LUCRARE PRACTICA

Lucrarea este axat pe exemplul S.C. Neptun S.R.L. care are ca obiect de activitate

producerea i comercializarea produselor de panificaie.

Societatea comercial aplic Reglementrile contabile simplificate armonizate cu directivele

europene aprobate prin Ordinul ministrului finanelor publice nr. 306/2002.

Capitalul societii este integral privat i a fost depus integral de ctre asociai care sunt

rezideni.

Furnizorii de materii prime, materiale consumabile sunt din Romnia.

Desfacerea produselor finite se realizeaz ctre clieni din Romnia i se efectueaz de la

sediul societii i/sau prin delegai ai societii angajai cu contracte de munc ca distribuitori.

Societatea comercial utilizeaz ca metod de amortizare a imobilizrilor corporale metoda

liniar, iar ca metod de eviden a stocurilor metoda inventarului permanent.

Contabilitatea analitic a stocurilor este organizat dup metoda cantitativ-valoric.

Stocurile la ieire se evalueaz i nregistreaz n contabilitate dup varianta costului mediu

ponderat.

Produsele finite obinute din procesul de producie sunt evaluate i nregistrate la costul

estimat (standard, planificat).

Mrfurile de la magazinul propriu de desfacere cu amnuntul sunt contabilizate la preul cu

amnuntul. Magazinul este aprovizionat cu mrfuri prin transferul de produse finite obinute din

procesul de producie.

Operaiile economice care fac obiectul nregistrrii n contabilitate sunt limitate la nivelul

unei luni calendaristice, respectiv luna ianuarie a anului curent.

Pentru nelegerea metodologiei de nregistrare n contabilitate, operaiile sunt prezentate

pentru un interval de timp din luna de referin pe zile calendaristice, iar pentru un alt interval de timp

n mod cumulat. Prezentarea n mod cumulat a fost determinat de caracterul de repetabilitate al

operaiilor economice i de necesitatea simplificrii calculelor, ntocmirii documentelor primare i

nregistrrii n contabilitate.

Rezolvarea temei s-a realizat prin parcurgerea urmtoarelor etape:

a) nscrierea soldurilor iniiale ale conturilor sintetice i analitice n fiele de conturi (fie

de magazie, fie cantitativ-valorice, fie pentru mijloace fixe, fie de conturi sintetice).

b) ntocmirea documentelor primare care atest derularea operaiilor economice (facturi;

note de recepie i constatare de diferene; bonuri de consum; bonuri de predare,

transfer, restituire).

c) ntocmirea documentelor centralizatoare jurnale auxiliare (jurnalul pentru cumprri,

jurnalul pentru vnzri).

d) reflectarea operaiilor economice cronologic i sistematic. nregistrarea cronologic s-a

realizat prin ntocmirea Registrului-jurnal, iar nregistrarea sistematic n fiele de

conturi care constituie Cartea Mare.

e) ntocmirea balanei de verificare cu patru serii de egaliti.

Dup cum se cunoate, societile comerciale ntocmesc la sfritul anului situaiile

financiare. Cu toate c operaiile nregistrate se refer numai la luna ianuarie, s-a considerat, din punct

de vedere didactic, c este util i ntocmirea bilanului contabil i a contului de profit i pierdere.

Situaia n conturi la 01/01 2004 se prezint astfel:

1012200.000.000

106130.000.000

106830.000.000

121150.000.000

129150.000.000

2131160.000.000

213228.500.000

213390.000.000

21425.000.000

26210.000.000

281383.739.551

28144.305.559

30135.000.000

30215.175.000

30241.000.000

303500.000

4015.000.000

41114.000.000

44234.429.890

44132.000.000

461300.000

512125.000.000

53115.000.000

Componena analitic a conturilor sintetice este urmtoarea:

Contul 2131 160.000.000 lei, din care:

- cuptor pentru pine 100.000.000 lei, data intrrii aprilie 2001

- malaxor 40.000.000 lei, data intrrii aprilie 2001

- mas inox 20.000.000 lei, data intrrii aprilie 2001

Contul 2132 28.500.000 lei, din care:

- cntar 10.000.000 lei, data intrrii aprilie 2001

- calculator Pentium 8.500.000 lei, data intrrii septembrie 2001

- calculator Pentium 10.000.000 lei, data intrrii mai 2002

Contul 2133 90.000.000 lei, din care:

- autoturism Dacia 40.000.000 lei, data intrrii septembrie 2001

- autofurgonet Dacia 50.000.000 lei, data intrrii octombrie 2002

Contul 214 25.000.000 lei, din care:

- mobilier 25.000.000 lei, data intrrii mai 2001

Duratele normale de funcionare a imobilizrilor corporale (mijloace fixe) pentru calculul

amortizrii se consider astfel: echipamente tehnologice (maini, utilaje i instalaii de lucru) 10 ani;

aparate i instalaii de msurare, control i reglare (cntarul i calculatoarele) 10 ani i respectiv 4

ani; mijloace de transport 5 ani; mobilier 15 ani.

Contul 301 35.000.000 lei, din care:

- fin 5.000 kg. x 7.000 lei/kg. = 35.000.000 lei

Contul 3021 5.175.000 lei, din care:

- drojdie 200 kg. x 20.000 lei/kg. = 4.000.000 lei

- sare 150 kg. x 2.000 lei/kg.= 300.000 lei

- amelioratori 15 kg. x 25.000 lei/kg. = 375.000 lei

- alte materiale= 500.000 lei

Contul 401 5.000.000 lei, din care:

- SA Titan Bucureti 4.000.000 lei

- SA Spicul Bucureti 1.000.000 lei

Contul 4111 4.000.000 lei, din care:

- SRL Terra Bucureti 3.000.000 lei

- SRL Safir Bucureti 1.000.000 lei

Operaiile economice care au loc n luna ianuarie sunt urmtoarele:

4 ianuarie

1. Factura nr. 12/4/01, emis de SC Titan SA indic livrarea cantitii de 10.000 kg. fin

pentru SC Neptun SRL. Preul unitar fr TVA - 7.200 lei/kg., TVA 19%. Materia prim a fost

recepionat, fiind emis Nota de recepie i constatare de diferene nr. 1/4/01. Datele din factur i

nota de recepie sunt concordante.

2. Bonul de consum nr. 1/4/01 atest eliberarea n producie a urmtoarelor cantiti de

materii prime i materiale auxiliare: fin 1.000 kg., drojdie 30 kg., sare 10 kg., amelioratori 3 kg.

3. Raportul de producie i bonul de predare nr. 1/4/01 evideniaz obinerea, i respectiv,

predarea la depozit a 5.000 buci pine a 0,250 kg/buc. Preul de nregistrare (costul estimat) 3.000

lei/buc.

4. S.C. Neptun SRL livreaz clienilor interni 4.000 buci pine dup cum urmeaz:

- SC Terra SRL 2.500 buc. pine preul de livrare 3.500 lei/buc. + TVA 19% -

factura nr. 1/4/01

- SC Safir SRL 1.500 buc. pine preul de livrare 3.500 lei/buc. + TVA 19% -

factura nr. 2/4/01

Se transfer magazinului propriu de desfacere cu amnuntul cantitatea de 1.000 buc. pine.

Transferul a fost consemnat n avizul de nsoire a mrfii nr. 1/4/01. Magazinul emite nota de recepie

nr. 1/4/01, preul cu amnuntul 4.500 lei.

5. Raportul de gestiune i monetarul nr. 1/4/01 indic comercializarea mrfurilor prin

magazinul propriu de desfacere cu amnuntul n sum de 4.200.000 lei preul cu amnuntul. Suma

ncasat de magazin se depune la casieria unitii, fiind nregistrat n registrul de cas.

6. Dispoziia de plat ctre casierie nr. 1/4/01 confirm eliberarea sumei de 1.000.000 lei

oferului Ivan Gh. pentru alimentarea cu benzin a mijlocului de transport. Bonul nr. 42/4/01 emis de

Petrom indic suma de 1.000.000 lei pentru benzina cu care a fost alimentat mijlocul de transport.

5 ianuarie

7. Bonul de consum nr. 2/5/01 atest eliberarea n producie: 1.200 kg. fin, 36 kg. drojdie,

12 kg. sare, 3,6 kg. amelioratori.

8. Raportul de producie i bonul de predare nr. 2/5/01 indic obinerea i respectiv, predarea

la depozit a 6.000 buci pine a 0,250 kg/buc. Preul de nregistrare 3.000 lei/buc. (cost estimat).

9. S.C. Neptun SRL livreaz clienilor interni 4.800 buci pine astfel:

- SC Terra SRL 3.000 buci preul de livrare 3.500 lei/buc. + TVA 19% - factura

nr. 3/5/01

- SC Safir SRL 1.800 buci preul de livrare 3.500 lei/buc. + TVA 19% - factura

nr. 4/5/01

Se transfer magazinului propriu de desfacere cu amnuntul 1.200 buci pine, fiind

ntocmit avizul de nsoire a mrfii nr. 2/5/01. Magazinul ntocmete nota de recepie nr. 2/5/01, preul

cu amnuntul 4.500 lei/buc.

10. Raportul de gestiune i monetarul nr. 2/5/01 indic comercializarea mrfurilor prin

magazinul propriu de desfacere cu amnuntul n sum de 5.200.000 lei preul cu amnuntul. Suma

ncasat de magazin se depune la casieria unitii i se consemneaz n Registrul de cas.

11. oferul Ivan Gh. justific cu bonul nr. 156/5/01 emis de Petrom alimentarea cu benzin

a mijlocului de transport n sum de 700.000 lei.

12. Factura nr. 34/5/01 emis de SC Gemina SRL indic livrarea cantitii de 600 kg.

drojdie, preul unitar fr TVA 20.500/kg., TVA 19%. S.C. Neptun SRL a recepionat cantitatea de

600 kg. drojdie, fiind emis nota de recepie nr. 2/5/01.

13. Factura nr. 24/5/01 emis de SC Onil SRL indic livrarea cantitii de 300 kg sare,

preul de livrare fr TVA - 2.000 lei/kg., TVA 19%. S.C. Neptun SRL a receptionat cantitatea de

300 kg. sare, fiind emis nota de recepie nr. 3/5/01.

14. Factura nr. 37/5/01 emis de SC Alutus SRL indic livrarea a 50 kg amelioratori,

preul de livrare fr TVA - 26.000 lei/kg., TVA 19%. S.C. Neptun SRL a recepionat cantitatea de

50 kg. amelioratori, fiind emis nota de recepie nr. 4/5/01.

15. Extrasul de cont confirm ncasarea sumei de 4.000.000 lei pentru mrfurile livrate n

anul precedent, din care 3.000.000 lei de la SC Terra SRL i 1.000.000 lei de la SC Safir SRL.

16. Au fost emise ordinele de plat nr. 1 i 2/5/01 pentru achitarea datoriei fa de furnizori

existent la 1/01/2004, SC Titan SA 4.000.000 lei i SC Spicul SA 1.000.000 lei. Extrasul de

cont confirm plata furnizorilor i a comisionului bancar de 50.000 lei.

6 15 ianuarie

17. Bonurile de consum ntocmite n intervalul 6-15/01 indic eliberarea n producie a

urmtoarelor cantiti de materii prime i materiale auxiliare: 10.000 kg. fin, 300 kg. drojdie, 100

kg. sare, 30 kg. amelioratori.

18. Rapoartele de producie i bonurile de predare emise n acest interval de timp indic

obinerea i predarea la depozit a 50.000 buci pine a 0,250 kg/buc., cost estimat - 3.000 lei/buc.

19. Societatea a livrat n acest interval de timp 42.000 buci pine la clieni interni, din

care:

- SC Terra SRL 30.000 buci pine preul de livrare 3.500 lei/buc. + TVA 19%

- SC Safir SRL 12.000 buci pine preul de livrare 3.500 lei/buc. + TVA 19%

S-a transferat magazinului propriu de desfacere cu amnuntul cantitatea de 8.000 buci

pine. Magazinul a ntocmit notele de recepie, preul cu amnuntul 4.500 lei/buc. Transferul cantitii

de produse finite a fost consemnat n avizele de nsoire a mrfii.

20. Extrasele de cont confirm ncasarea de la clieni a sumei de 36.652.000 lei, din care:

- SC Terra SRL 22.907.500 lei

- SC Safir SRL 13.744.500 lei

21. Rapoartele de gestiune i monetarele evideniaz comercializarea mrfurilor prin

magazinul propriu de desfacere cu amnuntul n sum de 35.000.000 lei, preul cu amnuntul. Sumele

ncasate de magazin n acest interval de timp au fost depuse la casieria unitii, fiind nregistrate n

registrul de cas.

22. Extrasele de cont i registrul de cas consemneaz depunerea de numerar n contul

deschis la banc a sumei de 35.000.000 lei.

23. Extrasele de cont i ordinele de plat confirm achitarea sumei de 102.578.000 lei, din

care: SC Titan SA 85.680.000 lei, SC Gemina SRL 14.637.000 lei, SC Onil SRL 714.000

lei, SC Alutus SRL 1.547.000 lei. Comisionul bancar 50.000 lei.

16 31 ianuarie

24. Factura nr. 170/19/01, emis de SC Titan SA indic livrarea cantitii de 20.000 kg.

fin pentru SC Neptun SRL. Preul unitar fr TVA - 7.300 lei/kg., TVA 19%. Materia prim a fost

recepionat, fiind emis nota de recepie nr. 5/19/01.

25. Factura nr. 64/20/01, emis de SC Alutus SA indic livrarea a 50 kg. amelioratori,

preul de livrare fr TVA 27.000 lei/kg., TVA 19%. SC Neptun SRL a recepionat cantitatea de

50 kg. amelioratori, fiind emis nota de recepie nr. 6/20/01.

26. Factura nr. 76/21/01, emis de SC Gemina S.R.L. indic livrarea cantitii de 500 kg.

drojdie, preul de livrare fr TVA 21.000 lei/kg., TVA 19%. SC Neptun SRL a recepionat

cantitatea de 500 kg. drojdie, fiind emis nota de recepie nr. 7/21/01.

27. Bonurile de consum ntocmite n intervalul 16-31/01 atest eliberarea n producie a

urmtoarelor cantiti de materii prime i materiale auxiliare: 15.000 kg. fin, 450 kg. drojdie, 150

kg. sare, 45 kg. amelioratori.

28. Rapoartele de producie i bonurile de predare reflect obinerea i predarea la depozit a

75.000 buci pine a 0,250 kg/buc. Preul de nregistrare - 3.000 lei/buc. (costul estimat).

29. SC Neptun SRL a livrat n acest interval de timp 60.000 buci pine la clieni interni,

din care:

- SC Terra SRL 40.000 buci pine preul de livrare 3.700 lei/buc. + TVA 19%

- SC Safir SRL 20.000 buci pine preul de livrare 3.700 lei/buc. + TVA 19%

Societatea a ntocmit facturile de livrare a produselor finite.

S-a transferat magazinului propriu de desfacere cu amanuntul cantitatea de 15.000 buci

pine. Magazinul a ntocmit notele de recepie, preul cu amnuntul 4.500 lei/buc. Transferul cantitii

a fost consemnat n avizele de nsoire a mrfii.

30. Rapoartele de gestiune i monetarele evideniaz comercializarea mrfurilor prin

magazinul propriu de desfacere n sum de 67.000.000 lei, preul cu amnuntul. Sumele ncasate de

magazin n acest interval de timp au fost depuse la casieria unitii, fiind consemnate n Registrul de

cas.

31. Extrasele de cont i Registrul de cas confirm depunerea sumei de 65.000.000 lei n

contul deschis la banc.

32. Extrasele de cont confirm ncasarea de la clieni a sumei de 307.020.000 lei, din care:

- SC Terra SRL 213.010.000 lei

- SC Safir SRL 94.010.000 lei

33. Extrasele de cont i ordinele de plat evideniaz plata furnizorilor n sum de

187.841.500 lei, din care:

- SC Titan S.A. 173.740.000 lei

- SC Gemina SRL 12.495.000 lei

- SC Alutus SRL 1.606.500 lei

Comisionul reinut de banc 50.000 lei.

34. Extrasele de cont i ordinele de plat atest achitarea obligaiilor fa de bugetul statului

din anul precedent: impozitul pe profit 32.000.000 lei, TVA 4.429.890 lei.

35. Facturile emise de furnizorii de servicii prezint urmtoarele date:

- SC Romtelecom SA factura 1046/25/01 4.000.000 lei + TVA 19%

- SC Distrigaz SA factura 640/29/01 92.000.000 lei + TVA 19%

- SC Apa Nova SA factura 302/30/01 5.000.000 lei + TVA 19%

- SC Cosmos SRL (reparaii) factura 406/30/01 10.000.000 lei + TVA 19%

- SC Electrica SA factura 502/30/01 12.000.000 lei + TVA 19%

36. Salariile calculate pentru personalul unitii privind luna ianuarie nsumeaz 80.000.000

lei. Reinerile din salarii reprezint: impozitul pe salarii 16.000.000 lei, contribuia la asigurri sociale

9,5%, contribuia la fondul de sntate 6,5%, contribuia la fondul de omaj 1%.

37. Se nregistreaz i contribuiile datorate de angajator, respectiv: contribuia la asigurri

sociale 22%, contribuia la fondul de sntate 7%, contribuia la fondul de omaj 3%, contribuia la

fondul pentru accidente de munc i boli profesionale 0,5%.

38. Extrasul de cont, cecul de numerar i registrul de cas confirm ridicarea numerarului

pentru plata salariilor. Comisionul bancar 200.000 lei. Statele de plat atest plata salariilor pentru

angajaii unitii.

39. Extrasele de cont i ordinele de plat confirm achitarea impozitului pe salarii,

contribuia la asigurri sociale, contribuia la fondul de sntate, contribuia la fondul de omaj,

contribuia la fondul pentru accidente de munc i boli profesionale. Comisionul bancar 52.000 lei.

40. La sfritul lunii au loc urmtoarele operaii:

a) calculul si nregistrarea amortizrii imobilizrilor corporale (mijloace fixe);

b) calculul costului efectiv de producie pentru produsele finite obinute care nsumeaz

400.000.000 lei. Se nregistreaz diferenele de pre la produsele finite obinute i ieite din gestiunea

unitii;

c) descrcarea gestiunii pentru mrfurile vndute prin magazinul propriu de desfacere cu

amnuntul;

d) regularizarea TVA;

e) decontarea cheltuielilor i veniturilor;

f) calculul i nregistrarea impozitului pe profit. Se consider c nu au fost nregistrate

cheltuieli nedeductibile fiscal i deduceri fiscale. Cota de impozit pe profit 25%.

S.C. Neptun S.R.L.

(Unitatea)

Registrul jurnal

Nr. pagina 1

Nr. DataDocumentul

crt. nreg. (felul, nr., data)

1

2

3

Explicaii

4

Simbol conturi

Debitoare Creditoare

5

6

Suma

Debitoare

7

Creditoare

8

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

4/01

4/01

4/01

4/01

4/01

4/01

4/01

4/01

NR1/4/01

BC1/4/01

BP 1/4/01

F 1,2/4/01

F 1,2/4/01

Aviz. 1/4/01

NIR 1/4/01

Monetar 1/4/01

i Reg. de cas

D.plat 1/4/01

Bon 42/4/01

BC2/5/01

BP2/5/01

F 3,4/5/01

Recepionat materii

prime

Consumat. materii

prime i materiale

auxiliare

Recepionat pr. finite

Livrat prod. finite la

clieni interni

Scderea din gestiune

Transf. pr.f. la mag.

Ad. comercial +TVA

aferente mrfurilor

Vnzarea mrfurilor

prin magazin

Avansul acordat

Justificat avansul

acordat

Consumat. materii

prime i mat. aux.

Receptionat pr. finite

Livrat produse

finite la clieni interni

Scderea din gestiune

Transf. pr.f. la mag.

Ad. comercial+TVA

aferente mrfurilor

Vnzarea mrfurilor

prin magazin

De reportat

%

301

4426

601

6021

345

4111

711

371

371

5311

542

%

6022

4426

601

6021

345

4111

711

371

371

5311

401

301

3021

711

%

701

4427

345

345

%

378

4428

%

707

4427

5311

542

301

3021

711

%

701

4427

345

345

%

378

4428

%

707

4427

72.000.000

13.680.000

7.133.000

695.000

15.000.000

16.660.000

12.000.000

3.000.000

1.500.000

4.200.000

1.000.000

840.340

159.660

8.559.600

834.000

18.000.000

19.992.000

14.400.000

3.600.000

1.800.000

5.200.000

85.680.000

7.133.000

695.000

15.000.000

14.000.000

2.660.000

12.000.000

3.000.000

781.530

718.470

3.529.428

670.572

1.000.000

1.000.000

8.559.600

834.000

18.000.000

16.800.000

3.192.000

14.400.000

3.600.000

937.836

862.164

4.369.768

830.232

220.253.600

220.253.600

9. 4/01

10. 4/01

11. 5/01

12. 5/01

13. 5/01

14. 5/01

15. 5/01

16. 5/01

17. 5/01

Aviz 2/5/01

NIR 2/5/01

Monetar 2/5/01

RC

NTOCMIT,

VERIFICAT,

S.C. Neptun S.R.L.

(Unitatea)

Registrul jurnal

Nr. pagina 2

Nr.

crt.

1

DataDocumentul

nreg. (felul, nr., data)

2

3

Explicaii

4

Simbol conturi

Debitoare Creditoare

5

6

Suma

Debitoare

7

Creditoare

8

18.

19.

20.

21.

22.

23.

5/01

5/01

5/01

5/01

5/01

5/01

Bon 156/5/01

NR 2/5/01

NR 3/5/01

NR 4/5/01

Extras cont

Extras cont

Report:

Alim.cu benzin

mijlocul de

transport

Recepionat

materiale auxiliare

Recepionat

materiale auxiliare

Recepionat

materiale auxiliare

ncasri de la

clieni

Pli furnizori i

comisionul bancar

Consumat. mat.

prime i mater. aux.

Receptionat pr.

finite

Livrat produse

finite la clieni

inetrni

Scderea din gestiune

Transf. pr.f. la mag.

Ad. comercial+TVA

aferente mrfurilor

ncasri de la clieni

Vnz. mrf. prin

magazin

Depunere de numerar

n contul de la banc

De reportat

220.253.600

%

6022

4426

%

3021

4426

%

3021

4426

%

3021

4426

5121

%

401

627

601

6021

345

4111

711

371

371

5121

5311

581

5121

5311

588.238

111.762

401

12.300.000

2.337.000

401

600.000

114.000

401

4111

5121

301

3021

711

%

701

4427

345

345

%

378

4428

4111

%

707

4427

5311

581

5.000.000

50.000

71.330.000

7.098.380

150.000.000

174.930.000

126.000.000

24.000.000

12.000.000

36.652.000

35.000.000

35.000.000

35.000.000

953.911.980

1.300.000

247.000

4.000.000

220.253.600

700.000

14.637.000

714.000

1.547.000

4.000.000

5.050.000

71.330.000

7.098.380

150.000.000

147.000.000

27.930.000

126.000.000

24.000.000

6.252.240

5.747.760

36.652.000

29.411.900

5.588.100

35.000.000

35.000.000

953.911.980

24. 6-15/01 B.consum

25. 6-15/01 B. predare

26. 6-15/01 Facturi

27. 6-15/01 F 3,4/5/01

28. 6-15/01 Avize de int.

29. 6-15/01 Note de

recepie

30. 6-15/01 Extrase cont

31. 6-15/01 Monetar i

registru de cas

32. 6-15/01 Extrase cont

NTOCMIT,

VERIFICAT,

S.C. Neptun S.R.L.

(Unitatea)

Registrul jurnal

Nr. pagina 3

Nr.

crt.

1

DataDocumentul

nreg. (felul, nr., data)

2

3

Explicaii

4

Simbol conturi

Debitoare Creditoare

5

6

Suma

Debitoare

7

Creditoare

8

33. 6-15/01 Extrase cont

34. 16-31/01 NR 5/19/01

35. 16-31/01 NR 6/20/01

36. 16-31/01 NR 7/21/01

37. 16-31/01 B. consum

38. 16-31/01 B. predare

39. 16-31/01 Facturi 7,8

40. 16-31/01 Facturi

41. 16-31/01 Aviz nsoire

42. 16-31/01 Note de

recepie

43. 16-31/01 Monetar i R.

de casa

44. 16-31/01 Extrase cont

45. 16-31/01 Extrase cont

46. 16-31/01 Extrase cont

47. 16-31/01 Extrase cont

Report:

Pli furnizori i

comision bancar

Recepionat materie

prim

Receptionat

materiale auxiliare

Receptionat

materiale auxiliare

Consumat. materii

prime i mat. auxil.

Recepionat pr. finite

Livrat prod. finite

la clieni interni

Scderea din gestiune

Transf. pr. f. la

magaz.

Ad.comerc.+TVA

aferente mrfurilor

Vnzarea

mrfurilor prin

magaz.

Depunere de

numerar n contul b.

ncasri de la clieni

Pli furnizori i

comision bancar

Achitat obligaii

fiscale i com.

bancare

De reportat

953.911.980

%

401

627

%

301

4426

%

3021

4426

%

3021

4426

601

6021

345

4111

711

371

371

5311

581

5121

5121

%

401

627

%

441

4423

627

5121

102.578.000

50.000

401

146.000.000

27.740.000

401

1.350.000

256.500

401

301

3021

711

%

701

4427

345

345

%

378

4428

%

707

4427

5311

581

4111

5121

5121

32.000.000

4.429.890

50.000

10.500.000

1.995.000

109.200.000

10.779.420

225.000.000

264.180.000

180.000.000

45.000.000

22.500.000

953.911.980

102.628.000

173.740.000

1.606.500

12.495.000

109.200.000

10.779.420

225.000.000

222.000.000

42.180.000

180.000.000

45.000.000

11.722.950

10.777.050

67.000.000

65.000.000

65.000.000

307.020.000

187.841.500

50.000

36.479.890

56.302.780

10.697.200

65.000.000

65.000.000

307.020.000

187.891.500

2.829.475.490 2.829.475.490

NTOCMIT,

VERIFICAT,

S.C. Neptun S.R.L.

(Unitatea)

Registrul jurnal

Nr. pagina 4

Nr.

crt.

1

DataDocumentul

nreg. (felul, nr., data)

2

3

Explicaii

4

Simbol conturi

Debitoare Creditoare

5

6

Suma

Debitoare

7

Creditoare

8

48. 16-31/01 Facturi :

1046,640,

302,502

Report:

Prestaii facturate

de furnizori

(telefon, gaze, ap,

energie electric,

reparaii)

Salariile cuvenite

angajailor

Reinerile din

salarii

49. 16-31/01 Stat salarii

50. 16-31/01 Stat salarii

%

6022

605

611

626

4426

641

421

401

421

%

444

4312

4314

4372

4311

4313

4371

447

581

5121

5311

%

2813

2814

5121

2.829.475.490 2.829.475.490

146.370.000

92.000.000

17.000.000

10.000.000

4.000.000

23.370.000

80.000.00080.000.000

29.600.000

16.000.000

7.600.000

5.200.000

800.000

17.600.000

5.600.000

2.400.000

400.000

50.400.000

50.652.000

50.400.000

3.302.082

138.889

55.600.000

16.000.000

17.600.000

7.600.000

5.600.000

5.200.000

2.400.000

800.000

400.000

-8.000.000-8.000.000

3.313.938.461 3.313.938.461

51.

52.

53.

54.

Sit. de calcul CAS/angajator

Sit. de calcul Fd. sntate/angajator

Sit. de calcul Fd. omaj/angajator

Sit. de calcul Fd. accidente

munc i boli prof.

55. 16-31/01 CEC num. i Rid. numerar pt.

extras de cont salarii i com. banc.

56. 16-31/01 Stat salarii

57. 16-31/01 Sit. de calcul

58. 16-31/01 Extrase cont

Plata salariilor

nreg. amortiz. mijl.

fixe

Virat pe destinaii

obligaiile fiscale,

sociale i prot.

social

16-31/01

16-31/01

16-31/01

16-31/01

6451

6453

6452

635

5311

%

581

627

421

6811

%

444

4311

4312

4313

4314

4371

4372

447

348

17.600.000

5.600.000

2.400.000

400.000

50.400.000

50.400.000

252.000

50.400.000

3.440.971

59. 16-31/01 Sit. de calcul

Dif. de pre la pr. f.

De reportat

711

NTOCMIT,

VERIFICAT,

S.C. Neptun S.R.L.

(Unitatea)

Registrul jurnal

Nr. pagina 5

Nr.

crt.

1

DataDocumentul

nreg. (felul, nr., data)

2

3

Simbol conturi

Debitoare Creditoare

56

711

%

607

378

4428

4427

4427

%

701

707

711

121

348

371

74.263.888

19.349.988

17.786.124

70.010.922

23.737.202

Suma

DebitoareCreditoare

78

3.313.938.461 3.313.938.461

-8.000.000-8.000.000

111.400.000

Explicaii

4

Report:

Rep. dif. de pre af.

ieirilor de pr. f.

Scderea din gestiune

a mrfurilor vndute

prin mag.

60. 16-31/01 Sit. de calcul

61. 16-31/01 Sit. de calcul

62. 16-31/01 Jurnal de cump. Decontat TVA

i vnzrideductibil

63. 16-31/01 Jurnal de cump. TVA de plat

i vnzri

64. 16-31/01 Rulaje contDecontat venit. la

sfritul lunii

4426

4423

121

70.010.922

23.737.202

569.013.876

65. 16-31/01 Rulaje conturi Decontat chelt. la

sinteticesfritul lunii

66. 16-31/01 Sit. de calcul

67. 16-31/01 Sit. de calcul

68. 16-31/01 Rulaje cont

Impozit pe prof. dat.

Decontat ch. cu impoz

nchid. cont 129 pt.

prof. rep. n anul pr.

TOTAL

691

121

121

%

601

6021

6022

605

611

626

641

6451

6452

6453

635

6811

607

627

441

691

129

399.800.000

93.613.876

75.600.000

524.258.037

196.222.600

19.450.000

93.428.578

17.000.000

10.000.000

4.000.000

80.000.000

17.600.000

2.400.000

5.600.000

400.000

3.440.971

74.263.888

452.000

11.188.960

11.188.960

150.000.000

11.188.960

11.188.960

150.000.000

4.776.736.418 4.776.736.418

NTOCMIT,

VERIFICAT,

Seria

Furnizor: S.C. Titan S.A.

.

(denumirea, forma juridic)

Nr.

IN

Cumprtor: S.C. Neptun SRL

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/1400/1993

Codul fiscal (C.U.I.): 100400

Sediul (localitatea, str., nr.):Bucureti

Libertatii nr. 4 Sector 2

Judeul:-

Contul: 0471832

Banca: BCR

Capital social: 1.000.000.000 lei

Cota T.V.A. 19%

Nr.

crt.

0

FACTUR

FISCAL

Nr. facturii 12

Data (ziua, luna, anul) 4/01/2004

Nr. avizului de nsoire a mrfii .

(dac este cazul)

(denumirea, forma juridic)

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucureti

Orizontului nr. 14 Sector 1

Judeul:

Contul: 0234715

Banca: BRD

Valoarea

T.V.A.

- lei -

6

Denumirea produselor

sau a serviciilor

1

U.M.

2

Cantitatea

3

Preul unitar

(fr T.V.A.)

- lei -

4

Valoarea

- lei -

5(3x4)

1.

Fin

Kg

10.000

7.200

72.000.000

13.680.000

Semntura i

tampila

furnizorului

Date privind expediia :

Numele delegatului: Grigore Vasile

Buletinul/cartea de identitate

seria DI nr. 7400 eliberat() Secia 21

Mijlocul de transport auto

nr. 18-B-ONP

Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la

data de 4/01 ora 8

Semnturile

Total,

din care:

accize

Semntura

de primire

72.000.000

13.680.000

X

Total de plat

(col. 5+col. 6)

85.680.000

NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

UNITATEA S.C. NEPTUN S.R.L.

__________

__________

__________

__________

Numr

document

3

Data

Z

4

L

5

A

6

Cod

furnizor

7

Cod

primitor

8

9

Nr. factura/

dispoz. sau

chitan fiscal

12

13

1 2

Cont

creditor

14

4 0 1

Nr.

poz.

15

0

1

OP

2

Numr contract/comand

10

11

1 0 4 0 1 0 4

Subsemnaii, membri ai comisiei de recepie, am procedat la recepionarea valorilor materiale furnizate de

ONP documente nsoitoare factura nr. 12/04.01.2004 constatndu-se urmtoarele:

Nr. Denumirea materialelor,

ambalajelor i

crt.

materialelor refolosibile

din dezasamblare

16

1

Fin

Cont

debitor

17

301

18

Cantitate

conf.U.M.

document

20

21

kg

10.000

S.C. Titan S.A. din Bucureti cu auto nr. 18 B

COD

19

RECEPIONAT

CantitateaPre unitar

Valoare

ntregZLeiB

2223LeiB

1 0 0 0 07 2 0 072.000.000

RABAT

%

Valoare

Lei

B

Numele i prenumele

Georgescu Ion

Vasilescu Gheorghe

COMISIA DE RECEPIE

SemnturaNumele i prenumele

Semntura

PRIMIT N GESTIUNE

DataSemntura

04/01/2004

UNITATEA: SC Neptun SRL

Numar document

Data

Ziua Luna Anul

14012004

Denumirea valorilor materiale (inclusiv

sort, marca, profil, dimensiune)

Produs, lucrare (comanda) Pine

Cod predator

Cod primitor

Nr. comanda

Cod produs

Cont

Debitor

601

6021

6021

6021

Creditor

301

3021

3021

3021

Cantit.

necesara

1.000

30

10

3

Cod

U/M

Kg

Kg

Kg

Kg

Cantitatea

eliberata

1.000

30

10

3

Pretul

unitar

Valoarea

BON DE CONSUM

(COLECTIV)

Nr.

crt.

1

2

3

4

Fin

Drojdie

Sare

Amelioratori

7.133 7.133.000

20.000600.000

2.00020.000

25.00075.000

TOTAL

Data si semnatura

Sef compartiment

Gestionar

7.828.000

Primitor

UNITATEA SC Neptun SRL

Data

Numar documentZiua Luna Anul Cod predator Cod primitor

04012004

Nr. Denumirea valorilor materiale (inclusiv sort, marca,Cont

crt.profil, dimensiune)

DebitorCreditor

1 Pine 0,250 Kg/buc345711

Nr. comanda

Cod produs

Cod

U/M

buc

BON DE PREDARE-TRANSFER

RESTITUIRE

Cantitatea

efectiva

5000

Pretul

unitar

3000

Valoarea

15.000.000

Data si semnatura

Viza C.T.C. (propus miscarea)

Predator

Primitor

Seria

Furnizor: S.C. Neptun SRL

.

(denumirea, forma juridic)

Nr.

IN

Cumprtor: S.C. Terra SRL

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.):Bucureti

Orizontului 14 Sector 1

Judeul:-

Contul: 01514022

Banca: BCR

Capital social: 200.000.000 lei

Cota T.V.A. 19%

Nr.

crt.

0

FACTUR

FISCAL

Nr. facturii 1

Data (ziua, luna, anul) 4/01/2004

Nr. avizului de nsoire a mrfii .

(dac este cazul)

(denumirea, forma juridic)

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2504/2000

Codul fiscal (C.U.I.): 560900

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucureti

Apusului nr. 4 Sector 6

Judeul:

Contul: 0234715

Banca: BRD

Valoarea

T.V.A.

- lei -

6

Denumirea produselor

sau a serviciilor

1

U.M.

2

Cantitatea

3

Preul unitar

(fr T.V.A.)

- lei -

4

Valoarea

- lei -

5(3x4)

1.

Pine 0,250 Kg/ buc.

Buc.

2.500

3.500

8.750.000

1.662.500

Semntura i

tampila

furnizorului

Date privind expediia :

Numele delegatului: Ionescu Nicolae

Buletinul/cartea de identitate

seria RD nr. 2249 eliberat() Secia 11

Mijlocul de transport auto

nr. 15-B-CHR

Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la

data de 4/01 ora 8

Semnturile

Total,

din care:

accize

Semntura

de primire

8.750.000

1.662.500

X

Total de plat

(col. 5+col. 6)

10.412.500

Seria

Furnizor: S.C. Neptun SRL

.

(denumirea, forma juridic)

Nr.

IN

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.):Bucureti

Orizontului 14 Sector 1

Judeul:-

Contul: 01514022

Banca: BCR

Capital social: 200.000.000 lei

Cota T.V.A. 19%

Nr.

crt.

0

FACTUR

FISCAL

Nr. facturii 2

Data (ziua, luna, anul) 4/01/2004

Nr. avizului de nsoire a mrfii .

Cumprtor: S.C. Safir SRL

(denumirea forma juridic)

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2706/2000

Codul fiscal (C.U.I.): 570600

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucureti

Alunului nr. 7 Sector 3

Judeul:

Contul: 0147432

Banca: BCR

Valoarea

T.V.A.

- lei -

6

Denumirea produselor

sau a serviciilor

1

U.M.

2

Cantitatea

3

Preul unitar

(fr T.V.A.)

- lei -

4

Valoarea

- lei -

5(3x4)

1.

Pine 0,250 Kg/ buc.

Buc.

1.500

3.500

5.250.000

997.500

Semntura i

tampila

furnizorului

Date privind expediia :

Numele delegatului: Ionescu Nicolae

Buletinul/cartea de identitate

seria RD nr. 2249 eliberat() Secia 11

Mijlocul de transport auto

nr. 15-B-CHR

Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la

data de 4/01 ora 8

Semnturile

Total,

din care:

accize

Semntura

de primire

5.250.000

997.500

X

Total de plat

(col. 5+col. 6)

6.247.500

Seria

Furnizor: S.C. NeptunS.R.L.

..

(denumirea, forma juridic)

Nr.

IN

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucuresti

Orizontului 14, sector 1

Judeul: -

Contul: 01514022

Banca: B.C.R.

Nr.

crt.

0

AVIZ

DE NSOIRE

A MRFII

Nr. 1

Data 04/01/2004

(ziua, luna, anul)

Cumprtor: Magazinul unitatii

(denumirea, forma juridic)

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucuresti

Sibiu nr. 4, sector 6

Judeul: -

Contul: 01514022

Banca: B.C.R.

Cantitatea

livrat

3

SPECIFICAIA

(produse, ambalaje, etc.)

1

U.M.

2

Preul unitar

(fr T.V.A.)

- lei -

4

Valoarea

- lei -

5

1.

Paine 0,250 Kg/buc

Buc.

1.000

3.000

3.000.000

Semntura i

tampila

furnizorului

Date privind expediia :

Numele delegatului: Ionescu Nicolae

B.I./C.I. seria RD nr 2249 eliberat/ Sectia 11

Mijlocul de transport auto nr. 15-B-CHR

Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la data de 4/01

ora 8 Semnturile ..

Total

Semntura

de primire

3.000.000

NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

SOCIETATEA

S.C. Neptun

magazin

OP PAD

Numr

document

Data

Cod fiscal

furnizor

Cod fiscal

primitor

Nr. contract/comand

Factura/

Aviz nso. marf

Chitan fiscal

Cont

creditor

Nr.

poz.

Z L A

0 1 0 4 0 1

Subsemnaii, membri ai comisiei de recepie, am procedat la recepionarea valorilor materiale furnizate de _SC NEPTUN SRL SEDIUL DE PRODUCTIE___

_________________________ din __BUCURESTI___________ cu vagonul/auto nr. 15 B - CHR___ documente nsoitoare AVIZ DE INSOTIRE A MARFII_______

_nr. 1__________________________________________________constatndu-se urmtoarele:

Furnizor

Nr. Denumire

U.M. Cant.

crt. produs

Pre

unit.

0

1

2

3

4

Adaos

comercial

Din care TVA

Pre unitar

Valoarea laTVA aferent

cuPre unitar

pre cuadaos

amnuntulfr TVA

amnuntulcomercial

cu TVA

T.V.A.

Valoare

Pe

Total

U.M.

5 (3x4)

6

7 (3x6)

Total

factura

8 (5+7)

%

Suma

Pe U.M.

Total

9

10 (4x9)

11 (4+10)

12 (10x19%)

13 (6+11+12)

14 (3x13)

15 (6+12)

16 (3x15)

1.

Paine

Buc.

1000

3000 3000000 570 570000 3570000 26,05 781.53

3781.53

148.47

4500

4500000

718.47

718470

COMISIA DE RECEPIE

Numele i prenumele

Semntura

Numele i prenumele

Semntura

PRIMIT N GESTIUNE

Numele i prenumele

Semntura

Unitatea: SC Neptun SRL

.

Seria

Nr.

MONETAR Nr. 1

Data 4/01/2004

IN

Magazinul unitiiCasa..

____________________________buc. x 1.000.000 lei______________________

______________________4_____buc. x 500.000 lei____2.000.000____________

_____________________20_____buc. x 100.000 lei____2.000.000____________

______________________4_____buc. x 50.000 lei______ 200.000____________

____________________________buc. x 10.000 lei_________________________

____________________________buc. x 5.000 lei__________________________

____________________________buc. x 2.000 lei__________________________

____________________________buc. x 1.000 lei__________________________

____________________________buc. x 500 lei____________________________

____________________________buc. x 100 lei____________________________

____________________________buc. x 1 leu______________________________

TOTAL LEI______4.200.000____________

___________________________________________________________________

Casier predtor,Casier primitor,

__________________________

Responsabil, ____________________

Unitatea S.C. Neptun S.R.L.

DISPOZIIE DE *) PlatCTRE CASIERIE

nr. 1 din 04.01

Numele i prenumele Ivan Gheorghe

Funcia (calitatea)ofer

Suma1.000.000 leiun million

(n cifre)(n litere)

Scopul ncasrii-pliiAvans deplasare

Conductorul

unitii

Viza de control

financiar-preventiv

Compartiment

financiar-contabil

*) Se va nscrie NCASARE sau PLAT dup caz

Se completeaz numai

pentru pli

Semntura

DATE SUPLIMENTARE PENTRU BENEFICIARUL SUMEI

Actul de identitate B.I. Seria BZ nr. 551028

Am primit suma de 1.000.000 lei

(n cifre)

Data04.01

Semntura

CASIER,

Pltit/ncasat suma de .. lei

(n cifre)

Data 04.01

Semntura

SNP PETROM SUCURSALA PECO

STAIA 14

COD FISCAL 151982

NUMR BON: 42

CASIER: GEORGESCU ADRIAN

BENZIN FR PLUMB

34.000 X 29,41

TOTAL

CASH

REST

TOTAL TVA

COT TVA 19%

DATA 04/01

ORA 18:29:05

1.000.000

1.000.000

1.000.000

0

159.660

UNITATEA: SC Neptun SRL

Numar document : 2

Data

Ziua Luna Anul

5012004

Denumirea valorilor materiale (inclusiv

sort, marca, profil, dimensiune)

Produs, lucrare (comanda) Paine

Cod predator

Cod primitor

Nr. comanda

Cod produs

Cont

Debitor

601

6021

6021

6021

Creditor

301

3021

3021

3021

Cantit.

necesara

1200

36

12

3,6

Cod

U/M

Kg

Kg

Kg

Kg

Kg

BON DE CONSUM

(COLECTIV)

Nr.

crt.

Cantitatea

eliberata

1200

36

12

3,6

Pretul

unitar

Valoarea

1 Fin

2 Drojdie

3 Sare

4 Amelioratori

7.133 8.559.600

20.000 720.000

2.000

25.000

24.000

90.000

TOTAL

Data si semnatura

Sef compartiment

Gestionar

9.393.600

Primitor

UNITATEA SC Neptun SRL

Data

Numar document : 2Ziua Luna Anul Cod predator Cod primitor

5012004

Nr. Denumirea valorilor materiale (inclusiv sort, marca,Cont

crt.profil, dimensiune)

DebitorCreditor

1 Pine 0,250 Kg/buc345711

Nr. comanda

Cod produs

Cod

U/M

buc

BON DE PREDARE-TRANSFER

RESTITUIRE

Cantitatea

efectiva

6000

Pretul

unitar

3000

Valoarea

18.000.000

Data si semnatura

Viza C.T.C. (propus miscarea)

Predator

Primitor

Seria

Furnizor: S.C. Neptun SRL

.

(denumirea, forma juridic)

Nr.

IN

Cumprtor: S.C. Terra SRL

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.):Bucureti

Orizontului 14 Sector 1

Judeul:-

Contul: 01514022

Banca: BCR

Capital social: 200.000.000 lei

Cota T.V.A. 19%

Nr.

crt.

0

FACTUR

FISCAL

Nr. facturii 3

Data (ziua, luna, anul) 5/01/2004

Nr. avizului de nsoire a mrfii .

(dac este cazul)

(denumirea, forma juridic)

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2504/2000

Codul fiscal (C.U.I.): 560900

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucureti

Apusului nr. 4 Sector 6

Judeul:

Contul: 0234715

Banca: BRD

Valoarea

T.V.A.

- lei -

6

Denumirea produselor

sau a serviciilor

1

U.M.

2

Cantitatea

3

Preul unitar

(fr T.V.A.)

- lei -

4

Valoarea

- lei -

5(3x4)

1.

Pine 0,250 Kg/ buc.

Buc.

3.000

3.500

10.500.000

1.995.000

Semntura i

tampila

furnizorului

Date privind expediia :

Numele delegatului: Ionescu

Nicolae.

Buletinul/cartea de identitate

seria RD nr. 2249 eliberat() Secia 11

Mijlocul de transport auto

nr. 15-B-CHR

Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la

data de 4/01 ora 8

Semnturile

Total,

din care:

accize

Semntura

de primire

10.500.000

1.995.000

X

Total de plat

(col. 5+col. 6)

12.495.000

Seria

Furnizor: S.C. Neptun SRL

.

(denumirea, forma juridic)

Nr.

IN

Cumprtor: S.C. Safir SRL

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.):Bucureti

Orizontului 14 Sector 1

Judeul:-

Contul: 01514022

Banca: BCR

Capital social: 200.000.000 lei

Cota T.V.A. 19%

Nr.

crt.

0

FACTUR

FISCAL

Nr. facturii 4

Data (ziua, luna, anul) 5/01/2004

Nr. avizului de nsoire a mrfii .

(dac este cazul)

(denumirea, forma juridic)

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2706/2000

Codul fiscal (C.U.I.): 570600

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucureti

Alunului nr. 7 Sector 3

Judeul:

Contul: 0147432

Banca: BCR

Valoarea

T.V.A.

- lei -

6

Denumirea produselor

sau a serviciilor

1

U.M.

2

Cantitatea

3

Preul unitar

(fr T.V.A.)

- lei -

4

Valoarea

- lei -

5(3x4)

1.

Pine 0,250 Kg/ buc.

Buc.

1.800

3.500

6.300.000

1.197.000

Semntura i

tampila

furnizorului

Date privind expediia :

Numele delegatului: Ionescu

Nicolae.

Buletinul/cartea de identitate

seria RD nr. 2249 eliberat() Secia 11

Mijlocul de transport auto

nr. 15-B-CHR

Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la

data de 4/01 ora 8

Semnturile

Total,

din care:

accize

Semntura

de primire

6.300.000

1.197.000

X

Total de plat

(col. 5+col. 6)

7.497.000

Seria

Furnizor: S.C. Neptun S.R.L

..

(denumirea, forma juridic)

Nr.

IN

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucuresti

Orizontului 14, sector 1

Judeul: -

Contul: 01514022

Banca: B.C.R.

Nr.

crt.

0

AVIZ

DE NSOIRE

A MRFII

Nr. 2

Data 05/01/2004

(ziua, luna, anul)

Cumprtor: Magazinul unitatii

(denumirea, forma juridic)

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucuresti

Sibiu nr. 4, sector 6

Judeul: .

Contul:

Banca:

Cantitatea

livrat

3

SPECIFICAIA

(produse, ambalaje, etc.)

1

U.M.

2

Preul unitar

(fr T.V.A.)

- lei -

4

Valoarea

- lei -

5

1.

Paine 0,250 Kg/buc

Buc.

1.200

3.000

3.600.000

Semntura i

tampila

furnizorului

Date privind expediia :

Numele delegatului: Ionescu Nicolae

B.I./C.I. seria RD nr 2249 eliberat/ Sectia 11

Mijlocul de transport auto nr. 15-B-CHR

Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la data de 05/01

ora 8 Semnturile ..

Total

Semntura

de primire

3.600.000

NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

SOCIETATEA

S.C. Neptun

magazin

OP PAD

Numr

document

Data

Cod fiscal

furnizor

Cod fiscal

primitor

Nr. contract/comand

Factura/

Aviz nso. marf

Chitan fiscal

Cont

creditor

Nr.

poz.

Z L A

0 2 0 5 0 1

Subsemnaii, membri ai comisiei de recepie, am procedat la recepionarea valorilor materiale furnizate de _SC NEPTUN SRL SEDIUL DE PRODUCTIE___

_________________________ din __BUCURESTI___________ cu vagonul/auto nr. 15 B - CHR___ documente nsoitoare AVIZ DE INSOTIRE A MARFII_______

_nr. 1__________________________________________________constatndu-se urmtoarele:

Furnizor

Nr. Denumire

U.M. Cant.

crt. produs

Pre

unit.

0

1

2

3

4

Adaos

comercial

Din care TVA

Pre unitar

Valoarea laTVA aferent

cuPre unitar

pre cuadaos

amnuntulfr TVA

amnuntulcomercial

cu TVA

T.V.A.

Valoare

Pe

Total

U.M.

5 (3x4)

6

7 (3x6)

Total

factura

8 (5+7)

%

Suma

Pe U.M.

Total

9

10 (4x9)

11 (4+10)

12 (10x19%)

13 (6+11+12)

14 (3x13)

15 (6+12)

16 (3x15)

1.

Paine

Buc.

1200

3000 3600000 570 684000 4284000 26,05 781.53

3781.53

148.47

4500

5400000

718.47

862164

COMISIA DE RECEPIE

Numele i prenumele

Semntura

Numele i prenumele

Semntura

PRIMIT N GESTIUNE

Numele i prenumele

Semntura

Unitatea: S.C. Neptun SRL

.

Seria

Nr.

MONETAR Nr. 2

Data 5/01/2004

IN

Magazinul intreprinderiiCasa..

____________________________buc. x 1.000.000 lei______________________

______________________2_____buc. x 500.000 lei_____1.000.000

_____________________35_____buc. x 100.000 lei_____3.500.000

_____________________10_____buc. x 50.000 lei________500.000

_____________________20_____buc. x 10.000 lei________200.000

____________________________buc. x 5.000 lei__________________________

____________________________buc. x 2.000 lei__________________________

____________________________buc. x 1.000 lei__________________________

____________________________buc. x 500 lei____________________________

____________________________buc. x 100 lei____________________________

____________________________buc. x 1 leu______________________________

TOTAL LEI________5.200.000

____________________________________________________________________

Casier predtor,Casier primitor,

__________________________

Responsabil, ____________________

Seria

Furnizor: S.C. Gemina SRL

.

(denumirea, forma juridic)

Nr.

IN

Cumprtor: S.C. Neptun SRL

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/3500/2000

Codul fiscal (C.U.I.): 670500

Sediul (localitatea, str., nr.):Bucureti

Unirii nr. 76

Judeul:-

Contul: 1745050

Banca: BRD

Capital social: 100.000.000 lei

Cota T.V.A. 19%

Nr.

crt.

0

FACTUR

FISCAL

Nr. facturii 34

Data (ziua, luna, anul) 5/01/2004

Nr. avizului de nsoire a mrfii .

(dac este cazul)

(denumirea, forma juridic)

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucureti

Orizontului nr. 14 Sector 1

Judeul:-

Contul: 0234715

Banca: BRD

Valoarea

T.V.A.

- lei -

6

Denumirea produselor

sau a serviciilor

1

U.M.

2

Cantitatea

3

Preul unitar

(fr T.V.A.)

- lei -

4

Valoarea

- lei -

5(3x4)

1.

Drojdie

Kg

600

20.500

12.300.000

2.337.000

Semntura i

tampila

furnizorului

Date privind expediia :

Numele delegatului: Ionescu Nicolae

B.I./C.I. seria RD nr 2249 eliberat/ Sectia 11

Mijlocul de transport auto nr. 15-B-CHR

Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la

data de 05/01 ora 8

Semnturile ..

Total,

din care:

accize

Semntura

de primire

12.300.000

2.337.000

X

Total de plat

(col. 5+col. 6)

14.637.000

NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

UNITATEA S.C. NEPTUN S.R.L.

__________

__________

__________

__________

Numr

document

3

Data

Z

4

L

5

A

6

Cod

furnizor

7

Cod

primitor

8

9

Nr. factura/

dispoz. sau

chitan fiscal

12

13

3 4

Cont

creditor

14

4 0 1

Nr.

poz.

15

0

1

OP

2

Numr contract/comand

10

11

2 0 5 0 1 0 4

Subsemnaii, membri ai comisiei de recepie, am procedat la recepionarea valorilor materiale furnizate de

CHR documente nsoitoare factura nr. 34/05.01.2004 constatndu-se urmtoarele:

Nr. Denumirea materialelor,

ambalajelor i

crt.

materialelor refolosibile

din dezasamblare

16

1

Drojdie

Cont

debitor

17

3021

18

Cantitate

conf.U.M.

document

20

21

kg

600

S.C. Gemina S.R.L. din Bucureti cu auto nr. 15 B

COD

19

RECEPIONAT

CantitateaPre unitar

Valoare

ntregZLeiB

2223LeiB

6 0 02 0 5 0 012.300.000

RABAT

%

Valoare

Lei

B

Numele i prenumele

Georgescu Ion

Vasilescu Gheorghe

COMISIA DE RECEPIE

SemnturaNumele i prenumele

Semntura

PRIMIT N GESTIUNE

DataSemntura

05/01/2004

Seria

Furnizor: S.C. Onil SRL

.

(denumirea, forma juridic)

Nr.

IN

Cumprtor: S.C. Neptun SRL

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/3600/2000

Codul fiscal (C.U.I.): 672300

Sediul (localitatea, str., nr.):Bucureti

Unirii nr. 106

Judeul:-

Contul: 1760520

Banca: BRD

Capital social: 100.000.000 lei

Cota T.V.A. 19%

Nr.

crt.

0

FACTUR

FISCAL

Nr. facturii 24

Data (ziua, luna, anul) 05/01/2004

Nr. avizului de nsoire a mrfii .

(dac este cazul)

(denumirea, forma juridic)

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucureti

Orizontului nr. 14 Sector 1

Judeul:-

Contul: 0234715

Banca: BRD

Valoarea

T.V.A.

- lei -

6

Denumirea produselor

sau a serviciilor

1

U.M.

2

Cantitatea

3

Preul unitar

(fr T.V.A.)

- lei -

4

Valoarea

- lei -

5(3x4)

1.

Sare

Kg

300

2.000

600.000

114.000

Semntura i

tampila

furnizorului

Date privind expediia :

Numele delegatului: Ionescu Nicolae

Buletinul/cartea de identitate

seria RD nr. 2249 eliberat() Secia 11

Mijlocul de transport auto

nr. 15-B-CHR

Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la

data de 05/01 ora 8

Semnturile

Total,

din care:

accize

Semntura

de primire

600.000

114.000

X

Total de plat

(col. 5+col. 6)

714.000

NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

UNITATEA S.C. NEPTUN S.R.L.

__________

__________

__________

__________

Numr

document

3

Data

Z

4

L

5

A

6

Cod

furnizor

7

Cod

primitor

8

9

Nr. factura/

dispoz. sau

chitan fiscal

12

13

2 4

Cont

creditor

14

4 0 1

Nr.

poz.

15

0

1

OP

2

Numr contract/comand

10

11

3 0 5 0 1 0 4

Subsemnaii, membri ai comisiei de recepie, am procedat la recepionarea valorilor materiale furnizate de

CHR documente nsoitoare factura nr. 24/05.01.2004 constatndu-se urmtoarele:

Nr. Denumirea materialelor,

ambalajelor i

crt.

materialelor refolosibile

din dezasamblare

16

1

Sare

Cont

debitor

17

3021

18

Cantitate

conf.U.M.

document

20

21

kg

300

S.C. Onil S.R.L. din Bucureti cu auto nr. 15 B

COD

19

RECEPIONAT

CantitateaPre unitar

Valoare

ntregLeiZB

2223LeiB

3 0 02 0 0 0600.000

RABAT

%

Valoare

Lei

B

Numele i prenumele

Georgescu Ion

Vasilescu Gheorghe

COMISIA DE RECEPIE

SemnturaNumele i prenumele

Semntura

PRIMIT N GESTIUNE

DataSemntura

05/01/2004

Seria

Furnizor: S.C. Alutus SRL

.

(denumirea, forma juridic)

Nr.

IN

Cumprtor: S.C. Neptun SRL

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/3800/2000

Codul fiscal (C.U.I.): 671600

Sediul (localitatea, str., nr.):Bucureti

Unirii nr. 104

Judeul:-

Contul: 147352

Banca: BCR

Capital social: 120.000.000 lei

Cota T.V.A. 19%

Nr.

crt.

0

FACTUR

FISCAL

Nr. facturii 37

Data (ziua, luna, anul) 05/01/2004

Nr. avizului de nsoire a mrfii .

(dac este cazul)

(denumirea, forma juridic)

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucureti

Orizontului nr. 14 Sector 1

Judeul:-

Contul: 0234715

Banca: BRD

Valoarea

T.V.A.

- lei -

6

Denumirea produselor

sau a serviciilor

1

U.M.

2

Cantitatea

3

Preul unitar

(fr T.V.A.)

- lei -

4

Valoarea

- lei -

5(3x4)

1.

Amelioratori

Kg

50

26.000

1.300.000

247.000

Semntura i

tampila

furnizorului

Date privind expediia :

Numele delegatului: Ionescu Nicolae

Buletinul/cartea de identitate

seria RD nr. 2249 eliberat() Secia 11

Mijlocul de transport auto

nr. 15-B-CHR

Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la

data de 05/01 ora 8

Semnturile

Total,

din care:

accize

Semntura

de primire

1.300.000

247.000

X

Total de plat

(col. 5+col. 6)

1.547.000

NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

UNITATEA S.C. NEPTUN S.R.L.

__________

__________

__________

__________

Numr

document

3

Data

Z

4

L

5

A

6

Cod

furnizor

7

Cod

primitor

8

9

Nr. factura/

dispoz. sau

chitan fiscal

12

13

3 7

S.C. Alutusl S.R.L. din Bucureti

Cont

creditor

14

4 0 1

cu

Nr.

poz.

15

0

1

OP

2

Numr contract/comand

10

11

4 0 5 0 1 0 4

Subsemnaii, membri ai comisiei de recepie, am procedat la recepionarea valorilor materiale furnizate de

vagonul/auto nr. 15 B CHR documente nsoitoare factura nr. 37/05.01.2004 constatndu-se urmtoarele:

Nr. Denumirea materialelor,

ambalajelor i

crt.

materialelor refolosibile

din dezasamblare

16

1

Amelioratori

Cont

debitor

17

3021

18

Cantitate

U.M.conf.

document

20

21

kg

50

COD

19

RECEPIONAT

CantitateaPre unitar

Valoare

ntregZLeiB

2223LeiB

5 02 6 0 0 01.300.000

RABAT

%

Valoare

Lei

B

Numele i prenumele

Georgescu Ion

Vasilescu Gheorghe

COMISIA DE RECEPIE

SemnturaNumele i prenumele

Semntura

PRIMIT N GESTIUNE

DataSemntura

05/01/2004

BANCA COMERCIAL ROMN

EXTRAS DE CONT NR. 1 DIN 05.01.

pe perioada 01.01. 05.01.

Cont: 01514022 (Conturi curente conturi curente persoana juridic)

Valuta: ROL (Leu romnesc)

Titular: S.C. Neptun S.R.L.

Tip produs: Cnt. Crt. persoana juridica lei

Data op.

Data val.

05.01

Explic

aie

CV FC

Referina op.

Document

Data: 01.01

Ordin de plat nr. 1/05.01

Ordin de plat nr. 2/05.01

ncasare comision

Tranzacie

Sold iniial

Plati c/v marfa Titan

Plati c/v marfa Spicul

Total tranzacii

Sold curent

Debit

Credit

25.000.000

4.000.000

1.000.000

50.000

5.050.000

19.950.000

ORDIN DE PLAT

patrumilioanelei

Nr. 01

PLTII

- 4.000.000 - LEI, ADIC

PLTITOR: S.C. NEPTUN S.R.L.

COD FISCAL: 500400 DIN CONT:

01514022

DE LA BANCA: BCR

REPREZENTND: CV MARF

CTRE BENEFICIAR S.C. TITAN S.A.

N CONT:

0471832

LA ADRESA/BANCA: BCR

DATA EMITERII

05.01.

ORDIN DE PLAT

unmilionlei

Nr. 02

PLTII

- 1.000.000 - LEI, ADIC

PLTITOR: S.C. NEPTUN S.R.L.

COD FISCAL: 500400 DIN CONT:

01514022

DE LA BANCA: BCR

REPREZENTND: CV MARF

CTRE BENEFICIAR S.C. SPICUL S.A.

N CONT:

0371083

LA ADRESA/BANCA: BCR

DATA EMITERII

05.01.

UNITATEA: SC Neptun SRL

Numar document

Data

Ziua Luna Anul

6-15012004

Denumirea valorilor materiale (inclusiv

sort, marca, profil, dimensiune)

Produs, lucrare (comanda) Pine

Cod predator

Cod primitor

Nr. comanda

Cod produs

Cont

Debitor

601

6021

6021

6021

Creditor

301

3021

3021

3021

Cantit.

necesara

10000

300

100

30

Cod

U/M

Kg

Kg

Kg

Kg

BON DE CONSUM

(COLECTIV)

Nr.

crt.

1

2

3

4

Cantitatea

eliberata

10000

300

100

30

Pretul

unitar

7133

20409

2000

25856

Valoarea

71.330.000

6.122.700

200.000

775.680

Fin

Drojdie

Sare

Amelioratori

TOTAL

Data si semnatura

Sef compartiment

Gestionar

78.428.380

Primitor

UNITATEA SC Neptun SRL

Data

Numar documentZiua Luna Anul Cod predator Cod primitor

6-15012004

Nr. Denumirea valorilor materiale (inclusiv sort, marca,Cont

crt.profil, dimensiune)

DebitorCreditor

1 Pine 0,250 Kg/buc345711

Nr. comanda

Cod produs

Cod

U/M

buc

BON DE PREDARE-TRANSFER

RESTITUIRE

Cantitatea

efectiva

50000

Pretul

unitar

3000

Valoarea

150.000.000

Data si semnatura

Viza C.T.C. (propus miscarea)

Predator

Primitor

Seria

Furnizor: S.C. Neptun SRL

.

(denumirea, forma juridic)

Nr.

IN

Cumprtor: S.C. Terra SRL

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.):Bucureti

Orizontului 14 Sector 1

Judeul:-

Contul: 01514022

Banca: BCR

Capital social: 200.000.000 lei

Cota T.V.A. 19%

Nr.

crt.

0

FACTUR

FISCAL

Nr. facturii 5

Data (ziua, luna, anul) 6-15/01/2004

Nr. avizului de nsoire a mrfii .

(dac este cazul)

(denumirea, forma juridic)

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2504/2000

Codul fiscal (C.U.I.): 560900

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucureti

Apusului nr. 4 Sector 6

Judeul:

Contul: 0234715

Banca: BRD

Valoarea

T.V.A.

- lei -

6

Denumirea produselor

sau a serviciilor

1

U.M.

2

Cantitatea

3

Preul unitar

(fr T.V.A.)

- lei -

4

Valoarea

- lei -

5(3x4)

1.

Pine 0,250 Kg/ buc.

Buc.

30.000

3.500

105.000.000

19.950.000

Semntura i

tampila

furnizorului

Date privind expediia :

Numele delegatului: Ionescu

Nicolae.

Buletinul/cartea de identitate

seria RD nr. 2249 eliberat() Secia 11

Mijlocul de transport auto

nr. 15-B-CHR

Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la

data de 4/01 ora 8

Semnturile

Total,

din care:

accize

Semntura

de primire

105.000.000

19.950.000

X

Total de plat

(col. 5+col. 6)

124.950.000

Seria

Furnizor: S.C. Neptun SRL

.

(denumirea, forma juridic)

Nr.

IN

Cumprtor: S.C. Safir SRL

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.):Bucureti

Orizontului 14 Sector 1

Judeul:-

Contul: 01514022

Banca: BCR

Capital social: 200.000.000 lei

Cota T.V.A. 19%

Nr.

crt.

0

FACTUR

FISCAL

Nr. facturii 6

Data (ziua, luna, anul) 6-15/01/2004

Nr. avizului de nsoire a mrfii .

(dac este cazul)

(denumirea, forma juridic)

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2706/2000

Codul fiscal (C.U.I.): 570600

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucureti

Alunului nr. 7 Sector 3

Judeul:

Contul: 0147432

Banca: BCR

Valoarea

T.V.A.

- lei -

6

Denumirea produselor

sau a serviciilor

1

U.M.

2

Cantitatea

3

Preul unitar

(fr T.V.A.)

- lei -

4

Valoarea

- lei -

5(3x4)

1.

Pine 0,250 Kg/ buc.

Buc.

12.000

3.500

42.000.000

7.980.000

Semntura i

tampila

furnizorului

Date privind expediia :

Numele delegatului: Ionescu

Nicolae.

Buletinul/cartea de identitate

seria RD nr. 2249 eliberat() Secia 11

Mijlocul de transport auto

nr. 15-B-CHR

Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la

data de 4/01 ora 8

Semnturile

Total,

din care:

accize

Semntura

de primire

42.000.000

7.980.000

X

Total de plat

(col. 5+col. 6)

49.980.000

Seria

Furnizor: S.C. Neptun S.R.L.

..

(denumirea, forma juridic)

Nr.

IN

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucuresti

Orizontului 14, sector 1

Judeul: -

Contul: 01514022

Banca: B.C.R.

Nr.

crt.

0

AVIZ

DE NSOIRE

A MRFII

Nr. 3

Data 6 - 15/01/2004

(ziua, luna, anul)

Cumprtor: Magazinul unitatii

(denumirea, forma juridic)

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anulJ40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucuresti

Sibiu nr. 4, sector 6

Judeul:

Contul:

Banca:

Cantitatea

livrat

3

SPECIFICAIA

(produse, ambalaje, etc.)

1

U.M.

2

Preul unitar

(fr T.V.A.)

- lei -

4

Valoarea

- lei -

5

1.

Paine 0,250 Kg/buc

Buc.

8.000

3.000

24.000.000

Semntura i

tampila

furnizorului

Date privind expediia :

Numele delegatului: Ionescu Nicolae

B.I./C.I. seria RD nr 2249 eliberat/ Sectia 11

Mijlocul de transport auto nr. 15-B-CHR

Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la data de 6-15/01

ora 8 Semnturile ..

Total

Semntura

de primire

24.000.000

NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

SOCIETATEA

S.C. Neptun

magazin

OP PAD

Numr

document

Data

Cod fiscal

furnizor

Cod fiscal

primitor

Nr. contract/comand

Factura/

Aviz nso. marf

Chitan fiscal

Cont

creditor

Nr.

poz.

Z L A

0 3 1 5 0 1

Subsemnaii, membri ai comisiei de recepie, am procedat la recepionarea valorilor materiale furnizate de _SC NEPTUN SRL SEDIUL DE PRODUCTIE___

_________________________ din __BUCURESTI___________ cu vagonul/auto nr. 15 B - CHR___ documente nsoitoare AVIZ DE INSOTIRE A MARFII_______

_nr. 1__________________________________________________constatndu-se urmtoarele:

Furnizor

Nr. Denumire

U.M. Cant.

crt. produs

Pre

unit.

0

1

2

3

4

Adaos

comercial

Din care TVA

Pre unitar

Valoarea laTVA aferent

cuPre unitar

pre cuadaos

amnuntulfr TVA

amnuntulcomercial

cu TVA

T.V.A.

Valoare

Pe

U.M.

5 (3x4)

6

Total

factura

8 (5+7)

%

Suma

Pe U.M.

Total

Total

7 (3x6)

9

10 (4x9)

11 (4+10)

12 (10x19%)

13 (6+11+12)

14 (3x13)

15 (6+12)

16 (3x15)

1.

Paine

Buc. 8000 3000 24000000 570 4560000 28560000 26,05 781.53

3781.53

148.47

4500

36000000

718.47

5747760

COMISIA DE RECEPIE

Numele i prenumele

Semntura

Numele i prenumele

Semntura

PRIMIT N GESTIUNE

Numele i prenumele

Semntura

Unitatea: S.C. Neptun SRL

.

Seria

Nr.

MONETAR Nr. 3-12

Data 6-15/01/2004

IN

Magazinul intreprinderiiCasa..

_______________________2____buc. x 1.000.000 lei____2.000.000

______________________60____buc. x 500.000 lei_____30.000.000

______________________20____buc. x 100.000 lei______2.000.000

______________________10____buc. x 50.000 lei________ 500.000

______________________50____buc. x 10.000 lei________ 500.000

____________________________buc. x 5.000 lei__________________________

____________________________buc. x 2.000 lei__________________________

____________________________buc. x 1.000 lei__________________________

____________________________buc. x 500 lei____________________________

____________________________buc. x 100 lei____________________________

____________________________buc. x 1 leu______________________________

TOTAL LEI________35.000.000

____________________________________________________________________

Casier predtor,Casier primitor,

__________________________

Responsabil, ____________________

Seria

Furnizor: S.C. Titan S.A.

.

(denumirea, forma juridic)

Nr.

IN

Cumprtor: S.C. Neptun SRL

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/1400/1993

Codul fiscal (C.U.I.): 100400

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucureti

Libertii nr. 4 sector 2

Judeul:-

Contul: 0471832

Banca: BCR

Capital social: 1.000.000.000 lei

Cota T.V.A. 19%

Nr.

crt.

0

FACTUR

FISCAL

Nr. facturii 170

Data (ziua, luna, anul) 19/01/2004

Nr. avizului de nsoire a mrfii .

(dac este cazul)

(denumirea, forma juridic)

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucureti

Orizontului nr. 14 Sector 1

Judeul:-

Contul: 0234715

Banca: BRD

Valoarea

T.V.A.

- lei -

6

Denumirea produselor

sau a serviciilor

1

U.M.

2

Cantitatea

3

Preul unitar

(fr T.V.A.)

- lei -

4

Valoarea

- lei -

5(3x4)

1.

Fin

Kg

20.000

7.300

146.000.000

27.740.000

Semntura i

tampila

furnizorului

Date privind expediia :

Numele delegatului: Grigore Vasile

Buletinul/cartea de identitate

seria DI nr. 7400 eliberat() Secia 21

Mijlocul de transport auto

nr. 18-B-ONP

Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la

data de 19/01 ora 8

Semnturile

Total,

din care:

accize

Semntura

de primire

146.000.000

27.740.000

X

Total de plat

(col. 5+col. 6)

173.740.000

NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

UNITATEA S.C. NEPTUN S.R.L.

__________

__________

__________

__________

Numr

document

3

Data

Z

4

L

5

A

6

Cod

furnizor

7

Cod

primitor

8

9

Nr. factura/

dispoz. sau

chitan fiscal

12

13

1 7 0

Cont

creditor

14

4 0 1

Nr.

poz.

15

0

1

OP

2

Numr contract/comand

10

11

5 1 9 0 1 0 4

Subsemnaii, membri ai comisiei de recepie, am procedat la recepionarea valorilor materiale furnizate de

ONP documente nsoitoare factura nr. 170/19.01.2004 constatndu-se urmtoarele:

Nr. Denumirea materialelor,

ambalajelor i

crt.

materialelor refolosibile

din dezasamblare

16

1

Fin

Cont

debitor

17

301

18

Cantitate

U.M.conf.

document

20

21

kg

20.000

S.C. Titan S.A. din Bucureti cu auto nr. 18 B

COD

19

RECEPIONAT

CantitateaPre unitar

Valoare

ntregZLeiB

2223LeiB

2 0 0 0 07 3 0 0146.000.000

RABAT

%

Valoare

Lei

B

Numele i prenumele

Georgescu Ion

Vasilescu Gheorghe

COMISIA DE RECEPIE

SemnturaNumele i prenumele

Semntura

PRIMIT N GESTIUNE

DataSemntura

04/01/2004

Seria

Furnizor: S.C. Alutus SRL

.

(denumirea, forma juridic)

Nr.

IN

Cumprtor: S.C. Neptun SRL

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/3800/2000

Codul fiscal (C.U.I.): 671600

Sediul (localitatea, str., nr.):Bucureti

Unirii nr. 104

Judeul:-

Contul: 147352

Banca: BCR

Capital social: 120.000.000 lei

Cota T.V.A. 19%

Nr.

crt.

0

FACTUR

FISCAL

Nr. facturii 64

Data (ziua, luna, anul) 20/01/2004

Nr. avizului de nsoire a mrfii .

(dac este cazul)

(denumirea, forma juridic)

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucureti

Orizontului nr. 14 Sector 1

Judeul:-

Contul: 0234715

Banca: BRD

Valoarea

T.V.A.

- lei -

6

Denumirea produselor

sau a serviciilor

1

U.M.

2

Cantitatea

3

Preul unitar

(fr T.V.A.)

- lei -

4

Valoarea

- lei -

5(3x4)

1.

Amelioratori

Kg

50

27.000

1.350.000

256.500

Semntura i

tampila

furnizorului

Date privind expediia :

Numele delegatului: Ionescu Nicolae

Buletinul/cartea de identitate

seria RD nr. 2249 eliberat() Secia 11

Mijlocul de transport auto

nr. 15-B-CHR

Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la

data de 20/01 ora 8

Semnturile

Total,

din care:

accize

Semntura

de primire

1.350.000

256.500

X

Total de plat

(col. 5+col. 6)

1.606.500

NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

UNITATEA S.C. NEPTUN S.R.L.

__________

__________

__________

__________

Numr

document

3

Data

Z

4

L

5

A

6

Cod

furnizor

7

Cod

primitor

8

9

Nr. factura/

dispoz. sau

chitan fiscal

12

13

6 4

Cont

creditor

14

4 0 1

Nr.

poz.

15

0

1

OP

2

Numr contract/comand

10

11

6 2 0 0 1 0 4

Subsemnaii, membri ai comisiei de recepie, am procedat la recepionarea valorilor materiale furnizate de

CHR documente nsoitoare factura nr. 64/20.01.2004 constatndu-se urmtoarele:

Nr. Denumirea materialelor,

ambalajelor i

crt.

materialelor refolosibile

din dezasamblare

16

1

Amelioratori

Cont

debitor

17

3021

18

Cantitate

U.M.conf.

document

20

21

kg

50

S.C. Alutus S.R.L. din Bucureti cu auto nr. 15 B

COD

19

RECEPIONAT

CantitateaPre unitar

ntregZLeiB

2223

5 02 7 0 0 0

RABAT

Valoare

Lei

1.350.000

B

%

Valoare

Lei

B

Numele i prenumele

Georgescu Ion

Vasilescu Gheorghe

COMISIA DE RECEPIE

SemnturaNumele i prenumele

Semntura

PRIMIT N GESTIUNE

DataSemntura

04/01/2004

Seria

Furnizor: S.C. Gemina SRL

.

(denumirea, forma juridic)

Nr.

IN

Cumprtor: S.C. Neptun SRL

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/3500/2000

Codul fiscal (C.U.I.): 670500

Sediul (localitatea, str., nr.):Bucureti

Unirii nr. 76

Judeul:-

Contul: 1745050

Banca: BRD

Capital social: 100.000.000 lei

Cota T.V.A. 19%

Nr.

crt.

0

FACTUR

FISCAL

Nr. facturii 76

Data (ziua, luna, anul) 21/01/2004

Nr. avizului de nsoire a mrfii .

(dac este cazul)

(denumirea, forma juridic)

Nr. de nmatriculare n Registrul

Comerului/anul: J/40/2000/1998

Codul fiscal (C.U.I.): 500400

Sediul (localitatea, str., nr.): Bucureti

Orizontului nr. 14 Sector 1

Judeul:-

Contul: 0234715

Banca: BRD

Valoarea

T.V.A.

- lei -

6

Denumirea produselor

sau a serviciilor

1

U.M.

2

Cantitatea

3

Preul unitar

(fr T.V.A.)

- lei -

4

Valoarea

- lei -

5(3x4)

1.

Drojdie

Kg

500

21.000

10.500.000

1.995.000

Semntura i

tampila

furnizorului

Date privind expediia :

Numele delegatului: Ionescu Nicolae

Buletinul/cartea de identitate

seria RD nr. 2249 eliberat() Secia 11

Mijlocul de transport auto

nr. 15-B-CHR

Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la

data de 20/01 ora 8

Semnturile

Total,

din care:

accize

Semntura

de primire

10.500.000

1.995.000

X

Total de plat

(col. 5+col. 6)

12.495.000

NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

UNITATEA S.C. NEPTUN S.R.L.

__________

__________

__________

__________

Numr

document

3

Data

Z

4

L

5

A

6

Cod

furnizor

7

Cod

primitor

8

9

Nr. factura/

dispoz. sau

chitan fiscal

12

13

7 6

Cont

creditor

14

4 0 1

Nr.

poz.

15

0

1

OP

2

Numr contract/comand

10

11

7 2 1 0 1 0 4

Subsemnaii, membri ai comisiei de recepie, am procedat la recepionarea valorilor materiale furnizate de

CHR documente nsoitoare factura nr. 76/21.01.2004 constatndu-se urmtoarele:

Nr. Denumirea materialelor,

ambalajelor i

crt.

materialelor refolosibile

din dezasamblare

16

1

Drojdie

Cont

debitor

17

18

Cantitate

U.M.conf.

document

20

21

500

S.C. Gemina S.R.L. din Bucureti cu auto nr. 15 B

COD

19

RECEPIONAT

CantitateaPre unitar

ntregZLeiB

2223

5 0 02 1 0 0 0

RABAT

Valoare

Lei

10.500.000

B

%

Valoare

Lei

B

Numele i prenumele

Georgescu Ion

Vasilescu Gheorghe

COMISIA DE RECEPIE

SemnturaNumele i prenumele

Semntura

PRIMIT N GESTIUNE

DataSemntura

04/01/2004

UNITATEA: SC Neptun SRL

Numar document

Data

Ziua Luna Anul

16-3112004

Denumirea valorilor materiale (inclusiv

sort, marca, profil, dimensiune)

Produs, lucrare (comanda) Pine

Cod predator

Cod primitor

Nr. comanda

Cod produs

Cont

Debitor

601

6021

6021

6021

Creditor

301

3021

3021

3021

Cantit.

necesara

15000

450

150

45

Cod

U/M

Kg

Kg

Kg

Kg

Cantitatea

eliberata

15000