plan de afaceri - fabrica de iaurt probiotic.doc

51

Click here to load reader

Upload: unghiigelcristina

Post on 30-Sep-2015

140 views

Category:

Documents


25 download

TRANSCRIPT

UNIVERSITATEA DUNAREA DE JOS

FACULTATEA: STIINA I INGINERIA ALIMENTELOR

SPECIALIZARE: INGINERIA PRODUSELOR ALIMENTARE

GRUPA: 12041

Proiect la Management

Student:

GRUPA: 12041, IPA

Coordonatori: Conf. Dr. Ing. Silvius Stanciu

Drd. Ing. Cezar Bichescu

Galai

2010-2011

PLAN DE AFACERI

Denumirea companiei: S.C. PROBIOS. S.A

Data intocmirii: 10 aprilie 2011

Localitate: Tulcea, 810445

Adresa: Strada Isaccei, Nr. 80

Telefon mobil: 0758945866

Telefon fix: 0240/685295

Fax: 0240/685295

Cuprins

Informatii generale despre iaurt..................................................................4

Descrierea companiei....................................................................................4

Obiectul principal de activitate....................................................................5

Prezentarea companiei..................................................................................5

Reglementari si autorizatii.8

Clientii10

Furnizorii10

Concurenta.....................................................................................................11

Caracteristici unice ale produsului..........12

Piata................................................................................................................13

Cercetare si dezvoltare..............................................................13

Produse noi si produse secundare............................................14

Segmentul de piata....................................................................14

Marketing...................................................................................14

Publicitate, promovare, expozitii cu vanzare..........................15

Analiza Riscurilor/ Oportunitilor............................................................16Analiza SWOT..............................................................................................18

Valoarea investitiei.......................................................................................20

Anexe.............................................................................................................31

Informatii generale despre iaurt

n societatea modern, omul este asaltat n fiecare zi de ritmul cotidian impus de schimbrile tot mai dese intervenite n evoluia societii. Poluarea, stresul, intensele solicitri zilnice conduc inevitabil la o scdere a rezistenei organismului, acesta fiind tot mai expus i mai vulnerabil. Astfel, inevitabil, apar ntrebri referitoare la meninerea sntii i protejarea organismului. Acestea sunt ntrebri pe care fiecare persoan i le pune, chiar dac nu le formuleaz n mod explicit.

Piaa produselor lactate poate constitui un exemplu n privina consumului de iaurt din ce n ce mai ridicat la noi n ar.

Iaurtul este considerat alimentul sntos din familia lactatelor. Este considerat unul din alimentele care ajut la prelungirea vieii. De obicei, iaurtul este corelat cu efectele sale benefice asupra organismului. Muli l consum drept adjuvant al digestiei. Iaurtul acidofil ajut la redobndirea florei bacteriene normale a colonului, ceea ce duce la o digestie complet i la o valorificare mai bun a alimentelor bogate n fibre. Iaurtul nu e o revelaie a secolului nostru. Cu mii de ani n urm, el era bine cunoscut de unele popoare din Orientul Mijlociu i constituia un aliment de baz. Efectele sale benefice n vindecarea diverselor boli intestinale l-au fcut repede cunoscut iar modul de producere a lui nu a mai putut rmne secret.

Dar, dei astzi, 30% din populaia globului consum iaurt n mod regulat i este un aliment foarte apreciat pentru gustul su, iaurtul avea un statut aparte la nceputul secolului nostru - cnd era consumat .

Descrierea companiei

S.C. PROBIOS. S.A isi desfasoara activitatea in orasul Tulcea, Strada Isaccei, Nr. 80. Durata societii este nelimitat, cu ncepere de la data nscrierii sale n Registrul Comerului.

Capacitatea de productie a fabricii este de 3000 litrii /zi lapte de capra.

Materia prima este colectata de la fermele din judetul Tulcea, iar aprovizionarea se face cu mijloace auto proprii.

Cantitile de lapte prelucrate n diferite perioade ale anului sunt:

n perioada de maxim 48% din totalul anului;

n perioada de mediu 38% din totalul anului;

n perioada de minim 14% din totalul anului.

Produsele finite vor fi depozitate n unitatea de producie n condiii corespunztoare.

Utilitile necesare procesului de producie se vor asigura astfel:

- apa rece i energia electric de la reeaua public

- apa cald, aburul i frigul de la instalaiile centrale ale unitii.

Obiectul principal de activitate

Compania S.C. PROBIOS. S.A are drept obiectiv principal de activitate colectarea laptelui, industrializarea i desfacerea produselor lactate ctre diveri beneficiari.

Telul companiei este de a deveni lider pe piata produselor lactate, de a dobandi o reputatie pe piata ca fabricant si distribuitor de produse lactate vandute la un pret bun. Acest lucru se poate realiza prin dezvoltarea prompa a produselor, intelegerea clara a tendintelor si nevoilor de pe piata, comercializare profitabila.

Pentru a atinge obiectivul, S.C. PROBIOS. S.A are nevoie de capital, talent managerial, faciliti mai mari i mai eficiente.

In acest scop se doreste a se trata partile interesate, clientii si societatea, cu seriozitate, respect, promptitudine, sinceritate, corectitudine si eficienta.

Prezentarea companiei

Compania se afla in stadiul de proiect si se ocupa cu fabricarea iaurtului probiotic din lapte de capra.

Capacitatea de productie a fabricii este mica, doarece productia de lapte de capra este relativ scazuta. Producia global anual de lapte de capr constituie cca. 10 mil tone sau 2% din producia mondial de lapte.

Dac profitul va permite, pe viitor se va mri producia.

Laptele de capr este mult mai valoros fata de laptele de vaca sau de oaie, deoarece are o digestibilitate mai bun i un continut mai mare de grsimi, fiind foarte important n alimentaia copiilor, bolnavilor si btrnilor.

La fabricarea iaurtului probiotic se foloseste lapte de capra cu un coninut de grsime de 4,3%, care corespunde standardelor i normelor interne n vigoare.

Compania urmareste atingerea unui profit ridicat care sa permita extinderea facilitilor, pentru a face fa ofertei mai mari, adugarea de noi locaii de vnzare en-detail sau a altor metode de distribuie, intensificarea cercetrii i dezvoltrii de noi produse, sau mbuntirea celor existente.

Produsul secundar rezultat la fabricarea iaurtului (smantana), se va pasteuriza si va fi comercializata unor potentiali clienti pentru valorificare.

Compania dispune de o suprafata totala de 1000 m2, din care:

676 m2 ocupati de cladirea industriala;

160 m2 ocupati de cladirea anexa;

125 m2 ocupati de zona de circulatie;

120 m2 ocupati de spatii verzi.

Capacitatea actual este 684 000 pahare iaurt pe lun. Dac se depeste 684 000 uniti pe lun, va fi nevoie de spaiu suplimentar. Se doreste ca facilitile existente s rmn n conformitate cu cerinele companiei pentru nc un an dup finanare.

Decizia S.C. PROBIOS. S.A de a construi, organiza, dota i pune n funciune o fabric de iaurt probiotic n orasul Tulcea fost luat ca urmare a existenei unor factori favorabili, dup cum urmeaz:

a) Consumul de produse lactate fermentate a atins o nou dimensiune n ultimii ani, datorit efectelor benefice asupra sntii, efecte demonstrate de ani de cercetri nutriionale i medicale. In Romania consumul mediu de iaurt este de 5 kg pe cap de locuitor intr-un an, in timp ce anul trecut consumul a fost de 4 kg pe cap de locuitor.

Dezvoltarea viitoare a industriei alimentare n Romnia presupune ns urmarea unui trend parcurs deja de rile dezvoltate i anume creterea continu a cantitilor de lapte procesate industrial. In consecin, exist motive serioase pentru a crede c cererea de produse lactate procesate industrial va crete n continuare i n ara noastr .

b) Judetul Tulcea are o traditie indelungata in domeniul cresterii animalelor.

c) Firmele din zon care realizeaz comer cu cu produse lactate sunt nevoite s se aprovizioneze cu aceste produse, n foarte multe cazuri, de la productori situai la distane mari si foarte mari.

d) Autoritile locale din Tulcea sprijin acest proiect prin care cetenii vor putea s-i valorifice producia de lapte, i prin care de asemenea, se vor crea 14 locuri de munc.

e) Viitoarea fabric de produse lactate va fi dotat cu utilaje i echipamente, de foarte bun calitate, produse sub licen german, de ctre societatea mixt bulgaro-german PIM .

f) Furnizorul utilajelor s-a angajat, de asemenea, s asigure instruire pentru personalul angajat in fabric.

g) Nu va exista un impact negativ al activitii societii asupra mediului. Utilajele ce vor fi utilizate sunt echipamente performante, care nu genereaz factori de poluare chimic, fonic sau de alt natur a mediului .

h) In sfrit, se poate aprecia c principalele atuuri ale iaurtului produs de S.C. PROBIOS. S.A, care i vor permite s se impun rapid pe pia, vor fi :

calitatea apropiat de cele ale unor firme cu renume, consacrate;

preurile mai mici dect al produselor existente deja pe pia;

distan minim fa de beneficiari i fa de furnizorii de lapte.

n consecin, S.C. PROBIOS. S.A apreciaz c se ntrunesc suficiente elemente pentru a putea organiza i pune n funciune, n condiii de eficien economic, o fabric de produse lactate care s proceseze zilnic 3000 l, cu posibiliti de dublare a produciei.

Reglementri i autorizaii

Societatea i va desfura activitatea n conformitate cu prevederile legale.

S.C. PROBIOS. S.A este persoan juridic, avnd forma de societate pe aciuni i este nscris la Camera de Comer i Industrie avnd certificatul de nmatriculare J 03/44/2011.

S.C. PROBIOS. S.A are toate autorizaiile necesare de funcionare i are toate inspeciile la zi. Aceste autorizaii include:

Autorizatia de constructie, intocmita conform legii 50/1991

Autorizatii pentru bransamentele la utilitati (canalizare, energie electrica, apa potabila)

Autorizatie de la DSV ( Directia Sanitar-Veterinara si pentru Siguranta Alimentelor )

Autorizatii de Functionare ( Mediu, DSVSA, DSP, Pompieri, Primarie )

Implementarea Sistemului de Management HACCP- ISO

Sistemul financiar contabil este conform:

Legii contabilitii nr. 82/1991;

HG 704/1993 privind aprobarea regulamentului de aplicare a Legii 82/1991.

Sistemul financiar este inut astfel:

pe calculator: gestiune materiale, mijloace fixe, materii prime, clieni, redactare balan.

Dreptul fiscal

Societatea poate fi identificat prin:

Codul fiscal 129103;

Codul statistic SIRUES 03/08 34 884;

Registrul Comerului J 03/44/2011.

Supravegherea gestiunii se va exercita permanent de ctre comisia de cenzori

Activitatea salariailor se va derula n conformitate cu regulamentul de organizare i funcionare al societii.

Conform prevederilor Legii 13/1991, n cadrul societii a fost ncheiat contractul colectiv de munc, nregistrat la Ministerul Muncii Direcia General a Muncii i Proteciei Sociale cu nr. 53/29.06.2011 i are la baz prevederile contractului colectiv de munc la nivel naional.

Contractele individuale de munc s-au ncheiat cu fiecare salariat n parte i nu au clauze contrare contractului colectiv.

Salariile, contribuiile de asigurare, pensii i fondul de omaj se vor achita la timp.

Cu privire la raporturile de munc, ntre conducerea societii i salariaii acesteia nu se vor nregistra conflicte de munc.

Dreptul comercial

Fondul de comer al S.C. PROBIOS. S.A Tulcea prin nregistrarea la Registrul Comerului, conform prevederilor Legii 26/1990, are ca element ncorporat firma i emblema prin Decizia OSIM nr. 3160/1989.

Societatea are contracte ncheiate pentru:

aprovizionare;

desfacere;

asigurare cu utiliti;

asociere;

asigurare de servicii.

Aceste contracte sunt ntocmite cuprinznd toate elementele cerute de Codul Civil i Codul Comercial, stipulndu-se n mod deosebit obligaiile beneficiarilor de a achita preul mrfii i consecinele neachitrii, prin calculare de penaliti conform Legii 76/1992 modificat prin Legea 43/1993 i daune n completarea prejudiciului adus S.C. PROBIOS. S.A Tulcea.

Dreptul mediului

Pentru respectarea normelor de protecie a mediului, in secia de productie sunt separatoare de grsimi pe traseul canalizrii.

Societatea nu va contamina terenurile nvecinate i nu va plti daune pentru contaminare.

Aliane strategice

S.C. PROBIOS S.A. va dezvolta aliane strategice importante i profitabile cu companii mai mari, i mai puternice.

Susinerea reciproc n vnzrile en-detail, precum i posibilitatea de a colabora pentru vnzrile en-gross cu baza lor de clieni, vor ajuta compania sa penetreze piaa mult mai repede.

Riscul n acest parteneriat este acela c marile companii ar putea decide s vnd ei produsele firmei S.C. PROBIOS S.A. i s elimine astfel din proces aceasta companie.

Clienii

Societatea i desface produsele n magazinele proprii i ale diverselor societi comerciale de stat i particulare prin intermediul contractelor ce se ncheie pentru o cantitate mai mare sau mai mic, anual sau pe parcursul anului.

Clienii societii sunt n judeul Tulcea si judeele limitrofe.

Clienii principali sunt:

- Spitalul Judetean

- Gradinita Tip-Pitic

- Gradinita nr. 12

- Cantina sociala

- Spitalul Tichilesti

- Spitalul Isaccea

- Centrul de Sanatate Sulina

Furnizorii

Furnizorii societii pot fi clasificai astfel:

- de materie prim;

- de materiale;

- de utiliti i servicii.

S.C. PROBIOS S.A. colecteaz laptele materie prim de la urmtoarele surse:

- societi agricole de stat (fostele I.A.S.);

- societi comerciale agricole (fostele C.A.P.);

- gospodriile populaiei (productorii individuali);

Ponderea acestor surse n cadrul volumului total de lapte materie prim este urmtoarea:

societi agricole de stat

40,4%

societi comerciale agricole

4,4%

gospodriile populaiei

55,2%

TOTAL

100%

Aceste cantiti mici de lapte prelucrate de PROBIOS S.A. trebuie s determine luarea i a altor msuri de atragere a interesului productorilor individuali de a livra laptele societii, printre care amintim:

- livrarea contra cost a unor mrfuri alimentare, n special n comunele i satele izolate, amplasate departe de centre urbane;

- sprijin n achiziionarea unor utilaje agricole, specifice diferitelor zone, n contul cantitilor de lapte care se vor livra;

- productorii individuali trebuie s fie ajutai n achiziionarea unor animale de ras de mare randament n ceea ce privete producia de lapte.

Compania va realiza legturi strategice cu furnizorii. n schimbul unei angajri de a cumpra mai mult de 80% din materia prim necesar de la ei, au fost de acord s ofere un pre preferenial.

Concurena

Nu exista nici un competitor direct al companiei pe piata produselor lactate de capra.

Singura fabrica care prelucreaza laptele de capra este Covalact, cu sediul la Sfantu Gheorghe, judetul Covasna, dar acest tip de iaurt nu contine integral lapte de capra.

Iaurtul Covalact este alcatuit din 80% lapte de capra si 20 % lapte de vaca.

Marii producatori de iaurt din lapte de vaca sunt;

- DANONE Bucureti ;

- DELACO Ploieti ;

- PRODALACT Braov ;

- NAPOLACT Cluj Napoca;

- TNUVA Popesti Leordeni.

Caracteristici unice ale produsului

Iaurtul probiotic este unic pe piata din Romania deoarece este alcatuit in totalitate din lapte de capra si foloseste o cultura mixta de bacterii lactice cu rol probiotic.

Unicitatea produsului reiese si din faptul ca este adresat unei categorii aparte de consumatori, si anume persoanelor care sufera de probleme de digestie.

Continutul de grasime de 3% al iaurtului incadreaza acest produs in categoria produselor lactate cu grase.

Principalele proprieti ce caracterizeaz rolul probiotic atribuit iaurtului din lapte de capr sunt:

mbuntete digestia general a nutrienilor

reduce viteza de golire gastric

previne i uureaza constipaia

are proprieti anticancerigene

normalizeaz microflora intestinal

imbuntete sistemul imunitar de aprare

previne diareea infantil i a adulilor

mbuntete digestia lactozei

Aceste caracteristici constituie un avantaj competitiv pentru companie.

Compania S.C. PROBIOS S.A. garanteaza calitatea si siguranta produselor sale.

Prin Calitate se intelege un ansamblu de caracteristici ale produselor care are menirea sa satisfaca cerintele implicite si explicite ale consumatorilor. Principalele mijloace in realizarea sigurantei si calitatii produselor sunt bunele practici de fabricatie si de igiena.

Piaa

Piaa societii PROBIOS. S.A se nscrie tipologic n gama produselor alimentare, subramura industriei laptelui, iar ca zon geografic n principal judetul Tulcea, judetele limitrofe si municipiul Bucuresti.

Produsele sunt destinate consumului acas sau la serviciu i se adreseaz ntregii populaii.

Pentru piaa intern se impune o politic activ de marketing, cu vnzri i conexiuni la reelele de supermarketinguri alimentare, unde volumul vnzrilor este mai ridicat. Produsele finite vor fi comercializate in retelele de magazine alimentare din judetul Tulcea, gradinite, spitale, cantine, si in lanurile comerciale de talie mare: Carrefour, Metro, Billa, Plus, Selgros, Kaufland.

n ceea ce privete aprovizionarea fluxurilor tehnologice cu materiale, energie, combustibili i piese de schimb, acestea sunt bine dezvoltate dat fiind preocuparea constant a echipei de conducere.

Cercetare i dezvoltare

Cercetarea i dezvoltarea din companie se bazeaz pe obiectiv major de a folosi ceea ce exist pe pia pentru a proiecta produse care rezolv anumite probleme, sau aduc beneficii superioare clienilor.

Activitatea de cercetare i dezvoltare va necesita resurse suplimentare n viitor. Aceste vor include oameni specializati, cheltuieli cu capitalul pentru a accelera procesul de dezvoltare si testa rezultatele ntr-o manier mai eficient.

Produse noi i produse secundare

Rspunznd la cerintele consumatorilor si urmarind satisfacerea nevoilor acestora, compania isi propune s mbogeasca pe viitor gama de produse, prin includerea unor alte produse lactate din lapte de capra, precum: kefir, sana, iaurt cu fructe, smantana, si lapte cu arome.

Segmentul de pia

Iaurturile existente pe pia se adreseaz unor segmente de consumatori diferite.

Iaurtul probiotic PROBIOS se adreseaza in primul rand consumatorilor cu probleme de sanatate.

n funcie de vrst, avem urmtoarele segmente de pia:

copii ntre (2 12 ani)

adolesceni (13 23 ani)

aduli (24 50 ani)

vrsta a treia (peste 50 ani).

Marketing

In cadrul planului de marketing s-a facut o analiza a mediului de marketing, s-au analizat componentele mediului intern si extern cu care compania PROBIOS urmeaza sa interactioneze la lansarea produsului nou pe piata lactatelor, si s-a detaliat o analiza SWOT.

O parte foarte importanta a acestui plan de marketing este stabilirea obiectivelor planului de marketing, si de asemenea strategiile aplicate pentru indeplinirea acestor obiective.

Bugetul este o componenta fara de care acest program de marketing nu ar putea fi finalizat, precum si modalitatile de control si evaluare necesare determinarii eficientei desfasurararii procesul lansarii. Persoanele din mediul urban, cu venituri lunare mici i medii, consum produse lactate.

Ca arie geografic, firma se adreseaz consumatorilor din judeul Tulcea, dar i de pe teritoriul ntregii ri prin intermediul marilor magazine, din mediul urban i mediul rural.

Strategia de pre folosita este strategia pretului de penetrare (penetration pricing). Aceasta este folosita pentru a cstiga un segment important al pietii prin pretul de penetrare, utilizat cnd patrunde pe o piata cu mare elasticitate a cererii si preturi nalte. Noul venit va utiliza un pret peste pragul de rentabilitate (adica cheltuielile totale de productie) prin care va submina vnzarea produselor existente, datorita reducerilor atractive ale propriilor preturi.

Avantajele companiei prin aplicarea acestei strategii sunt:

profita de efectele influentei interpersonale si si construieste o pozitie puternica pe piata.

se foloseste de reducerea costurilor pe termen scurt

permite o crestere rapida a calitatii

reducerea riscului insuccesului

mpiedica potentialii concurenti sa patrunda pe piata, sau ntrzie aceasta patrundere.

Initierea unei asemenea actiuni, are n vedere estimarea reactiilor cumparatorilor si a concurentilor fata de actiunea de marire, respectiv reducerea pretului de catre ntreprindere.

Canalul de distribuie folosit este cel direct, de nivelul zero.Produsele sunt distribuite fara intermediari. Avantajele folosirii acestui canal sunt:

producatorul are control asupra pretului si modului de prezentare a produselor sale

producatorul are posibilitatea de a obtine informatii in mod direct

actul de vanzare-cumparare se realizeaza, de regula, o data cu productia si consumarea produselor.

Publicitate, promovare, expoziii cu vnzare

S.C. PROBIOS S.A. a dezvoltat o strategie de publicitate i promovare complet, care va fi pus n aplicare de cea mai bun companie n domeniu, de ndat ce se obin fondurile necesare. Compania va fi prezenta n cteva reviste naionale, precum i n presa comercial. Isi va proiecta singura anunurile publicitare i se va implica n campaniile publicitare ale partenerilor.

Planul publicitar este de a menine permanent legtura cu editorii i scriitori jurnalelor comerciale care deservesc acest sector industrial. Se vor cauta, de asemenea, subiecte care s creasc reputaia companiei, ne o faca cunoscuta consumatorilor.

Pregatirea lantului de prezentare si desfacere se face prin:

-lanturi de magazine pentru desfacerea produselor in vederea vanzarilor;

-personal instruit in lantul comercial;

-un pret promotional stabilit;

-agenti comerciali instruiti.

Lansarea agresiva a publicitatii se face astfel:

- in presa

- radio

- TV

- cinema

- afisaj stradal

- afisaj la magazine si interurban

- fluturasi pe mijloacele de transport

- reclama pe internet

- participri la expoziii cu vnzare

Analiza Riscurilor / Oportunitilor

Riscul exprim sub aspect procentual sau valoric incertitudinea msurabil, respectiv mrimea efortului pentru care nu s-au obinut rezultatele economice proiectate. El este direct proporional cu incertitudinea: riscul mare corespunde unui grad nalt de incertitudine. Coeficientul de risc, n condiiile n care cazurile de for major au o probabilitate foarte mic de a apare, este practic zero sau tinde n mod real ctre zero.

Riscul de calitate, care se refer la fabricarea unor produse neconforme cu prescripiile de calitate stabilite prin norme, este exclus la firma PROBIOS. In cazul de fata calitatea executrii produselor este foarte bine asigurat de utilajele folosite. Singurul factor perturbator care ar putea interveni este calitatea materiei prime. Totui aceast situaie este exclus, deoarece laptele adus de productori la centrele de colectare este controlat n laborator.

Sensibilitatea reprezint gradul n care activitatea societii poate fi afectat de schimburile ce pot interveni fa de parametrii avui n vedere la conceperea investiiei:

Creterea preului materiei prime: indicatorii economici pentru anii urmtori indic o calmare a inflaiei, deci o cretere mai redus a preurilor; pentru urmtorii ani s-a luat n considerare o cretere medie de 2% / an;

Creterea preului de vnzare a produselor: de asemenea, preurile de vnzare ale produselor n general i al produselor lactate n particular vor avea o crestere mai puin accentuat n anii urmtori, respectiv 5 % / an;

Creterea salariilor: se considera o cretere medie a salariilor de 3 % / an;

Restul cheltuielilor vor avea creteri de: utiliti 1% /an, deplasri 0,5% / an, funcionare 1% /an, service 0,5% /an i financiare (comisioane bancare) 0,25% /an.

S-a luat n considerare o cretere mai accentuat a costurilor de producie, dect creterea preului de vnzare a produselor finite, cu riscul ca S.C. PROBIOS S.A. s obin profituri mai mici, dar cu avantajul mentinerii unui pre de vnzare a produselor sale mai sczut pe pia. Acest lucru i poate asigura o viteza de rotaie a stocurilor mai mare i, implicit, asigurarea necesarului de fond de rulment pentru reluarea procesului tehnologic.

Alte riscuri:

Boli ale animalelor (de exemplu mastita, ria psoroptic) ar putea afecta negativ nevoia de materie prim a firmei;

Defeciuni tehnice n depozitul frigorific al fabricii, fapt ce ar duce la alterarea facil a produselor, la alocarea unor bani pentru debarasare, igienizare i reparaii, la ntreruperea temporar a produciei i nerespectarea termenelor de livrare ctre agenii economici i clieni;

Incertitudinile pieei

Experiena de management limitat

Dei, n prezent, aceasta afacerea i asum anumite riscuri, se considera c S.C. PROBIOS S.A. le poate depi, deoarece produsele fabricate prezinta avantaje superioare fata de produsele firmelor existente pe piata, avand posibilitatea imbunatatirii perceptiei consumatorilor asupra laptelui de capra.

Analiza SWOT

Puncte tari:

Compania este singura fabrica de acest gen de pe piata romaneasca, valorificand laptele de capra;

Calitate superioar a laptelui colectat de la ferme i populaie;

Distana mic fa de punctele de colectare a laptelui, deci costuri minime cu transportul;

Existena unui sistem de transport propriu pentru distribuirea produselor lactate;

Capacitatea de a crea noi produse;

Personal bine pregtit, prin organizarea de trainning-uri;

Resurse financiare suficiente;

Dotri cu utilaje i echipamente performante ;

O bogat experien n domeniu a personalului angajat .

Puncte slabe:

Lipsa experientei pe piata;

Existena unor campanii publicitare insuficiente;

Ocuparea unei pozitii necunoscute pe piata pana in prezent;

Producerea unui singur tip de produs lactat.

Lipsa unei ferme proprii de caprine

Oportuniti:

Adoptarea unei politici intense de inovare;

Adoptarea unor politici intense privind educarea a consumatorilor asupra benefiiciilor produselor lactate din lapte de capra.

Ameninri:

Preurile sczute ale concurenei;

Anumite boli ale animalelor care ar putea afecta desfaurarea activitaii n condiii normale.

Stabilirea valorii investiiei

Valoarea terenului, cldirilor i amenajrilor

Valoarea utilajelor supuse montrii

Valoarea utilajelor nesupuse montrii

Valoarea mobilierului i a obiectelor de inventar

Valoarea primei dotri cu mijloace circulante

1.1. Valoarea terenului, cldirilor i amenajrilor

Tabelul 1: Teren, cldiri i amenajri de teren

Element de construcie

Pre unitar

(lei/m2)

Suprafa

(m2)

Pre total

(lei)

a)Teren

a.1. Construcie industrial

42

676

28.392

a.2. Pavilion administrativ

42

100

4.200

a.3. Spaii anexe

42

60

2.520

a.4. Spaii acces, circulaie, zon verde

42

245

10.290

Pre total teren

45.402

b) Cldiri

b.1. Cldire industrial

3360

676

2.271.360

b.2. Cldiri anex

1680

160

268.800

Pre total cldiri

2.540.160

c) Amenajri

c.1. Zone de circulaie

126

125

15.750

c.2. Spaii verzi

12,6

120

1.512

Valoare total cap. 1.1.

2.602.824

1.2. Valoarea utilajelor supuse montrii

Tabelul 2: Utilajele supuse montrii

Nr. crt.

Denumire utilaj

Valoare unitar (lei/buc)

Necesar

(buci)

Valoare total (lei)

1

Linie recepie lapte,

5.000 l/h, format din:

pomp centrifugal

dezaerator

pomp centrifugal

rcitor cu plci

63.000

1

63.000

2

Tanc stocare,

5.000 litri

42.000

1

42.000

3

Pomp centrifugal,

2.000 l/h

14.890

1

14.890

4

Instalaia de pasteurizare, 2.000 l/h, format din:

vas recepie

pomp centrifugal

pasteurizator cu plci

serpentin de meninere

pomp centrifugal

schimbtor de cldur cu plci pentru ap fierbinte

231.000

1

231.000

5

Curitor centrifugal,

2.000 l/h

117.600

1

117.600

6

Separator centrifugal pentru standardizare, 2.000 l/h

117.600

1

117.600

7

Tanc cu agitator , 5.000 litri

42.000

1

42.000

8

Pomp centrifugal,

2.000 l/h

14.890

1

14.890

9

Omogenizator, 2.000 l/h

126.000

1

126.000

10

Rezervor ap cald,

5.000 litri

8.400

1

8.400

11

Pomp centrifugal,

10.000 l/h

15.120

1

15.120

12

Van de fermentare,

1.000 litri

21.000

3

63.000

13

Pomp centrifugal,

2.000 l/h

14.890

1

14.890

14

Rcitor cu plci,

3.000 l/h

84.000

1

84.000

15

Maina de ambalat,

1.350 l/h

126.000

1

126.000

16

Tanc cu agitator pentru smntn, 150 litri

4.200

1

4.200

17

Instalaia CIP

184.800

1

184.800

Valoare total utilaje

1.269.390

Cheltuieli transport (3,5% din valoarea utilajelor)

44.428,65

Cheltuieli montaj (10% din valoarea utilajelor)

126.939

Valoare total cap. 1.2.

1.440.757,65

1.3. Valoarea utilajelor nesupuse montrii

Tabelul 3: Utilaje nesupuse montrii

Nr. crt.

Denumire utilaj

Valoare unitar (lei/buc)

Necesar

(buci)

Valoare total (lei)

1

Autocistern

42.000

1

42.000

2

pH-metru

1.000

2

2.000

3

Etuv

9.000

1

9.000

4

Centrifug de laborator

1.500

1

1.500

5

Analizor LACTOSTAR

15.000

1

15.000

6

Balan

3.000

2

6.000

7

Microscop

2.000

2

4.000

8

Aparat distilat ap

12.000

1

12.000

9

Termostat electric

1.500

1

1.500

10

Autoclav

25.000

1

25.000

11

Baie de ap

2.500

1

2.500

12

Main de splat

1.000

1

1.000

13

Fier de clcat

50

1

50

Valoare total utilaje

121.550

Cheltuieli transport (3,5% din valoarea utilajelor)

4.254,25

Valoare total cap. 1.3.

125.804,25

1.4. Valoarea mobilierului i a obiectelor de inventar

Tabelul 4: Mobilier i obiecte de inventar

Sectoare

Obiecte mobilier/obiecte de inventar

Valoare unitar

(lei)

Nr. buci

Valoare dotare

(lei)

Birou ef secie

Birou

400

1

400

Scaune

70

4

280

Fiete

40

4

160

Cuier

30

1

30

Calculator

1.500

1

1.500

Aer condiionat

600

1

600

Sal de mese

Mese

80

3

240

Scaune

30

12

360

Frigider

1.000

1

1.000

Cuptor cu microunde

200

1

200

Atelier mecanic

Dulapuri

350

2

700

Birou

400

1

400

Scaune

70

2

140

Cuier

30

1

30

Cabinet veterinar

Birou

400

1

400

Scaune

70

4

280

Fiete

40

2

80

Cuier

30

1

30

Calculator

1.500

1

1.500

Aer condiionat

600

1

600

Chiuvet

70

1

70

Du

100

1

100

WC

70

1

70

Secie livrare

Birou

400

1

400

Scaune

35

4

140

Fiete

40

2

80

Calculator

1.500

3

4.500

Cuier

30

1

30

Vestiare

Vestiare

100

20

2.000

Bnci

60

12

720

Duuri

100

4

400

WC

70

2

140

Laborator

Mese

100

2

200

Scaune

50

4

200

Dulapuri pentru reactivi i sticlrie

400

2

800

Fiete

40

1

40

Lad frigorific

1.000

1

1.000

Sticlrie (butirometre, biurete, pipete, pahare, etc)

5.000

1

5.000

Grup sanitar

Chiuvet

70

4

280

WC

70

8

560

Valoare total cap. 1.4.

25.660

1.5. Valoarea primei dotri cu mijloace circulante

1.5.1.Aprovizionarea cu materie prim

Tabelul 5: Necesar de materie prim

Lapte integral

Necesar (kg/zi)

Nr. zile

Necesar (kg)

Pre unitar (lei/kg)

Valoare total

(lei)

Necesar pentru prima fabricaie

3.000

1

3.000

4

12.000

Rezerv ntoarcere bani

3000

7

21.000

4

84.000

Valoare total cap. 1.5.1.

96.000

1.5.2. Aprovizionare cu materii auxiliare, ambalaje, etichete

Tabelul 6: Necesar de materii auxiliare, ambalaje, etichete

Element

Necesar (kg/zi)

Nr. zile

Necesar (kg)

Pre unitar

(lei/kg)

Valoare total

(lei)

Stabilizator

28,54

15

428,1

150

64.215

Cultur DVS, kg/zi

0,15

15

2,25

1.680

3.780

Ambalaje i etichete (buci/zi)

22.800

15

342.000

0,25

85.500

Valoare total cap. 1.5.2.

153.495

1.5.3. Aprovizionarea cu materiale

Tabelul 7: Necesar de materiale

Element

Necesar (kg/zi)

Nr. zile

Necesar

(kg)

Pre unitar

(lei/kg)

Valoare total

(lei)

Materiale igienizare:

Detergent

Dezinfectant

0,3

15

4,5

8,4

63

37,8

0,1

1,5

16,8

25,2

Reactivi analize

100 lei/zi

30

-

-

3.000

Certificate de calitate

5.040 lei/an

-

-

-

5.040

Echipament protecia muncii

10 buci

-

-

150 lei/buc

1.500

Formulare eviden

-

-

-

50 lei/lun

50

Abonamente sector economico-juridic

-

-

-

60 lei/lun

60

Valoare total cap. 1.5.3.

9.713

1.5.4. Promovare, reclam i publicitate, activitate de prospectare a pieii, precontracte

Tabelul 8: Cheltuieli cu promovarea

Pre producie estimat, lei/kg

12

Producie total, kg/an (estimare)

772.200

Valoarea total a produciei, lei/an (estimare)

9.266.400

Profit estimat, lei (10%)

926.640

Cot din profit pentru promovare

3%

Cost promovare, reclam etc. (lei)

27.799,2

35.000 lei

1.5.5. Taxe avizare i licen de fabricaie

1.5.6. Aprovizionarea cu materiale de ntreinere, reparaii i piese de schimb

Tabelul 9: Cheltuieli de ntreinere, reparaii, piese de schimb

Cot din valoarea utilajelor

3%

Valoare, lei

38.081,7

76.013,85

1.5.7. Asigurri (1% din valoarea investiiei) i fond de risc pentru lansarea produciei (contravaloarea produciei pentru 1 zi)

436.102,75

Valoare total capitolul 1.5

Tabelul 10: Recapitulare

Recapitulaie

Valoare

(lei)

Cap. 1.1

2.602.824

Cap. 1.2

1.440.757,65

Cap. 1.3

125.804,25

Cap. 1.4

25.660

Cap. 1.5.

436.102,75

Valoarea investiiei, lei

4.631.148,65

Obs. Valorile calculate la investiie sunt valori cu TVA inclus.

2.2. Stabilirea cheltuielilor pentru prima lun de funcionare

2.1. Cheltuieli cu materiile prime

Tabelul 11: Necesar de materii prime

Element

UM

Necesar zilnic

Necesar lunar

Pre unitar, (lei/kg)

Valoare

(lei)

Zilnic

Lunar

Lapte integral

kg

3.000

90.000

4

12.000

360.000

Total

360.000

2.2. Cheltuieli cu materiile auxiliare, ambalajele

Tabelul 12: Necesar de materii auxiliare, ambalaje

Element

UM

Necesar zilnic

Necesar lunar

Pre unitar, (lei/UM)

Valoare

(lei)

Zilnic

Lunar

Stabilizator

kg

28,54

856,2

150

4.281

128.430

Cultur DVS

kg

0,15

4,5

1.680

252

7.560

Ambalaje i etichete

buci

22.800

684.000

0,25

5.700

171.000

Total

306.990

2.3. Alte cheltuieli materiale (materiale igienizare, reactivi, formulare, echipamente protecie, abonamente)

Tabelul 13: Alte cheltuieli

Zilnic

(lei)

Lunar

(lei)

121,8

3.654

2.4. Cheltuieli de transport

Tabelul 14: Cheltuieli de transport

Cot transport (fa de 2.1 + 2.2 + 2.3)

3,5%

Cheltuieli transport

(lei)

Lunar

23.472,54

Zilnic

782,4

2.5. Cheltuieli cu utilitile

Tabelul 15: Cheltuieli cu utiliti

Element

UM

Necesar zilnic

Necesar lunar

Pre unitar, (lei/UM)

Valoare

( lei)

Zilnic

Lunar

Energie electric

kWh

200,61

6.018,3

0,35

70,21

2.106,4

Ap de la reea

m3

25,45

763,5

3

76,35

2.290,5

Abur

kg

257,5

77.208

0,5

128,75

3.862,5

Total

275,31

8.259,4

2.6. Cheltuieli cu salariile

Tabelul 16: Numr de salariai, salarii brute i nete

Nr. Crt.

Denumire post

Numr salariai

Salariu brut

(lei)

Salariu net

(lei)

Total

(lei)

Brut

Net

1

Inginer

2

1.800

1.215

3.600

2.430

2

Merceolog

1

1.200

810

1.200

810

3

Financiar-Contabil

1

1.500

1.012,5

1.500

1.012,5

4

Operatori

4

1.200

810

4.800

3240

5

ofer

1

1.050

708,7

1.050

708,7

6

Paz

2

1.050

708,7

2.100

1.417,5

7

Mecanic

1

1.100

742,5

1.100

742,5

8

Medic veterinar

1

1.500

1.012,5

1.500

1.012,5

9

Femeie de serviciu

1

600

405

600

405

Numr total de salariai

14

Total salarii

17.450

11.778,7

Tabelul 17: Contribuiile aferente salariilor

Nr. Crt.

Cheltuieli privind asigurrile i protecia social

Angajai

Angajator

%

Valoare

(lei)

%

Valoare

(lei)

1

Cheltuieli privind asigurrile sociale (CAS)

10,5

1832,25

20,8

3.629,6

2

Cheltuielile privind asigurrile de sntate (CASS)

5,5

959,75

5,2

907,4

3

Cheltuieli privind omajul

0,5

87,25

0,5

87,25

4

Cheltuieli privind accidente, fond unic de sntate, fond garantare salarii, ITM

-

-

1,6

279,2

5

Impozit pe venit

16

2.792

-

-

Total contribuii

32,5

5.761,25

28,1

4903,45

Total fond salarii= total salarii brute +contribuiile angajatorului

Total fond salarii= 22.451,8 lei

2.7. Cheltuieli de ntreinere reparaii

Tabelul 18: Cheltuieli de ntreinere-reparaii

Element

Valoare

(lei)

Cot lunar

(%)

Valoare lunar

(lei)

Utilaje

1.566.561,9

1

15.665,6

Cldiri

905.520

0,15

1.358,2

Total

17.023,8

2.8. Cheltuieli de amortizare a mijloacelor fixe

Tabelul 19: Cheltuieli de amortizare

Element

Valoare

(lei)

Durat de recuperare

Valoare

lunar

(lei)

Ani

Luni

Utilaje

1.390.940

10

120

11.591,1

Cldiri i amenajri de teren

922.782

40

480

1.922,5

Mobilier i obiecte de inventar

25.660

5

60

427,6

Total

13.941,2

6.2.2.9. Cheltuieli generale de secie (birotic, furnituri, imprimante, telefon, fax, reclam, protocol)

Tabelul 20: Cheltuieli generale de secie

Specificaie

Valoare

(lei)

Cifra de afaceri estimat, lei/an

9.266.400

Cot pentru cheltuieli generale

3%

Cheltuieli generale de secie, lunare

30.888

2.10. Cheltuieli cu creditele

Tabelul 21: Cheltuieli cu creditele bancare

Anul

Credit 4.640.000 lei

Dobnd

Rat anual credit

(lei)

Credit rmas de achitat

(lei)

Rat dobnd anual

(%)

Dobnd anual

(lei)

Dobnd lunar

(lei)

1

928.000

3.712.000

10

464.000

38.666,7

2

928.000

2.784.000

10

464.000

38.666,7

3

928.000

1.856.000

10

464.000

38.666,7

4

928.000

928.000

10

464.000

38.666,7

5

928.000

0

10

464.000

38.666,7

Total

4.640.000

-

-

2.230.000

-

2.11. Cheltuieli generale ale societii comerciale

Tabelul 22: Cheltuieli generale ale societii

Cot din cheltuielile seciei

(%)

Valoare

(lei)

5

1.544,4

Tabelul 23: Valorificarea produselor secundare

Produs secundar

Cantitate zilnic

(kg)

Cantitate lunar

(kg)

Pre mediu

(lei/kg)

Valoare lunar

(lei)

Smntn pasteurizat

33% grsime

129

3.870

9

34.830

3. Antecalculaia de pre

3.1. Preul de cost

Tabelul 24: Calculul preului de cost

Nr. Crt.

Elemente

Valoare lunar

(lei)

1

Cheltuieli cu materia prim

360.000

2

Cheltuieli cu materiile auxiliare

306.990

3

Transport materii prime i auxiliare (3,5%)

23.472,54

4

Alte cheltuieli materiale

3.654

5

Cheltuieli cu utilitile

8.259,4

6

Total fond salarii

22.451,8

7

Cheltuieli de ntreinere-reparaii

17.023,8

8

Cheltuieli de amortizare

13.941,2

9

Cheltuieli cu dobnzile

38.666,7

10

Total valorificri produse secundare

34.830

I

Cost de producie (1+2+3+4+5+6+7+8+9-10)

759.629,44

11

Cheltuieli generale de secie

30.888

II

Cost de secie (I+11)

790.517,77

12

Cheltuieli generale ale societii

3.088,8

III

Cost de fabric (II+12)

793.606,24

13

Profit lunar (rata profitului 10%)

102.960

IV

Total pre

896.566,24

Cantitatea lunar de produs obinut (kg)

85.800

Pre per kilogram (lei)

10,5

3.2. Produsele realizate prin proiect

Tabelul 25: Preul de livrare al produsului vizat prin proiect

Nr. Crt

Sortiment

Pre produs

(lei/UM)

TVA

(lei)

Adaos comercial

Pre de livrare (lei/UM)

Cantitate anual

(kg)

Valoare

(lei)

%

lei

1

Iaurt probiotic

10,5

2,8

10

1

14,3

772.200

11.042.460

Cifra de afaceri

11.042.460

3.3. Indicatori de eficien economic

Tabelul 26: Indicatori de eficien economic

Cifra de afaceri (total valorificri), lei

11.042.460

Profitul anual (inclusiv rezultat din valorificare produse secundare), lei

1.417.716

Rata profitului (profit anual/cifra de afaceri )100, %

12,84

Durata de recuperare a investiiei (valoarea investiiei/profit), ani

3,26

Coeficientul de eficien a investiiei (1/durata de recuperare), ani-1

0,3

Producie anual, t

772,2

Productivitate fizic (producie fizic/numr salariai), t/an

57,2

Productivitate valoric (producie valoric/numr salariai), lei/an

817.960

4. Concluzii

Valoarea total a investiiei este de 4.640.000 lei, urmnd a fi recuperat n 3,26 ani. Suma necesar realizrii investiiei este acoperit prin contractarea unui credit bancar n valoare de 4.640.000 lei, pe o perioad de 5 ani, cu o dobnd anual de 10%. Profitul anual, estimat la 1.417.716acoper rata (928.000 lei) i dobnda anual (464.000lei) a creditului.

Preul de cost al produsului este de 10,5 lei/kg, acesta urmnd a fi livrat n reeaua comercial la un pre de 14,3 lei/kg (cu un adaos comercial de fabric de 10%), ceea ce reprezint un pre mediu de 1,78 lei/porie de 125g.

Anexa 1: SCHEMA DE OBINERE A IAURTULUI PROBIOTIC

Anexa 2: Campanie publicitara

Ne puteti contacta la numarul de telefon:

Sau la adresa Strada Isaccei, Nr. 80, Tulcea.

Anexa 3: Datele cercetrii de pia

Compania a realizat mai multe studii de piata pentru a afla care sunt impresiile consumatorilor legate de noul produs. In acest sens persoanele interdievate au degustat produsul si au rapuns unor chestionare. Un exemplu este prezentat mai jos:

CHESTIONAR

Buna ziua! Ma numesc Dutu Daniela, reprezentant al firmei PROBIOS si as dori sa-mi acordati cateva minute pentru a raspunde la cateva intrebari legate de noul produs aparut pe piata: iaurt probiotic din lapte de capra.

Bifati varianta corecta:

1. Ati auzit pana acum de acest tip de iaurt?

Da

Nu

2. Cum ai aflat de acest produs?

Din cercul de prieteni

Din publicitate

Din magazine, expuse pe raft

5. Ce v-ar determina sa-l cumparati?

ambalajul

reclama

beneficial adus sanatatii

6. Cat de des a-ti consuma acest produs?

zilnic

saptmnal

lunar

7. Cat de multumit sunteti de acest produs?

foarte multumit

multumit

nemultumit

8. Ati recomanda acest produs altor persoane?

Da

Nu

Interpretare chestionar

Acest chestionar a fost aplicat pe un esantion de 50 de persoane cu varsta cuprinsa intre 15- 80 de ani.

ntrebare

1

2

3

4

5

6

7

total

Acceptare

48

25

50

45

20

48

48

284

Neacceptare

2

25

-

4

2

2

-

35

Indecis

-

-

-

1

28

-

2

31

In urma sondajului efectuat s-a constatat c 81,14% din persoanele chestionate au acceptat ideea consumarii iaurtului probiotic, 10% nu au acceptat ideea de consum a acestui produs iar 8,85% au fost indecisi.

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

1234567

Acceptare

Neacceptare

Indecis

Anexa 4: ORGANIGRAMA FABRICII

1 MERCEOLOG

1 PERSOAN

1 OFER

1 OPERATOR

1 MECANIC

1 OPERATOR

APROVIZIO-NARE

PRODUCIE

(1 INGINER)

CALITATE

(1 MEDIC)

FINANCIAR- CONTABIL

(1 CONTABIL)

MARKETING

MANAGER

Termostatare n van 37C/6h

AMBALAJE

STABILIZATOR

SMNTN

Rcire 38C

Adugare stabilizator

Depozitare 4-6C

Ambalare

Rcire 15C

Inoculare

Pasteurizare

85C, 5-10 minute

Omogenizare 100200 bar

Preincalzire 73C

Standardizare 3% grsime

Curire centrifugal

Prenclzire 35-40C

Rcire 4C

Recepie calitativ i cantitativ

LAPTE INTEGRAL

CULTURA STARTER

Livrare

45

6

_1368557087.xls
Chart348202525250024542202248224802
Acceptare
Neacceptare
Indecis
Foaie1Acceptare48255045204848Neacceptare22504220Indecis0222222
Foaie1
Acceptare
Neacceptare
Indecis
Foaie2
Foaie3