PLAN DE AFACERI

S.C. ALVINO S.R.L.

Galati J17/2214/1994 R 6171468P L A N D E A F A C E R I

INVESTITIA

AUTOUTILITARA DACIADokker Van

C U P R I N S

I. INVESTITORUL

Prezentare generala

Conducere

Personal

Descrierea activitatii curente

Informatii finaciar-contabile privind activitatea trecuta a firmei

II. INVESTITIA

Scopul si oportunitatea proiectului

Date de identificare a investitiei

Finantare

Analiza economico-financiara a proiectului

ANEXE

1. Situatia contului de profit si pierderi (2000, 2001, 30.06.2002)

2. Situatia patrimoniului (2000, 2001, 30.06.2002)

3. Balanta de verificare la octombrie 2002

4. Indicatori de analiza financiara ( 2000, 2001 )

1. Fluxul de numerar previzionat

6. Buget de venituri si cheltuieli previzionat

7. Tabel de rambursare a creditului

8. Acte proprietate garantii

1. Investitorul: S.C. ALVINO S.R.L. GALATI

Prezentare generala

S.C. ALVINO S.R.L. a fost infiintata in anul 1994 prin sentinta civila nr.1611/09.09.1994 si a fost inmatriculata la Oficiul Registrului Comertului judet Galati sub numarul J17/2214/13.09.1994. Sediul societatii se afla in municipiul Galati strada cartier MICRO 21, bloc D7, ap.17 Codul fiscal este R 6171468.

Puncte de lucru: nu are

Societatea este constituita cu asociat unic in persoana dnei Untaru Viorica.

Capitalul social este de 2.100.000 lei, divizat in 21 parti sociale in valoare de 100.000 lei fiecare.

Obiectul de activitate al firmei cuprinde:

Activitatea principala: 5211 Comert cu amanuntul in magazine nespecializate cu vanzare predominanta de produse alimentare, bautura si tutun

Alte activitati: 1513 Carmangerie

Conducerea

Conducerea firmei este asigurata de Dna Untaru Viorica in calitate de administrator si director general.

Personalul

Personalul firmei este format din 9 salariati angajati cu contract de munca pe perioada nedeterminata.

Functii:

director general

1

director productie1

contabil

1

vanzator - gestionar4

transator-carmangerie2

Un angajat cu conventie civila: necalificat

Descrierea activitatii curente

Produsele/serviciile realizate

De la data infiintarii pana in prezent firma a desfasurat activitate in domeniul productiei de semipreparate din carne (carmangerie) si al comercializarii produselor alimentare ambalate si neambalate, in sistem en-gross cat si en-detail prin magazinul alimentar propriu de la sediul firmei

Productie

Procesul tehnologic si dotarea existenta:

principalele dotari:

spatiu comercial situat in mun. Galati cartier Micro 21 bloc D7 ap.17. Suprafata utila = 62,00 mp (contract de inchiriere nr.181/15.01.2001 valabil pana la 31.10.2003)

spatiu productie carmangerie situat in mun. Galati cartier Micro 21 bloc D7 ap.17. Suprafata utila = 15,40 mp (contract de inchiriere nr.181/15.01.2001 valabil pana la 31.10.2003)

autoutilitara DACIA Pick-Up, carosata, izotermata

camere frig (refrigerare) 2 buc(3 mc, 4 mc)

fluxul tehnologic

Achizitii carne vita si porc in viu

Taiere si refrigerare

Transare

Preparare semipreparate

Sortare produse pentru vanzare

Formare , ambalare semipreparate

achizitii carne de vita si porc in viu: achizitiile se fac direct la punctul de taiere, de la perosane fizice sau de la firma PETRU RARES S.A. Cuca, judet Galati.

Taiere si refrigerare: taierea animalelor se face de catre S.C. UNIVERSITAR ALIMENT SRL Galati, in calitate de prestator, la punctul propriu de sacrificare. Animalele taiate si refrigerate se livreaza la carmangerie cu autoutilitara societatii ALVINO. Randamentul la taiere: Porc: 72 % Vita: 48 % Transare: se efectueaza manual de catre angajatii societatii, functie de programul de productie intocmit pe baza comenzilor primite. Dupa transare rezulta: Porc: 22 % slanina 10 % carne lucru 18 % pulpa 8 % cotlet si ceafa 8 % cap 30 % oase cu valoare 4 % oase fara valoare si pierderi tehnologice Vita: 70 % carne integrala 25 % oase cu valoare 5 % oase fara valoare preparare: pentru toate semipreparatele baza o reprezinta carnea tocata amestec vita cu porc, care se obtine din: slanina + carne lucru porc ( 70 %) carne integrala (20 %)Carnea tocata se livreaza preambalata ca atare sau se foloseste ca materie prima pentru pasta de mici si carnati proaspeti. Pentru obtinerea acestora se amesteca carnea cu diferite condimente functie de retetar. Utilaje: masina electrica de tocat (capacitate 10 kg), malaxor carne (capacitate: 25 kg)

formare, ambalare semipreparate: pasta de mici se poate livra ca atare, ambalata in pungi sau trasa in mici portionati. Carnatii proaspeti se trag in mat de oaie (cei subtiri) sau in mate de porc (cei grosi). Ambalarea se face manual. Pentru formare se folosesc echipamente speciale manuale.

Consumuri specifice(pentru 10 kg materie prima) :

Semipreparat Materii prime si materialeCantitati

kg

Carne tocata amestec vita si porc

carne porc

carne vita7

3

Pasta mici carne tocata amestec

sare

bicarbonat

usturoi10

0,21

0,16

0,20

Carnati proaspeti carne tocata amestec

sare

usturoi

piper

boia

cimbru

mate oaie

mate porc10

0,21

0,16

0,15

0,10

0,10

70 ml

20 ml

Principalii furnizori:

Furnizor Materiale/materii prime

Producatori individualiCarne vita si porc in viu

S.C. PETRU RARES S.A. CucaCarne vita si porc in viu

S.C. GINAVIDOR SRL GalatiSare, bicarbonat

S.C. ALEX COMPANY SRL GalatiCondimente diverse

S.C. EMSOVER SRL GalatiPraf usturoi, mate oaie

Productie proprieMate porc

Preturi de achizitie:

Materiale/materii primeLei/kg

Carne vita in viu30.000

Carne porc in viu38.000

Sare, 5.000

Cimbru 49.000

Bicarbonat 15.000

Piper 140.000

Praf usturoi70.000

Boia 41.000

Mate oaie900 lei/ml

Produse

lei/kg

Produse Preturi de vanzare

exclusiv TVA

Semipreparate

Carne tocata58.403

Pasta mici52.941

Cirnati proaspeti52.521

Produse porc

Pulpa fara os97.060

Ceafa si cotlet fara os134.454

Organe56.723

Cap de porc29.400

Oase (garf, rasoale, picioare, coasta)45.000

Produse vita

Pulpa fara os97.059

Antricot 100.840

Muschi 159.664

Oase 28.992

Organe 50.400

Distributiase realizeaza:

en-gross la sediul beneficiarilor, cu mijlocul de transport din dotare

en-detail prin magazinul propriu de la sediul societatiiPrincipalii clienti:

PENITENCIARUL Galati

S.C. DUNAREA S.A. S.C. ADRICONS S.R.L. S.C. PROMESA S.R.L. S.C. PARASCHIV S.R.L.Relatia cu clientii se bazeaza pe contracte ferme incheiate prin negociere iar cele cu institutii pe baza licitatiilor pentru achizitii publice.

Populatia din cartierul Micro 21, Galati

Concurenta :

S.C. SALBERO S.R.L. Galati

S.C. VIDER S.R.L. Galati

Segmentul de piata: societati bugetare, unitati de alimentatie publica, magazine alimentare

Comert

Principalii furnizoride marfuri :

Furnizor Marfuri

GALMOPAN S.A.Lactate,piine

CARNIPROD S.A. TulceaPreparate carne

MAZEPA SRL GalatiPreparate carne

SALTEMPO Preparate carne

VIDER SRL GalatiPreparate carne

TOPFISHConserve

GINAVIDORConserve

ELGEEADelicatese

JEDORPine, oua

FLUXBauturi

NEW ROLLAXBauturi

DANCLEECafea, dulciuri

Distributiase realizeazaprin magazinul propriu de la sediul societatii

Adaos comercial practicat:

30 % la produse vrac

20 % la produse ambalate

Concurenta : fara concurenta in cartier

Informatii financiare privind activitatea trecuta a firmei

Indicatorii de analiza economico-financiara pe perioada 1999 octombrie 2002, sunt urmatorii:

2. INVESTITIA: AUTOUTILITARA DACIA PICK-UP 1.9D

Scopul si oportunitatea proiectului

Scop: achizitionarea unui mijloc de transport pentru inlocuirea celui existent

Oportunitate: autoutilitara carosata si izotermata din dotare are un grad avansat de uzura fizica ceea ce implica cheltuieli ridicate de intretinere si exploatare. Deasemeni, avand in vedere specificul activitatii, imobilizarea mijlocului de transport pentru reparatii ar conduce la grave disfunctionalitati in activitatea societatii.

Date de identificare a investitiei

Tip: DACIA Pick-Up 1.9D

Drop Side

Tractiune fata

Putere motor: 62 CP

Finantare: Costul total al investitiei este de 217.057 mii lei din care, 34.656 mii lei TVA. Valoarea investitiei a fost estimata prin aditionarea costului carosarii si izotermarii (cca. 30.000.000 lei, inclusiv TVA) la pretul de oferta comunicat de furnizorul S.C. IATSA SA Galati

- mii lei -

Obiectul investitieiValoarea estimata pe baza oferteiSursele de finantare

Credite Surse proprii

Autoutilitara DACIA Pick-Up217.057163.00054.570

Creditul solicitat, in valoare de 163.000 mii lei, va fi acordat pentru o perioada de 4 ani, fara perioada de gratie si o dobanda de 39 %/an aplicata asupra soldului nerambursat. Graficul de rambursare al creditului este prezentat in anexa.

Garantii propuse:

APARTAMENT NR.17 situat in blocul de locuinte D7, parter, cartier Micro 21, mun.Galati, proprietatea dnei Untaru Viorica, casatorita, conform contractului de vanzare-cumparare nr.9338/15.06.1993. Teren proprietatea Primariei Galati, in suprafata de 33,98 mp, in cota indiviza, in folosinta conform contractului. Apartamentul este amenajat in spatiu commercial avand functionalitatea conform releveului din documentatia cadastrala anexata. Aria utila Au = 85,56 mp. Stare fizica foarte buna.

Analiza economico-financiara a proiectului

Analiza economico-financiara a investitiei s-a realizat in cadrul analizei pe total activitate datorita specificului investitiei (mijloc de transport) si a faptului ca prin aceasta achizitie nu se realizeaza dezvoltarea activitatii curente.

Ipoteze de lucru:

investitia: AUTOUTILITARA DACIA Pick-Up 1.9D

investitor : S.C. ALVINO SRL Galati

anul de referinta a analizei: anul 0 anul de acordare a creditului de la BRD

perioada de analiza economico-financiara: 4 ani (perioada de creditare)

Previziunea s-a realizat in preturi constante

Previziunea veniturilor:

Productie - cantitati medii lunare de carne in viu :

Porc : 25 buc x 120 kg/buc

Vita : 5 buc x 400 kg/buc

- carne refrigerata:

Porc : 2.250 kg

Vita : 960 kg

ProduseCantitate

kgPret unitar

Lei/kgValoare

lei

Semipreparate Carne tocata amestec54058.40331.538

Pasta mici27052.94114.294

Cirnati proaspeti27052.52114.181

Produse carne de porcPulpa fara os38997.06037.756

Ceafa si cotlet fara os173134.45423.261

Organe 4656.7232.609

Oase cu valoare60045.00027.000

Cap de porc17329.4005.086

Pulpa fara os15097.05914.559

Antricot 177100.84011.798

Muschi 67159.66410.697

Organe 5050.4002.520

Oase cu valoare23628.9926.842

Total 202.141

Comert: s-a prognozat un nivel constant al vanzarilor de marfuri, luand ca baza media anului 2002, avand in vedere ca realizarea investitiei nu conduce la cresterea vanzarilor.

Previziunea cheltuielilor :

Productie (costuri estimate pentru 10 kg materie prima(7 kg carne porc, 3 kg carne de vita))

Produs Materie prima/materialCantitate

kgPrt unitar

Lei/kgCost total

Lei

Carne tocata amestecCarne tocata1023.100231.000

Pasta miciCarne tocata1023.100231.000

Sare 0.2105.0001.050

Bicarbonat 0.16015.0002.400

Usturoi 0,20070.00014.000

Total lei/10 kg mat.prima248.450

Total lei/kg24.845

Cirnati proaspetiCarne tocata1023.100231.000

Sare 0.2105.0001.050

Piper 0,150140.00021.000

Usturoi 0,20070.00014.000

Boia 0,10041.0004.100

Cimbru 0,10049.0004.900

Mate oaie35 ml90031.500

Mate porc10 ml00

Total lei/10 kg mat.prima307.550

Total lei/kg30.755

Cheltuieli investitii: total 217.057 mii lei

Finantarea: valoarea investitiei pentru care se solicita creditul, in suma de 217.057 mii lei, se finanteaza astfel:

- mii lei -

Obiectul investitieiValoarea estimata pe baza oferteiSursele de finantare

Credite Surse proprii

Autoutilitara DACIA Pick-Up217.057162.79354.264

Nota: planul de finantare a investitiei este prezentat in anexa nr.__

Calculul profitului: profitul brut a fost calculat prin scaderea cheltuielilor din veniturile previzionate. Profitul net a fost calculat prin deducerea impozitului (25 %)

Nota: determinarea profitului este prezentata in bugetul de venituri si cheltuieli pe total activitate anexa nr.___

Alte venituri: in anul o s-au prognozat venituri exceptionale din vanzarea mijlocului de transport existent.

Capitalul de lucru : previziunea capitalului de lucru a avut in vedere stocul mediu lunar de mijloace circulante

Cheltuieli cu amortizarea : pentru calculul amortizarii s-a aplicat regimul liniar de amortizare luand in considerare durata de viata conform HR nr.964/1998 :

mijloace de transport: 5 ani

Recuperarea investitiei(VAN) :

Valoarea investitiei, in suma de 182.401 mii lei, exclusiv TVA, va recuperata integral pana la sfarsitul anului 3

Rentabilitatea investitiei (RIR)

RIR calculat pe total activitate : 49,39 %. Comparand rata de rentabilitate cu costul mediu al capitalului (33,4 %), constatam ca nivelul acesteia se incadreaza in limitele acceptate.

Serviciul datoriei inregistreaza valori cuprinse intre 2 si 9,14