plan afaveri vectra

DATA INTOCMIRII: 08.10.2007

- PLAN DE AFACERI –

A:DATE DE IDENTIFICARE A SOCIETTATII COMERCIALE

1. Numele firmei : SC VECTRA SERVICE SRL

2. Sediul firmei ( adresa, telefon, fax): Str. Cimpului nr.3 Zarnesti, jud. Brasov, tel. 0268/416495, fax o268/418862

3 .Cod fiscal : RO 6816530

4 ..Numarul si data inregistrari la Oficiul Registrului Comertului J 08/4032/1994

5. Forma juridica de constituire : societate cu raspundere limitata

6. Tipul activitatii potrivit obiectului de activitate: Reparatii si constructii drumuri – cod CAEN 4523 Transport si inchirieri auto, utilaje – cod CAEN 6024 Salubrizare si dezapezire - cod CAEN 9003

7. Natura capitalului social si valoarea (particular, strain, mixt) : Capital privat/ 1.500.000 LEI8. Asociati, actionari principali :

Numele actionarului/asociatului Ponderea detinuta din capitalul social - %BUTUZA MARCEL 100%

B. CONDUCEREA / PERSONALUL FIRMEI

B.1 CONDUCEREA

Nume BUTUZA Prenume MARCEL Functia: administratorStudii: medii Experienta:Inteprinderea Functia detinuta PerioadaNu este cazul

Nume: NAGY Prenume : LADISLAU.

1

Functia : DIRECTOR GENERAL ADJ. Studii : SUPERIOARE

Experienta:

Inteprinderea Functia detinuta PerioadaSC VECTRA SERVICE DIRECTOR GENERAL

ADJ.2003-Prezent

Nume: BODOCAN Prenume: IOAN MIRCEA .Functia: DIRECTOR ECONOMIC Studii: SUPERIOARE

Experienta:Inteprinderea Functia detinuta PerioadaCNU-SA SUC. FELDIOARA

DIRECTOR ECONOMIC 1990 – 2003

CNU-SA BUCURESTI CONSILIER ECONOMIC 2003 – 2005SC VECTRA SERVICE DIRECTOR ECONOMIC 2006-Prezent

B.2. PERSONALUL

Numar total de salariati : 1072 din care : direct productivi: 1032

C. DESCRIEREA ACTIVITATII CURENTE

1. Produsele /serviciile realizate si ponderea in total vanzari

Reparatii si constructii drumuri cod CAEN 4523 – 73%Transport si inchirieri auto, utilaje – 8 %Salubrizare si dezapezire – 19 %

2. Descrierea sumara a procesului tehnologic actual si al dotarilor existente( se vor indica principalii parametri tehnici – capacitatea, consumuri, etc)

Lucrari de constructii CAEN 4523 – 73 % Societatea executa drumuri forestiere , platforme industriale , parcari ,

rampe ecologice , reparatii cu imbracaminti asfaltice usoare , constructii de drumuri , reabilitari si modernizari de drumuri , lucrari de terasamente .

Constructorii sunt autorizati de Ministerul Lucrarilor Publice si Amenajarii Teritoriului si au o experienta bogata in aceste tipuri de lucrari , avand la dispozitie o gama complexa de utilaje si masini atestate C.N.A.M.E.C. pentru a executa in conditii de calitate si exigenta maxima toate tipurile de lucrari de constructii .

2

Asfaltare Esalonul de asternere mixtura asfaltica este ultraperformant , compus din

finisor computerizat tip Vogele , esalon de compactare din trei cilindri specializati tip Bomag , autogudronator dotat cu perie mecanica , freze asfalt de 0,5 si 1,0 m tip WIRTGEN . Asternerea se executa cu personal calificat , asistenta topo , asistenta laborator si asistenta tehnica de specialitate .

Societatea dispune de o statie proprie de fabricare a mixturilor asfaltice si de un modern laborator rutier .

Principalele avantaje competitive in raport cu principalii concurenti : caliatea lucrarilor , promtitudinea executarii . flexibilitatea politicii de preturi , profesionalism managerial .

Deszapezirea CAEN 9003 – 12% Societatea dispune de cele mai noi si moderne utilaje din domeniu ; cu

ajutorul unei echipe complexe de specialisti si personal calificat , departamentul de deszapezire al firmei asigura cu promptitudine si profesionalism urmatoarele activitati specifice sezonului rece :

- operatiuni de deszapezire si combaterea poleiului - operatiuni de degajare si evacuare a zapezii din diverse localitati - lucrari de desfundare a drumurilor si a rigolelor stradale .Pentru aceasta activitate au fost incheiate o serie de contracte cu

parteneri publici ( Directia Regionala de Drumuri si Poduri Brasov , Primaria Municipiului Brasov si Primariile principalelor orase din zona si private ca Metro , Selgros , Europharms , Ana Hotels , Mol etc ) .

Se mentioneaza faptul ca in anul 2004 societatea a achizitionat 15 buc. cap tractor Scania care au utilitate multifunctionala ( deszapezire, transport international ) .

Salubrizare CAEN 9003 – 7%

Beneficiind de utilaje performante fiabile , moderne si personal calificat in executarea lucrarilor specifice , compartimentul salubrizare asigura urmatoarele activitati la nivel calitativ si competitiv :

- maturat mecanic si manual ,- activitati de igienizare a spatiilor verzi , - operatiuni de vidanjare , - spalat si stropit mecanizat cu utilaje specifice a carosabilului si a

trotuarelor , - ridicare , transport si neutralizare a deseurilor la rampa ecologica .Aceste servicii sunt efectuate cu respectarea normelor metodologice si

administrative in vigoare . cele de protectia mediului prevazute de Legea nr. 137/1993 , OMS nr. 536/1997 si HCL nr. 2/1998 . In prezent societatea a incheiat un numar de peste 345 contracte de salubritate cu diversi beneficiari printre care Metro , Selgros , Rolem , Tess Auto , Viessman , institutii publice – Consiliul judetean Brasov , Consiliul Local Brasov , Primaria Brasov , Primaria Zarnesti , asociatii de locatari si persone fizice .

3

3. Principalii furnizori ( interni si/sau externi)

Nume, adresa Produsul Ponderea in total aprovizionare

S.C. CARB BRASOV S.A CRIBLURI DIVERSE SORTURI

10 %

S.C. PRESCON BRASOV SRL

PIATRA SPARTA 18 %

S.C. LAFARGE S.A. ROMANIA

CIMENT 23 %

S.C. HOLCIM ROMANIA S.A.

BETOANE DIVERSE 16 %

S.C. ROMPETROL S.A. MOTORINA 22 %S.C. PETROM OMV S.A PRODUSE PETROLIERE

DIVERSE2,1 %

S.C. ARPECHIM S.A. PITESTI

FILLER 3,8%

S.C. LUBRIFIN S.A. BRASOV

ULEIURI DIVERSE 1,3%

S.C. CONFOREST S.A. BRASOV

MATERIAL LEMNOS 1,6 %

D. PIATA ACTUALA

Piata actuala a societatii noastre este una regionala foarte clar delimitata de gradul inalt de specializare, al gamei de lucrari si prestari servicii oferite. În tabelul urmator am segmentat piata si am enumerat principalii nostri clienti cu gamele de lucrari si servicii ca solutii la problemele lor si cu procentul detinut din veniturile totale ale firmei :

4. Principalii clienti ( interni si/sau externi)Segment de piata Gama de lucrari/prestari servicii % din venituri

Primarii - Salubrizare,dezapezire- Reparatii si constructii infrastructura

63%

Consilii Judetene - Reparatii si constructii infrastructura

5%

Turism - Montaj instalatii agrement- Amenajari baze agrement

2%

Societati comerciale diverse - Salubrizare,dezapezire- Constructii platforme- Transport marfa international

4%

4

DRDP Brasov si alte regionale - Dezapezire- Reparatii si constructii infrastructura

26%

Alinierea legislatiei românesti la legislatia Europeana în domeniu reprezinta un punct forte al dezvoltarii pietei noastre. Faptul ca suntem intr-o continua dezvoltare si modernizare ne asigura succesul si piata , atât în prezent cât mai ales în viitor.

5. Concurenta ( nume, date cunoscute cu privire la aceasta) In prezent, cererea constant crescatoare de lucrari privind infrastructura si dezvoltarea sectorului de prestari servicii ce intra in aceasta sfera de activitate din partea firmelor specializate in acest sector, duce la aparitia unei concurente acerbe pe piaaa interna.Astăzi cei mai importanţi concurenti ai firmei SC VECTRA SERVICE Braşov SRL pe piata regionala sunt : - SC Recon SA Brasov

- SC Eurostrada SRL BRASOV - SC COLAS SA - SC Gotic SRL BRASOV

- Grup Arcons Brasov - SC DP Covasna - SC DP Miercurea Ciuc - Comtram Sibiu

Pozitia stabila de ‘leader’ pe care o are societatea noastra pe aceasta piata regionala prin calitatea serviciilor si lucrarilor executate ii permite captarea continua de noi clienti .

E. INFORMATII FINANCIARE PRIVIND ACTIVITATEA TRECUTA

mii.leiIndicatorul Ultimii 2 ani An current

2005 2006 Sem I 2007Cifra de afaceri 85.530 12.577 45.529Venituri din exploatare 91.244 126.858 57.078Profit din exploatare 13.416 10.737Rentabilitatea din exploatare %

14,7 8,46 5,58

Profitul net 8897 7.100 1.031Rentabilitatea neta % 9,8 5,79 2,26

Active totale 82.492 126.740 145.257Active imobilizate 55.688 78.793 100.023Capital social 1.500 1.500 1.500Capitaluri proprii 26.532 29.416 44.154Imprumuturi 37.514 62.041 67.161

5

F. PROIECTUL DE INVESTITII

1. Descrierea proiectului

Având în vedere necesitatea de dezvoltare a activităţii si ţinând cont de solicitările viitoare, de faptul ca mereu este nevoie sa răspunzi cerinţelor crescânde ale clentilor, ca trebuie sa te adaptezi si sa rezişti concurentei din zona (tot mai puternica pe zi ce trece) dar ţinând cont ca exista un potenţial foarte bun care trebuie dezvoltat, SC VECTRA SERVICE SRL, urmareste concesionarea unui teren in vederea construirii unui depozit de stocare (contra unei chirii) a marfurilor clientilor beneficiari . 2. Scopul investitiei planificate

Scopul urmărit este realizarea de servicii de depozitare moderne, cresterea numărului de clienti si oferirea unor servicii de calitate.

Proiectul, odată pus in practica, va permite majorarea marjei comerciale a societăţii.

Se urmareste crearea de condiţii pentru fidelizarea clientilor existenti si atragerea unui numar cat mai mare de clienti, avand ca scop majorarea cifrei de afaceri prin

Prin aceasta investitie, se urmareste cresterea gradului de atractivitate a societatii pentru clientii sai actuali si potentiali, prin faptul ca ofera posibilitatea de a opta pentru acest serviciu foarte important (avand in vedere pozitionarea strategica, centrala, a judetului Brasov in tara).

Astfel, se urmareste largirea cifrei de afaceri atat pe cale direta (prin intermediul chiriei percepute pentru depozitare), cat si pe cale indirecta, prin largirea bazei de clienti.

3. Efectul proiectuluiCa efecte ale proiectului si avand in vedere amploarea sa, se pot pune in evidenta crearea unui important numar de locuri de munca, cu evidente efecte benefice asupra economiei zonale si nationale. De asemenea reorganizarea activitatii , largirea bazei materiale si posibilitatea participarii la licitatii a caror obiect il reprezinta lucrari de complexitate mare (constructii autostrazi,aeroport, etc.)

4. Impactul asupra mediului S.C. VECTRA SERVICE S.R.L. va respecta conditiile de mediu impuse de legislatia in vigoare respectiv:

protejarea apelor de suprafata si subterane avand ca obiect mentinerea si imbunatatirii calitatii si productivitatii biologice ale acestora in scopul evitarii efectelor negative asupra mediului, sanatatii umane si bunurilor materiale

respectarea reglementarilor privind protectia solului. In acest sens societatea se obliga sa previna pe baza reglementarilor in domeniu deteriorarea calitatii mediului geologic,sa asigure luarea masurilor de

6

salubrizare a terenurilor neocupate productiv sau functional, precum si sa respecte orice alte obligatii prevazute de legislatia in domeniu

Elemente de identificare a a investitiei

A. Investitia necesara:

Suprafata concesionata: 34.853 mp.

Elementele de investitie:

1. 8 depozite x 2000 mp / depozit x 3 nivele x 310 Eur / mp = 14.880.000 Eur

2. 1 sediu birouri x 400 mp / sediu x 400 Eur / mp = 160.000 Eur 3. 8 sp. parcare: x 400 mp x 25 Eur / mp = 80.000 Eur 4. 8 cai acces: x 400 mp x 26Eur / mp = 83.200 Eur 5. alte cheltuieli (implement. utilitati): = 280..000 Eur Total investitie: = 15.483.200Eur B. Etapizarea investitiei:

Investitia va fi finalizata in termen de 3 ani, iar estimarile privind punerea in functiune a obiectivelor de investitie este prezentata in tabelul de mai jos:

Denumire element investitie

Valoare (Euro)

Data P.I.F.

Depozit I 1.860.000 01.08.2008Depozit II 1.860.000 01.10.2008Cale acces dep I 10.400 01.08.2008Cale acces dep II 10.400 01.10.2008Parcare dep I 10.000 01.08.2008Parcare dep II 10.000 01.10.2008Implementare utilitati 1

35.000 01.08.2008

Implementare utilitati 2

35.000 01.10.2008

Total 2008 3.830.800

Depozit III 1.860.000 01.05.2009Depozit IV 1.860.000 01.11.2009

7

Cale acces depozit III 10.000 01.05.2009Cale acces depozit IV 10.000 01.11.2009Parcare dep III 35.000 01.05.2009Parcare dep IV 35.000 01.11.2009Implementare utilitati 3

10.400 01.05.2009

Implementare utilitati 4

10.400 01.11.2009

Total 2009 3.830.800

Depozit V 1.860.000 01.06.2010Depozit VI 1.860.000 01.08.2010Depozit VII 1.860.000 01.10.2010Depozit VIII 1.860.000 01.11.2010Sediu birouri 160.000 01.07.2010Cale acces dep V 10400 01.06.2010Cale acces dep VI 10400 01.08.2010Cale acces dep VII 10400 01.10.2010Cale acces dep VIII 10400 01.11.2010Spatiu parcare dep V 10.000 01.06.2010Spatiu parcare dep VI 10.000 01.08.2010Spatiu parcare dep VII 10.000 01.10.2010Spatiu parcare dep VIII 10.000 01.11.2010Implementare utilitati V 35.000 01.06.2010Implementare utilitati VI

35.000 01.08.2010

Implementare utilitati VII

35.000 01.10.2010

Implementare utilitati VIII

35.000 01.11.2010

Total 2010 7.821.600

C. Finantarea investitei

Investitia va fi finantata in proportie de 100% din fonduri proprii Schematic, structura investitiei din punct de vedere al finantarii se prezinta astfel:

Tipul de finantare Valoarea finantarii Procent Din fonduri proprii 7.821.600 100%Total 7.821.600 100%

8

D. Venituri din proiectul de investitie.

Veniturile se vor obtine exclusiv din chiria perceputa beneficiarilor pentru depozitarea temporara a marfurilor in depozitele societatii: In previzunea acestor venituri, se va porni de la urmatoarele ipoteze:

- gradul de ocupare a depozitelor cu marfa va fi in mod constant de 85%;

- depozitele functioneaza nonstop; - chiria lunara (taxa de depozitare) este de 11 Euro / mp; - veniturile aferente unui depozit vor fi realizate dupa punerea in

functiune a depozitului, cu exceptia primului an (2008);

1) Venituri realizate in anul 2008:

Avand in vedere ca in anul 2008, abia in luna august si octombrie vor fi puse in functiune 2 depozite, veniturile ce vor fi avute in vedere pana in luna august vor fi de 240.000 euro., chiar daca nu a fost pus in functiune nici un depozit.

In ceea ce priveste lunile august si octombrie 2008:

1 depozit x 6.000 (supraf desf) x 9 Euro / mp / luna x 85% x 5 luni = 252.450 Euro1 depozit x 6.000 mp / depozit x 9 Euro / mp / luna x 85% x 3 luni = 151.470 Euro

Total venituri 2008: 252.450 + 151.470+240.000 = 643.920 Euro

2) Venituri ce se vor realiza in 2009:

- aferente depozitelor puse in functiune in august si octombrie 2008:

2 depozite x 6.000 mp / depozit x 9 Euro / mp / luna x 85 % x 12 luni / an = 1.211.760 Euro

- aferente depozitelor puse in functiune pe 01.05.2009 si 01.11.2009:

9

1 depozit x 6.000 mp / depozit x 9 Euro / mp / luna x 85 % x 8 luni / an = 403.920 Euro1 depozit x 6.0000 mp / depozit x 9 Euro / mp / luna x 85 % x 2 luni / an = 100.980 Euro

Total venituri 2009: 1.211.760 + 403.920 + 100.980 = 1.716.660 Eur


- aferente depozitelor puse in functiune in 2008 si 2009:


- aferente depozitului pus in functiune pe 01.06.2010:

1 depozit x 6.000 mp / depozit x 9 Euro / mp / luna x 85 % x 7 luni / an = 353.430 Euro - aferente depozitului pus in functiune pe 01.08.2010

1 depozit x 6.000 mp / depozit x 9 Euro / mp / luna x 85 % x 5 luni / an = 252.450 Euro - aferente depozitului pus in functiune pe 01.10.2010

1 depozit x 6.000 mp / depozit x 9.5 Euro / mp / luna x 85 % x 3 luni / an = 151.470 Euro

- aferente depozitului pus in functiune pe 01.11.2010

1 depozit x 6.000 mp / depozit x 9 Euro / mp / luna x 85 % x 2 luni / an = 100.980 Euro

Total venituri 2010: 353.430+252.450+151.470+100.980 = 1.716.660 Eur


Toate cele 8 depozitele sunt deja puse in functiune


10

Total venituri 2011: = 4.847.040 Eur


Toate cele 8 depozitele sunt deja puse in functiune


Total venituri 2012: = 4.847.040 Eur

Recapitulatie:

An 2008 2009 2010 2011 2012Venituri 179.049 359.941 563.680 713.788 713.962

E. Costuri ale proiectului de investitii

Costurile proiectului de investitii se impart in doua categorii: E1. Costuri fixe. E2. Costuri variabile

E1. Costuri fixe:

- amortismentul: In vederea determinarii costurilor cu amortizarea, s-a avut in vedere data punerii in functiune a obiectivelor de investitii, precum si codurile de clasificare ale mijloacelor fixe conform HG 2139 /2005.

El. investitie

Data P.I.F.

Cod HG 2139

Val. intrare

Dur. amort (luni)

Amortizare lunara

Depozit 1 01.08.2008

1.5.2. 1.860.000

576 3.229

Depozit 2 01.10.2008

1.5.2. 1.860.000

576 3.229

Depozit 3 01.05.2009

1.5.2. 1.860.000

576 3.229

Depozit 4 01.11.2009

1.5.2. 1.860.000

576 3.229

11

Depozit 5 01.06.2010

1.5.2. 1.860.000

576 3.229

Depozit 6 01.08.2010

1.5.2. 1.860.000

576 3.229

Depozit 7 01.10.2010

1.5.2. 1.860.000

576 3.229

Depozit 8 01.11.2010

1.5.2. 1.860.000

576 3.229

Spatii birouri

01.07.2010

1.6.4. 160.000 480 333

Sp. parcare 1

01.08.2008

1.3.8. 10.000 576 17

Sp. parcare 2

01.10.2008

1.3.8. 10.000 576 17

Sp. parcare 3

01.05.2009

1.3.8. 10.000 576 17

SP. parcare 4

01.11.2009

1.3.8. 10.000 576 17

Sp. parcare 5

01.06.2010

1.3.8. 10.000 576 17

Sp. parcare 6

01.08.2010

1.3.8. 10.000 576 17

Sp. parcare 7

01.10.2010

1.3.8. 10.000 576 17

Sp. parcare 8

01.11.2010

1.3.8. 10.000 576 17

Cai acces 1

01.08.2008

1.3.7.2. 10.400 360 29

Cai acces 2

01.10.2008

1.3.7.2. 10.400 360 29

Cai acces 3

01.05.2009

1.3.7.2. 10.400 360 29

Cai acces 4

01.11.2009

1.3.7.2. 10.400 360 29

Cai acces 5

01.06.2010

1.3.7.2. 10.400 360 29

Cai acces 6

01.08.2010

1.3.7.2. 10.400 360 29

Cai acces 7

01.10.2010

1.3.7.2. 10.400 360 29

Cai acces 8

01.11.2010

1.3.7.2. 10.400 360 29

Utilitati 1 01.08.2008

1.3.20 35.000 180 194


1.3.20 35.000 180 194

12


1.3.20 35.000 180 194


1.3.20 35.000 180 194


1.3.20 35.000 180 194


1.3.20 35.000 180 194


1.3.20 35.000 180 194


1.3.20 35.000 180 194

El. investitie

AmortizareLunara (ron)

Amortizare 2008

Amortizare 2009

Amortizare 2010

Amortizare 2011

Amortizare 2012

Depozit 1

3.22912.917 38750 38750 38750 38750

Depozit 2

3.2296.458 38750 38750 38750 38750

Depozit 3

3.2290 22604 38750 38750 38750

Depozit 4

3.2290 3229 38750 38750 38750

Depozit 5

3.2290 0 19375 38750 38750

Depozit 6

3.2290 0 12917 38750 38750

Depozit 3.229 0 0 6458 38750 38750

13

7Depozit 8

3.2290 0 3229 38750 38750

Spatii birouri

3330 0 1667 4000 4000

Sp. parcare 1

17

116 347 0 347 347Sp. parcare 2

17

58 347 0 347 347Sp. parcare 3

17

0 202 0 347 347SP. parcare 4

17

0 29 0 347 347Sp. parcare 5

17

0 0 173 347 347Sp. parcare 6

17

0 0 116 347 347Sp. parcare 7

17

0 0 58 347 347Sp. parcare 8

17

0 0 29 347 347Cai acces 1

2969 208 0 208 208

Cai acces 2

2935 208 0 208 208

Cai acces 3

290 122 0 35 208

Cai acces 4

290 17 0 208 208

Cai acces 5

290 0 104 208 208

Cai acces 6

290 0 69 208 208

Cai acces 7

290 0 35 208 208

Cai acces 8

290 0 17 208 208

Utilitati 194 778 2333 0 2333 2333

14

1Utilitati 2

194389 2333 0 2333 2333

Utilitati 3

1940 1361 0 2333 2333

Utilitati 4

1940 194 0 2333 2333

Utilitati 5

1940 0 1167 2333 2333

Utilitati 6

1940 0 778 2333 2333

Utilitati 7

1940 0 389 2333 2333

Utilitati 8

1940 0 194 2333 2333

TOTAL

Nota: Conform legislatiei romanesti in vigoare, amortizarea unui mijloc fix se calculeaza incepand cu luna imediat urmatoare punerii lui in functiune. Astfel:Depozitul 4 are data P.I.F. 01.11.2009. Aceasta inseamna ca prima luna de amortizare va fi 12.2009. Pe anul 2009 se va amortiza, asadar 1 luna 278 x 1 = 278 lei.

- taxa pe cladiri. Conform Legii nr. 571 / 2003 (Codul Fiscal), art. 253, alin. (2): „Cota de impozit (pe cladiri – n.n.) se stabileste prin hotarare a Consiliului Local si poate fi cuprinsa intre 0.25% si 1.50% inclusiv (e an – n.n.)”. In elaborarea prezentului plan de afaceri, vom considera (potrivit principiului prudentei) taxa de 1.5% / an.

-

Cladire Data P.I.F.

Valoare(lei)

Taxa/clad

2008

Taxa/clad

2009

Taxa/clad

2010

Taxa/clad

2011

Taxa/clad 2012

Depozit 1 1.860.000 01,08,2008 4650 27900 27900 27900 27900

Depozit 2 1.860.000 01,10,2008 2325 27900 27900 27900 27900

Depozit 3 1.860.000 01,05,2009 0 20925 27900 27900 27900

Depozit 4 1.860.000 01,11,2009 0 20925 27900 27900 27900

Depozit 5 1.860.000 01,06,2010 0 0 13950 27900 27900

Depozi 1.860.000 01,08,2010 0 0 27900 27900 27900

15

t 6Depozi

t 7 1.860.000 01,10,2010 0 0 27900 27900 27900Depozi

t 8 1.860.000 01,11,2010 0 0 27900 27900 27900Sediu

birouri 160.000 01,07,2010 0 0 1400 2400 2400TOTAL 15.040.000 6.975 97.650 210.650 225.600 225.600

- taxa de concesiune a terenului. Asa cum este prevazut in caietul de sarcini, taxa de concesiune a parcelei de teren nr. 11 este de 20. 000 Euro / an. Avand in vedere specificul acestei taxe, o vom considera ca fiind un cost fix care afecteaza liniar rezultatul exercitiului pe toti cei 5 ani de desfasurare a proiectului.

- Euro - An 200

8 2009

2010

2011

2012

Taxa concesiune

18.820 18.820 18.820 18.820 18.820

- costuri salariale personal indirect productiv: Pentru buna desfasurare a activitatii, societatea va avea nevoie, pe langa personalul direct productiv, de personal administrativ (director centru de profit, secretara, receptioner comenzi, functionari administrativi, etc.). Din estimarile noatre, va fi nevoie de un numar de 25 salariati administrativi, cu un salariu mediu brut de 310 Eur / luna, .

Conform legislatiei in vigoare, pe langa salariul mediu brut, societatea are si alte cheltuieli conexe, legate in special de contributiile suportate de societate:

- 19.50 % C.A.S. angajator;- 6.00 % fond sanatate angajator;- 2.00 % fond somaj angajator;- 1.00 % fond de risc si accidente (cu aproximatie);- 0.75 % comision I.T.M.;- 0.25 % fond garantare a creantelor salariale;

29.50 % total contributii;

Asadar, costurile anuale cu personalul administrativ vor fi de :

310 Eur / luna x 129,5% x 12 luni / an x 10 salariati = 120.435 Euro

16

- alte cheltuieli indirecte:

- taxe postale si telecomunicatii (telefon, internet, en. el. Sediu birouri, etc.):

820 Euro / luna x 12 luni / an = 9.800 Euro / an

- servicii bancare:180 Euro / luna x 12 luni / an = 2.160 Euro / an

Recapitulatie cheltuieli fixe pe perioada vizata:

An/Tip cheltuiala

2008

2009 2010 2011 2012

Ch. Cu amortizarea 20.819 111.036 201.775 336.933 337.107Ch. Personal administrative 18.820 18.820 18.820 18.820 18.820Taxa pe cladiri 6.975 97.650 210.650 225.600 225.600Taxa pe concesiune 120.435 120.435 120.435 120.435 120.435Ch. post. si telecom. 9840 9840 9840 9840 9840Ch. Servicii bancare 2160 2160 2160 2160 2160TOTAL CTURI FIXE 0 0 0 0 0

179.049 359.941 563.680 713.788 713.962

E2. Costuri variabile. Costurile variabile sunt de doua tipuri:- directe si indirecte.

- salariile personalului direct productiv (legat de depozite): In medie, la un depozit functional, estimam un necesar de 70 salariati direct productivi (sef depozit, hamali, etc.), cu un salariu mediu brut de 300 Euro / luna de functionare.

17

Intrucat primele 2 depozite vor fi functionale in august si octombrie 2008, dar am estimat ca in perioda in 2008 se va realiza un nivel minim de venituri, vom considera un volum de 200.000 Euro pe aceasta perioada.

Pentru luna august a anului 2008:

1 depozit x 70 salariati / depozit x 300 Euro / luna x 129,5% x 5 luni / an = 135.975 Euro

Pentru luna octombrie a anului 2008:

1 depozit x 70 salariati / depozit x 300 Euro / luna x 129,5% x 3 luni / an = 81.585 Euro

Total salarii personal direct productiv 2008: 135.975+81.585 + 200.000 = 417.560 Euro

Calcul salarii directe pe anul 2009:

2 depozite x 70 salariati / depozit x 300 Euro / luna x 12 luni / an x 129,5 % = 326.340 Euro. 1 depozit x 70 salariati / depozit x 300 Euro / luna x 8 luni / an x 129,5% = 217.560 Euro (mai 2009)1 depozit x 70 salariati / depozit x 300 Euro / luna x 2 luni / an x 129,5% = 54.390 Euro (noiembrie 2009)

Total salarii personal direct productiv 2009: 326.340 + 217.560 + 54.390 = 598.290 Euro


2 depozite x 70 salariati / depozit x 300 Euro / luna x 12 luni / an x 129,5 % =652.680 Euro.2 depozite x 70 salariati / depozit x 300 Euro / luna x 12 luni / an x 129,5 % =652.680 Euro.1 depozit x 70 salariati / depozit x 300 Euro / luna x 7 luni / an x 129,5% = 190.365 Euro (iunie 2010)1 depozit x 70 salariati / depozit x 300 Euro / luna x 5 luni / an x 129,5% = 135.975 Euro (august 2010)1 depozit x 70 salariati / depozit x 300 Euro / luna x 3 luni / an x 129,5% = 81.585 Euro (octombire 2010)1 depozit x 70 salariati / depozit x 300 Euro / luna x 2 luni / an x 129,5% = 54.390 Euro (noiembrie 2010)

18

Total salarii personal direct productiv 2010: 652.680 + 652.680 + 190.365 + 135.975 + 81.585+ 54.390 = 1.767.675 Euro


Toate cele 8 depozite sunt functionale. 8 depozite x 70 salariati / depozit x 300 Euro / luna x 12 luni / an x 129,5 % = 2.610.720 Euro.

Total salarii personal direct productiv 2011: 2.610.720 Euro


Toate cele 8 depozite sunt functionale. 8 depozite x 70 salariati / depozit x 300 Euro / luna x 12 luni / an x 129,5 % = 2.610.720 Euro.

Total salarii personal direct productiv 2012: =2.610.720 Euro

Recapitulatie salarii directe (inclusiv contributiile):

An

2008 2009 2010 2011 2012

Ch. salarii directe

417.560

598.290 1.767.675 2.610.720 2.610.720

- energie electrica si termica: In elaborarea prezentului plan de afaceri, am considerat ca elementele de cost reprezentand energia electrica si termica legata direct de functionarea depozitelor insumeaza 3 % din cifra de afaceri.

An 2008 2009 2010 2011 2012Cifra afaceri 643.920 1.716.660 3.281.850 4.847.040 4.847.040

En. el si termica 32.196 85.833 164.093 242.352 242.352

19

- materii prime, materiale consumabile, obiecte de inventar: acestea vor fi considerate ca fiind admise in limita unui procent de 2 % din cifra de afaceri:

An 2008 2009 2010 2011 2012Cifra afaceri 643.920 1.716.660 3.281.850 4.847.040 4.847.040Mat. Aux., o.i. 19.318 51.500 98.456 145.411 145.411

- reclama si publicitate: reprezinta 1% din cifra anuala de afaceri:

An 2008 2009 2010 2011 2012Cifra afaceri 643.920 1.716.660 3.281.850 4.847.040 4.847.040Reclama 12.878 34.333 65.637 96.941 96.941

- cheltuieli reparatii si intretinere reprezinta 4% din cifra anuala de afaceri:

An 2008 2009 2010 2011 2012Cifra afaceri 643.920 1.716.660 3.281.850 4.847.040 4.847.040Reparatii, intr. 32.196 85.833 164.093 242.352 242.352

- lucrari si servicii executate de terti: 3% din cifra anuala de afaceri:

An 2008 2009 2010 2011 2012Cifra afaceri 643.920 1.716.660 3.281.850 4.847.040 4.847.040Servicii terti 19.318 51.500 98.456 145.411 145.411

Recapitulatie costuri variabile:

An /Cost variabil

2008 2009 2010 2011 2012

Salarii directe 254.390 979.020 1.740.480 2.610.720 2.610.720En. el, term. 32.196 85.833 164.093 242.352 242.352

20

Mat. Aux, o.i. 19.318 51.500 98.456 145.411 145.411Reclama, publ. 12.878 34.333 65.637 96.941 96.941Reparatii, intr. 32.196 85.833 164.093 242.352 242.352Serv terti 19.318 51.500 98.456 145.411 145.411TOTAL 370.296 1.288.019 2.331.213 3.483.187 3.483.187

Sinteza rezultat:.

An /Element

2008 2009 2010 2011 2012

Cifra de afaceri

643.920 1.716.660

3.281.850

4.847.040

4.847.040

Costuri fixe 179.049 359.941 563.680 713.788 713.962Costuri variab. 370.296 1.288.019 2.331.213 3.483.187 3.483.187

Profit / pierd 94.575 68.701 386.957 650.065 649.891

ELABORAREA CONTULUI DE REZULTATE PREVIZIONAT PE 5 ANI:

EXPLICATII 2.008 2.009 2.010 2.011 2.012Vanzari de marfuri 0 0 0 0 0

Venituri din vânzarea produse sau servicii

643.920 1.716.660 3.281.850 4.847.040 4.847.040

Cifra de afaceri (1+2) 643.920 1.716.660 3.281.850 4.847.040 4.847.040

Alte venituri din exploatare 0 0 0 0 0

Total venituri din exploatare (3+4)

643.920 1.716.660 3.281.850 4.847.040 4.847.040

Costul marfurilor vandute 0 0 0 0 0

21

Cheltuieli cu materiile prime, materiale, energie, combustibil

51.514 137.333 262.548 387.763 387.763

Lucrari si servicii executate de terti

76.392 183.666 340.185 496.704 496.704

Impozite si varsaminte asimilate 25.795 116.470 229.470 244.420 244.420

Cheltuieli cu remuneratiile personalului

289.440 849.000 1.437.000 2.109.000 2.109.000

Cheltuielile societatii cu contributiile sociale

85.385 250.455 423.915 622.155 622.155

Total cheltuieli cu personalul (10+11)

374.825 1.099.455 1.860.915 2.731.155 2.731.155

Cheltuieli cu amortizari si provizioane din exploatare

20.819 111.036 201.775 336.933 337.107

Total cheltuieli din exploatare (6+7+8+9+12+13)

549.345 1.647.959 2.894.893 4.196.975 4.197.149

Rezultat din exploatare (5-14) 94.575 68.701 386.957 650.065 649.891

Venituri financiare 0 0 0 0 0

Cheltuieli financiare 0 0 0 0 0

Rezultat financiar (16-17) 0 0 0 0 0

Rezultat curent al exercitiului (15+18)

94.575 68.701 386.957 650.065 649.891

Venituri totale (5+16) 643.920 1.716.660 3.281.850 4.847.040 4.847.040

Cheltuieli totale (14+17) 549.345 1.647.959 2.894.893 4.196.975 4.197.149

Rezultatul brut (15+18) 94.575 68.701 386.957 650.065 649.891

22

Impozit pe profit 0 0 61.913 104.010 103.983

Rezultat net (22-23) 94.575 68.701 325.044 546.054 545.909

ELABORAREA BILANTULUI PREVIZIONAT PE 5 ANI

Pozitia 2008 2009 2010 2011 2012Active fixe

Active brute

3.761.600

7.523.200

7.718.200

7.718.200

7.718.200

Amort. aferente 20.819 131.855 333.630 670.563 1.007.669Active fixe nete 3.740.781 7.391.345 7.384.570 7.047.637 6.710.531

Active curente

Stocuri 3.000 3.200 3.500 3.800 4.000Creante clienti

17.500 6.000 5.725 8.560 13.480

Alte active crt.

6.000 3.000 4.000 5.000 1.000

Numerar utiliz.

12.750.000

9.562.500

10.250.000

9.737.500

10.711.250

ACTIVE CURENTE

12.776.500

9.574.700

10.263.225

9.754.860

10.729.730

TOTAL ACTIVE

16.517.281

16.966.045

17.647.795

16.802.497

17.440.261

Datorii sub 1 an

938.706 1.318.769

1.675.476

284.123 375.978

23

Datorii peste 1 an

0 0 0 0 0

TOTAL DATORII

938.706 1.318.769

1.675.476

284.123 375.978

ACTIVE NETE

15.578.575

15.647.276

15.972.320

16.518.374

17.064.283

Capital

Fd proprii

15.484.000

15.578.575

15.647.276

15.972.320

16.518.374

Profit / pierdere exercitiu 94.575 68.701 325.044 546.054 545.909TOTAL CAPITAL

15.578.575

15.647.276

15.972.320

16.518.374

17.064.283

ELABORAREA FLUXULUI DE TREZEORERIE PREVIZIONAT PE 5 ANI

An 2008 2009 2010 2011 20121) Flux din exploatare 1.511.60

0574.100 882.500 -512.500 973.750

Profit/pierdere din expl. 94.575 68701 386957,14 650064,74 649891,13Ch. cu amortizarea (+) 20.819 111.036 201.775 336.933 337.107Impozit profit platit (-) 0,00 0,00 61913,14 104010,3

6103982,5

8Variatia NFR (+/-) 1.396.20

6394.364 355.681 -

1.395.487

90.735

2) Flux din investitii -3.761.60

0

-3.761.600

-195.000 0 0

Achizitii imobilizari (-) 3.761.600 3.761.600 195.000 0 0

24

3) Flux din activit. Financ.

0 0 0 0 0

Cresterea creditelor pe t.l. (+)

0 0 0 0 0

Rambursarea creditelor t.l. (-)

0 0 0 0 0

Cheltuieli financiare platite (-)

0 0 0 0 0

Cash flow net -2.250.00

0

-3.187.500

687.500 -512.500 973.750

Lichid. inceputul perioadei 15.000.000

12.750.000 9.562.500 10.250.000

9.737.500

Lichid. sfarsitul perioadei 12.750.000

9.562.500 10.250.000

9.737.500

10.711.250

PRINCIPALII INDICATORI ECONOMICO - FINANCIARI .

Pentru o mai buna acuratete, vom analiza indicatorii din anul 2012, cand investitia va fi deja pusa in functiune, iar activitatea se va desfasura la parametrii optimi

1. Rata datoriilor – este un indicator general al indatorarii si se calculeaza astfel:

RD = Total datorii / Total active = 375.978 / 17.440.261= 2,16%

Acest indicator arata proportia in care activul este finantat din datorii.

2. Gradul de indatorare – indica marimea finantarii externe in raport cu finantarea asigurata de proprietari si se calculeaza dupa relatia:

RL = Total datorii / Capital propriu = 375.978 /17.064.283= 2,20%

3. Rata de solvabilitate – indica ponderea datoriei pe termen lung in capitalul propriu, mai exact arata modul de finantare a capitalului permanent pus la dispozitia companiei (surse proprii sau surse atrase).

25

RS = Imprumuturi pe termen lung / Capital propriu = 0 / 17.064.283= 0.

Pentru anul 2012, acest indicator nu prezinta relevanta, intrucat societatea nu are la acest moment credite peste termen lung.

4. Rata de acoperire a dobanzilor – arata gradul in care castigurile nete ale unei companii se pot diminua fara a influenta major capacitatea de a face fata cheltuielilor cu dobanzile

Radob = ( Castig net inainte de impozitare + Ch. cu dobanzi) / Ch. cu dobanzi

5. Rentabilitatea capitalului propriu

ROI = Profit net / capital propriu

An 2008 2009 2010 2011 2012Profit net 94.575 68.701 325.044 546.054 545.909Capital propriu

15.578.575

15.647.276

15.972.320

16.518.374

17.064.283

ROI 0,61% 0,44% 2,04% 3,31% 3,20%

0%

1%

2%

3%

4%

5%

6%

2009 2010 2011 2012

Rentab. Capital propriu

Rentab. Capital propriu

26

plan afaveri vectra

Documents