plan de afaceri nuci
DESCRIPTION
Plan de afaceri Plantatie nuci (model european)TRANSCRIPT
PLANIFICAREA AFACERII
Prezentul material a fost conceput pentru a asista grupul ţintă al proiectului „Bursa de proiecte” în dezvoltarea ideilor de afaceri generate în activităţile specifice ale proiectului. Redactarea acestuia va permite completarea mai facilă a câmpurilor platformei „Bursa de proiecte”. Pentru a facilita identificarea categoriilor obligatorii de completat în versiunea on-line, acestea au fost marcate cu semnul „ * ” şi a fost marcată cu galben denumirea conceptelor, aşa cum acestea se regăsesc pe platformă.
MODEL DE PLAN DE AFACERI
Adaptat după Lothar Maria Willms, „Calea simplă spre Planul de Afaceri”
D A T E D E I D E N T I F I C A R E
1. Denumirea proiectului de afaceri (Titlu Proiect)*1:Plantatie nuci
2. Valoarea finanţării* (valoarea proprie finanţare proiect)60000 ron
3. Natura finanţării:
Natura finanţării afacerii (%) Proprie Atrasă
Proprie 100%
4. Adresa, telefon/fax, e-mail :……………………………..………………………………………………………………….5. Persoană de contact:
Numele Adresa (sediul)Pondere în
Capital social %
Palaghianu Ionel Oras salcea/jud suceava/ str aurel stanciu/ nr28
50%
Trufin Flavius-Andrei Oras salcea/jud suceava/ str aurel stanciu/ nr28
50%
A. Viziune, strategie
În acest capitol încercaţi să răspundeţi la următoarele întrebări:
1 Categoriile marcate cu * se regăsesc pe platforma proiectului (câmpuri obligatorii).
1
Care este esenţa afacerii tale * (Descrierea sumară a proiectului) ? Ce anume va genera bani şi profit ?
Afacerea noastra are ca obiectiv obtinerea nucilor si vanzarea acestora sub forma a doua produse: dulceata de nuci si miez de nuca
Domeniu şi subdomeniu de business* şi (Selectaţi un câmp dintre cele prezentate pe platformă. Acestea corespund codurilor CAEN):
Cultivarea fructelor arbustilor fructiferi ,capsunilor si nuciferilor (0125)
Cine vor fi clienţii tăi ?
Firme(patiseriile din zona)
Hipermarketurile locale
Persoane fizice
Cifra de afaceriAnul 1 Anul 2 Anul 3
Lei % Lei % Lei %
Miez de nuca 70.000 80.000 90000 73%
Dulceata de nuca 25.000 30.000 35.000 27%
TOTAL 95000 110000 125000 100
Unde vrei să ajungi într-un interval de 5 ani. Fixează-ţi obiective cuantificabile! (Scop proiect)*
Ne propunem ca in 5 ani sa detinem o plantatie de nuci pe o suprafata de 5 hectare si sa dezvoltam cel putin inca un produs pe baza de miez de nuca( ulei de nuca)
Non-inclus în scop* (Ce nu vă propuneţi prin dezvoltarea ideii de proiect?)
Nu ne propunem .....
Obiective
Obiective (Indicatori ţintă) UM Anul 1 Anul 2 Anul 3
Cifră de afaceri* Lei 95000 110000 125000
Profit* Lei 65200 77000 86000
Nr. de salariaţi* Nr. 12 12 15
Care sunt „punctele tari” care te determină să crezi că vei avea succes ?
Caracterul de noutate al ideii de afaceri* (Caracter inovativ):
- N/A
- Produs nou
- Produs parţial nou.
Cunoştinţe tehnologice
Cunoştinţe de piaţă
Capital
Relaţii
Capacitate de muncă.
Puncte tari : cererea mult mai mare decat oferta
2
B. Management, resurse umane, activitatea curentă
B 1 . M A N A G E M E N T , R E S U R S E U M A N E
MANAGEMENT
Nume şi prenume Funcţia Studii/Specializări
Palaghianu Ionel Administrator Economist Curs pomicultura
Trufin Flavius-Andrei Manager Economist
Managementul unei organizaţii este determinant pentru evoluţia acesteia. Încercaţi să evidenţiaţi felul în care cunoştinţele/specializările/experienţa fiecăruia dintre manageri va influenţa în mod pozitiv evoluţia firmei.
PERSONAL
Detaliere pe activităţiPentru obtinerea miezului de nuca
Activitatea Număr de salariaţiIrigarea fertilizarea si protejarea nucilor impotriva daunatorilor
2
Recoltarea si depozitarea nucilor in coaja
3
Spargerea nucilor, 2Sortarea si ambalarea miezului de nuca
3
TOTAL 10(Organigrama poate fi ataşată, dacă e cazul)
Pentru dulceata de nuci verzi
Activitatea Numar salariatiCulegerea nucilor verzi 2( din persoanele
responsabile cu recoltarea nucilor in coaja)
Curatarea nucilor de coaja verde
2( din persoanele responsabile cu spargerea nucilor)
Adaugarea celorlalte elemente si fierberea nucilor
2
TOTAL 2
B2. ACTIVITĂTEA CURENTĂ
1. Produsele/serviciile actuale :(puteţi descrie tipul de produse/servicii, caracteristicile acestora, procentul din cifra de afaceri, nivelurile de preţuri)
Produs Pondere în vânzările totale
Miez de nuca 73%
Dulceata de nuca 27%
2. Descrierea sumară a procesului tehnologic* (Tehnologii folosite):
3
Nucii trebuie ingrijitii pe parcursul verii( irigati, protejati impotriva daunatorilor) ,toamna vom culege nucile. Procesul tehnologic propriu-zis de fabricare a miezului de nuca ambalat cuprinde o serie de faze care se succed, principalele fiind: receptia nucilor in coaja, depozitarea nucilor in coaja, spargerea nucilor, sortarea miezului de nuca si ambalarea samburilor de nuca.Pentru dulceata de nuca ,nucile se vor culege la inceputul lunii iunie dupa care se va prepara dulceata dupa o reteta specifica
Prezentaţi locul unde firma îşi desfăşoară activitatea şi cum sunt asigurate utilităţile necesare (energie electrică, apă, canal).Firma isi va dezvolta activitatea la adresa:Judetul Suceava/Oras Salcea/str pacii/nr 105Energia electrica va fi furnizata de e.on Romania ,apa si canal furnizate de primaria orasului SalceaNOTĂ :Pot fi anexate, în copie, acte de proprietate/contracte de închiriere, liste de inventar, facturi de achiziţie, etc.
3. Graficul de realizare a activităţilor:
Activitate Durata de implementareL1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9 L10 L11 L12
Fertilizarea pamantului xProtejare impotriva daunatorilor
x x x
irigare x x x x x x xRecoltarea xdepozitarea xComercializarea produselor
x x x x x x x x x x x x
C. Analiza pieţei
C1. PIAŢA ACTUALĂ
1. Clienţi potenţiali* (Potenţiali beneficiari):
Anii N, N+1, N+2
Vânzări preconizate pe (principalii) clienţi (lei)
(Grupe de) produse/servicii, lei
N N + 1 N + 2 Lei %
Clienţi
1 edyvit.srl(producator ulei de nuca)
35000 45000 50000 130000 39.39%
2 patiserii locale 20000 18000 23000 61000 18,48%
3 hipermarketul auchan 20000 20000 25000 65000 19,69%4 hipermarketul kaufland
20000 27000 27000 74000 22,42%
Total piaţă vizată 95000 110000 125000 330000 100%(se pot ataşa studii de cercetare de piaţă sau statistici la care se face referire, precum şi cereri de ofertă/pre-contracte de la potenţialii clienţi)2. Principalii concurenţi :
Produs/serviciu oferit pieţeiFirmă concurentă
Denumirea firmei/ firmelor Ponderea pe piaţă( %)1 Dulceata de nuci verzi Aasociatia pomviticola hilita 20 %
4
2 Miez de nuca Nucifere.com (magazin online) 50%3 Miez de nuca Byamyr Agrotrans 30%
3. Poziţia produselor/serviciilor societăţii pe piaţă comparativ cu cele ale concurenţei:(Descrieţi principalele avantaje/dezavantaje ale produselor/serviciilor d-voastră comparativ cu cele oferite de concurenţă).
C2. DATE PRIVIND PIAŢA ŞI PROMOVAREA NOULUI PRODUS/SERVICIU:
1. Descrieţi ce strategie de marketing aţi gândit să aplicaţi, cum aţi identificat clienţii potenţiali, cum veţi extinde piaţa sau identifica noi pieţe, etc.)
-reclame mass-media-prin sefii de vanzari si agentii acestora (door to door)-produsul va fi prezentat intr-o forma cat mai atractiva
2. Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite:De ex. Preţ, Calitate, Caracteristici noi, Servicii post-vânzare
Alte avantaje :Calitate superioara, nucile sunt decojate manual evitand aparitia gustului de ranced si pierderea partiala a uleiului .Dulceata preparata dupa o reteta locala unica .
3. Cum se va realiza desfacerea produselor:
Desfacerea produselor se va face in supermarketuri si pe pietele alimentare locale cat si online pe un site al firmei.
4. Activităţi de promovare a vânzărilor :De ex.: Publicitate, Lansare oficială, Pliante, broşuri, Plata în rate
Reclame mass-media , brosurii ,anunturi online
(Descrieţi care este strategia de promovare pentru lansarea produselor/serviciilor şi după aceea estimaţi costurile anuale de promovare)
Cheltuieli pentru promovarea produselor/serviciilor pe categorii de cheltuieli (lei)
Anul 1 Anul 2 Anul 3
Reclame online 200 200 100
Banere 100 100 100
Total cheltuieli 300 300 200
D. Analiza costurilor de operare
(După implementarea investiţiei)
1. Produsele noi :(descrieţi tipul de produse/servicii şi caracteristici, procentul din total vânzări, preţ vânzare)
Miez de nuca 73%, pret vanzare 25 ron/kg
Dulceata nuci verzi 27% pret vanzare 60 ron/270 g
5
2.Resurse materiale necesare* :
Furnizori
Materie primă/serviciu
Ambalaje-wolfplasticsSolutii pentru combaterea daunatorilor-
www.aaz.roApa si canal-primaria orasului salcea
Energie electrica- e-on RomaniaBorcane si capace – borcane si
capace.srl
Echipamente Masina transport
--------------------
SpaţiiSpatiu propriu
Puteţi anexa oferte de la furnizorii de materii prime principale.
3. Impactul asupra mediului* (Ecologizarea mediului: emisii, mediu, producţie):Plantatiile de nuci nu polueaza , si contribuie la protejarea si conservarea mediului
(Dacă a fost elaborat se poate ataşa un Studiu de Impact)
4. Cheltuieli anuale de producţie: 29800
(Detaliaţi cheltuielile directe şi indirecte anuale ale activităţii ce se va desfăşura în urma implementării proiectului la capacitatea maximă)
Cheltuieli de producţie directe Suma %
Materii prime ------------------ -------------------
Materiale auxiliare 3000 10%
Manoperă directă (salarii + taxe şi contribuţii sociale) 20000 67%
Energie, alte utilităţi 2000 7%
Subansamble -------
Servicii sau lucrări subcontractate ----------
Alte cheltuieli directe -------------
Cheltuieli de producţie indirecte (max. 30% din total cheltuieli).
6
Administraţie / Management 100 0,30%
Cheltuieli de Birou / Secretariat 200 0,60%
Cheltuieli de Transport 2000 7%
Cheltuieli de Pază 2000 7%
Cheltuieli de protecţia muncii şi a mediului 500 1,70%
Alte chetuieli indirecte ----------
TOTAL 29800
5. Venituri anuale preconizate : 45000
(Detaliaţi volumul vânzărilor anuale pentru fiecare categorie de produs/servicii oferite prin implementarea proiectului la capacitatea maximă a echipamentelor)
Vânzări la capacitatea maximă Suma (lei)
Dulceata nuci verzi 25000
Miez de nuca 70000
TOTAL 95000
6. Estimaţi veniturile şi costurile pe următorii trei ani ! Anul1 Anul2 Anul3
Venituri 95000 110000 125000cheltuieli 29800 33000 39000
E. Investiţii necesare
1. Volumul investiției totale necesare și eșalonarea pe anii de realizare
Mii Lei
Investiția totală Durata de realizare Eșalonarea investițiilor anuale
60mii leiAnul 1 40mii leiAnul 2 10mii leiAnul 3 10mii lei
2. Descrierea investiţiei propuse în contextul procesului tehnologic descris anterior
Obiectul investiţiei Furnizor Valoarea estimată Durata de amortizare (ani)Masina transport Depozitauto.ro 15000 5Plasa sarma impletita Revine.impex.srl 10000 3Solutii pentru daunatori www.aaz.ro 1000 2Fertilizator marcoser 5500 2Bransare energie electrica e-on romania 3500 2Conectare apa si canalizare
Primaria orasului salcea 2000 1
Construire depozit 23000 10TOTAL : 60000
(Se pot anexa oferte de la principalii furnizori, precum şi proiectul, autorizaţiile şi avizele necesare, după caz.)
7
F. Proiecţii financiare
Plan de finanţare a investiţiei:Suma %
Credite bancare ----------- 0Capital propriu 60000 100Alte surse ------------ 0TOTAL 60000 100
8
ANEXE OPŢIONALE, CARE AR TREBUI SĂ SE REGĂSEASCĂ ÎNTR-UN PLAN COMPLET DE AFACERI.
În cadrul planului de afaceri este recomandabil să se prezinte:
Proiecţii financiare ale Fluxului de Numerar (Mii Lei).AN N N+1 N+2
Fluxuri de numerar din activităţi de exploatare
încasările în numerar din vânzarea de bunuri şi prestarea de servicii
95 110 125
încasările în numerar provenite din redevenţe, onorarii, comisioane şi alte venituri
plăţile în numerar către furnizorii de bunuri şi servicii 9,5 10 10 plăţile în numerar către şi în numele angajaţilor 20 20 25 plăţile în numerar sau restituiri de impozit pe profit
Fluxuri de numerar din activităţi de investiţii
plăţile în numerar pentru achiziţionarea de terenuri şi mijloace fixe, active necorporale şi alte active pe termen lung
încasările de numerar din vânzarea de terenuri şi clădiri, instalaţii şi echipamente, active necorporale şi alte active pe termen lung
plăţile în numerar pentru achiziţia de instrumente de capital propriu şi de creanţă ale altor întreprinderi
încasările în numerar din vânzarea de instrumente de capital propriu şi de creanţă ale altor întreprinderi
avansurile în numerar şi împrumuturile efectuate către alte părţi
încasările în numerar din rambursarea avansurilor şi împrumuturilor efectuate către alte părţi
Fluxuri de numerar din activităţi de finanţare
veniturile în numerar din emisiunea de acţiuni şi alte instrumente de capital propriu
plăţile în numerar către acţionari pentru a achiziţiona sau a răscumpăra acţiunile întreprinderii
veniturile în numerar din emisiunea de obligaţiuni, credite, ipoteci şi alte împrumuturi
rambursările în numerar ale unor sume împrumutate plăţile în numerar ale locatarului pentru reducerea
obligaţiilor legate de o operaţiune de leasing financiar Fluxuri de numerar – total 124,5 140 160 Numerar la începutul perioadei 2,1 55,4 64,2 Numerar la finele perioadei 55,4 64,2 100
proiecţii financiare integrate ale Bilanţului, Contului de Profit şi Pierdere şi ale Fluxului de Numerar (modelul Băncii Europene pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare, BERD, realizat în conformitate cu normele contabile IAS – International Accounting Standards)
BILANŢ SIMPLIFICAT
Mii Lei Proiecţii
N N+1 N+2
ACTIVE
Active circulante
Numerar existent la începutul perioadei 0,0 0,0 0,0
Numerar generat de activitatea de exploatare 45 60 100
Creanţe 3 2 0,0
Stocuri 4 3 4
4Alte active circulante 0,0 0,0 0,0
Total Active Circulante 52 65 104
Active fixe nete (inclusiv financiare şi necorporale)
Total Active Fixe 48 48 55
TOTAL ACTIVE 100 113 159
CAPITAL ŞI DATORII
9
Datorii Curente
Descoperit de cont la începutul perioadei 0,0 0,0 0,0
Credite pe termen scurt 0,0 0,0 0,0
Furnizori 7 8,5 10
Alte datorii 0,0 0,0 0,0
Total Datorii Curente 7 8,5 10
Datorii pe Termen Lung
Credite pe termen lung 0,0 0,0 0,0
Total Credite pe Termen Lung 0,0 0,0 0,0
Alte Datorii pe Termen Lung şi Provizioane 0,0 0,0 0,0
TOTAL DATORII 7,0 8,5 10
CAPITALURI
Capital social 60,0 75,0 90,0
Profit repartizat în cursul anului 0,0 0,0 0,0
Profituri repartizate în anii anteriori 0,0 0,0 0,0
TOTAL CAPITALURI 60,0 75,0 90,0
TOTAL CAPITALURI ŞI DATORII 67,0 83,5 100,0
CONT DE PROFIT ŞI PIERDERE
Mii Lei Proiecţii
N N+1 N+2
VÂNZĂRI
Interne 95,0 110,0 125,0
Export 0,0 0,0 0,0
Total Vânzări 95,0 110,0 125,0
Costuri şi Cheltuieli
Costul Bunurilor Vândute
Materii prime şi materiale 3 4,5 6
Combustibili şi energie 2 3 4,5
Servicii subcontractate 0,0 0,0 0,0
Altele 0,0 0,0 0,0
Salarii, prime şi contribuţii 23,0 23,0 26,0
Costul Total al Bunurilor Vândute 28,0 30,5 36,5
Costuri Administrative şi de Desfacere 0,0 0,0 0,0
Amortizare
Amortizare totală 10,5 12,3 11,2
Venituri / Costuri nete din dobânzi
Total venituri / costuri nete din dobânzi 0,0 0,0 0,0
Total Costuri de Exploatare 0,0 0,0 0,0
Profit / Pierdere din Activitatea Extraordinară
Total Profit / Pierdere Extraordinară 0,0 0,0 0,0
VENIT NET ÎNAINTE DE IMPOZITARE 65,2 77,0 86,0
IMPOZITUL PE PROFIT 10,43 12,32 13,76
PROFIT NET 54,77 64,68 72,24
Dividende Plătite 0,0 0,0 0,0
PROFIT REPARTIZAT 0,0 0,0 0,0
SITUAŢIE SIMPLIFICATĂ A FLUXULUI DE NUMERAR
Mii Lei Proiecţii
N N+1 N+2
SURSE
Din Activitatea de Exploatare
Profituri repartizate 0,0 0,0 0,0
Amortizare 10,5 12,3 11,2
Numerar din Activitatea de Exploatare 0,0 0,0 0,0
10
Numerar din Activitatea Financiară
Profit din Activitatea Financiară 0,0 0,0 0,0
Numerar din Alte Surse
Numerar din Vânzarea de Active 0,0 0,0 0,0
Injecţii de Capital 0,0 0,0 0,0
TOTAL SURSE 0,0 0,0 0,0
UTILIZĂRI
Activităţi de investiţii
Investiţii totale 0,0 0,0 0,0
Din activităţi financiare
Pierdere din Activitatea Financiară 0,0 0,0 0,0
Creşteri ale Capitalul de Lucru 0,0 0,0 0,0
TOTAL UTILIZĂRI 0,0 0,0 0,0
SURPLUSUL / DEFICITUL ANUAL DE NUMERAR 0,0 0,0 0,0
SURPLUS/DEFICIT CUMULAT 0,0 0,0 0,0
1. Flux de numerar detaliat lunar, pe termen scurt, pentru primele luni după începerea investiţiei
2. Analiza a pragului de rentabilitate
LUNI L Fluxuri de numerar din activităţi de exploatare
încasările în numerar din vânzarea de bunuri şi prestarea de servicii
7,91
încasările în numerar provenite din redevenţe, onorarii, comisioane şi alte venituri
plăţile în numerar către furnizorii de bunuri şi servicii 0,79 plăţile în numerar către şi în numele angajaţilor 1,91 plăţile în numerar sau restituiri de impozit pe profit
Fluxuri de numerar din activităţi de investiţii
plăţile în numerar pentru achiziţionarea de terenuri şi mijloace fixe, active necorporale şi alte active pe termen lung
încasările de numerar din vânzarea de terenuri şi clădiri, instalaţii şi echipamente, active necorporale şi alte active pe termen lung
plăţile în numerar pentru achiziţia de instrumente de capital propriu şi de creanţă ale altor întreprinderi
încasările în numerar din vânzarea de instrumente de capital propriu şi de creanţă ale altor întreprinderi
avansurile în numerar şi împrumuturile efectuate către alte părţi
încasările în numerar din rambursarea avansurilor şi împrumuturilor efectuate către alte părţi
Fluxuri de numerar din activităţi de finanţare
veniturile în numerar din emisiunea de acţiuni şi alte instrumente de capital propriu
plăţile în numerar către acţionari pentru a achiziţiona sau a răscumpăra acţiunile întreprinderii
veniturile în numerar din emisiunea de obligaţiuni, credite, ipoteci şi alte împrumuturi
rambursările în numerar ale unor sume împrumutate plăţile în numerar ale locatarului pentru reducerea
obligaţiilor legate de o operaţiune de leasing financiar Fluxuri de numerar – total 10,61 Numerar la începutul lunii 0 Numerar la finele lunii 7.39
11
I. Indicatorii metodologiei ONUDI
1.Indicatori de activitate
a) Rata capitalului de lucru
RCL
% (S.F)
b) Rata de eficiență a stocurilor
RES % (S.N)
2. Indicatori de rentabilitate
a) Rata profitului calculată la Ca
RPV % (S.F)
b) Rata profitului calculată la Total Active
RPA % (S.F)
3.Indicatori de lichiditate
a) Rata rapidă a lichidității
RRL (S.F)
b) Rata recuperării creanțelor
RRC (S.F)
c) Rata de plată a debitelor
RPD (S.N)
d) Rata de autofinanțare
12
RA (S.F)
II. Analiza Altman
X1
X2
X3
X4
X5
ZA
ZA (S.F)
III. Analiza Conan-Holder
R1
R2
R4
R5
ZC-H
13
ZC-H (S.F)
14
15