1 Procesul verbal al Adunării Generale a Asociaţilor, membri ai Filialei Judeţene Maramureş care îşi asigură auditul intern în sistem asociativ din 21.01.2019

A.Co.R. MM - ASOCIAŢIE DE INTERES PUBLIC

Nr 124 din 21.01.2019

Proces Verbal

Încheiat azi 21.01.2019, cu ocazia Adunării Generale Ordinare a

membrilor Filialei Judeţene Maramureş a Asociaţiei Comunelor din România

care îşi asigură activitatea de audit intern în sistem asociativ, desfăşurată în

aceeaşi perioadă cu activitatea de pregătire profesională a primarilor,

contabililor, secretarilor, contabililor de şcoală şi a altor membrii din aparatul

administrativ al Comunelor membre, în sala de conferinţă a Hotelului Gabriela

din localitatea Vişeu de Sus, jud. Maramureş, începând cu ora 15:00.

La începutul activităţii, preşedintele Filialei Judeţene Maramureş a

Asociaţiei Comunelor din România, dl. Primar al Comunei Săcălăşeni Emilian

Gheorghe Pop, face prezenţa reprezentanţilor membrilor asociaţiei.

La ședință sunt prezenți din cei 34 primari ai Comunelor care au aderat la

forma asociativă de audit organizată prin Filiala Județeană a Asociației

Comunelor din România, un număr 22 de membri. Alți 4 primari care din

motive obiective nu au putut participa la Adunarea Generală și-au delegat prin

împuternicire un funcționar să voteze. Având în vedere că la ședință participă

direct sau prin delegare 26 de Comune (77,47%), președintele declară adunarea

statutară.

La şedinţă sunt prezenţi, având calitatea de invitați, raportori și lectori

pentru activitatea de pregătire a primarilor, secretarilor și contabililor

Comunelor membre ale Asociației Comunelor din România Filiala Maramureș.

Președintele Asociației Comunelor din România, Dl Emil DRĂGHICI, un

reprezentant al instituției prefectului, d-na Garofița SZABO, Președintele

consiliului județean dl Gabriel ZETEA, șeful biroului de audit public intern

din cadrul Asociației Comunelor din România Filiala Maramureș, dl. Sabin

SISERMAN.

2 Procesul verbal al Adunării Generale a Asociaţilor, membri ai Filialei Judeţene Maramureş care îşi asigură auditul intern în sistem asociativ din 21.01.2019

Publicitatea evenimentului a fost efectuată atât prin postarea

convocatorului pe pagina de internet a Filialei Județene Maramureș cât și prin

contactarea telefonică făcută de președintele Filialei a tuturor primarilor

Comunelor membre, respectiv prin adrese-invitații de participare la acest

eveniment, înaintea tuturor Comunelor membre, prin e-mail.

Din rațiuni legate de reducerea cheltuielilor, Adunarea Generală a Filialei

A.Co.R. MM a fost conexată cu activitatea de pregătire profesională a

primarilor, secretarilor și contabililor, Comunelor membre, organizată de Filiala

Maramureș a Asociației Comunelor din România, în baza programului de

pregătire profesională a primarilor, secretarilor și contabililor, comunelor

membre elaborat și aprobat de Filială.

Pregătirea profesională a primarilor, secretarilor și contabililor Comunelor

membre se va derula în perioada 21-22. ianuarie 2019 de către ing. ec. dr.

3 Procesul verbal al Adunării Generale a Asociaţilor, membri ai Filialei Judeţene Maramureş care îşi asigură auditul intern în sistem asociativ din 21.01.2019

Sabin SISERMAN, ec. Alina POP – auditor principal II in cadrul BAPI

Maramureş și de către președintele Asociației Comunelor din România-

structura centrală – dl. Emilian DRĂGHICI.

Președintele Filialei Județene Maramureș a Asociației Comunelor din

România propune ca redactarea procesului verbal al ședinței ordinare a Filialei

A.Co.R MM să fie redactat de dl. Gabriel DOLOGA, auditor debutant în cadrul

Biroului de Audit Public Intern. Propunerea este aprobată în unanimitate.

Președintele Filialei Județene Maramureș prezintă ordinea de zi a ședinței,

stabilită prin Convocator, aceasta fiind următoarea:

1. Prezentarea Raportului de activitate al Președintelui Filialei Județene

Maramureș a Asociației Comunelor din România în cursul anului 2018;

2. Aprobarea proiectului de Raport privind activitatea de audit public intern

desfășurată în sistem asociativ de către structura specializată a Filialei

Județene Maramureș a Asociației Comunelor din România – Biroul de

Audit Public Intern (BAPI), în format standardizat, în vederea înaintării

acestuia către structura centrală a Ministerului Finanțelor Publice

(UCAAPI) și către Camera de Conturi Maramureș .

3. Aprobarea repartizării excedentului realizat din activitatea de audit public

intern, din activități economice și din activități statutare, realizate în anul

2018 de către Filiala Jud. Maramureș a Asociației Comunelor din

România.

4. Aprobarea raportului cenzorului statutar al Filialei Județene Maramureș a

Asociației Comunelor din România la la 31.12.2018

5. Aprobarea Programului de Activitate pentru Îmbunătățirea Calității

activității de audit public intern (PAIC) pentru anul 2019

6. Aprobarea Programului de pregătire profesională a primarilor, contabililor

şi secretarilor Comunelor Membre ale Filialei Județene Maramureș a

Asociației Comunelor din Romania în anul 2019 prin această structură

asociativă;

4 Procesul verbal al Adunării Generale a Asociaţilor, membri ai Filialei Judeţene Maramureş care îşi asigură auditul intern în sistem asociativ din 21.01.2019

7. Adoptarea Hotărârii nr 1/2019;

8. Discutarea unor probleme de ordin organizatoric şi administrativ în

vederea îmbunătățirii activității asociației în ansamblul acesteia şi a

auditului public în sistem asociativ în particular.

Este supusă la vot ordinea de zi stipulată în convocator, aceasta fiind

aprobată în unanimitate prin ridicarea mâinii.

Ia cuvântul dl. președinte A.Co.R. MM Emilian-Gheorghe POP, care dă

citire raportului privind activitatea desfășurată la nivelul structurii asociative,

Filiala Județeana Maramureș a Asociației Comunelor din România.

În finalul alocuţiunii sale d-l Preşedinte al Filialei Judeţene Maramureş a

Asociaţiei Comunelor din România arată că filiala pe care o conduce a obţinut

calitatea de ASOCIEAŢIE DE INTERES PUBLIC, datorită activităţii

consecvente a Biroului de Audit Public Intern în Cooperare, structura care a avut

o evoluţie ascendentă în cei 8 ani de activitate.

Obţinerea acestei calităţi dă dreptul Filialei să obţină sediu social sau sedii

de lucru prin hotărâri ale Consiliului Judeţean şi/sau ale Comunelor Membre,

fiind scutite de plata obligaţiilor de închiriere. Preşedintele informează Adunarea

Generală că va iniţia demersurile de obţinere a unui birou/sediu în municipiul

Baia Mare de la Consiliul Judeţean Maramureş, care să satisfacă exigenţele de

securitate pentru accesul şi depozitarea documentelor specifice activităţii de

audit public intern şi că până în prezent Filiala judeţeană Maramureş a

Asociaţiei Comunelor din Maramureş dispune de o structură de audit abilitată să

execute misiuni de audit public intern în conformitate cu normele impuse de

Ministerul Finanţelor Publice.

Președintele Filialei A.Co.R. MM supune la vot raportul de activitate al

președintelui, aferent anului 2018, aceasta fiind aprobat în unanimitate de toți

membrii A.Co.R. MM prezenți.

Ia cuvântul dl. Sabin SISERMAN, şeful Biroului de Audit, care prezintă

Raportul privind activitatea de audit public intern desfășurată în sistem

asociativ de către structura specializată a Filialei Județene Maramureș a

5 Procesul verbal al Adunării Generale a Asociaţilor, membri ai Filialei Judeţene Maramureş care îşi asigură auditul intern în sistem asociativ din 21.01.2019

Asociației Comunelor din Romania – Biroul de Audit Public Intern (BAPI), în

format standardizat, în vederea înaintării acestuia către structura centrală a

Ministerului Finanțelor Publice (UCAAPI) și către Camera de Conturi

Maramureș.

Şeful BAPI ACoR MM prezintă şi raportul cenzorului, privind gestiunea

Filialei Județene Maramureș a A.Co.R. MM, modul în care a fost organizată şi

condusă evidenţa contabilă a asociaţiei (defalcarea în analitic a veniturilor,

cheltuielilor şi rezultatelor pe cele trei tipuri de activităţi derulate prin asociere :

audit, economică şi statutară), precizând că datele din balanţa la 31.12.2018 sunt

date certe, contabilitatea reflectând corect, complet, fidel şi la zi patrimoniul

entitaăţii, putandu-se întocmi şi depune bilanțul contabil în momentul în care

Ministerul Finanţelor va face publică structura anuală standardizată anuală de

raportare a bilanţului contabil pentru ONG ( la data adunării, aceasta nu era

publicat pe site-ul www.mfinante.ro.)

Şeful BAPI ACoR MM prezintă Programul de Activitate pentru

Îmbunătățirea Calității activității de audit public intern (PAIC) pentru anul 2019

şi Programul de pregătire profesională a primarilor, contabililor şi secretarilor

6 Procesul verbal al Adunării Generale a Asociaţilor, membri ai Filialei Judeţene Maramureş care îşi asigură auditul intern în sistem asociativ din 21.01.2019

Comunelor Membre ale Filialei Județene Maramureș a Asociației Comunelor

din România în anul 2019 prin această structură asociativă, solicitând aprobarea

acestor programe prin vot direct. ;

Şeful BAPI al ACoR MM solicită totodată aprobarea repartizării

excedentului constituit la 31.12.2018, pentru activitatea de audit în cuantum de

336,75 lei, în contul 116 Alte fonduri, precizând faptul că plata cotizaţiilor

aferente misiunilor de audit realizate de auditori intern suferă în continuare

întârzeri, fapt care pune în dificultate Asociaţia în asigurarea drepturilor salariale

ale acestora.

În urma supunerii la vot a celor precizate mai sus, acestea sunt aprobate în

unanimitate de către reprezentanţii legali ai entităţilor componente şi care îşi

asigură activitatea de audit public intern în sistem asociativ.

Se supune la vot repartizarea excedentelor din activităţile economice şi

statutare şi a modului de gestionare a patrimoniului Filialei de către dl

Gheorghe Emilian POP preşedintele Filialei A.Co.R.MM în fondul de

dezvoltare, propunere care este aprobată în unanimitate de către membrii

prezenți.

În paralel cu alocuţiunile d-lui preşedinte şi ale şefului BAPI sunt

prezentate imagini în format ppt privind activitatea de audit intern.

Se solicită alte opinii sau exprimări de propuneri în cadrul organizat al

Adunării Generale Ordinare al Filialei Judeţene Maramureş a Asociaţiei

Comunelor din România.

Neexistând alte propuneri, preşedintele asociaţiei dl Emilian

Gheorghe POP prezintă concluziile AGA, se dă citire consemnărilor

procesului verbal în totalitatea lor, formulează Hotărârea nr. 1/21.01.2019 a

AGA şi declară Adunarea Generală a Filialei Judeţene Maramureş a

Asociaţiei Comunelor din România încheiată.

Se dă cuvântul apoi d-nei Garofiţa SZABO, reprezentant din partea

Instituţiei Prefectului judeţului Maramures, care apreciază excelenta colaborare

dintre Filiala judeţeană Maramureş a A.Co.R şi Instituţia Prefectului Maramureş

şi subliniază saltul calitativ al administraţiei înregistrat în Comunele membre

ale Filialei ACoR MM care îşi asigură auditul intern prin BAPI - ACoR MM.

7 Procesul verbal al Adunării Generale a Asociaţilor, membri ai Filialei Judeţene Maramureş care îşi asigură auditul intern în sistem asociativ din 21.01.2019

Ca urmare, d-na Garofiţa SZABO dă citire aprecierii Dl. Vasile

MOLDOVAN, Prefect al judeţului Maramureş, transmisă Adunării Generale a

Filialei ACoR MM în vederea publicării pe pagina web a Filalei judeţene

Maramureş a Asociaţiei Comunelor din România.

Aprecierile domnului Prefect al judeţului Maramureş subliniază

eficienţa acţiunilor comune ale Biroului de Audit Public Intern în Cooperare al

Filialei Judeţene Maramureş a Asociaţiei Comunelor din România şi Grupul de

Modernizare a Administraţiei Publice Locale,– organism informal al Instituţiei

Prefectului judeţului Maramureş - condus de domnul consilier superior Traian

FODOR, prin care entitatea administrativă judeţeană şi-a impus politicile

administrative în cele 34 de comune ale judeţului Maramureş, care îşi asigură

activitatea de audit în sistem asociativ.

Următoarea persoană care a luat cuvântul a fost, Gabriel ZETEA,

preşedintele consiliului judeţean Maramureş, care a adus în discuţie bugetele

locale din 2018, despre care a spus că a fost unul dintre cele mai mari bugete pe

care le-au avut până în prezent entităţile publice. A vorbit şi despre O.U.G. 114

dar, şi despre unele proiecte locale care urmează să fie finanţate în favoarea

entităţilor din judeţul Maramureş de tip Comună.

8 Procesul verbal al Adunării Generale a Asociaţilor, membri ai Filialei Judeţene Maramureş care îşi asigură auditul intern în sistem asociativ din 21.01.2019

Adunarea Generală se încheie cu alocuţiunea dl. Emilian DRĂGHICI,

preşedintele Asociaţiei Comunelor din România care prezintă detalii referitoare

la OG 28 şi modul de interpretare a unor articole din acest act normativ..

După finalizarea discursului persoanelor sus menţionate, se declară

şedinţa închisă şi se solicită primarilor şi împuterniciţilor acestora să confirme

prin semnătură procesul verbal al Adunării Generale a A.Co.R MM.

Membrii participanţi semnează tabelul privind aprobarea Raport privind

activitatea de audit public intern desfășurată în sistem asociativ, şi a celorlalte

aspecte cuprinse în Hotărârea AGA nr.1/2019, prin care se confirmă aprobarea

în unanimitate a problemelor supuse dezbaterii prin ordinea de zi a şedinţei.

Tabelul cu semnături este prezentat mai jos.

Procesul verbal, semnăturile reprezentanţilor şi Hotărârea AGA nr. 1/2019

vor fi postate pe site-ul Filialei Judeţene Maramureş a Asociaţiei Comunelor din

România.

9 Procesul verbal al Adunării Generale a Asociaţilor, membri ai Filialei Judeţene Maramureş care îşi asigură auditul intern în sistem asociativ din 21.01.2019