PLAN DE AFACERI

-SC MATECONSTRUCT SRL-

UNIVERSITATEA VALAHIA, TÂRGOVIŞTEFACULTATEA DE ŞTIINŢE ECONOMICE

NUME: PRENUME: SPECIALIZAREA: MANAGEMENT,IIIGRUPA: DISCIPLINA: Mg. IMM-urilor

CUPRINS

1. Date generale2. Viziunea şi strategia întreprinderii3. Istoric. Management. Resurse umane4. Piaţa actuală5. Piaţa şi promovarea noului produs/serviciu6. Analiza costurilor de operare7. Rezultate economico-financiare

2

DATE GENERALE

Numele firmei: Mateconstruct Codul unic de inregistrare: 15700289 Forma juridică de constituire: Societate cu răspundere limitată Activitatea principală a societăţii: oferă o gamă largă de produse de

construcţii şi materiale de finisaje atât interioare cât şi exterioare Codul caen: 4613 Natura capitalului social: 100% privat Valoarea capitalului: 1.2 mil euro Adresa: Bd. independenţei, nr. 18, târgovişte, dâmboviţa Telefon: 0720 593 711 Persoană de contact: Vişan Gabriela Conturi bancare: BCR, Raiffeisen Bank Asociaţi/acţionari principali:

NUME ADRESA REPARTIZAREA CAPITALULUI PROPRIU(euro)

PONDEREA CAPITALULUI

Vişan Gabriela Str.C.Brâncoveanu,nr.12Târgovişte

500.000 41,6%

Andone Claudiu Str.Lt.Nae,nr.28Pucioasa

300.000 25%

Popescu Ciprian Bd.Eroilor,nr.20Târgovişte

400.000 33,4%

TOTAL - 1.200.000 100%

Mateconstruct este o firmă cu capital integral privat,având drept proprietari 3 acţionari. Sediul firmei se află pe Bd. Independenţei,constând într-o cladire aflată în proprietatea unuia din acţionari,de dimensiuni foarte mari,dar este folosită doar jumătate din capacitatea ei şi cuprinde atât birourile cât şi atelierele de producţie şi execuţie a materialelor şi serviciilor.

Pentru început numărul de angajaţi ai firmei este de 32,urmând odată cu expansiunea acesteia să crească şi numarul muncitorilor.

3

VIZIUNEA ŞI STRATEGIA ÎNTREPRINDERII

Pentru înfiinţarea firmei "Mateconstruct", asociaţii vor participa cu un capital propriu iniţial de 1.2 mil euro. Întreprinderea va fi o societate cu răspundere limitată şi face parte din categoria întreprinderilor mici. Întreprinderea este proprietatea a trei membri asociaţi.

Scopul întreprinderii este satisfacerea necesităţilor populaţiei municipiului Târgovişte,şi nu numai,cu materialele de construcţii şi finisaje,dar şi prestarea de servicii prin activitatea de întreprenoriat pentru realizarea intereselor sociale şi economice ale membrilor asociaţi pe baza beneficiului obţinut.

Pentru realizarea scopurilor propuse întreprinderea va practica următoarele genuri de activităţi: amenajări interioare, vânzarea materialelor necesare acestui tip de activitate: gips carton, tavane suspendate, lambriuri, lemn, cherestea, materiale de finisaj,materiale de placare,corpuri şi instalaţii de iluminat.

CLIENŢII: Pentru început clienţii vor fi în număr mai mare persoane fizice şi mai puţin firme,însă odată cu dezvoltarea firmei cei din urmă vor depăşii persoanele fizice,ceea ce va constitui un plus pentru întreprindere deoarece din contractele cu alte firme profitul va fi mult mai mare.

CLIENŢIANUL 1

Mii EURO %

ANUL 2

Mii EURO %

ANUL 3

Mii EURO %

ANUL 4

Mii EURO %

ANUL 5

Mii EURO %

Tomescu I. 8000 57,1 10000 58,9 12000 27,9 16000 32 15000 28,9

Vasile A. 6000 42,9 7000 41,1 16000 37,2 14000 28 15000 28,9

Sc Xyz Srl - - - - 15000 34,9 20000 40 22000 42,2

TOTAL CA 14000 100 17000 100 43000 100 50000 100 52000 100

4

În următorii 5 ani după cum se observă şi în tabelul de mai sus, Mateconstruct urmăreşte creşterea numărului de clienţi precum şi fidelizarea acestora. Prin acest lucru şi prin sporirea numărului de contracte încheiate acţionarii urmăresc dublarea CA după perioada de 5 ani.

OBIECTIVE UM ANUL 1 ANUL 2 ANUL 3 ANUL 4 ANUL 5

CA Mii euro 120 127 130 150 200

EXPORT Mii euro 50 50 59 80 85

PROFIT Mii euro 70 75 85 100 130

NR.SALARIAŢI Nr.persoane 32 37 39 45 56

Punctele forte pe care acţionarii s-au bazat odată cu înfiinţarea firmei sunt:

Societatea este proprietara mijloacelor fixe utilizate în exploatare. Clienţii tradiţionali au pondere importantă atât în ceea ce priveşte activitatea de

construcţii montaj Întreprinderea are acoperită cu contracte comerciale activitatea de construcţii

montaj pentru cea mai mare parte a anului 2005. Experienţă bogată în domeniul lucrărilor de construcţii – montaj Grad redus de uzură a imobilizărilor. Dispunerea de relaţii tradiţionale cu o serie de clienţi şi furnizori strategici Întreprinderea este asigurată cu personal la nivelul sarcinilor de producţie

actuale.

5

ISTORIC. MANAGEMENT. RESURSE UMANE

Istoric...Ideea de afacere a apărut din dorinţa de a prospera pe cont propriu,fără a fi în slujba

altcuiva,idee comună altora,în schimb domeniul afacerii l-am ales observând lipsa firmelor de finisaje în construcţii în Mun.Târgovişte.

Principalele etape de dezvoltare pâna în prezent au constat în achiziţionarea de utilaje performante,avantajul de a avea clădirea proprietate,obţinerea de noi contracte pe perioade determinate,angajarea unui manager de resurse umane pentru a avea un personal calificat şi motivat astfel încât aceste lucruri să duca la maximizarea performanţelor.

În principal firma se ocupă cu vânzarea produselor de construcţii: gips carton, lambriuri PVC, lemn, cherestea, tavan „fals”, dar mai important este că odată ce clientul cumpără acest fel de produse primesc o ofertă din partea firmei şi de montaj a produselor.

Management...

NUME ŞI PRENUME FUNCŢIA STUDII/SPECIALIZĂRI

Vişan Gabriela Manager general Licenţiat în Management

Vişan Marius Manager resurse umane Masterant în MRU

Andone Claudiu Manager contabilitate Licenţiat în CIC

Pavel Andreea Asistent manager general Absolvent al Fac. de Ştiinţe Economice

În ierarhia generală a firmei sunt oamenii de top,atât în ceea ce priveşte studiile cât şi în ce priveşte experienţa,cumulată pe parcursul a mai multor ani. Aproape pentru fiecare ramură a întreprinderii există un supervizor care se asigură ca totul merge conform planului sau mai exact conform fişei postului.

Personalul...

ACTIVITĂŢI NUMĂR DE SALARIAŢIFuncţii manageriale 4

Studiu de piaţă 2

Vânzare 4

Prestare de servicii 10

Şoferi 3

Facturare 5

Contabilitate 4

TOTAL 32

6

Activitatea curentă...

PRODUS PONDERE ÎN VÂNZĂRILE TOTALE

Gips carton 14%

Lambriuri PVC 22%

Lemn,Cherestea 10%

Amenajări interioare 36%

Materiale de finisaj 18%

Gips carton Lambriuri PVC Lemn,cherestea: cheresteaua este folosită pentru a descrie lemnul, atât în stare vie, cât şi

în stare procesată - de la tăiere până la produsul finit, ca material de folosit pe scară industrială în construcţii.

Materiale de finisaj: adezivi, chituri, lacuri, vopsele, gresii,faianţă, marmura, s.a. Amenajări interioare: decopertări, demolări, zugrăveli, placare gresie şi faianţă, placare

parchet.

Principalii furnizori actuali de materii prime şi materiale:

MATERIE PRIMĂ / FURNIZORISERVICIU

FORMA DE PROPRIETATE VALUAREA ANUALĂ A ACHIZIŢIILOR (mii lei)

GIPS CARTON

Gips carton ignifugGips carton cu găuri

320180

LAMBRIURILambriuri PVC

Cherestea380350

MATERIALEDE FINISAJ

LacuriGresie şi faianţă

Vopsele

160400200

Descrierea sumară a procesului tehnologic actual: procesul tehnologic constă în prestarea de servicii de vânzări a materialelor de construcţii şi finisaje,precum şi executarea finisajelor. Materialele sunt achiziţionate la preţ de producător şi sunt vândute împreună cu oferta pentru montarea propriu-zisă a acestora la un preţ avantajos pentru clienţi,dar mai ales pentru firmă.

7

SC DINAMIC SRL

SC IUS MAR SRL

SC TRESTIA SRLSC GEKA LIV SRL

SC IMVEST SASC GO.DIAMOND SRL

SC DINAMIC SRL

Date tehnice cu privire la principalele maşini,utilaje şi mijloace de transport aflate în proprietatea agentului economic:

MIJLOC FIX CARACTERISTICI TEHNICEAN

FABRICAŢIEVALOARE DE

PIAŢĂ ESTIMATĂ(EURO)

MIJLOACE DE TRANSPORT

-2 AUTOCAMIONETE-3 AUTOTURISME

1997-2002 33 700

SCHELE -SCHELĂ AUTORIDICĂTOARE-SCHELE MOBILE

2005 8 300

MAŞINI DE TĂIAT INDUSTRIALE

-ROTOPERCUTANTE-BORMAŞINI-FLEXURI

2005-2008 5 000

Imobile existente:

DENUMIRE DESTINŢIEPROPRIETATE

VALOARE IPOTECI

ÎNCHIRIATE

VAL.CHIRIE PERIOADASEDIU BD. INDEPENDENŢEI

NR. 18, TGV 40 000 E 0 - -

HALA DE PRODUCŢIE

BD. INDEPENDENŢEI NR. 20, TGV

30 000 E 0 - -

MAGAZII DE MATERIALE

BD. UNIRII, NR 34,TGV

- - 22 000 E 0

PIAŢA ACTUALĂ

8

Principalii clienţi:.

Vanzări pe principalii clienţi

Produse/ServiciiMii EURO

Produsul 1 Produsul 2 Produsul 3

Total

Mii euro %

CLIENŢI INTERNI

1. Tomescu I.2. Vasile A.3. Sc Xyz Srl

Total piaţă internă:

Lambriuri Cherestea Gips cartonVopsele Adezivi -Gresie Faianţă Chituri

- - -

8000 27,66000 20,715000 51,7

29000 100

CLIENŢI EXTERNI

1. Sc Moldovis Srl2. Sc Dima S rl

Total piaţă externă:

Lambriuri Cherestea -Gresie Faianţă Chituri

- - -

12000 4018000 60

30000 100

TOTAL 59000 200

Principalii concurenţi:

Nr.crt.Produs/serviciu

oferit pieţeiFirma concurentă

Denumirea firmei Ponderea pe piaţă (%)1. Lambriuri PVC SC KIK SRL 18

2. Cherestea SC CONS SRL 27

3. Gips carton SC PETROV SRL 20

4. Amenajări interioare SC PETROV SRL 8

Concurența poate fi apreciată ca fiind foarte strânsă mai ales în primii 5 ani de existenţă ai firmei,însă firma Mateconstruct are anumite puncte tari ce o va diferenţia de celelate firme concurente şi anume: - experiență în domeniu;- imagine foarte bună pe piață;- echipă de conducere experimentată și unită;- amplasament favorabil - strategie de marketing eficientă;- raport preț/ calitate favorabil;

Date privind piaţa şi promovarea noului produs/serviciu:

9

După cum spuneam şi mai devreme concurenţa este una aprigă aşa că se cere un nou produs care să facă diferenţa. După câteva studii de piaţă s-a observat lipsa unui produs foarte solicitat care însă se obţinea mai greu şi de asemenea la un preţ ridicat. Mateconstruct a reuşit să găsească un furnizor care îi va da acest produs la preţ de producător astfel încât noi îl vom putem vinde la un preţ avantajos pentru noi,ptr ca va fi mai mic decât cel al concurenţei,dar şi pentru cumpărător. Produsele se numesc table lindab şi ţigle pentru acoperiş.

1. Clienţii potenţiali:SC Mateconstruct SRL îşi propune deschiderea mai multor puncte de lucru (3) după

primii 5 ani de existenţă tot în scopul maximizării profitului,noile puncte de lucru vor fi amplasate lângă sediile firmelor concurente,dar şi la ieşirea din oraşul Târgovişte,de asemenea unul din cele 3 puncte de lucru va fi deschis în orasul Pucioasa,acolo unde,prevedem noi,concurenţa va fi una foarte mică din prisma lipsei de astfel de întreprinderi.

ANUL CURENT (N):

Vanzări pe principalii clienţi

Produse/ServiciiMii EURO

Produsul 1 Produsul 2 Produsul 3

Total

Mii euro %

CLIENŢI INTERNI

1. Tomescu I.2. Vasile A.3. Sc Xyz Srl

Total piaţă internă:

Tablă Cherestea Gips cartonVopsele Adezivi TablăGresie Faianţă Chituri

- - -

12000 32,510000 27 15000 40,5 37000 100

CLIENŢI EXTERNI

1. Sc Moldovis Srl2. Sc Dima S rl

Total piaţă externă:

Lambriuri Cherestea TablăGresie Faianţă Ţiglă

- - -

16000 44,520000 55,5

36000 100

TOTAL 73000 200

ANUL URMĂTOR (N+1):

Vanzări pe principalii clienţi

Produse/ServiciiMii EURO

Produsul 1 Produsul 2 Produsul 3

Total

Mii euro %

CLIENŢI INTERNI

1. Tomescu I.2. Popescu A.3. Sc Madam Srl

Total piaţă internă:

Tablă Cherestea ŢiglăVopsele Adezivi TablăGresie Faianţă Chituri

- - -

12000 29,214000 34,2 15000 36,6 41000 100

CLIENŢI EXTERNI

1. Sc Moldovis Srl2. Sc Dima S rl

Total piaţă externă:

Lambriuri Ţiglă TablăGresie Faianţă Ţiglă

- - -

17000 42,523000 57,5

40000 100

TOTAL 81000 200

10

2. Concurenţii potenţiali

NR. CRT.

PRODUS/SERVICIU OFERIT PIEŢEI

FIRME CONCURENTE ÎN CONDIŢIILE LANSĂRII PE PIAŢĂ A PRODUSELOR NOI

DENUMIREA FIRMEI PONDEREA PE PIAŢĂ

1. GIPS CARTON SC KONSTRUKT SRL 10%

2. CHERESTEA,LEMN SC DIAMOND SRL 15%

3. LAMBRIURI SC TRESTIA SRL 15%

4. TABLĂ LINDAB SC DIAMOND SRL 10%

5. ŢIGLE SC TURNER SA 25%

3. Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite:

Principalul avantaj îl reprezintă reducerea costurilor,timpul înseamna bani,rezistenţa în timp permitând acest lucru, acestea sunt conceptele la ordinea zilei. Greutate scazută: Tabla cutată este un material uşor. Unul dintre nenumaratele sale avantaje este că poate fi folosit pentru construcţii cu structură uşoară. Datorită greutăţii reduse, tabla cutată este alegerea ideala pentru mulţi dintre clienţi. Uşor de montat: Panourile de tablă cutată sunt livrate la locul construcţiei special dimensionate, pe masura cerinţelor clientului. În felul acesta se elimină pierderile de material, iar montajul devine foarte rapid şi uşor pentru angajaţii noştri.

Reacţia previzibilă a concurenţei la apariţia noilor oferte ale firmei noastre a constat în reducerea de preţuri la produsele lor pentru a atrage clienţi,lucru ce a eşuat deoarece un factor important în markting îl reprezintă calitatea,iar firma noastră pe acest lucru a mizat încă din primul an de existenţă.

Formele de vânzare utilizate în practica comercială vizează anumite tehnici specifice, precum vânzarea în sistem « franchising » formă încă neutilizată de Mateconstruct, însă vânzarea mărfurilor cu bucata, vânzarea la preţuri unice, vânzarea în consignaţie-da. Opţiunea pentru una dintre formele prezentate aparţine în exclusivitate managerilor,fiind dependentă de numeroşi factori, dar şi alegerea clientului.

4. Activităţi de promovare a vânzărilor:

11

Dacă acceptăm definirea generică a comunicării ca “un proces de stabilire a unităţii sau multiplicităţii ideilor între emiţător şi receptor” (Wilbur Schramm), admitem, că în fapt comunicarea înseamnă un transfer de informaţie între cele două părţi care au un rol activ. M.J.Baker apreciază că un consumator obişnuit este expus cam la 3000 de mesaje promoţionale zilnic, din care nu recepţionează mai mult de 9. Acest lucru ar trebui sa fie îngrijorător pentru foarte multe întreprinderi,însa omul este ghidat şi după nevoi.

Pentru promovarea vânzărilor se va acorda atenţie următoarelor activităţi: Realizarea unei campanii publicitare de prezentare a produsului în primul rând

şi apoi a firmei Publicare de articole în ziare sau reviste-această teclamă va fi utilizată frecvent

datorită costului nesimnificativ faţă de efectele obţinute prin publicarea de exemplu a unui articol de larg interes la un ziar cu tiraj mare.

Publicitate în site-uri care găzduiesc reclamă gratuit Realizarea de articole promoţionale de genul pixurilor,a calendarelor, etc.

CHELTUIELI PENTRU PROMOVARE (EURO)

ANUL 1 ANUL 2 ANUL 3

SPOTURI PUBLICITARE 10.000 15.000 12.000

PLIANTE 3.000 1.500 2.000

PUBLICITATE PRIN INTERMEDIUL INTERNETULUI

1.500 2.000 2.500

ARTICOLE ÎN ZIARELE LOCALE

1.000 1.000 1.000

TOTAL CHELTUIELI 15.500 19.500 17.500

12

ANALIZA COSTURILOR DE OPERARE(DUPĂ IMPLEMENTAREA INVESTIŢIEI)

PRODUSELE NOI: Cum spuneam şi anterior,o dată cu inaugurarea noilor produse şi servicii (tabla

lindab/ţigla, dar şi montarea acestora) ,cum era de aşteptat cererile au crescut,la fel şi firma a emis oferte noi,atractive şi avantajoase. Cât despre preţul de vânzare acesta este cu 60% mai mult decât preţul de la producâtor,iar pentru clienţii care închiei un contract cu firma Mateconstruct pentru montarea acestora, preţul achiziţionării materialelor de construcţie şi finisaj sunt cu 15% mai puţin.

PRODUS PONDERE ÎN VÂNZĂRILE TOTALELAMBRIU 12%

CHERESTEA,LEMN 15%

GIPS CARTON 13%

TABLĂ LINDAB 20%

ŢIGLĂ 18%

ALTE MATERIALE 12%

PRINCIPALII FURNIZORI DE MATERIE PRIMĂ:

MATERIE PRIMĂ / FURNIZORISERVICIU

FORMA DE PROPRIETATE VALUAREA ANUALĂ A ACHIZIŢIILOR (mii lei)

GIPS CARTON

Gips carton ignifugGips carton cu găuri

420270

LAMBRIURILambriuri PVC

Cherestea420300

TABLĂ LINDAB

Tablă lindab cutatăŢiglă metalică

Accesorii pentru ţiglă

400200310

Aprovizionarea se va face direct de la producător,iniţial transportul a fost asigurat de două camionete închiriate,însă după primii trei ani firma a achiziţionat 3 camionete şi 2 maşini „pick-up” pentru deplasarea angajaţilor în diverse locuri. În plus unii furnizori au propriile modalităţi de transport unele incluse gratuit chiar în ofertele lor.

Descrierea sumară a procesului tehnologic după imbunătăţirile aduse intreprinderii: procesul tehnologic constă tot în prestarea de servicii de vânzări a materialelor de construcţii

13

SC TURNER SRL

SC MINO LUK SRL

SC DIAMOND SRLSC GEKA LIV SRL

SC MINO LUK SASC GO.DIAMOND SRL

SC DINAMIC SRL

şi finisaje,precum şi executarea finisajelor. Materialele sunt achiziţionate la preţ de producător şi sunt vândute împreună cu oferta pentru montarea propriu-zisă a acestora la un preţ avantajos pentru clienţi,dar mai ales pentru firmă. Ceva nou se va putea spune despre îmbunătăţirea mijloacelor de transport atât spre furnizori, dar mai ales spre client prin achiziţionarea unor maşini,de asemenea prin îmbogăţirea ofertei si prin creşterea varietăţii produselor.

IMPACTUL ASUPRA MEDIULUI:

În primii ani de existenţă,SC Mateconstrusct SRL, a fost o firmă al cărui impact asupra mediului a fost ceva mai ridicat datorită deşeurilor în cantităţi mari,o dată cu trecerea anilor,dar şi a angajării unui manager de mediu firma încearcă în prezent implementarea sistemului de management de mediu tocmai pentru ameliorarea daunelor produse mediului.

CHELTUIELI ANUALE DE PRODUCŢIE:

CHELTUIELI DE PRODUCŢIE

DIRECTESUMA

(EURO)%

MATERII PRIME 20 000 17,7MATERII AUXILIARE 15 000 13,3MANOPERĂ DIRECTĂ 12 000 10,6

ENERGIE ŞI ALTE UTILITĂŢI 5 000 4,4SUBANSAMBLE 10 000 8,9

SERVICII SAU LUCRĂRI SUBCONTRACTATE

15 000 13,3

ALTE CHELTUIELI DIRECTE 17 000 15,1CHELTUIELI DE PRODUCŢIE

INDIRECTEADMINISTRAŢIE/MG 4 000 4,5

CHELTUIELI DE BIROU 3 500 3,1CHELTUIELI DE TRANSPORT 3 000 2,7

CHELTUIELI DE PAZĂ 2 000 1,8CHELT DE PROTECŢIA MUNCII 2 500 2,3ALTE CHELTUIELI INDIRECTE 3 600 3,2

TOTAL 112 600 100

VENITURI ANUALE PRECONIZATE:

PRODUS VÂNZĂRI LA CAPACITATEA MAXIMĂ

SUMA

LAMBRIURI ~350 PALEŢI 17 700 EUROCHERESTEA,LEMN ~850 M3 79 900 EURO

GIPS CARTON ~420 PLĂCI 12 570 EUROTABLĂ,ŢIGLĂ ~1000 M2 27 000 EURO

REZULTATE ECONOMICO-FINANCIARE

14

112 600 euroeuro

137 170

Sinteza contului de profit şi pierderi,care reflectă evoluţia rezultatelor economico financiare este prezentată în tabelul următor:

-EURO-NR.CRT. DENUMIRE N-2 N-1 N

1. Venituri din exploatare 450 700 586 900 970 775

2. Cheltuieli pt exploatare 442 000 506 300 910 777

3 Rezultatul din exploatare 8 700 80 600 59 998

4. Venituri financiare 19 445 32 000 75 600

5. Cheltuieli financiare 15 300 17 250 34 600

6. Rezultatul financiar 4 145 14 750 41 000

7. Venituri excepţionale 5 700 6950 7560

8. Cheltuieli excepţionale 4500 3950 4050

9. Rezultatul excepţional 1 200 3 000 3510

10. Venituri totale 487 700 595 600 1 255 450

11. Cheltuieli totale 440 680 510 060 1 000 500

12. Rezultatul brut 47 020 85 540 254 950

13. Impozitul pe profit 19 750 38 500 165 720

14. Profitul net 27 270 47 040 89 230

Pe baza acestor date se calculează o serie de indicatori semnificativi: Rata profitabilităţii faţă de cheltuieli: RPC=(profitul brut/cheltuieli totale) x 100

ANUL N-2 N-1 N

RPC 10,6 16,7 25,4

Rata profitabilităţii financiare: PRF=(profit net/capitaluri proprii) x 100

ANUL N-2 N-1 N

PRF 27,2 47,1 51,6

Rata profitului net: RPN=(profit net/venituri totale) x 100

ANUL N-2 N-1 N

RPN 5,59 7,89 7,1

15