一一

計生0

369

１

一

２

２

895

0

8953691

ADMNISTRATORprime

Numele si prenumele

)UP41TRESCU El_ENA

Semnitura

Numele si prenumele

い憂憂亜Calitatca

ll―DIRECTOR「 CONOMIC

Semndtura -

Nrde inregistrare in organlsmul profesional

E

―Profit(rd64‐ 65-66hellip ざヽhellip68)

62

63

64

66

ldquo

68

69 0

70

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

I

I

Il----I ut ) cheltuieli (ct654+6814)t----I b2)Venituri (c1754+-7814)

1 1 Alte cheltuieli de exploatare (rd 32 la I] r rr Cheltuieli privind prestaiile externe

I (ctot 1 r612-l 61316141615 t621+62I

1 12 Cheltuieli cu alte rmpozitc taxc 5i viI cheltuieli reprezentAnd transferuri iI normative speciale(ct 635 - 6586)i

I t i ( heltuieli cu protecia mediului incc

I r r+ cheltuieli din reevaluarea imobiliz6rit---i t ts Cheltuieli privind calamitatile 5i alteI

I t to Alte cheltuieli (ct651+ 6581+ 6582

I cfulriti cu dobanzile de refinanlare inr

lgcneral si carc mai au in derulare contracte

Ajustari privind provizioanele (rd

―Cheltuie (ct6812)

―Venituri(Ct7812)

CHELTUIELDE EXPLOATARE― TOTAL

PROFITcup L SAU PiERDEREA DIN EXPL

- Profit (rd 16 - 42)

- Pierdere (rd4216)

r j vitrri ain intorrn ao prrtiiipu

- ciin care veniturile oblinute

13 Venituri din dobanzi(ct 766X)

‐din ccnreveniturile obtinute

20-pF 呵調刷「珊引綱‐Ｉ‐潤‐珊

exist『一ｏ‐「

０

　

　

９

14 Venituri din subventii de exploata

5 Alte venituri financiare (ct762

-0「careprime venituri din alte imobil

VENITURI FINANCIARE― TOTAL(rd

16 Ajustdri de valoare privind imoldlr_rl- u tive circulante q1 s1

―Chё ltuieli(ct686)

―Venituri(Ct 786)

1 Choltuion privind dobanprime e(ct 666

‐dir こarer cheltuie le in relat

Alte cheltuie financiare(ct 663+664

CHELttUIELFINANCiARE― 丁OTAL

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANC

―Profit(rd52‐ 59)

29

30

6228

53251

1084

1415

321a38)

xterne

211‐

62216231‐624+625+6261627+628)

KC Si Vう rsう mintc asilη ilate

erurisect i contributii datOrateuarr n baza unoracto

586｀ )

luiuarr nconjurう tor(ct652)

３‐

一　

３ ２

―

品 |一 T」 I

３３

　

　

一

３４

oiliranf rp| (a 6r

5i alte evenimente similare (ct 6587) 36

6582+6583+き Sヽ｀ +6588)

areuarr nregistrate de entitう t e radiate din Registru

tracte de leasin9(ct666 )

37

38

1011821 295

9040-41) 39 30960

40 90

41 309602

(rd 171a20-21+22+25+28+31+39) 42 2496175 1599

OATARE

0

654429 895

re(ct 76111761217613)

43

44

45

de la entitSlile afiliate 46

47

de la entitう tile afinate 48

re pentru dobinda datorati (ct 741 8) 49

764+765+767+768+7615) 50

izう ri financiare(ct 7615)

45+47+49+50) Ｚ^

bilizarile financiare gi i nvestitiile financiarer-55)

３

　

　

４

５

　

一５

66｀

)56

ia cu entitう tile afiliate

+665+667+668) 58

(rd53+56+58) 59

AR(A)

60 ０

　

一

３２一一

61―Pierdere(rd59‐ 52)

F20 - pag 3

VENITURITOTALE(rd 16+52)

CHELTUELI TOTALE(rd42+59)

18 PROFITcup 1_SAU PIERDEREA BRUT(A)

PrOfit(rd62hellip 63)

Pierdcrc(rd63hellip 62) 654461

19 1mpozitul pe profit(Ct 691)

ヾヽ い0ご ミtミ

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sUs (ct698)

PROFiTUL SAU PIERDEREA NET(Å )A EXERCITIULUIFINANCIAR

―Pierdere(rd65+66+゛ド+68uml 64) 654461

Suma de controlF20 ユ3115950283595883

- Conturi de repartizat dupd natura elementelor respectiveLa rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor stabilite potrivit legislatiei muncii care se preiau din rulajul debitor al contului 621

Cheltuieli cu colaboratorii analitic Colaboratori pe rsoanc fizice

INTOCMITprime

４

０

７

一

２

１

　一　６

４

一

９

８

一

４

０

　

一

９

　

一

３ ３

一

６ ９

一

７０４一柳一

一一一

計生0

369

１

一

２

２

895

0

8953691

ADMNISTRATORprime

Numele si prenumele

)UP41TRESCU El_ENA

Semnitura

Numele si prenumele

い憂憂亜Calitatca

ll―DIRECTOR「 CONOMIC

Semndtura -

Nrde inregistrare in organlsmul profesional

E

―Profit(rd64‐ 65-66hellip ざヽhellip68)

62

63

64

66

ldquo

68

69 0

70

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

F20 - pag 3

VENITURITOTALE(rd 16+52)

CHELTUELI TOTALE(rd42+59)

18 PROFITcup 1_SAU PIERDEREA BRUT(A)

PrOfit(rd62hellip 63)

Pierdcrc(rd63hellip 62) 654461

19 1mpozitul pe profit(Ct 691)

ヾヽ い0ご ミtミ

Alte impozite neprezentate la elementele de mai sUs (ct698)

PROFiTUL SAU PIERDEREA NET(Å )A EXERCITIULUIFINANCIAR

―Pierdere(rd65+66+゛ド+68uml 64) 654461

Suma de controlF20 ユ3115950283595883

- Conturi de repartizat dupd natura elementelor respectiveLa rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor stabilite potrivit legislatiei muncii care se preiau din rulajul debitor al contului 621

Cheltuieli cu colaboratorii analitic Colaboratori pe rsoanc fizice

INTOCMITprime

４

０

７

一

２

１

　一　６

４

一

９

８

一

４

０

　

一

９

　

一

３ ３

一

６ ９

一

７０４一柳一

一一一

計生0

369

１

一

２

２

895

0

8953691

ADMNISTRATORprime

Numele si prenumele

)UP41TRESCU El_ENA

Semnitura

Numele si prenumele

い憂憂亜Calitatca

ll―DIRECTOR「 CONOMIC

Semndtura -

Nrde inregistrare in organlsmul profesional

E

―Profit(rd64‐ 65-66hellip ざヽhellip68)

62

63

64

66

ldquo

68

69 0

70

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

DATE INFORⅣ IATIVE

la data de 31122018

F30-pag1

Sume

895369

Cod

l Date privind rezultatuli

Unitali care au inregistrat profit

に|[輝=|∬

II淋讐輩ll Date privind Platile resta

Piati restante― total(rd05+09+

二urnizori restantl― tOtal(rd061a

peste 301de zile

30

rlrunitati

t

otal

n care

Pentruactivitatea

curenta

Pentruactivitatea de

investitii

A

|

peste 90 de zile

- peste 1 an

lδもi昴lT穐あ ntefatadebu6elul

lotal(rd10la 14)t--

- contributii pentru asigurari soc

angajatori salariati si alte persoane

colntr蔽面下蒟而稲蔽「[Fttζ百sanatate

- contribuia Pentru Pensia suPli

contributii Pentru bugetul asigu

- altc datorii sociale

ootlqitii retinteiuta-a 5rg t

Ite fonduri

IPObliqatii restante fata de alti credit

mpozite contributii si taxe neplat

122017 31122018

Ｎｒ

ｒｄ

一Ｂ

21

22

23

nregistrat

e

profit nici pierdere

霧rSDMF710prime

〕701

Nr

rd

B

NrL

01 01

02 02

03

nteNr

rd

Totadin ca

B 1=2+

+151a17+18)

la 08)

04 04

05 （）

じ^ 06

07

08

asigurarilor sociale - 09 09

ciale de stat datorate de

e asimilate10

urarltor sociale de11 11

mentari

rarilor pentru somaj

14 14

ele fondurilor sPeciale si

ditori

olatite L termenut stabilii

15

０

17

)ヽヾ |ヽ い`「いヽ

ヽヽミヽごネ

nenul stabi忙 b bugetに19 18

Nr

rd

B

20 19

la sfarsitul perioade20

Sume(lei)

1

2 3

=F‐

fl― JttI

―

―

― ― ―

|―

一

一

__ _ _|__二__

1 2

r mediu de salariati

19

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

F30 - pag

25

26

一２４

一

２５

一２６

一　　　

一　

　

　

uml

I impozitul datorat la bugetul de stat

lψ品li6両 6高き diハ

｀面 而T面罰T面i ie peisoine iliezidente dr n staGle-mem rre a[e

Itrnyun tytqpgry4t9f-- -l

- impozitul datorat la bugetul de stat

lirU11ii it it-rf pa O tportu^i --

- Outfrcottr―subvontil afCrcntc vcniturilorprime 0(Il care

- subventii pentru stimularea ocupirii forlei de munci o)

Creante restante care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractelecomerciale 5isau in actele normative in vigoare rlin rare

- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

- creante restante de la entitti din sectorul privat

ノTichete acordate salariatilor

27

31122017

Sume(lei)

31122018

一０

　

　

　

一　

　

０

　

　

　

一

- cheltuieli de capital

ViICheltuieli de inovare X穫X

)

Cheltuieli de inovare

Vlll Alte informaii

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

ミVさ いヽミご`いヾぐ 金ヽ゛ ミミきい ミヾヾ い`ネヽ ハ ヾぃ`いヾ いヽ゛ヾ ぃヾヽへt

ドさいヽ=ふ

ドヽヾ )゛ミぶ tOい ヽヽ`か

3

31 122018

2

|

」500

Contravaloarea tichetelor acordate salariati10r

〔ioぃ ミヽQヾミ゛ミごミヽ さ`い ヽo「 oこ いぃミ ミミ「(1ミ ミぶ ごいい い ) ゛ゞ RFヽ 3ミヽ(loヾ

ミミミミ |ミ いヽ

Vl Cheltuieliefectuate pentru activitatea de I i rcercetarehellip dezvotare X ) | l rd

Chcltuieli de cercetare - dezvoltare

- dupa surse de finantare (rd 40+41)

- din fonduri publice

- din fonduri private

- dupa natura cheltuielilor (rd43+44)

31 122017

31122017

lmobilizari financiare in sume brute (rd 49+541

IVenitun brutc din servicil plら tite cう tro persoane nereζ identeprime din carel

28 一

29 28

30 29

30

31

34

34 24655

36 24655

Nr

rd

A B 1

38 8792

393Fo

l ri

A B 1 2

40

41 39 0

42 40

43 41

44 42 0

- cheltuieli curente メ 43

46 44

Nr

rd31122018

A B 1 2

47 45

Nr

rd

A B 1

48 一む

ミヾ ヽ いヽ｀

0こ rざ ま゛ ぃいヽふtヽ 1゛ざミoいミミ cヽ)さいoこ いヽゃミヽ゛

tr ttヽ ぃきいいヽintさrい たごξむぃ)oご ミ(Cヽ

卜ヽ ヾヽ ゛)

49 ldquoぃヽ

(ヽ ミ|

| まヽVさ い1い いよ(ぃミ tきさぃヽ11ヽ こlitiご 11 ヽヾ r1|ヾ ilti゛ ミ| ヽ ミヽIt

ぃさいミ titヽ「ヽぃくぃくlo いさぎよヽミ(懸 傘 (1や ミt)ヽ卜|ミ ト（０

さヽい

111ヽ )

Avansuri acordate pentru imobilizdri corporale(ct 4093) ciin tilr

きヽさヽ tヽド i傘 ぃヾ0さ ゛ヾ oぃきヽさミヽぃさす|ミ at゛ ヾ どヽ゛

ミミoぃ ntrぃ

ぃこミミ i=ミ ヽミi「 ぃtド ぶ()ヽ いiミヽヾit tヽヽ 1ヽヽ |^|゛tStIヽ

ミ11)

(ヽ ‐

)

54 48 50C

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

-ActiunioEiinute Ia e-ntitairIe afiilate inteietlt Oe

participare alte titluri imobilizate 5i obliga[iuni in sume

brute (rd50 + 51 + 52 + 53) t1i n-i1te -l1se A reziaelr

-__- pdrti sociale emise de rezidenti

―actiuni si parti sociale omise de ncrczidentiprime い

- obligatiuni emise de nerezidenti

Creanle imobilizate in sume brute (rd 55+56)

―creante imObilizate ln lei si exprimate ineiprime a caro

dccontare sc face in functie de cursul unei valute(din ct267)

―crcanto imObilizate in valutう (din Ct 267)

Crean[e comcrciale avansuri pentru cumpdriri de bununatura stocurilori pentru prestiri de servicii acordate

furnizorilor 5i alte conturi asimilate in sume brute(ct 4091 + 4092 + 41 1 + 413 + 418) sjin care

F30-

ミヽゞヽヽい

ヽt tiヽ い

ヽヽくヽ 1ヽ

tt(ヽ いヽ |ご ぃ`ヽい

|ヾ sヽtい ミt いヽ 1ヽて いヽヽ゛ |ゞハ te さヽいo 1

1ヽ 1)ミ いヽヽ こヽいいoさ さヽヽ ゛ いパヽぃ く` (ヾ ぃてヽ|ミヽヾいtlヾド1

tヽ そ卜 c tヽいミ象ヾ く|ミ ドミょぃ tヽ こそllヽ きヽヽvヽ くヽ゛=ミ

｀ヽ1ヽ ヽ1

きヽ ヽヽ||ミ く` Iヽ s 1ドヾ brt | (1ミ 1く こヽむぶヾヽヽ|く|ミゃドぶ`lt

l tiぃ (ヽ ヾ ft さヽヽぃ(ミ ミミ1 ヽヽヽヽr ct ミ1= |ミ ミ ヾtヽ ミS

にTl旺霊竃寵TE轟i=

Creanteuarr negう turう cu bu9etul asigurbrilor socialoi bu9et

statulul oeuarr ncasate latermenul stabilit(din Ct 431+バ ヽ

いささ+dln ct 437+ain Ct 4382+din ct 441+din c

4424+din Ct 4428+din ct 444+din ct 445+din

446+din ct 447+din ct 4482)

246553

]

10937

５

　

　

一５

49

50

金ヽ

ジ

一５８

111I)

r

60

54

ｂ

０ 56

ri de

いprime

pentru

i5i alte

くヽヽ ti

t418)

t゛

い｀

ミミヽ

卜 ミヽ

ョやヽ|ミ 今ヽ

６４

　

　

一　

　

　

６５ 58

０prime０

よ゛

rugetui28 t-

０

ｂ 60

ｂ 61

一ｅ

　

‐

70 62

71 primeυ

64

447 73 65

74 66

７prime 67

76 68

フア 69

ミミヽ ヾ

Ct

l Ct

78 70

500

1693874

1536701

267694

307

94

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

Alte

(lasa

creanie(ct 453-1456 4582 1461 14662 14711473)prime

21a74)

decontar privind interesee de participareprime decontari cu

)nariiasociatil privind capitalulprime decontari din

atiuniin participatie(ct453+456+4582)

79

30

alte creanto in legatura cu persoanele fizice si

oaneleiuridiCeprime aitele decat creantele in legatura cu

tutilie pub cc(inStituti e statului)

(din ct 461 l din ct 471 1 din ct 47314662)

sumclc prcluatc din contu1 542 Avansuri dc troororiei

eer)tand avansurile de trezorerieprime acordate potrivitegil

ldecontate panう la data dc raportare(din Ct 461)

Эanzi deuarrncasat(Ct5187)prime dirヽ こare

81

００ 4

００

de la nerezidenti 84 76

)areauarr mprumuturilor acordate operatorilor l

lomiciスまた

)

2Stit pe termen scurtprime uarrn sume brute(ct 501+505+5067+din ct 508)prime (rd791a82)

００

86 78

actiuni necotate emise de rezidenti 87

parti sociale emise de rezidenti 88 80

3

3

actiuni emise de nerezidenti 89 81

obligatiuni emise de nerezidenti 90 82

valori de incasat (ct 51 1 3 + 51 14)

r rn leiSiin valutj iraa5+84I -- _

- in lei (ct 531 1)

_i v4 i1 1r+r-- - - _ _turi curente la banci in lei 9i in valuti (rd88+90)

91 83

４

　

５

８

一８

1308

130893

４

一５

り^一　一０ノ

86

87 30850

uarrn lei(ct 5121)prime din Care 88 30850

conturi curente in lei deschise la banci nerezidente 97 89

in valutう (ct5124)prime din Care 98 90

conturi curente in valutd deschise la bdncinerezidente

99 91

conturi curente la binci 5i acreditive (rd93+94) 100 ^４

９

―sumeuarr n curs de decontareprime acreditivei alte valori de

ltprime uarrn lei(ct 5112+din Ct 5125+5411)93

94―sumeuarr n curs de decontarei acreditiveuarr n valutう (din

125+5414)

)rl(rd 96+99+102+103+106+108+110+111++119+122+128)

０フ 228901 3

Jito bancare externe pe termon lung itrヾ ミ|キヾぎヽ1111((1゛

ミビ ごすfヽいヽて`ミざ ゛ いおい(公 ョヾ 11 rミ ミs(さぃぃミ|ヽ いきヽい

ヨヽぐミenミぃヽ v さ|゛ 3ヽヽ ヽ さヾ`まtぃ きヽぃヽ (din Ct 162)prime

97+98)

104

105

96

uarrn lё i 97

in valutd ０ 98

ite bancare extqrne pe termen lung (ct 1623 + 1624 +

)(rd100+101)r

- i Iui

99

108 100

in valutd 109 101

ite de la trezorerib statului si dobanz e aferente(ct

十din Ct1682)110 102

|

41F30 - pag

11

11

94861

94861

10686

72

72

一一一

Contu

Alte

incasa

ct 5

Dator

l16+

Credil

ミ 「ミ

ごr|い ヽ

(rd9

Cred

1625

Cred

1626

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

一恥二触ｃｏｎｔ４０８塙】ｎｏｒｅい‐ｄｉｒヽいい一

Alto lmprulη uturi 5i dobanz e aferente(ct166‐ 1‐ 1685+1686+1687)(rd104+105)

―uarrn lei si exprimate in loiprime a caror decontare se face

in functie de cursul unei valute

-ln valutう

andlte tmprumuturi 5i datoli asimilate(ct 16プ)prime (1い (are

―valoarea concesiun or prin3ite(din ct16)

Datorii comorcialcprime avansuri primite de la chentii alte

conturi asinn ateprime uarrn sume brute(ct 401+4031‐ 404 1405+408 1419)prime din c3ド e

‐datoni colalerclale in relatia cu゛ ミ｀ミヽミざiミ at゛ |二ゃIがきこprimeavansuri pnmtte de la clienti neanliatinorezidentii alte conturi asimilateprime uarrn sume bruteド ヽボヽ゛ミヽヽ(

1(

い )ヽ ヾヽ総

ヾい|(din Ct401+din ct403+din Ct4041 dirlct 405 1 din ct 408 1 din ct419)

|ヽ t ヾ|11ヾll゛だぶ`` ミヽきヽミヽきヾ tヽ さいヽ ミ`きヽ 1`1ヽ ミ いヽさミ ヾ゛いいき「ミヾ

いヽいいヽ 1ヽヽ 1 i`い ｀ヽ ヾ ミヽいヽき1ミ fヽ 3 t｀ ミヾざミ さいヽ `ネ ミ゛ さヾいミぶざヽ

ぃ1 ぃヽミさま‐|ミ ミ1ミ楡さい)ヽ ヽヽ ぃヽドヾヽきヽ (itミ |ミ ミ``さぃIIⅢ I)工 挙 nl tt｀ い`

| (1ヽ ヽいいこミ()3還 「ヽこミミ)ヽ | バヨこミく いヽ いヽいcヽ ミかS I

い (ヽ 111i

[)atoril in le91turさ cu personaluli conturi asim ate(ct 421+423-1441‐ 4261427+4281)

Datorilin le9う turう Cu bu9etul aSi9urう rilor socialo si bugetul

statt じ1(ct 431111ヽ き+437+4381+441 4423 44281-4441446144ア 14481)(rd1121a l15)

―datorilin legatura cu bugetul asigurarilor sociale

(ct431+437+4381)

111

112

113

103

104

105

一　

　

　

一

166044

114 106

115

116

117

107

108

109

118

119 110

゛ヽ

23826

33175

17751

120 111

112

―datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct

+441+4423+4428+444+446)122 145

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilatett 447)

114 91

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct4481) 124

さミヽい|II゛ ミヽきヽミtド aヽtヽ ミぃ1ミ |ヾミミいヽいさぎ`いきき t(ヽ べヽ ヽヽド むin

are125 116

126

127 118

|ヽ|さ

|Iヾ ヽヽ

―

― ― ― 一 ―

―

―― ― ―

― ―

―

| ―

― 一 ―

―

――

―

|

―一― ――一―――――J――一_ _119

120

- sume datorate actionarilor asociatilor persjurldice

Alto datoril(ct269+453+456+457+4581+4661+462+472 +473+478+509) (rd1231a127) 132 122 5856

―dccontari privind intereselo do participareprime

〕contari cu actionarilasociatil privind capitalulprime decontarn opcratilin participatie

(ct 453+456+457+4581)

4864

99

―ate datorilin legatura cu persoanele fizice si

〕ersoan919 juridiceprime al幹 le deCat datorille in legatura cu

Stttutlile publice(inζltutille statului)3

(din Cti462+4661+din ct 472+din ct473)

134 124

_ lb1ltii nerelurte la venituri (din ct42)

- v a r s a m i n t e a

o r o t ul i p o n t r r-i o O i t i u ri t in u n i u rinvestitii pe termen scurt (ct269+509)

135

136

125

126

F30-pag51

3441 703

８

　

　

　

６

　

　

一　

２

　

一　

３

３　　

７　　　３　一　９

９６　　　‐０　　　９　一　rdquo

285

Prime

一　　ｅｃ

ｉｎ

４　　ｄ

ｄ

円ｉｎｓｔ　　一

3913

0

3913

飛金ヽぃざヽヽゃぃ 織ttミ ミヽきミ`16ミ ぃヾドintいきヽ こヾ2

1ボ

い

1バ ヽヽ ヽtlir〕 Care

ヽヾtヽ ヽ|ミ 総)ぃ iヽ ミ ミ 3ヽ゛ ヽヾ い11こヾ ざ3

‐ご| ミヽitぃ ぃ oM1ljぶ ヾヾ t 1 ドヽ(ミ ミ 〔ミヽ ミヽ ltド ぃざ`lt゛ ぃヾ

1 11ド| 燎 ゛ ミヽミ

ミヽい |ヽ

Sume datorate actionarilorasociatilor(ct 455)prime ar care

sume datorate actionarilor asociatilor persfizice

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

F30- 5竃igl― ‐

|- ven

transfer de la

1)Obanprime ide

Chcltuieli cu c

Xoinformalpubic al sta

Valoarea bunurad ministrare

vrtoi-bunuconcesiune

Valoarea bunur

Xl tnformaiiprivatA a sta

ry6604

Valoarea conta

XilCapital

CapitasOこ i

(rd142+1

- definut de ins

―delinut d

―dOtinut d

- deinut de soc

- cu capital

- cu capital

- cu capital minorit--il--

- delinut de regii autc

-Jiiria roitu1

- deinut de persoane

ituriuarr n avans aferente activolor prlmite prin

clienti(ct 478)137

plう tit(ct 5186)tヽ いヽ||ヽ ヽヽ

ヽ

tlヽ いく )ヽ|ヽ い

lprumuturilor princap ite de la operatoril

l夕

cris vう rsat(ct1012)prime din care

138

139

140

141

128

|ド |

1ヽ |

129

130 544594

cotatoィ 142 544594

nocotate 5 143

144

subscris varsat de nerezidenti (din ct 1012) 145 134

te(din ct205) 146 112092

31122018

2

31122018

2

til privind cheltuielile cu Nr

rd31122017

1A B

colaboratorii (ct 62 1)

1ii piivia Ounuiile ain aomenlulatului

A

147 136

Nr

rd

B

31122017

1

lor din domeniul public al statului aflate in148

urilor din domeniul public al statului aflate in149 138

rilor din domeniul public al statuluiinchiriate

[ii privind bunurile din proprietateaatului supuse inventarierii cf OMFP4

Nr

rd31122017 31122018

A B 2

lrl t 1lllT u

socialvirsat

―

―

―

一

ヽ

一

――

1 |_______―一31122017 31122018 ‐

Nr

rd

「こ語lleil―

「Й馬 Suma(lei)

A

ial vttrsat(ct 1012)刀prime

145+149+150+151+152)

B Col1 Col3

141 ξ石丁

丁]

5445945

titutil pubiceprime (rd 143+144) 142

e institutii publice de subord centralS

e institufii pub-lice de subord locala

154 143

144

ietalile cu capital de stat din care 145

integral de stat 13ア 146

majoritar de stat 147

I minoritar de stat

egii autortome

ocictiti cu capital privat

rersoane fizice

Ite entitali

159 148

160 149

161

162

163

150 5122456 94prime06 5122456

323489 5prime 94 3234

54459451

面 お 9prime

`|

―

― 一

|

112092

prime

Col4

X

94prime 06

5prime 94

- deinut de a

Col2

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

Ir30 pagi

霞齋1蹴霜

驚i鷲ぶlilli選 |

- citre in

cirtrc all

leritorialsau parti

XlV Divicsau localiCOmpanll10Cietう

11

- dividendevarylt9

- cdtre insti

citre- cdtre altadminisld i recti n

ponderc- aiviaenaeivanterioare an

A

i a e n Je lra i i rn i

t

ir r n i t -u

rJamp i ia u rtii -rl de repartizat din profitul exercitiului financiarl companiile naionale societi[ile naionaleli le ri 1e_siil53ll g1$ ylist

it lt

il ly qlc

1tra I e

rstituii publice locale

Iti acfionari la care statulunitalile administrativleinstituiile publice dein directindirect aciuniicipalii indiferent de ponderea acestora

164

Nr

rd

B

1

Sume

2017 2018

Prime０ 154

166

167

155

156

Nr

rdSume

A

idendevう rsう minte cuvenite bugetului de stat

llprime virate in perioada de raportare din profitul

ilior naζ ionaler 50Cietう t or naζlonaleprime

lori alregillor autonomeprime 感1織 ξミre

ldevう rsう nlinte din profitul exercitiului financiar al

recedentprime din care virate |

B 2017 2018

169

tr i nititrli p Uto untrt 170

irttiirf i prUf n O1 160

iie atf r aifionari ta care statuil unrtdtileministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect actiuni sau participaiii indiferent denderea acestora

nd evd rsd m i nte A in p rotit u t ex irc it i i t o r f i n a n ci a re

lre anului precedent din care virate

161

re institutii publice centrale 174

tre institutii publice locale

tre alti actionari la carc statuli unitalrleministrativ teritoriale institutiile publice delinectindirect acliuni sau participatii indiferent denderea acestora

164

165176

さ総ざミヾ 鳥ヾミsect鱚ヾ゛ヾζ総慈ざ飩憑ミ援ヽNヾ嵌鎌聡Stt nヽ イヾ雹点ヽ減ヾ讐瑾

予ゞ之山ヾ χ

Nr

rdSume(ei)

A B 1 2017 2018

17731I

ante preluate prin cesionare de la persoanei6+(+)9)

Nr

rdSume(lei)

駁壕ポ退ぎ商 品ど鮮 繭 画 面 価 ご

毎

B

166

2017 ヨ

Ｊ

2018

nle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate ９

一　

〇

167

168 |「 preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de

) rjin c1rc

nte preluate plin cesionare de la persoane juridice afiliate 181 169|

enituri obtinute din activitii agricol xxxxx) Nr

rdSume(lei)

A B 2017 j zora

obtinute din activitdli agricole 182 170I

―Ca

―Ca

- cdtre al

adminid i rectiponder

(V なぉ総

諷ざヾ rヾl

XViCrean

uridice

-ieanle pn

nominala)

―crear

Creante

clchiang itiel

―crear

XV VI

Vcnituri

きヽヽミぎヾ ゛ヽ ヽヾヽぎ 予ヽいざ ヾさぃさ「tiご t 3

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

Suma de control F30 62902510283595883

F30llこ可

ADMiNiSTRATORprime

Numole si prenumele

INTOCMITprime

Numele si prenumele

PyttllLifYlF料金_+__I11_IIII111111]巨壼 _姜二亜百~~

cantatea

blll「|16116品と二_f「 T 11 11Semnatun__ 多t_二 _______Nrde inregistrare in organismul profeslonall

――一―――――一三二三statului cさ tre an9aJatOr)― reprezintら sumele acordate angalatOri10r pentru plata

l棚剛需漑1富i麗驚よj悧∬淵T窮ぷT留層i縄器 T問尾ホ1瑞[lFf品出 淵匙1侶蹴li霞毀麗 |ね

inregistrare in organismul profesional

gislatia rn vrgoare privind sistemul asiguririlor pentru $omaJ 5i stimularea ocupdrii fortei de munc5 ) Se va completa cu chelturelile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare respectiv cercetarea fundamentald cercetarea aplicativd dezvoltarea

5i completari prin Lcgea N3242003 cu modificirile 5i completerile ulterioare Cheltuielile sc vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (U[) nr

)vvst Lolz dl Cornisici din 26 octombrie 201 2 de stabilire a normelor de p unere in aplicare a Deciziei n r 1 6o82o03CE a Pa rlamentului European gi a Consiliulu i privirrd

I ) Se va completa cu cheltuielile efectuate pontru activitatea dc inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr9952012 al Comisiei din 26

loctombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Dcciziei nr 160812003CE a Parlamentului European gi a Consiliului privind produclia 5i dezvoltarcalstatist-icilor comunitare in domeniul $tiinlei 5i al tehnologiei publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr 2ggD7102012

I i) ln catcgoria opcratorilor economici nu se cuprind entitdlilc reglementate 5i supravegheate de Banca Nationala a Rornaniei respcrtiv Autoritatca dc

lSupravcgircre I inanciara societilile reclasificate in sectorul administraf iei publice i instituliile fari scop lucrativ in serviciul qospodriilor populaliei- ) l)cntrucreJnlelepreluateprinccsionarcdelapersoancjuridicesevorcompletaatatvaloarcanominalaaacestorac61 5i costul lordeachizilie

lcompletarile ultcrioarc- -) Conformart lldinRegulamcntul DelcAat(UE) nr6392014alComisiei dinl1 martie20l4decompletareaRegulamentului (UE) nr13072013a|

I I ondul european de garantare agricolS (FEGA) ii din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurali (FEADR) precum i orice ajutor nalional acordat pentru activiteti

lagricole cu exceplia pl5ilor directe nalionale complementare in temeiul articolelor 1 8 ti 19 din Regulamentul (UE) nr 1 3072013

I Veniturile oblinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1 ) litera (d) din Regulamentul (UE) nr 1307 2013 ale exploalaliei sunl

lconsideratc venituri din activitili agricole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6ni proprietatea fermierului i ca o astfel de prelucrare sa aibi ca rezultat un altlprodus aqricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) N13072013

I Orice alte venituri sunt considerate venituri din activiti neagricoler) inscnsulalineatului (1)venituriinscamndveniturilebruteinainteadeducerii costurilori impoziteloraferente

I Prrvati sau unor uttitati alc administraliei publice inclusiv chiriile pcntru folosirea luciului de apd in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc)

lmai nraro de un an 5i datorii comercialc cu cntitSile afiliate nerezidente indiferent de scadentd (din ct45l )

lirrscrie subvenliile afercnto veniturilor existente in soldul contului 4724)Iitluri de valciare care conferd drepturi de proprietate asupra societSlilor care sunt negociabile Ii tranTactionate potrivit legii

| 5) I i tl u ri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societiilor care nu sunt tranzactionate

] 6) Sc va complota de catrc operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrutui finanlelor publice gi al mjnistrului delcgat pentru buqct nr

l supusc inventarrcrii cu nrodificdrilc i conrplctdrile ulterioarc

sot ial vbrsat inscris la rd 1 528) LdrccstrandsecuprinddividendelerepartizatepotrivitLegii nr16320lspentrumodificareagi completareaLegii contabilititliinrsZllgglmodificarea5icompletarea Legiisocietailor ff311990 precum 5i modificarea Legii nr 12005 privind organizarea 5i funclionarea cooperaliei Nu se raporteaze dividendele

] prczentate la rd 1 64

I

I

I

I

Ill

I

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

F40 - pag I

SITUATIA ACTIVELOR IⅣ10BILIZATEla data de 31122018

|subod 40umllei―

3)

30325

l

957

--il

282

８３３８４‐調醐司「

‐‐

７５３８２‐到

　　　　「

Elemente deimobilizari

nobilizari necorporale

eltuieli de constituire si

elluieli de dezvoltare

e imobilizari

ansuri acordate pentruobilizari necorporale

tive necorporale de exPlorare

valuare a resurselor minerale

Ｎｒ

ｒｄ

　

　

　

一Ｂ

一　

　

一

０‐

―＝

ゴ

一　

　

　

　

　

　

　

一　

　

一

580325

Valori brute-- Raau

Totl - n

il

_lr3l

ceri i sold finalI

Din care (col5=1+2-

dezmembrari I

si casari _-- I _

415___l

‐~~~T~~~~~― ―

x 1 580

ハ）

02 497957

1078282

2783384

1 110739

04

TAL(rd01 la 04)

mob izari corporale

renuri

nstructil

０５

一　一〇６０７ 6033

talatii tehnice si masini 08 4286534 3025708 18228481 12

e instalatii utilaje si mobilier 09 79776 53310 533101 6

estitii inrobiliare 10

tive corporale de explorare si

ulu1 frllor llergle

tive biologice productive

11

12

―

― |―| |

弓 型午I‐型

rilizari corporale in curs de

utie13

vestitii imobiliare in curs deiecutie _ _vansuri acordatO Pentrurobilizari corporale

_ tAL (rd 06 la 15)

rlmobiliiiri titanciaie

14

５

　

　

　

６

　

一７

１

　

　

１

一

１

8260433 3085051

11or EMOBILIang AlE― TOTAL

05+16+17)9339215 308505

壁量 __翌

ｍｅｘｅｃandｖａｒｉｍｏｋ一Ｄ一‐‐‐‐ｎ一ＡＣ‐‐

‐ｒｄＣ

49prime

X

X

X

X

primeυ

500

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

SITUATIA ANIIORTIZARII ACTIVEIノ OR IP10BIIIZATE

F40 - pag2

―leiuml

Elemente de imobilizari

llmobilizari necorporale

Cheltule de constituire si

chcltuieli de dezvoltare

Alte imobilizan

jActive necorporale de explorare

]si evaluare a resurselor mineraleI -

iiotnl (rdt9+20+21)

Irnobilizari corporale

5old initial

522291

497957

320653

3571544

Nr

rd

19

20

21

22

cursulAmortizare aferentaimobilizarilor scoase

din evidenta

6033

Amortizare lasfarsitul anului(col9=6+7-8)

２３

一２４

一わ

一２６

29

22572 2742181

421102212

29

30

31

3952123

4972371

54524 2790324

11255 2790324

~~聯儀月IIIII夕169J

58034

580325

497957

107828

851935

T erenuri

Corrstructii

lnstalatii Lehnice si masini

AItc instalatiiprime utilaje si mobilier

Active corporale de explorare si

evaluarea resurselor minerale

Active biologice productive

TOTAL(rd231a29)

AMORIIZARI― TOTAL(rd22

一　一

Ｆ

４

159

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE

Elemente de imobilizari Sold initial

32

33

Alte instalatilprime ujlale Si mObillor

lnvostitil imobiliare

Active corporale de explorare si

cvaluare a resurselor minerale

Activc biologice productive

mobilizari corporut in turi aexecutie

lnvestitii imobiliare in curs dexecutie

TOTAL(rd361a44)

IIllImobilizari nnanciare

hし二十ズ百而面雨鼠 L百[貢百1

46

47OTAl(rd35+45+46)

F40 - pag 3

helliplei

Sold final

(col13=10+11-12)

―

―

―

一

|―

‐

―

|

| __

Suma de controlF40

ADMINSTRATORprime

Numele si prenumele

9219o437_281595888

INTOCMITprime

Numele si prenumele

ForrYlular

VALIDAT

Calitatea

11-DIRECTOR[CONOMIC

Semnitura C-t

Nrde inregistrare in organismul profesional一　

　

　

一

Ｅ

「――劇

ｒｌｌｌｌｌｌｌＬ

- onstructiiI

lnstalatii tehnicc si masini

Ｎｒ

ｒｄ

　

一Ｂ

Ajustari constituitein cursul anului

-- -- iiizari necorporale

li de constituire si

i de ezvota11_

ecorporale de explorare si

l a resurselor minerale34

la 34)

izari corporale

３ ６

一

３ ７

――― ― ―

「

― ―一

_ ^_ _L___38

39

40

41

4

43

44

45

lliilirurinChelt rrieli de cc

cheltuicli de deuro

Alte imobilizari

Activo nocorpl

cvaluare a resl

TOTAL(rd32

11Imobilizari

IIcttnun

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

Solduriノ Rulaje de preiuat din balanta contabila in forrnularele‐ F10 siF20 col2(an curent)

よヽドミビ ミ ぐヽintこミきさヽドさヾぃヽヽきミミミさぃミさいきヽミきヽいヽざいくヽぎヽSヽ さ熱ヽ゛ いヾドいヽI「 いぶこご)ミ

Contuli entitati mici 巨II憂下亜 l回

回 |

「‐||1副

(uti甲 ||lal |IЧ nrCr‐FIIIIIIIIⅢ lle t)

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

SITUATIA FL(「 XtiRILOR DE TREZORERIE LA 31122018

FLtIXtIRI DE NtiⅣ IERAR DlN A(lTIVITATEA DE EXPLOATARE

INCASARIIN NUMERAR DIN VANZARI DE BUNURISIPRES「 ARI DE

SERVICH

Sume2017

15439251 144141

390836

393075

PLATIIN NUMERAR CATRE SIIN NtjMEIE ANGAJATllン Olt

‐PLATI DIN ACTIVITATEA DE EXPlフOATARE

DIFERENTE NEFAVORABHフ E DE CtiRSヽFALtiTAR(Sli卜 lAヽ 11『A)

DOBANZIIN(lASATEDOBANZIPLATITE

F雹三IL聖

里II製 1聖りQZF三

IヽIPOZIT PROFIT PLATIT

NUMERAR GENERAT DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

FLUXURI DE NU卜 lERAR DIN ACTIVITATEA DE INVES lTll

PIacuteATIIN NIIMERAR PT ACHIZ DE TERE lURI SI NIIJ FIXE ACTIVE

NECORPORAIE SI ALTE ACTIVE PE TERNIEN LUNGPIッ ATI PENT RtJ

職【肥熙 t騰繋鵬 Å画 面TERENURICLADIRIINIIハ li「 11lECHIPAMENTEI「 LtiXLIRI DE NU卜IERAR DIN AC IIVITATEA DE INVESTITH

INCASARIIN NUヽ 4ERAR IN NIJMELE ANGAJATILOR

lNCASARIIN NUMERAR r)IN IMPRUNItJTURIPE TERMEN MEDlU SISCURTIヽCASARI DIN A(lTIVITATEA DE EXPLOATAREPLATllN NtJMERAR CATRE FLIRNIZOR DE BUNURI SISERVICH

FL〔JXtIRI DE Ntl卜 lERAR DIN A(〕 TIVITATEA DE FINANTAREDIVIDENDE PLATITERESTITUIRI DE IN1PRUNlU ftJRI PE TERヽ 4EN MEDlU SISCtJRI

INCASARI DIN DIVIDENDEFLモ IXl千 RI DE Ntl卜 IERAR DINヽ CTIVI I｀ DE FINANTARE

でItESi琶 魚ЁÅヽ百TA llE tt 11だ RAだそRlitR164R201

NUMERAR SIECHIVALEN「E DENUNIERARLA 0101 201731122017

NtJMERヽ RSIECHlVALENTEDENUMERARLA0101201831122018

Administratclr UnicDumitrescu Elena

I

frr trc_I

393075

IntocmitIlrinzaru Claudia

3828314

|||

一４

一５

一６

一７

一

一４

一１

17

18

19

20

21

Nr

rd

一１

　

一２

LEI

Sume2018

513018

3

513018637003251 405396181

1540322 888408

８

一９

10

11

12

278499

13 hellip387233 -653889

3828314

一　

一

15

16

5842 3174425

22 26316 32158

23 32158 3206583

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

SE冨｀UA~iIA宣o酵IFIcA墜ユ鼠

A DAT 多霊

CAPITALULUI PttoFttuSi 122118

―lcl―De麗 霞墾 irett eictte塗 輔巡戸 εresttr言 聖educerュ |

3oご 言a理菫ぎオルllIよ上

_‐xき rt豊=曹

漉ξ奎菫

8oitt ia

sゴarsiξ違言

ξxerc宣薔宣壼壼 i

董建縫菫c登塞「

I Cttittt Sttscris vars雛 5445945 15445945 1

3zcrvc din rccvalじ ど3 2996碁舎寺 i 341115 1 2654885

R=zeピvc lcgalcむ^う

０つ４

Rezultat reporta首

reprezcntand suゃ lus

rcallzat din rezcrvc din

recvaluttc

4参41535285273

liltc rczcrLic4_ 3lぎ「 145338prime ア

itCz=itat

rcttcrtai

rcprczentanaproiliこ

1

ncrc3artizat sau

plcracrca

i Soid C ０む

I SoL肇 肇 lC366_1921136691

七著 ――|

Uむlerttcrca

excrcitiului

llnanclarSottD I 895369 89_3~369

R3ptttizarca proituiじ i

Tottti cttpi薔塁i褒ゴi prOpr韮 導596438 5341541 3411ls 37参 1o39 1

I重ocmit

3rinzttu Claしda

`prime

prime ヽ

`acute

ヽ

341115

Aこ1 isFttOr unic

3笙litrcscじ 二icna

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018 SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Aceste situatii financiare sunt prezentate de SC ICERP SA Ploiesti Toate sumele prezentate sunt in

lei daca nu se specifica altfel

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Structura activelor imobilizate la 31122018

Element

imobilizare

Valoare bruta Ajustari de valoare ( amortizari si ajustari pt depreciere sau

pierdere de valoare)

Sold

inceput

exercitiu

Crest

eri

Cedari

transf alte

reduceri

Sold sfarsit

exercitiu

Sold inceput

exercitiu

Ajustari in

cursul

exercitiulu

Reduceri sau

reluari

Sold sfarsit

exercitiu

0 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7 8=5+6-7 Chelt De

cercetare

Dezvoltare

580325

0

0

580325

522291

58034

0

580325

Brevete

licente

112092 0 0 112092 112092

0 0 112092

385865 0 0 385865 385865

0 0 385865

1)

Imobilizari

necorporale

ndash total -

1078282

0 0

1078282 1020248 58034

0

1078282

Terenuri 2783384 0 2783384 0 0 0 0

Constructii 1110739 6033 1104706 320653 29740 6033 344360

Echipamente

tehnice

2412748

0 1469267

943481 1845768 16510 1272096 590182

Aparate de

masura

reglare

1565734

0

1340645 225089

1419089 6062 1255654

169497

Mijloace de

transport 308052

0 215796 92256

306687

0

214431

92256

Mobilier

birotica

79776

0 53310

26466

59926

2212

42110

20028

Imobilizari

corporale in

curs

0

0

0

0

0

0

2)

Imobilizari

corporale

ndash total -

8260433 0 3085051 5175382 3952123 54524 2790324 1216323

3)

Imobilizari

financiare

500

0

0 500 0

0 0 0

ACTIVE

IMOBILIZA

TE

9339215 0 3085051 6254164 4972371 112558 2790324 2294605

1

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Situatia activelor imobilizate la 31122018

Sold initial (valoare bruta ) 9339215

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta ) 6254164

Activele imobilizate sunt inregistrate la cost de achizitie cost de productie sau valoarea stabilita de

un evaluator autorizat in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu

1)Imobilizari necorporale

Sold initial (valoare bruta ) 1078282

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 1078282

Din categoria imobilizarilor necorporale fac parte

a) Cheltuielile de dezvoltare capitalizate in suma de 580325 lei sunt aferente proiectelor de

cercetare derulate in cadrul contractelor cu Ministerul Cercetarii Educatiei si Tehnologiei

Aceste cheltuieli au fost inregistrate in anul 2008 cu o durata de amortizare de 10 ani la

31122018 fiind amortizate in proportie de 100

b) Brevete de inventie in valoare de 112092 lei complet amortizate

c) Alte imobilizari necorporale( programe informatice licente etc) in valoare de 385865 lei

complet amortizate

2) Imobilizari corporale

Sold initial (valoare bruta ) 8260433

Cresteri 0

Reduceri 3085051

Sold final ( valoare bruta) 5175382

Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost de achizitie pentru activele achizitionate de la terti

respectiv cost de productie pentru cele realizate in regie proprie In valoarea de inventar a

imobilizarilor corporale societatea cuprinde si cheltuielile aferente modernizarilor imbunatatirilor

care contribuie la cresterea performantelor sau parametrilor de utilizare ai acestora Politica de

amortizare a imobilizarilor corporale detinute in proprietate se bazeaza pe durate de utilitate

economice diferite de durate de utilitate fiscale prevazute pentru fiecare imobilizare corporala in

parte iar metoda de amortizare aplicata este cea liniara

In cadrul imobilizarilor corporale modificari de valoare semnificativ in anul 2018 au inregistrat

urmatoarele categorii

2

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122017

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

REDUCERI

- 6033 lei reprezentand diminuare constructiirespectiv

nrinv10056-Instalatie aer comprimatvaloare de inventar 6033 lei casata amortizata integral

-1202859 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice si masini ca urmare a vanzariivaloarea

amortizata a acestora fiind de 1177920 leivaloarea ramasa de amortizat fiind de 24939 leiPrin

vanzare societate a incasat suma de 305017 lei fara tva

-1876159 lei reprezentand diminuare instalatii tehnice aparate de masura si

controlmobilierbirotica ca urmare a casarii valoarea amortizata a acestora fiind de 1606371 lei

valoarea neamortizata fiind de 269788 lei suma incasata a fost de 151847 lei

Aceasta reducere s-a efectuat in urma Hotararei nr306112017 a Adunarii Generale Extraordinare

a Actionarilor ICERP in care s-a decis incetarea activitatii de productiedisponibilizarea de personal

si vanzarea activelor societatii

3) Imobilizarile financiare

Sold initial (valoare bruta ) 500

Cresteri 0

Reduceri 0

Sold final ( valoare bruta) 500

In anul 2018 imobilizarile financiare nu au inregistrat modificari

Denumire societate Participatie ICERP Capital social (lei) Cota participatie

ICERP

CNS - TII 500 Membru

fondator

TOTAL 500

Situatia ajustarii de valoare a activelor imobilizate la 31122018

Sold initial 4972371

Amortizare in cursul anului ajustare depreciere(+) 112558

Amortizare aferenta imobilizari

scoase din evidentareluari (-) 2790324

Sold final 2294605

3

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 2 PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumire provizion Sold la

31122017

Constituire

provizion

Anulare

provizion

Sold la

31122018

Provizion pentru

riscuri si cheltuieli

0 90883 90883

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta Poate fi recunoscut in mometul in

care

- o societate are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior

- este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva si

- poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatie

NOTA 3

Pierderea contabila se reporteaza urmand a fi acoperita din rezultatele exercitiilor viitoare

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DE EXPLOATARE

INDICATOR 2017 2018

1 Cifra de afaceri neta 1171183 326733

2 Costul bunurilor vandute si al

serviciilor prestate(3+4+5)

1257395 333121

3 Cheltuielile activitatii de baza 731899 191574

4 Cheltuielile activitatii auxiliare 49119 25643

5 Cheltuieli indirecte de productie 476377 115904

6 Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri (1-2)

-86212 - 6388

7 Cheltuieli generale de

administratie

1238780 1266578

8 Alte venituri din exploatare 670563 377597

9 Rezultatul din exploatare (6-7+8) - 654429 - 895369

4

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 5 SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

A CREANTE

Descriere 31122017

31122018

CREANTE

COMERCIALE din care 157173 21141

Clienti din care

Clienti incerti sau in litigiu

1692174

1536701

265718

246553

Furnizori debitori 1700 1976

Ajustari pentru deprecierea

creantelor comerciale - 1536701 - 246553

Creante imobilizate

ALTE CREANTEdin

care 3074 11882

Creante in legatura cu

bugetul

de stat

945 945

TVA neexigibil 2129 750

TVA de recuperat 10187

Debitori diversi 0 0

Creante in legatura cu

personalul 0 0

TOTAL CREANTE 160247 33023

Creantele sunt prezentate la valoarea neta si au termen de lichiditate sub un an

In anul 2018 creantele societatii au scazut fata de aceeasi perioda a anului anterior cu 79

consecinta a incetarii activitatii de productie conform Hotararii nr306112017 a Adunarii

Generale Extraordinare a Actionarilor ICERP SA

Creante Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

0 1= 2 + 3 2 3

Total din care

279576 33023 246553

Creante Comerciale 267694 21141 246553

Alte creante 11882 11882 0

5

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

B DATORII

Descriere 31122017

31122018

DATORII COMERCIALE din care 142844 3441703

Furnizori 135885 99528

Furnizori pentru imobilizari 3337016

Furnizori facturi de primit 6959 5159

Datorii salariale 23826 8963

Datorii catre bugetul consolidat al

statului din care

33175 16107

Impozit pe profit

Impozit pe veniturile salariale 8056 2494

Asigurari sociale si de sanatate 17117 12523

Contribasigpentru munca 634 805

TVA de plata 6452 0

Alte impozite si taxe 916 285

Alte datorii din care 28064 3400

Datorii fata de institutii bancare

Datorii fata de alte institutii de

credit(leasing)

Clienti - creditori 23200 3400

Alte datorii(dividende creditori diversi ) 4864 0

TOTAL DATORII

227909

3470173

Datorii Sold la sfarsitul

exercitiului

financiar

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1 ndash 5 ani Peste 5 ani

0 1 = 2 + 3 + 4 2 3 4

Total din care 3470173 3470173 0

Datorii

comerciale

3441703

3441703

0

Datorii salariale 8963 8963 0

Datorii catre

bugetul statului

16107

16107

0

Alte datorii 3400 3400 0

La 31122018din datorii totale de 3470173 leisuma de 3337016 lei reprezinta avans incasat de

la SC SUPERMARCHET LA COCOS SRLCUI 31001774pentru vanzare teren in suprafata de

23143 mp cu constructiile aferenteoperatiune ce se va finaliza in primele luni ale anului 2019

6

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 6 PRINCIPII POLITICI SI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate

mai jos

A Bazele intocmirii situatiilor financiare

1) Informatii generale

Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu

Legea Contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare

Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr 18022014 pentru aprobarea

Reglementarilor contabile privind situatiile fianaciare anuale individuale si situatiile consolidate cu

modificarile si completarile ulterioare si Ordinul ministrului finanţelor publice nr 1003012019

privind principalele aspecte legate de icircntocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a

raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului

Finanţelor Publice publicat icircn Monitorul Oficial al Romacircniei nr 3514012019 Potrivit art 185

din Legea societăţilor nr 311990 republicată cu modificările şi completările ulterioare

2)Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF nr 18022014 cu modificarile si

completarile ulterioare cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile

raportate ale activelor si pasivelor prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii

situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada Cu toate ca

aceste estimari sunt facute de catre conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii

disponibile la data situatiilor financiare rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari

2) Principiile contabile respectate la intocmirea situatiilor financiare pentru anul incheiat

la 31122018 Principiul continuitatii activitatii ndash Prin hotararea nr306112017 a Adunarii Generale

Extraordinare a Actionarilor ICERP s-a decis incetarea activitatii de productie disponibilizarea de

personal si vanzarea activelor societatii

In aceste conditii societatea isi continua activitatea mai putin productia si vanzarea de produse

energetice industrial(uleiuriunsoriaditivi etc)

Dupa vanzarea activelor societatea va intra in procedura de lichidare

Principiul permanentei metodelor ndash aplicarea acelorasi reguli metode norme privind evaluarea

inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale asigurand comparabilitatea

in timp a informatiilor contabile

Principiul prudentei ndash s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a

activelor precum si de obligatiile previzibile si pierderile potentiale care au luat nastere in cursul

exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior

7

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Principiul stabilitatii de angajamente efectele tranzactionate si alte evenimente sunt recunoscute

atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc si se tine cont de venituri si cheltuili aferente

exercitiului financiar indiferent de data incasarii veniturilor sau platii cheltuielilor

Principiul intangibilitatii exercitiului ndash bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul

de inchidere a exercitiului precedent

Principiul necompensarii ndash valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu

valorile elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia

compensarilor intre active si pasive admise de OMF 18022014

Principiul pragului de semnificatie ndash orice element care are o valoare semnificativa este prezentat

distinct in cadrul situatiilor financiare

B) Conversia tranzactiilor in moneda straina

Situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti

Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de

Banca Nationala a Romaniei pentru data tranzactiilor Soldurile in moneda straina sunt convertite in

lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului Castigurile si pierderile

rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si

pierdere in cadrul rezultatului financiar

C ) Politici si metode contabile

Activele imobilizate

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul istoric mai putin amortizarea

cumulata

Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare taxele nerecuperabile cheltuieli de transport ndash

aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in

gestiune a bunului respectiv

Situatia rezervei din reevaluare la 31122018

Valoarea rezervei din reevaluare 01012017 2996000

Direfente din reevaluare transferate la rezerve

din reevaluare in cursul exercitiului 0

Sume capitalizate sau transferate intr-un alt mod

din rezerve din reevaluare 341115

Valoarea rezervei din reevaluare la sfarsitul

exercitiului financiar 31122017 2654885

8

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Pentru calculul amortizarii activelor se foloseste metoda liniara duratele de viata folosite sunt

urmatoarele

Cladiri si constructii 8-60 ani

Echipamente 5-18 ani

Mijloace de transport 4-24 ani

Tehnica de calcul 2-36 ani

Alte mijloace fixe 5-15 ani

Investitia in curs se amortizeaza dupa momentul intocmirii Procesului verbal de punere in

functiune

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuieli de exploatare

in momentul efectuarii lor iar reparatiile care au ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali

si conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare sunt capitalizate in valoarea activului

Stocuri

Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costul de

productie

Costul de achizitie include ca si in cazul activelor imobilizate pretul de cumparare taxele

nerecuperabile cheltuieli de transport ndash aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru

punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv

Daca valoarea realizabila neta a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de

productie atunci acea valoare realizabila neta corespunzatoare activului circulant este cea care este

prezentata in situatiile financiare respectiv valoarea activului mai putin ajustarile pentru

deprecierea stocurilor respective

In anul 2018 au fost valorificate materii prime materiale produse finite in valoare de 3919145 lei

care au avut miscare lenta in anii anterioripredare catre SC SETCAR SACUI RO 6873861de

materii primeproduse finite depreciate in vederea distrugerii in valoare de 7366423 lei si casare de

materiale depreciate in valoare de 1224884 lei pentru aceste valori a fost costituita ajustare pentru

depreciere

Creante

Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru

depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea

istorica

Creante comerciale

Creantele comerciale sunt evidentiate in bilant la valoarea facturata mai putin ajustarea pentru

deprecierea acestor creanteAjustarea pentru deprecierea creantelor comerciale este constituita in

cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze

toate sumele la termenele initiale

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

9

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Numerar si echivalente de numerar

Numerarul şi echivalentele de numerar sunt evidenţiate icircn bilanţ la cost Pentru situaţia fluxului de

numerar numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar icircn casă si in conturi la bănci

Capital social

Acţiunile sunt clasificate icircn capitalurile proprii

Datorii comerciale

Datoriile comerciale pe termen scurt (scadente in mai putin de 12 luni ) sunt inregistrate la valoarea

nominala reprezentand sumele ce urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite

Icircmprumuturi

Icircmprumuturile sunt inregistrate iniţial la suma primită net de costurile aferente obţinerii

icircmprumuturilor Icircn perioadele următoare diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de

obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare a imprumuturilor sunt recunoscute icircn contul de profit

şi pierderi pe durata contractului de icircmprumut la o rata efectiva a dobanzii

Recunoasterea veniturilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate Veniturile din vazarile de bunuri

sunt recunoscute in momentul in care societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri si

beneficii asociate detinerii bunurilor

In aceste situatii financiare veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta In bilantul

contabil datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea neta in momentul in

care exista un drept de compensare

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat nete de TVA si rabaturi comerciale

pentru bunuri livrate si servicii prestate tertilor

Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

10

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

Evaluarea creantelor si datoriilor in valuta

Elementele monetare exprimate in valuta sunt raportate utilizandu-se cursul de inchidere comunicat

de Banca Nationala a Romaniei (BNR) Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile se

inregistreaza la venituri sau cheltuieli dupa caz Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru

sfarsitul exercitiului financiar au fost

1 EUR = 46639 lei

1 USD = 40736 lei

Impozite si taxe

Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera conform legislatiei

fiscale in vigoare

Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii

In cursul desfasurarii normale a activitatii societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai

Toti angajatii societatii sunt membrii ai Fondului Roman de Pensii

Politica societatii nu include alta schema de pensionare sau vreun plan de acordare a unor beneficii

suplimentare dupa pensionare in consecinta nu are alte obligatii in legatura cu sistemul de pensii

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

11

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 7 PARTI SOCIALE SI OBLIGATIUNI

a) Actiuni

Capitalul social subscris varsat al societatii la 31122018 este de 5445945 lei integral privat

reprezentand un numar de 363063 actiuni cu o valoare nominala de 15 leiactiune Actiunile

societatii sunt cotate pe piata SIBEX simbol ICER

In anul 2018 nu au fost efectuate tranzactii

La 31122018 structura actionariatului era urmatoarea

Denumire actionar

Numar actiuni Procent

SIF IV MUNTENIA 167395 4611

PAS ICERP

157936

4350

ALTI ACTIONARI 37732 1039

TOTAL 363063 100

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

12

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nu exista obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor catre fostii directori si administratori

Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor in timpul exercitiului financiar

2018

Numarul mediu de salariati aferent exercitiului financiar 2018 a fost 9 de persoane

Numarul efectiv de salariati la 31122018 a fost de 8 de persoane

Cheltuielile cu personalul pe anul 2018 au fost in suma de 415852 lei din care

a) Salarii ndash 395883 lei din care

Salariile administratorilor si directorilor societatii ndash 200416 lei

b) Cheltuieli cu tichetele de masa ndash 8792 lei

c) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala ndash 11177 lei

Pe parcursul anului 2018 societatea a fost administrata de administrator unic Dumitrescu Elena numita prin hotararea nr2 din 23092016 a Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor ICERP inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova in baza certtificatului de mentiuni nr24927 din data de 22122016

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata de

Dumitrescu Elena ndash administrator unic

Brinzaru Claudia ndash director economic

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

13

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 9 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1 ) INDICATORI DE LICHIDITATE

Denumire indicator 2017 2018

Lichiditate curenta 131 094

Lichiditate imediata 014 092

Indicatorul lichiditatii curente respectiv indicatorul lichiditatii imediate exprima de cate ori se

cuprind datoriile curente in activele curente respectiv in active curente mai putin stocuri

2 ) INDICATORI DE RISC

Denumire indicator 2017 2018

Gradul de indatorare 005 094

Indicator privind

acoperirea dobanzilor

0

0

Gradul de indatorare a capitalului propriu exprima ponderea capitalului imprumutat ( credite pe o

perioada mai mare de 1 an ) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la

inchiderea exercitiului financiar

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda

din profit inaintea dobanzii si impozitului

3) INDICATORI DE ACTIVITATE

Denumire indicator 2017 2018

Viteza de rotatie a stocurilor 440 515

Numar de zile de stocare 83 71

Viteza de rotatie a debitelor clienti 527 297

Viteza de rotatie a creditelor furnizori 52 3845

Viteza de rotatie a activelor imobilizate 027 008

Viteza de rotatie a activelor totale 024 004

4) INDICATORI DE PROFITABILITATE

Denumire indicator 2017

2018

Rentabilitatea capitalului angajat - 014 - 024

Rezultat net pe actiune - 180 - 247

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

14

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

NOTA 10 ALTE INFORMATII

1) Informatii cu privire la prezentarea societatii

SC ICERP SA cu sediul in Ploiesti B-dul Republicii nr291 A a fost infiintata in baza HG

11415031991 fiind inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Prahova sub nr J29312aprilie

1991

Activitatea principala desfasurata este bdquoFabricarea altor produse chimice ncardquo cod CAEN 2059

2) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina

Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale a

veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentata in NOTA 6 C

Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in moneda straina

la 31122018 sunt

Moneda straina Abreviere Rata de schimb

(lei pt1 unitate din moneda straina)

31122017 31122018

Moneda unica europeana EUR 46597 46639

Dolar SUA USD 38915 40736

3) Cifra de afaceri Cifra de afaceri in suma de 326733 lei a fost obtinuta prin valorificarea pe piata interna a

produselor realizate si a serviciilor prestate

Structura cifrei de afaceri

Indicator 2017 2018

PRODUCTIE 994733 244393

MARFURI 635 23313

PRESTARI DE SERVICII 175815 59027

TOTAL

1171183

326733

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

15

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

4) Informatii referitoare la contractele de leasing

La finele anului 2018 societatea nu mai are in derulare contracte de Leasing financiar

5) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent

Indicatori Nrrd 31122018

Pierdere fiscala de recup din anii precedenti 01 6034347

Venituri totale 02 704330

Cheltuieli totale 03 1599699

Rezultatul brut (01-02) 04 - 895369

Elemente similare veniturilor 05 341116

Venituri neimpozabile 06 512149

Provizion 07 0

Cheltuieli nedeductibile 08 42258

Rezultat fiscal (04+05-06+07+08) 09 - 1024144

Pierdere fiscala (01-09) 10 - 7058491

Onorariile platite auditorilor

Costurile legate de auditul situatiilor financiare in conformitate cu OMF 18022014 pentru anul

incheiat la 31122018 sunt de 14353 lei

6) Tranzactii cu societati la care SC ICERP SA detine participatii

In anul 2018 SC ICERP SA nu a desfasurat tranzactii cu societatile la care detine participatii

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

16

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31122018

SC ICERP SA PLOIESTI

(toate notele sunt exprimate in lei)

8) Situatia stocurilor

Stocurile la 31122018 sunt redate in tabelul de mai jos

Descriere

31122017 31122018

Materii prime si materiale

332373 75040

Ajustari pentru materii prime

(123870) (11597)

Productie in curs de executie

14465 0

Produse finite si marfuri

Ajustari pentru produse finite

55323

(12831)

0

Avansuri pentru cumparari de

stocuri

600

0

TOTAL

266060

63443

La sfarsitul anului 2018 stocurile sunt mai mici decat cele aferente aceleiasi perioade anterioare cu

76

9) Casa si conturi la banci

Conturile de disponibil ale SC ICERP SA Ploiesti la 31122018 se prezinta astfel

Descriere

31122017 31122018

Disponibil in conturi bancare - lei

30850

3194861

Disponibil in conturi bancare - valuta

0

0

Numerar in casierie - lei

1308

11722

TOTAL

32158

3206583

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

17

NOTE LA SITUAprime「 ILE FINANCIARE PROPRII PENTRU EXERCITI【 JL FINANCIARI INCHEIAT LA 31122()18

SC ICERP SA PLOIESTl

(10ate nOtele sunt exprimatc in lei)

10 ) Ilvenimente ulterioare datei situatiilor financiare

c Societatea a efectuat in luna martie 2019 formalitatile pentru convocarea scdintei AclunariiGenerale Ordinare a Actionarilor in vedcrea aprobarii situatiilor financiare aferente anului 2018

r Societatea a efcctuat in luna martie 2019 formalitatile pentru conyocarea sedintei AclunariiGenerale Extraordinare a Actionarilor in veclerea aprobarii lichidarii si dizolvarii voluntare a

societatii si numirea unui lichidator judiciar care sa ef-ectueze toate demersurile necesare in aceslSCNS

o In data de 07032019 a fost semnat contractul de vanzare-clrmparare nr 507107032019 cu SCSr-tpermarket la Cocos SRL imobilul format din 23143 mp teren si constructiile af-erente situalin Ploiesti bulevarclul Republicii nr29l A

o ln prima luna a anului 201 8 societatea a inregistrat pierdere in suma de 163950 lei

In prima luna a anuhri 2018 societatea a inregistrat pierderc in suma dc 1639501ei

Aclministrator unicl)umitrescu Elena

IntocmitBrinzaru Claudia

18

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

轟1贄

SCICERP SAB‐dui Repubiicii nr291 A cod 100072 PLOIEST卜 ROMANIA

NLttj留告宵た務穐int経∬需批i取』卜型驚 品97

R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945 1ei

DECLARATIE

Subsemnata Dumitrescu Elena in calitate de administrator unic al SC ICERP SA Ploiesti declar

ca dupa cunostintele mele situatia financiar-contabila Ia data de 31 122018 a fost intocmita

conform standardelor contabile aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare

performanteifinanciare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata

Administrator unic

Elena Dumitrescu

イタprimePrime acute|

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

SCICERP SABhellipdul Republicii nr291 A cod 100072 PLOIESTI‐ ROMANIA丁ei0244uml598551Fax1 0244‐ 532840E― mailoriceicerprO

NrRego ComJ29ノ 312ノ1991Cod inregistrare FiscalaR02993997R051 RZBR 0000 0600 0243 6697 Capital social5445945ei

DECLARATE

Subsemnata Brinzaru Claudia in calitate de Director Economic al SC ICERP SA Ploiesti declar ca

situatia financiar-contabila la data de 3l 122018 a fost intocmita conform standardelor contabile

aplicabile si ofera o imagine fidela a pozitiei financiare performantei financiare si a celorlalte

informatii referitoare la activitatea desfasurata

Director economic

Claudia Brinzaru

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

Acon Audit SRLPloiesti RomaniaStrVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

RAPORTUL AUDITORULUIINDEPENDENT

C】tre actionarii ICERP SA

OρprimePrimeた

Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale societatii ICERP SArepublicii(Societatea) cu sediul social in Ptoieqti bdul Republicii nr291A Jud Prahova

identificati prin codul unic de inregistrare fisca1d2993997 care cuprind bilanlul la data de 31

decembrie 20i8 contul de profit gi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta

data precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative

Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel

Activ netTotal capitaluri proprii

Profitul net al pierderea neta a exercitiului financiar3 701 039 1ci-895 369 1ci

3 In opinia noastra situatiile financiare individuale anexate ofera o imagine fideli a pozilier

t-rnanciare a Societalii la data de 3 1 decembrie 2018 precum si a pertbrmantei financiare si a

fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanlelor Publice din

RomAnia nr 18022014 cu modificlrile ulterioare (OMF 1802)

Baxa pentru opinie

4 Alrr deslasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Intemationale de Audit (iSA)

si Legea m16212018 (Legea) Responsabilitatile noastre in baza acestor standalde sunt

descrise detaliat in sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor

financiare din raportul nostru Suntem independenti fata de Societate conform Codului Etic

al protesionistiloi Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Intemationale de Etica pentru

Contabili (codul IESBA) conform cerintelor elice care sunt Ielevante pentru auditul

situatiilor tilanciare in Romania inclusiv Legea si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerine si conform Codului IESBA Credem ca probele de audit pe care le-

am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra

Evidentierea unor asPecte

5 Atragem atentia asupra formularului Cont de profit si pierdere (cod 020) din situatiile

firrariciae contbrm caruia cheltuielile totale depasesc veniturile totale rezultatul fiind

negativ situatie care a dus la diminuarea capitalurilor proprii

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

Acon AuditSRLPIoies primeRomaniaSh Vasile Contaprime nr 7A

olflceaconaudit ro

6 1n raportlll administratorilor ca i壼 bllllatii privind cveninlente importalltc dc rapoltat

survcnitc dc la inchiderea excrcitiului flnanciar panユ la data raportarii s― a consemnat c江socictatea a cfcctuat in luna martic follalit4ic pcntru convocarca cdiⅢ ei AdunttilGcncralc Extraordinare a ActionaHIor in vcdcrea aprb五 Hi lichidttrii si dizolvttii voluntare a

sodctなii si numira unul licl ldator judiciar carc M cfectueze toatc demersurilc necesarc tn

acest sens

Accasぬ infollllatiC indお五ねptul ca pcrsOalla juHdictt nu iゞ Va ma dcsふ stra acivi tca in

conditil dc COntinuitateposibilitatca dc a― secti desね ltra sau nu accasttt activitatc depinzand dchotararca acionari10r Conduccrca entitⅢ il cStC responsabitt pcntlu cvaluaca si aprecicrca

prcmisclor de coninuitate pentru intocmirea sittlⅢ ii10r flnancittc_

Noi nu suntcm n mastlri si ne pronun激 n asupra continuitatii activit五 lil prczumia deincctare a activit4ii SOCiCt41i putttd i adecvat五 socictatca flind ap stt realizczc activcle 1

S五― aChite Oblig～illc Saleactivul total(72262608 1ci)flind cu mult mai malc dec証

datoriilc totalc(3 470 173 1ci)

Opinia noasta nu cstc mOdincati cu privire la accst aspcct

Иrrd iゅPrimeαprimePrime―RPrimeοPrimePrimeprimeИイldquo滋おrrrfゎrifar

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor intbrmatii Acele alteinformatii cuplind Raportul adrninistratorilor dar nu cuprind situatiile financiare si raponulauditorului cu privire la acesteai nici declaratia nefinanciard-Opinia noastra cu privire la situatiile tinanciare nu acopera si acestc alte informatii si cuexceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru nu exprimam nici un tel deconcluzie de asigurare cu privire la acestealn legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie20t8 responsabilitatea noastra este sa citim acele altc informatii si in acest demers saapreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiaresaLl cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului sau daca ele pat a fidenaturate sernnifi cativln ceea ce priveste Raportul administratorilor am citit si mportam daca acesta a fost intocmitin toate aspectele semnificative in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul arrditului situatiilorfinanciare in opinia noastraa) Infonnatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exerciriul financiar pentlu

care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta in toate aspectelesemn ificative cu situatiile linanciare

b) Raportul administratorilor a fost intocmit in toate aspectele semnificarive inconfbnnitate cu cerinJele OMF 1802 punctele 489-492

hi plus in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediulacesteia dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiarincheiat Ia data de 31 decembrie 2018 ni se cere sa raportarn daca am identiticat denaturari

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

Acon Audit SRLPloiesti Romania

semnificative in Raportul administratorilor Nu avem nimic de rapodat cu privire la acest

aspect

Responsabititdlite contlacerii si ale persoanelor responsabile cu guverndnla penttu situttliile

financiare

7 Conducerea Societalii este responsabila pentrri intocmirea situatiilor linanciare care sa o1-ere o

inragine fidela in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul

Ministrului Finanlelor Publice din Rom6nia nr 180212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

accl control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

sitrratii tinanciare lipsite de denaturari semnitlcative cauzate fie de frauda fie de eroare

8 In intocmirea sitr-ratiilor financiare conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii

Societatii de a-si continua activitatea pentru prezentarea daca este cazul a aspectelor

releritoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza condnuitatii

activitatii cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau

sa opreasca operatiunile fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

9 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de

raportarc tinanciara al Societatii

Respotrsnbilitatile auditorului int-un audit al situatiilor Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care

situatiile financiare in ansamblu sunt lipsite de denaturari semnificative cauzate tie de

frauda fie de eroare precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia

noastra Asigwarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare dar nu este o galantie

a fbptului ciun audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturarc

semnitlcativa daca aceasta exista Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda fie de eroale si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza in mod rezonabil ca acestea

individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor luate in baza

acestor situatii fi nanciare

I I ca parte a unui audit in conformitate cu ISA exercitdm rafionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului De asemenea

r Identific[rn si evaludm riscurile de denaturare semnificativd a situaliilor financiare

cauzate fie de frauda fie de eroare proiectdm si execut6m proceduri de audit ca

rlspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

fumizaobazapentruopinianoastraRisculdenedetectareauneidenaturarisemnificative cauzate de frauda este mai ridicat decit cel de nedetectare a unei

denaturdri semnihcative cauzate de eroare deoarece frauda poate presupune inlelegeri

secrete fals omisiuni intenlionate declaratii false si evitarea controlului intern

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019

Acon Audit SRLPIoiesti RomaniaShVasile Conta nr7Aofficeaconauditro

Infelegem controlul intem relevant pentru audit in vederea proiectarii de proceduride audit adecvate circumstantelor dar lErd a avea scopul de a exprima o opinie asupraeficacitalii controlului intem al Societajii

Evaluim gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentirilor aferente de informatii realizate de c6treconducere

Formulim o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizirii de cate conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determindm pe baza probelor deaudit obtinute daca exista o incertitudine semnificativa cu privite la evenimente sauconditii care ar putea genera indoieli semnilicative privind capacitatea Societatii dea-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudinesemnificativa trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentariloraferente din situatiile financiare sau in cazul in care aceste pintai rntneadecvate sa ne modificam opinia Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului Cu toate acestea evenimente sauconditii viitoare pot determina societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in bazaprincipiului continuitatii activitatii

Evaluim prezentarea structura si continutul situatiilor tlnanciare inclusiv alprezentarilor de informatii si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care si rezulte intr-oprezentare fidela

12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta printre alte aspecte aria planiticata qiprogramarea in timp a auditului precum si principalele constatari ale auditului inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern pe care le identificam pe parcursul auditului

In numele

Acon Audit SRL

PloieEti str Vasile Conta nr7A Jud Prahova

Inregistrat Ia Camera Auditorilor Financiari

i- co-lr

qcamptleroET

Inlegistrata la Camera Auditorilor Fdin Romania cu numarrl 5402004

Auditor

Nilu Cornel

din Romania ru numarul 3342001Ploieqti l5 martie 2019