84

Tema 13

PLANUL DE AFACERI

1. Generalităţi

Planul de afaceri este un document scris care prezintă elementele de bază ale afacerii, strategiile de evoluţie aplicate, resursele utilizate şi, bineînţeles, rezultatele aşteptate într-un anumit orizont de timp.

Un plan de afaceri este o reprezentare scrisă, simplă şi clară, a orientării firmei, a modului în care aceasta îşi va realiza obiectivele propuse şi cum va arăta în următorii ani, odată ce ţinta vizată a fost atinsă (Lobonţiu, 2001).

Planul de afaceri poate fi elaborat atât pentru afaceri noi cât şi pentru afaceri existente. În acest al doilea caz, planul va trebui să includă o analiză a rezultatelor anterioare. Pentru o firmă nouă, planul de afaceri reprezintă o primă încercare de planificare strategică. Un întreprinzător ar trebui să folosească planul de afaceri ca pe un instrument în stabilirea orientării firmei pentru următorii ani. Planul de afaceri va fixa etapele de acţiune pentru pilotarea şi orientarea firmei în perioada respectivă.

Planificarea afacerii este mai importantă pentru o firmă mică aflată în fază de creştere decât pentru o firmă mare, matură şi consolidată.

Planul de afaceri este elaborat deseori ca suport al solicitării unei finanţări. Destinatarii sunt diverşi: potenţiali investitori, bănci, fonduri de investiţii, programe de finanţare rambursabile sau nerambursabile etc.

De asemenea, planul de afaceri poate fi un instrument foarte util în conducerea afacerii proprii, dacă a fost bine întocmit şi a fost revizuit cu regularitate. El este întocmit de către conducerea firmei, reflectă aşteptările proprietarilor şi reprezintă un ghid pentru deciziile de fiecare zi.

Planul de afaceri diminuează considerabil riscul de insucces al firmei, prin luarea în considerare a tuturor oportunităţilor care apar atât în mediul ambiant al firmei cât şi în interiorul său.

Planul de afaceri reprezintă una din cele mai accesibile căi de comunicare între întreprinzători, potenţiali investitori şi finanţatori (creditori). El este rezultatul unui proces de elaborare şi de răspuns structurat la întrebările fundamentale ce vizează viitorul firmei, astfel încât să se poată stabili direcţiile viitoare de evoluţie.

Orice plan de afaceri trebuie să răspundă la următoarele trei cerinţe (Lobonţiu, 2001):

să fie simplu;

să fie clar;

să fie aplicabil.

Direcţiile în care este folosit un plan de afaceri constau din (Lobonţiu, 2001):

• fixarea scopului şi a obiectivelor firmei;

• stabilirea unei baze pentru evaluarea şi controlul performanţelor firmei;

85

• comunicarea unui mesaj lansat de către firmă spre managerii de nivel ierarhic mediu, spre directorii altor firme, spre furnizori şi potenţialii investitori, precum şi spre băncile finanţatoare.

Dimensiunea unui plan de afaceri nu trebuie să depăşească 15-20 pagini + anexe, astfel încât să poată fi prezentat în cca. 20 minute. Întinderea planului pe un număr mai mare de pagini îngreunează utilizarea şi utilitatea sa. Sinteza planului va trebui să conţină max. 3-5 pagini astfel încât să poată fi prezentat în cca. 5 minute.

2. Principalii paşi ai elaborării unui plan de afaceri

1. Stabilirea principalelor capitole şi întocmirea cuprinsului

2. Desemnarea unui coordonator

3. Stabilirea termenelor pentru completarea fiecărui pas

4. Identificarea persoanelor care deţin informaţiile necesare

5. Colectarea informaţiilor

6. Organizarea informaţiilor într-o manieră logică

7. Alegerea (identificarea) persoanelor din organizaţie care vor fi responsabili pentru întocmirea planului (pe sectoare)

8. Scrierea planului

9. Distribuirea, revizuirea şi discutarea planului

10. Verificarea ipotezelor principale

11. Revizuirea planului după cerinţe

12. Realizarea sumarului planului

13. Schiţarea unei scrisori de înaintare

14. Trimiterea planului către destinatar(i)

15. Prezentarea planului

16. Transmiterea de informaţii suplimentare, dacă se cer.

3. Structura planului de afaceri

Nu există o structură standardizată a planului de afaceri care să impună o formă unică. Sursele bibliografice variate în acest domeniu prezintă structuri diferite ca şi formă, dar foarte asemănătoare ca fond. De cele mai multe ori, finanţatorul este cel care solicită un anumit tipic pentru acest plan. Este foarte important însă de reţinut şi înţeles care sunt informaţiile strict necesar a fi conţinute în orice plan de afaceri, rolul acestora şi implicaţiile asupra evoluţiei viitoare. Chiar dacă se întâmplă rareori ca destinatari diferiţi să solicite aceeaşi structură a planului de afaceri, volumul de informaţii necesar, analiza şi logica acestora sunt aceleaşi din punct de vedere al executantului.

Se prezintă în continuare un exemplu de întocmire şi redactare a planului de afaceri în conformitate cu modelul elaborat şi utilizat de către Fundaţia CDIMM Maramureş (Big, 2000). Exemplul prezentat fiind unul cu caracter pur didactic, datele de identificare folosite sunt pur fictive, exceptând numele unor firme, când s-au utilizat exemple reale pentru ca simularea să fie cât mai relevantă.

86

PLAN DE AFACERI - model didactic CDIMM Maramureş -

A. DATE DE IDENTIFICARE A SOLICITANTULUI A.1. Denumirea completă a Solicitantului: S.C. IMREX S.R.L. A.2. Denumirea prescurtată: <dacă este cazul >: nu A.3. Coordonatele Solicitantului < adresele complete, numere de telefon şi fax>:

• Adresa sediului înregistrat: Baia Mare, str. N. Iorga, nr. 6/20 • Adresa sediilor operaţionale: nu are alt sediu operaţional • Localizarea proiectului (secţia de producţie): Baia Mare, Str. Mocirei 2/A. A.4.Înregistrare • Oficiul Naţional al Registrului Comerţului: J24 / 1006 / 90 • Cod fiscal: R 4821653

A.5. Forma juridică de constituire S.R.L. A.6. Data şi locul de desfăşurare a activităţii Solicitantului:

Data: ___1_/__12_/_2002_ Locul: Baia Mare, jud. Maramureş, regiunea: Nord-vest (localitate, judeţ, regiune)

A.7. Domeniul de activitate <descriere detaliată a principalelor activităţi: producţie, servicii, turism, construcţii, comerţ, etc., inclusiv codul CAEN pentru fiecare activitate principală menţionată>:

Activitate Cod CAEN Producţia altor tipuri de mobilier 3614 Prelucrarea bruta a lemnului şi impregnarea lemnului 2010 Fabricarea de elemente de dulgherie şi tâmplărie pentru construcţii 2030 Intermedieri în comerţul cu material lemnos şi de construcţii 5113 A.8. Capital social (capital total): 3.664.029.000 Lei la 31.06.2002 <data>

A.9. Cifra de Afaceri pentru ultimul an: <Pentru Solicitanţii înregistraţi după 1 ianuarie 2001, se precizează cifrele din ultima declaraţie preliminară de venit, dacă a fost întocmită> 4.356.263.000 Lei la 31.06.2002 <data>

A.10. Active totale din ultimul bilanţ: <Pentru Solicitanţii înregistraţi după 1 ianuarie 2001, se precizează cifrele din ultimul Bilanţ preliminar, dacă a fost întocmit> 2.519.625.000 Lei la 31.06.2002 <data>

A.11. Asociaţi, acţionari (dacă este cazul):

87

Asociaţi

Persoane fizice Adresa completă & telefon Cetăţenie Părţi din capital (%) 1. Zamfirescu Cristian Baia Mare, str. Dr. V. Babeş, nr. 6/A Română 50 2. Zamfirescu Andrada Baia Mare, str. Dr. V. Babeş, nr. 6/A Română 50 3. - - - Persoane juridice Adresa completă & telefon,

nr. de înregistrare, cod fiscal Nr. de angajaţi

Cetăţenie Părţi din capital (%)

1. 2. TOTAL: 100%

A.12. Entităţi legale la care solicitantul are participări la capital

Denumirea completă

Tip Adresa completă & telefon, nr. de înregistrare., cod fiscal

Nr. de angajaţi Cetăţenie

Părţi din capital deţinute de Solicitant

(%) 1. NU - - - - - 2. - - - - - - A.13. Cenzori şi/sau auditori ai Solicitantului

Denumire /Nume (firmă sau persoană

fizică)

Cenzor sau

auditor

Adresa completă,

telefoane, fax

Data nominalizării

Data întocmirii ultimului raport de cenzori sau auditori

NU - - - -

A.14. Banca (Bănci):

Banca (Băncile) la care Solicitantul

deţine conturi

Adresa, telefon, denumirea

sucursalei, filialei bancare care

poate da relaţii despre Solicitant

Data deschiderii

contului (conturilor) bancar(e)

Numerele conturilor bancare

Valută/ROL <precizaţi ce

valută>

MINDBANK BAIA MARE

213589; 211878 11.10.1993 251100020306428 EURO

B. CONDUCEREA ŞI PERSONALUL SOLICITANTULUI B.1. Conducerea Solicitantului

Funcţia Nume Prenume Studii Anul angajării la Solicitant

Administrator Zamfirescu Cristian Inginer 11.10.1993 Administrator Zamfirescu Andrada Inginer 15.06.1994 - -

88

B.2. Personal:

2.1. Număr total de salariaţi:

Din care: Număr total de angajaţi Cu contract de muncă pe durată

nedeterminată Cu contrat de colaborare sau alte forme de angajare temporară

35 35 NU

2.2. Structura personalului <înscrieţi numărul de angajaţi între paranteze>: • Personal de conducere al Solicitantului: (2) • Personal direct productiv: (32) • Personal indirect productiv: (1)

Angajaţi absolvenţi universitari (2) ♦

♦ ♦

Angajaţi absolvenţi de liceu (29) Angajaţi absolvenţi de şcoală primară (4)

C. DESCRIEREA ACTIVITĂŢII ACTUALE C.1. Istoric al activităţii Solicitantului şi aspecte legale: <detaliaţi> Societatea şi-a început activitatea în luna decembrie 1993 cu producţia de mic mobilier. Dl. Zamfirescu Cristian care a fost fondatorul S.C. IMREX S.R.L. avea în 1993 o experienţă de peste 30 de ani în domeniul prelucrării lemnului. Activitatea şi-a desfăşurat-o în cadrul Cooperativei Meşteşugăreşti TEHNOLEMN, unde a început ca şi muncitor şi a încheiat ca vice-preşedinte. Această cooperativă a produs, între anii 1968-1993, în principal mobilier pentru export. Beneficiind de experienţa acumulată, dl. Zamfirescu Cristian a demarat activitatea direct cu producţia de mic mobilier pentru export. Astfel, la sfârşitul lunii decembrie 1993, societatea avut prima livrare la export (CLOVAN - Belgia). Începând cu anul 1994 firma a început să producă atât mic mobilier pentru export cât şi mobilier pentru piaţa internă (mobilă de bucătărie, canapele, camere de zi). Datorită calităţii deosebite a produselor realizate de firma IMREX SRL, cantităţile solicitate de către partenerii externi au crescut în scurt timp foarte mult, ceea ce a condus la concentrarea atenţiei către producţia de export. În ultimii 6 ani societatea a produs doar mobilier pentru export. C.2 Produse /Servicii oferite < principale elemente pe care le consideraţi relevante pentru produsele şi serviciile dumneavoastră, calitate, cantitate, evoluţie în timp etc.): După cum s-a menţionat şi în subcapitolul anterior, de la sfârşitul anului 1994 şi până acum, societatea a produs doar mobilier pentru export. Principalele grupe de produse realizate în ultimii ani sunt:

Nr. crt. Grupa de produse Mărimea gamei

1 Suporturi pentru flori de 4 tipuri 2 Suporturi pentru reviste 1 tip 3 Comode cu 5 sertare şi 2 uşi 1 tip 4 Comode cu 3 uşi şi un sertar 1 tip 5 Comode cu 15 sertare 1 tip 6 Mese 5 tipuri 7 Dulapuri pentru computere 2 tipuri

Toate produsele realizate pentru export se execută după modele furnizate de beneficiar.

89

Produsele realizate de S.C. IMREX S.R.L. sunt de un înalt nivel calitativ. Confirmarea nivelului crescut al calităţii este dată de creşterea continuă a volumului comenzilor pentru export. De exemplu, în primele 6 luni ale anului 2001 producţia realizată şi vândută este egală cu întreaga producţie a anului 2000. Producţia medie lunară a anului 2001 fost de 537.944.500 lei (26.542 EURO) C.3. Materii prime Materiile prime folosite în realizarea produselor se găsesc din abundenţă în zonă. În ultimii ani, societatea nu a întâmpinat greutăţi în aprovizionarea cu materii prime.

3.1. Principalii furnizori:

Materii prime Furnizorii actuali (nume, adresă)

Forma de proprietate a firmei furnizoare

Pondere valorică (%)

P.A.L. Placaj S.C. SIGSTRAT Sighetu Marmaţiei, Str. Unirii, nr. 40 S.A. 12%

25.200.000

Furnire FP4 S.C. PLAPF Deta, str. Anton Kroetzer, nr. 73 S.A. 10%

21.000.000

Carton ondulat S.C. SCHEIP Baia Mare S.R.L. 9% 18.900.000

Lacuri, diluanţi, coloranţi

S.C. BULZAN IMPEX S.R.L. Baia Mare, str. G. Coşbuc, nr. 39/23

S.R.L. 17% 35.700.000

Cherestele fag, brad S.C. FOREMAR, Baia Mare S.A. 15%

31.500.000 Cleiuri, adezivi, coloranţi

S.C. COMAT S.A. Baia Mare, str. Mărgeanului, nr. 5 S.A. 5%

10.500.000 Şuruburi, feronerii S.C. BOLEMAN, Baia Mare S.A. 4%

8.400.000 Lacuri, vopsele, adezivi

CORAMET IMPEX Baia Mare, str. Nuferilor, nr. 14 S.R.L. 4%

8.400.000

Cherestea stejar A.F. MARE POSTO Baia Mare A.F. 14% 29.400.000

Cherestea plop, mesteacăn S.C. INEV FOREST Baia Sprie S.R.L. 7%

14.700.000

Benzi adezive S.C. RUS S.R.L. Baia Mare S.R.L. 3% 6.300.000

* Ponderea furnizorului în aprovizionarea cu materia primă respectivă

3.2. Costurile materiilor prime (medie lunară etc.):

<datele înscrise aici trebuie introduse şi în declaraţia preliminară pe venit, de asemenea > În primele 6 luni ale anului 2002 producţia realizată a fost în valoare de 3.227.667.000 lei (159.257 EURO). Pentru realizarea producţiei menţionate cheltuielile totale cu materiile prime au fost de 1.258.386.000 lei, ceea ce înseamnă o medie lunară de 209.731.000 lei C.4. Descrierea procesului tehnologic actual <descriere pe scurt; dacă este cazul, prezentaţi în detaliu procesul tehnologic într-o anexă la Planul de Afaceri>: Etapele principale ale procesului tehnologic sunt: - aprovizionare;

- sortare primară pe calităţi, esenţe şi tipodimensiuni; - uscarea materialului lemnos (în stive şi apoi în uscătorie);

- debitare primară (croire);

90

- furniruire; - prelucrare mecanizată repere pe tipodimensiuni; - control de calitate;

- executarea, dacă este necesar, a strunjirilor /frezărilor şi găuririlor; - control calitativ; - finisare mecanizată a suprafeţelor; - control final pe repere;

- montaj manual repere /executare îmbinări /cepuire /lipire; - montaj feronerie; - control intermediar;

- băiţuire /lăcuire; - finisare finală; - control final - ambalare şi depozitare produse finite; - expediere. C.5. Date tehnice privind principalele active imobilizate aflate în proprietatea Solicitantului, situaţia echipamentului şi a clădirilor din dotare:

Nr. Categoria şi denumirea grupei de

active Imobilizate

Valoare Estimată (EURO)

Stare actuală /vechimea

1 Mijloace fixe 50.994 1992-1994 funcţionare 2 Instalaţii 11.277 2001 perfectă 3 Echipament tehnologic 9.822 1995-2001 funcţionare … Total: 72.093 în stare de funcţionare

Producţia de mobilier presupune existenţa unor spaţii relativ mari pentru depozitarea materiilor prime şi a produselor finite. Societatea dispune de 4 hale, fiecare dintre acestea având cca. 1000 m.p. Două din cele 4 hale sunt amenajate pentru desfăşurarea activităţii productive, iar celelalte două sunt folosite pentru depozitarea materiilor prime şi a produselor finite. Ca şi echipamente, în prezent societatea dispune de:

ferăstrău circular de spintecat combinat cu o maşină de îndreptat • • • • • • • • • • •

maşină de rindeluit la grosime maşină universală de tâmplărie ferăstrău circular de dimensionat ferăstrău panglică freză verticală presă hidraulică pentru furnire maşină de şlefuit (2 buc.) strung de lemn (2 buc.) cameră de uscare (15 m.c.) instalaţie de încălzire pe gaz metan.

După cum se poate observa, firma dispune de echipamente care asigură realizarea produselor plecând de la materia primă şi ajungându-se până la produsul finit, cu excepţia operaţiei de calibrare a panourilor, operaţie care, în prezent, se face în mai multe etape, la utilajele existente, sau manual. Operaţia de calibrare este, în prezent, principalul loc îngust pe fluxul tehnologic.

91

D. PIAŢA ACTUALĂ D.1. Clienţii: <precizaţi care este piaţa produselor şi serviciilor oferite de dumneavoastră. Vă adresaţi exclusiv unei pieţe locale – localitate, judeţ, grup de judeţe? Care anume? Exportaţi produsele? Dacă da, unde, în ce ţări? Câţi clienţi potenţiali aveţi pe această piaţă /aceste pieţe? Cine sunt clienţii dumneavoastră la ora actuală? Precizaţi:>

Numele şi adresa clientului Forma de proprietate

(specificaţi publică /particulară şi părţi din capital %)

Anul şi valoarea tranzacţiilor (echivalent în Euro)

ZIJLSTRA OLANDA Privată 2000 – 150.000 EURO HABUFA EXPORT OLANDA Privată 2000 – 45.000 EURO

După cum s-a menţionat şi în subcapitolele anterioare, produsele societăţii sunt comercializate pe piaţa externă încă din 1994. Orientarea către această piaţă s-a făcut datorită comenzilor mari lansate de beneficiarii externi, a preţului bun obţinut pentru produsele realizate şi a încasării la termen a sumelor cuvenite. În 1994 societatea a mai lucrat şi cu firma CLOVAN din Belgia, dar, datorită comenzilor mari şi a preţului oferit de către ZILSTRA Olanda şi HABUFA EXPORT Olanda, societatea a preferat să lucreze în continuare cu aceşti doi beneficiari. În 2000 conducerea S.C. IMREX S.R.L. a avut contacte cu mai multe firme străine care erau interesate în achiziţionarea produselor realizate, dar, din cauza capacităţii scăzute de producţie, aceste comenzi nu au fost preluate. Una dintre firmele importante care era interesată în colaborarea cu S.C. IMREX S.R.L. a fost I.M.K GmbH din Germania. D.2. Sistemul de distribuţie /livrare utilizat şi cel necesar <Furnizaţi elemente privind modalitatea în care va distribuiţi şi desfaceţi produsele şi serviciile în momentul de faţă. Ce îmbunătăţiri consideraţi că ar fi necesare?> În prezent produsele realizate de societate sunt livrate ex-works, transportul produselor şi toate formalităţile vamale fiind în sarcina beneficiarului. D.3. Concurenţii (nume, date cunoscute despre aceştia) <Cine sunt concurenţii Dvs. pe piaţa pe care vă desfaceţi produsele /serviciile? Ce elemente puteţi furniza despre aceştia? Care este ponderea lor pe piaţă comparativ cu a dumneavoastră? Dacă ponderea acestora pe piaţă este mai mare, atunci cum vă explicaţi aceasta? Sunt concurenţii Dvs. prezenţi pe piaţa de mai mult timp decât Dvs.? Alte informaţii şi consideraţii despre concurenţă> Ţinând cont de faptul că produsele societăţii se desfac pe piaţa internaţională este greu de vorbit de o concurenţă directă. D.4. Poziţionarea produselor şi serviciilor firmei faţă de concurenţă <Cum se plasează produsele şi serviciile oferite de întreprinderea Dvs. faţă de cele ale concurenţilor întreprinderii dumneavoastră? Au produsele şi serviciile întreprinderii Dvs. o calitate mai bună decât cele ale competitorilor? Practicaţi preţuri mai mici? Vindeţi pe credit? Aveţi puncte de distribuţie apropiate de clienţi? Este sortimentul Dvs. mai convenabil pentru clienţi? Cum? Care sunt diferenţele între Dvs. şi concurenţi etc. E. PREZENTAREA PROIECTULUI PENTRU CARE SE SOLICITĂ SPRIJIN FINANCIAR E.1. Tipul investiţiei <bifaţi toate opţiunile care se potrivesc proiectului propus de Dvs.>: • Investiţie nouă: • Mărirea capacităţii de producţie instalate şi/sau a capacităţii de a oferi servicii: • Diversificarea producţiei: • Creşterea productivităţii: • Îmbunătăţirea calităţii: • Altele: <detaliaţi> Înfiinţarea de noi locuri de muncă.

E.2. Obiectul investiţiei <specificaţi toate tipurile de obiective de investiţii pe care le aveţi, detaliaţi dacă este necesar bugetul estimat pentru fiecare articol>:

92

a. Achiziţie de Maşini /Echipamente /Utilaje b. Construcţii de clădiri pentru producţie şi facilitãţi conexe cu scop productiv c. Achiziţie de mijloace de transport cu scop de producţie d. Investiţii în imobilizări necorporale (licenţe soft) e. Investiţii în materii prime f. Pregătire profesională legată direct de proiect g. Altele: <detaliaţi> ………………………………………………………….

Nr. crt.

Denumire echipament Furnizor Valoare în lei

Valoare în EURO

Achiziţie

1 Circular de spintecat S.C. UMARO S.A 56.200.000 2.773 Nu 2 Circular de spintecat S.C. DORNA S.A. Da 3 Ferăstrău circular dublu S.C. UMARO S.A 101.000.000 Da 4 Ferăstrău circular dublu S.C. DORNA S.A. 86.500.150 Nu 5 Ferăstrău circular pendular S.C. UMARO S.A 44.700.000 Da 6 Ferăstrău circular pendular S.C. DORNA S.A. 28.347.956 Nu 7 Maşină de găurit şi scobit orizontal S.C. UMARO S.A 48.000.000 2.368 Da 8 Maşină de găurit şi scobit orizontal S.C. DORNA S.A. Nu 9 Maşină universală de tâmplărie S.C. UMARO S.A 111.161.000 Da

10 Maşină universală de tâmplărie S.C. DORNA S.A. 71.432.304 Nu 11 Presă încleiat panouri PIP S.C. UMARO S.A 199.936.000 Nu 12 Presă încleiat panouri PIP S.C. SEBA S.A. Da 13 Maşină de calibrat şi şlefuit panouri S.C. SEBA S.A Da 14 Maşină de şlefuit cu bandă şi disc S.C. DORNA S.A. 10.174.599 Da 15 Maşină de găurit multiplu S.C. DORNA S.A. 101.217.663 Da 16 Maşină de ascuţit scule S.C. UMARO S.A Nu 17 Maşină de ascuţit scule S.C. DORNA S.A. 15.032.531 Da 18 Grup mobil de filtrare cu sac S.C. UMARO S.A Nu 19 Grup mobil de filtrare cu sac S.C. DORNA S.A. 13.704.230 676 Da

E.3. Mărimea şi originea investiţiei

• Valoarea totală a proiectului de investiţii propus: 56.000 EURO

• Valoarea sprijin financiar nerambursabil din fonduri publice: 30.800 EURO

• Valoarea co-finanţării de către Solicitant: 25.200 EURO

<Vă rugăm să specificaţi ţările de origine ale achiziţiilor de bunuri şi servicii pentru proiectul propus.> Toate echipamentele ce se vor achiziţiona vor fi noi, produse de firme româneşti. E.4. Elemente generale privind proiectul: <Furnizaţi câteva detalii asupra proiectului. Ce obiective v-aţi propus să atingeţi în urma implementării acestui proiect? De ce doriţi să realizaţi acest proiect?> În ultimii ani, comenzile lansate de beneficiarii externi au fost în continuă creştere. Datorită locului îngust existent în cadrul operaţiei de calibrare şi datorită numărului redus de utilaje pentru celelalte faze ale procesului tehnologic, S.C. IMREX S.R.L. a fost nevoită să refuze o parte din comenzile lansate de actualii beneficiari, precum şi de către unii clienţi noi. Realizarea investiţiei propuse prin prezentul proiect va conduce la o creştere a capacităţii de producţie de aproape 3 ori. Creşterea capacităţii de producţie va conduce la satisfacerea la un nivel superior a actualilor clienţi şi va oferi posibilitatea dezvoltării unor relaţii de afaceri cu noi clienţi.Un alt aspect important va fi creşterea calităţii produselor. E.5. Produse şi/sau servicii care sunt de realizat /furnizat prin implementarea proiectului (calitate, cantitate, planificare în timp) <descrieţi pe larg – datele prezentate aici trebuie să fie utilizate în previziunile rezultatelor şi în evaluarea economică şi financiară a proiectului > După realizarea investiţiei propuse, societatea va realiza în general aceleaşi tipuri de produse. Prezentăm în continuare o listă a principalelor tipuri de produse estimate a se realiza în 2002:

93

Nr. crt.

Grupa de produse Cantitate /an

Preţ mediu Valoare

1 Suporturi pentru flori 2 Suporturi pentru reviste 3 Comode cu 5 sertare şi 2 uşi 4 Comode cu 3 uşi şi un sertar 5 Comode cu 15 sertare 6 Mese 7 Dulapuri pentru computere 8 Vitrine de colţ şi perete

E.6. Descrierea procesului tehnologic <Descrieţi pe larg, arătând de ce este necesar fiecare obiect de investiţie. Dacă este necesar, furnizaţi aici doar un rezumat, iar anexaţi la Planul de Afaceri o descriere mai detaliată.>: După realizarea investiţiei propuse etapele principale ale procesului tehnologic vor fi: - aprovizionare;

- sortare primară pe calităţi, esenţe şi tipodimensiuni; - uscarea materialului lemnos (în stive şi apoi în uscătorie);

- debitare primară (croire); - bordurare; - calibrare; - furniruire; - prelucrare mecanizată repere pe tipodimensiuni; - control de calitate;

- executarea daca este necesar a strunjirilor /frezărilor şi găuririlor; - control calitativ; - finisare mecanizată a suprafeţelor; - control final pe repere;

- montaj manual repere /executare îmbinări /cepuire /lipire; - montaj feronerie; - control intermediar;

- băiţuire /lăcuire; - finisare finală; - control final - ambalare şi depozitare produse finite; - expediere. 6.1. Descrierea procesului tehnologic – cu îmbunătăţirile aduse prin proiectul propus < dacă este necesar prezentaţi detalii într-o anexă la Planul de Afaceri>: Achiziţionarea echipamentelor propuse va conduce, în primul rând, la creşterea capacităţii de producţie a firmei, motiv pentru care nu apar modificări semnificative în fluxul tehnologic. Echipamentele care vor conduce la o modificare a fluxului tehnologic sunt maşina de calibrat şi maşina de încleiat panouri. Operaţiile care le execută aceste maşini se făceau până acum cu echipamentele existente, fiind, însă, necesare mai multe operaţii. Acest fapt conducea la un randament scăzut, pe de o parte, iar pe de altă parte la o precizie mai mică, existând în permanenţă riscul apariţiei rebuturilor. Noile echipamente vor asigura un randament ridicat şi o calitate crescută a produselor. 6.2. Impactul asupra mediului <Ce impact va avea proiectul asupra mediului? Este nevoie de un studiu de impact de mediu? Dacă aveţi deja întocmit un studiu de impact de mediu, anexaţi-l la Planul de Afaceri>: Deşeurile rezultate vor fi stocate şi apoi utilizate pentru încălzirea spaţiilor. 6.3. Asigurarea cu utilităţi (electricitate, apă, gaze, combustibil etc.) <Ce utilităţi sunt necesare pentru proiectul propus (cantitate, calitate, parametri). Sunt / vor fi aceste utilităţi disponibile? >. În prezent, secţia de producţie este racordată atât la reţeaua de alimentare cu energie electrică cât şi la reţeaua de gaz. Cantităţile aprobate (energie electrică şi gaz) sunt de cca. 5 ori mai mari decât necesităţile actuale ale firmei, motiv pentru care punerea în funcţiune a noilor echipamente nu necesită aprobări suplimentare.

94

Alte aspecte legale relevante <De exemplu: ce alte licenţe, autorizaţii etc. vor fi necesare pentru implementarea proiectului propus? Important: Dacă proiectul propus include construirea sau renovarea de clădiri, sunt necesare copii după autorizaţia de construcţie, precum şi alte autorizări necesare, înainte de contractare > Conform legislaţiei actuale, exportul de mobilier nu necesită existenţa unor licenţe de export.

E.7. Structura de management în implementarea proiectului: <Prezentaţi structura managementului proiectului: care vor fi persoanele însărcinate cu conducerea proiectului? Ce structură de management aveţi în vedere să înfiinţaţi pentru a asigura punerea în practică a proiectului la timp şi în parametrii descrişi în acest Plan de Afaceri? Care sunt responsabilităţile persoanelor din echipa de conducere a proiectului? Anexaţi Curriculum Vitae relevante> E.8. Principalii furnizori de materii prime şi materiale pentru acest proiect: <Arătaţi ce materii prime, materiale, ambalaje vor fi necesare. Sunt furnizorii de materii prime identificaţi? Cine sunt aceştia? Ce formă de proprietate au fiecare? Aveţi deja relaţii de afaceri cu aceştia? Ce pondere au aceştia în total furnizori.? Care va fi periodicitatea aprovizionării? Completaţi tabelul de mai jos. Ţinând cont de faptul că realizarea investiţiei propuse nu va conduce la modificarea structurii produselor realizate, furnizorii de materii prime şi materiale vor rămâne aceeaşi. Prezentăm în continuare o listă a acestora:

Materii prime Furnizorii actuali (nume, adresă)

Forma de proprietate a firmei furnizoare

Pondere (%)

P.A.L. Placaj S.C. SIGSTRAT Sighetu Marmaţiei, Str. Unirii, nr. 40 Privată 12%

Furnire FP4 S.C. PLAPF Deta, str. Anton Kroetzer, nr. 73 Privată 10%

Carton ondulat S.C. SCHEIP Baia Mare Privată 9%

Lacuri, diluanţi, coloranţi

S.C. BULZAN INPEX S.R.L. Baia Mare, str. G. Coşbuc, nr. 39/23

Privată 17%

Cherestele fag, brad S.C. FOREMAR, Baia Mare Privată 15%

Cleiuri, adezivi, coloranţi S.C. COMAT S.A. Baia Mare, str. Mărgeanului, nr. 5 Privată 5%

Şuruburi, feronerii S.C. BOLEMAN SA Baia Mare Privată 4%

Lacuri, vopsele, adezivi CORAMET IMPEX Baia Mare, str. Nuferilor, nr. 14 Privată 4%

Cherestea stejar A.F. MARE POSTO Baia Mare Privată 14% Cherestea plop, mesteacăn S.C. INEV FOREST Baia Sprie Privată 7% Benzi adezive S.C. RUS Baia Mare Privată 3%

95

E.9. Descrierea investiţiei propuse în contextul procesului tehnologic descris anterior:

Nr. crt.

Obiectul investiţiei

Tip /bucăţi

Caracteristici tehnice

Furnizor(i) potenţial(i) şi adresa(ele)

Valoare estimată (Euro)

Observaţii

1 Circular de spintecat 1 S.C. DORNA S.A.

2 Ferăstrău circular dublu 1 S.C. UMARO S.A

3 Ferăstrău circular pendula 1 S.C. UMARO S.A

4 Maşină de găurit şi scobit orizontal 1 S.C. UMARO S.A

5 Maşină universală de tâmplărie 1 S.C. UMARO S.A

6 Presă încleiat panouri PIP 1 S.C. SEBA S.A.

7 Maşină de calibrat şi şlefuit panouri 1 S.C. SEBA S.A

8 Maşină de şlefuit cu bandă şi disc 1 S.C. DORNA S.A.

9 Maşină de găurit multiplu 1 S.C. DORNA S.A.

10 Maşină de ascuţit scule 1 S.C. DORNA S.A.

11 Grup mobil de filtrare cu sac 3 S.C. DORNA S.A.

Total 13 Important: În cazul proiectelor ce includ construcţii industriale, se include deviz estimativ de cheltuieli de construcţie. Poate fi prezentat ca o anexă separată la Planul de Afaceri, dacă este prea voluminos.

E.10. Graficul de realizare a proiectului de investiţie propus (program detaliat pe faze de implementare a proiectului şi pe activităţi) • Data estimată de început: 1 decembrie 2002 • Data estimată de terminare a activităţilor: 30 martie 2003 • Data estimată de începere a producţiei la întreaga capacitate: 1 aprilie 2003

Nr. Crt. Activitate prevăzută Durata Luna în care se va realiza activitatea

Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 1 Contractare 1 lună X 2 Pregătire spaţiu 1 lună X 3 Montare echipamente 1/3 lună X 4 Selecţie personal 1/3 lună X 5 Probe tehnologice 1/3 lună X 6 Punere în funcţiune 1 lună X

E.11. Modificările necesare la echipamentele sau /şi la clădirile existente: <detaliaţi> Nu e cazul E.12. Modificările necesare în structura şi numărul personalului angajat <Completaţi această secţiune cât se poate de detaliat. Câţi angajaţi noi sunt necesari? Vor fi aceştia angajaţi pe durată nedeterminată? Cât timp credeţi că vor exista aceste locuri de muncă? Ce profile de activitate sunt necesare? Veţi asigura şi instruirea necesară?>

96

Realizarea investiţiei propuse va conduce la o creştere semnificativă a capacităţii de producţie. Se estimează că, în cea de a doua parte a anului 2003, producţia medie lunară va fi de cca. 2 ori mai mare decât cea actuală. Ca urmare şi numărul de angajaţi ai firmei va creşte semnificativ. În luna martie a anului 2003, în momentul în care vor începe probele tehnologice pentru noile echipamente, firma va angaja 30 de persoane. Structura pe meserii a persoanelor ce vor fi angajate odată cu punerea în funcţiune a noilor echipamente va fi:

Nr. crt. Funcţia Nr. persoane Observaţii

1 Tâmplar mecanic 11 Permanent 2 Tâmplar universal 9 Permanent 3 Muncitor finisare 8 Permanent 4 Sortatori 2 Permanent

Total: 30 F. DATE PRIVIND PIAŢA POTENTIALĂ ŞI PROMOVAREA PRODUSELOR ŞI SERVICIILOR

F.1. Descrierea pieţei pentru produsele / serviciile rezultate din implementarea proiectului <Descrieţi cât se poate de detaliat piaţa căreia i se adresează serviciile / produsele rezultate din implementarea proiectului: care este numărul clienţilor potenţiali pentru aceste produse / servicii? Dintre aceştia câţi credeţi că vor fi câştigaţi prin rezultatele proiectului? Sunt aceşti clienţi exclusiv la nivel local? Piaţa Dvs. este doar în judeţul /regiunea … ? Veţi exporta produsele Dvs.? Dacă da, atunci unde şi când? Dacă deţineţi datele necesare, atunci completaţi tabelul de mai jos>

Nume şi adresă Produs % din vânzări Valoare anuală (Euro) ZIJLSTRA OLANDA TIEF Suporturi flori, reviste 56% 169.600 ZIJLSTRA OLANDA TIEF Comode, mese 12% 42.000

HOBUFA EXPORT Dulapuri, suport computere 17% 52.000

HOBUFA EXPORT Mese, comode 13% 42.400 F.2. Concurenţii potenţiali <detaliaţi: cine vor fi concurenţii Dvs. potenţiali, ce poziţie au ei pe piaţa în momentul de faţă? În plus, completaţi şi tabelul de mai jos:>

Nume şi adresă Cota şi segmentul de piaţă Motivaţia MOBAN S.A. Baia Mare S.A. 20% Societate de stat FĂGETUL Baia Mare S.R.L. 40% Privată din 1990 S.C. EREI Baia Mare S.R.L. 20% Privată în dezvoltare ESCO MAB Baia Mare S.R.L. 20% Privată în dezvoltare

F.3. Principalele avantaje ale produselor ce vor fi oferite de întreprinderea Dvs. (de ex.: preţ, calitate, caracteristici speciale, altele: <detaliaţi> F.4. Reacţia previzibilă a concurenţei la apariţia noii oferte pe piaţă <detaliaţi> Angajarea în câştigarea pieţei cu noi produse. F.5. Cum veţi asigura desfacerea produselor şi serviciilor dumneavoastră? <detaliaţi>

Modalitatea de desfacere % din total vânzări Comentarii Reţea proprie de magazine 15% Distribuitori - En-gros 85% La poarta fabricii - Altele -

97

F.6. Activităţi prevăzute de promovare a vânzărilor: <Detaliaţi: Cum vor afla potenţialii clienţi despre produsele Dvs.? Ce buget veţi aloca în următorii ani pentru promovarea produselor? Ce metode pentru publicitate veţi folosi?> F.7. Alte elemente privind strategia de marketing: <Detaliaţi: de ex.: ce schimbări estimaţi că se vor produce pe piaţa produselor şi serviciilor pe care le veţi oferi ca rezultat al acestui proiect? Cum se va adapta întreprinderea Dvs. la aceste schimbări?> F.8. Vânzările estimate ale produselor / serviciilor rezultate din implementarea proiectului pentru următorii 4 ani:

2003: 232.000 EURO

2004: 292.000 EURO

2005: 347.000 EURO

2006: 357.000 EURO Observaţie: datele de mai sus trebuie să fie justificate prin descrierea mediului competiţional al pieţei. G. COSTURI ŞI PLANUL DE FINANŢARE Observaţie: Pentru oricare dintre categoriile din buget includeţi doar costuri care îndeplinesc următoarele trei condiţii: - Să fie determinate în mod direct de implementarea proiectului - Să fie necesare / indispensabile pentru implementarea proiectului - Să nu fie peste preţurile normale ale regiunii sau sectorului de activitate Finanţarea nerambursabilă din fondurile publice poate acoperi doar 60% din costurile eligibile totale ale proiectului. Restul de minimum 40% trebuie acoperit de către Solicitant din resurse proprii sau din alte resurse (împrumuturi, sponsorizări). H. INFORMAŢII FINANCIARE PRIVIND ACTIVITATEA CURENTĂ ŞI VIITOARE A SOLICITANTULUI

TABELUL 1. BILANŢ CONTABIL ACTUAL ŞI ESTIMAT - EURO -

La 31 Decembrie a anului, în Euro Anul precedent

(2001)

Estimare pe 2002

Sem. I

Estimare pe 2003

Estimare pe 2004

ACTIVE IMOBILIZATE 18.702 28.808 84.808 104.200 ACTIVE CIRCULANTE 39.222 74.980 102.000 116.000 ALTE ACTIVE (conturi de regularizare şi asimilate şi prime privind rambursarea obligaţiunilor)

- -

TOTAL ACTIVE 48.239 104.090 186.808 220.200 DATORII PE TERMEN SCURT 31.740 21.985 30.000 36.000 DATORII PE TERMEN MEDIU ŞI LUNG - - - - ALTE PASIVE (provizioane pentru riscuri şi cheltuieli plus conturi de regularizare)

- - - -

CAPITAL TOTAL 16.498 82.105 186.808 220.200 DIN CARE: PROFIT - 65.606 TOTAL PASIVE 48.239 104.090 186.808 220.200

98

TABELUL 2. CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI ACTUAL ŞI ESTIMAT - EURO -

Nr. crt.

Anul trecut (2001)

Estimare pe 2002

Estimare pe 2003

Estimare pe 2004

1 Venituri din vânzarea mărfurilor - - 2 Producţia vândută 165.601 159.257 304.000 350.000 3 Cifra de Afaceri (1+2) 165.601 159.257 304.000 350.000 4 Venituri din producţia stocată, alte

venituri din exploatare 153 170 980 1.400

5 TOTAL VENITURI DIN EXPLOATARE (3+4)

165.654 159.424 304.980 351.400

6 Venituri financiare 7.552 6.285 11.000 14.000 7 Venituri excepţionale - - - - A. VENITURI TOTALE (5 + 6 + 7) 173.106 167.712 315.980 365.400 8 Cheltuieli privind mărfurile - - 9 Materii prime 98.854 62.090 126.392 146.160 10 Utilităţi şi energie 2.512 1.771 7.300 8.200 11 Impozite şi taxe 493 610 3.200 4.100 12 Salariile şi alte taxe asimilate 11.753 -29.254 60.000 64.000 13 Amortizarea şi provizioanele 2.190 - 8.100 9.500 14 Alte cheltuieli de exploatare - - - - 15 TOTAL CHELTUIELI PENTRU

EXPLOATARE (8+…+14) 115.802 93.725 204.992 231.960

16 Cheltuieli financiare, din care: 4.391 6.500 7.300 - dobânzi - - - - 17 Cheltuieli excepţionale 24.932 2.928 5.100 6.000 B. TOTAL CHELTUIELI

(15 +16 + 17) 145.125 96.653 216.592 245.260

C. REZULTATUL BRUT (A–B), din care:

27.981 69.059 99.380 120.140

PROFIT 22.525 - - - PIERDERE - - - - D. IMPOZIT PE PROFIT - 3.452 4.969 6.007 REZULTATUL NET (C-D) , din care: 22.525 65.597 94.411 114.133 PROFIT 22.525 65.597 94.411 114.133 PIERDERE - - - -

Bibliografia temei

1. BIG, R. Inginerie economică pentru facultăţi tehnice. Baia Mare: Editura Fundaţiei CDIMM Maramureş, 2000.

2. LOBONŢIU, M. Managementul afacerii. Note de curs. Alba Iulia: AISTEDA Bucureşti, Facultatea de Management, 2001.