notĂ de fundamentare secţiunea 1 titlul proiectului de act ... · 1 notĂ de fundamentare...

33
1 NOTĂ DE FUNDAMENTARE Secţiunea 1 Titlul proiectului de act normativ Hotărâre a Guvernului privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2018 al Regiei Autonome "Administraţia Patrimoniului Protocolului de Stat", regie autonomă de interes naţional aflată sub autoritatea Secretariatului General al Guvernului Secţiunea a 2-a Motivul emiterii actului normativ 1. Descrierea situaţiei actuale: In conformitate cu prevederile HG nr. 60/2005 privind organizarea si functionarea RA APPS, cu modificarile si completarile ulterioare, CAP V - Bugetul şi administrarea acestuia, art.18, alin (2) - Bugetele de venituri şi cheltuieli ale sucursalelor din structura regiei asigura funcţionarea corecta şi dezvoltarea tehnologică, la nivelul standardelor, ale activităţilor de producţie, prestări de servicii, întreţinere, protejare şi conservare a bunurilor pe care le administrează, si (3) Sucursalele îşi organizează şi îşi conduc evidenta contabila în conformitate cu prevederile legale. Acestea întocmesc anual bugetul de venituri şi cheltuieli şi bilanţul contabil, ca părţi integrante din bugetul, respectiv din bilanţul regiei. Pe langa activitatile specifice sucursalelor, asa cum sunt prevazute in Regulamentul de organizare si functionare al regiei aprobat prin HG 60/2005 cu modificarile si completarile ulterioare, regia mai desfasoara urmatoarele activitati:

Upload: others

Post on 12-Sep-2019

13 views

Category:

Documents


0 download

TRANSCRIPT

1

NOTĂ DE FUNDAMENTARE

Secţiunea 1

Titlul proiectului de act normativ

Hotărâre a Guvernului privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe

anul 2018 al Regiei Autonome "Administraţia Patrimoniului Protocolului de

Stat", regie autonomă de interes naţional aflată sub autoritatea Secretariatului

General al Guvernului

Secţiunea a 2-a

Motivul emiterii actului normativ

1. Descrierea situaţiei actuale:

In conformitate cu prevederile HG nr. 60/2005 privind organizarea si

functionarea RA APPS, cu modificarile si completarile ulterioare, CAP V - Bugetul şi

administrarea acestuia, art.18, alin (2) - Bugetele de venituri şi cheltuieli ale

sucursalelor din structura regiei asigura funcţionarea corecta şi dezvoltarea

tehnologică, la nivelul standardelor, ale activităţilor de producţie, prestări de servicii,

întreţinere, protejare şi conservare a bunurilor pe care le administrează, si

(3) Sucursalele îşi organizează şi îşi conduc evidenta contabila în conformitate cu

prevederile legale. Acestea întocmesc anual bugetul de venituri şi cheltuieli şi bilanţul

contabil, ca părţi integrante din bugetul, respectiv din bilanţul regiei.

Pe langa activitatile specifice sucursalelor, asa cum sunt prevazute in

Regulamentul de organizare si functionare al regiei aprobat prin HG 60/2005 cu

modificarile si completarile ulterioare, regia mai desfasoara urmatoarele activitati:

2

- activitatea de emitere documente speciale (permise de conducere, certificate de

inmatriculare si autorizatii provizorii de circulatie)

- prin HG. Nr. 12/2012 privind adoptarea unor masuri pentru eficientizarea activitatii

Salii Palatului si pentru modificarea unor acte normative, s-a aprobat transmiterea unor

imobile aflate in domeniul public al statului, impreuna cu bunurile mobile si dotarile

aferente acestor imobile, din administrarea Centrului pentru Artele Spectacolului „Sala

Palatului’’ in administratea Regiei Autonome „Administratia Patrimoniului

Protocolului de Stat”. In acest imobil regia desfasoara spectacole, concerte,

simpozioane, diverse intalniri, expozitii interne si externe, inchirieri spatii, etc.

Activitatea sucursalelor este axata pe obtinerea de venituri din administrarea bazei

materiale din domeniul public si privat al statului sau propriu al regiei.

SAIFI – sucursala care administreaza cea mai mare parte a fondului

imobiliar, inchiriaza spatii pentru demnitari, fundatii, asociatii, partide politice,

societati comerciale, ambasade si diverse asociatii precum si pentru persoane fizice,

altele decat demnitarii.

Sucursala a programat profit.

SRP Neptun administreaza complexul Doina, cu hotel, restaurant si baza de

tratament, cateva vile pe activitate economica in Neptun, restaurantul din Constanta

precum si baza materiala de reprezentare si protocol. Veniturile obtinute din

exploatarea acestor imobile nu acopera cheltuielile inregistrate, motivul principal fiind

perioada scurta de desfasurare a activitatii, respectiv 4-5 luni. Imobilele necesita anual

cheltuieli de intretinere si reparatii, deoarece climatul specific afecteaza starea

acestora.

SRP Triumf administreaza hotelul Triumf, vila Palatul Primaverii, baza

materiala de reprezentare si protocol obtinand de asemenea venituri si din activitatea

desfasurata in bufetele special organizate in institutii mari, gen: Palatul Victoria,

Curtea de conturi. Deoarece activitatea principala este de alimentatie publica si tinand

cont de concurenta in acest domeniu, sucursala nu obtine venituri care sa acopere

cheltuielile.

SAA Scrovistea administreaza vile din baza materiala de reprezentare si

protocol, Palatul Snagov si Complexul Snagov, obtinand venituri si din inchirierea

palatului si complexului din Snagov pentru diverse evenimente (conferinte, nunti,

botezuri). De asemenea, conform Legii codului silvic, sucursala este autorizata sa

exploateze masa lemnoasa, ca atare s-a infiintat ocolul silvic fara de care nu ar putea

desfasura acest gen de activitate.

SRP Sinaia administreaza hotelul Mara din Sinaia (restaurante, hotel, agrement)

, 4 vile din Predeal, dintre care 3 in baza materiala de reprezentare si protocol, precum

si complexul Foisor din Sinaia. Desi situatia financiara a sucursalei s-a imbunatatit in

ultima perioada datorita cursurilor care se organizeaza in hotelul Mara din fonduri

europene, totusi sucursala nu inregistreaza profit.

3

STBN administreaza Club Floreasca, un imobil-service in care se

intretine/repara parcul de masini pus la dispozitia Secretariatului General al Guvernului

si altor ministere sau agentii, in baza unor contracte de prestari-servicii, precum si un

imobil – garaj plus spalatorie care efectueaza servicii tot pentru parcul de masini din

dotare.

De asemenea, mai are activitati de scoala de soferi ai verificarea periodica RAR si

activitate de alimentatie publica si activitate de recreere prin Club Floreasca.

SRP Victoria Cluj administreaza hotelul Victoria din Cluj, pe langa alte active

mai mici, insa fara importanta economica. Sucursala se sustine din activitatea

desfasurata la hotel (restaurant, Sali de conferinte), insa o mare deficienta o reprezinta

lipsa unui spatiu pentru parcare. Hotelul are o parcare pentru 6-8 masini, cateva pe

trotuar, insa desi este situat in centrul orasului, lipsa locurilor de parcare reprezinta un

mare inconvenient.

Sucursala nu inregistreaza profit, datorita cheltuielilor cu amortizarea, insa trezoreria

este pozitiva si reuseste sa se autofinanteze.

Activitatea proprie a regiei consta in emiterea de documente speciale (permise

de conducere, certificate de inmatriculare si autorizatii provizorii de circulatie) prin

vanzarea catre beneficiarul final populatie, organizarea de spectacole, concerte,

conferinte prin Sala Palatului, activitate turistica si alimentatie publica prin hotelul

Cindrel din Paltinis (ambele organizate ca departamente in cadrul regiei-activitate

proprie), servicii de cazare prin hotelul Casa LOCATO precum si administrarea bazei

de reprezentare si protocol si resedinta oficiala a Presedintelui Romaniei.

De asemenea, tot la nivelul regiei – activitate proprie se coordoneaza si inregistreaza

activitatea de vanzare de imobile in baza OUG 101/2011 cu modificarile si

completarile ulterioare.

Principalii indicatori economico-financiari programati a se realiza in anul 2018,

se prezinta astfel:

mii

lei

Nr.

crt

indicatori Aprobat

2017

Preliminat

2017

Propus

2018

2018/2017

Propus/preliminat

1. Venituri totale,

din care:

260.578,91 293.945,25 293.945,25 100.00

- din exploatare 252.195,65 284.657,77 289.931,10 101.85

- financiare 8.383,26 9.287,48 4.014,15 43.22

2 Cheltuieli

totale, din care:

333.787,12 365.640,28 365.553,93 99.98

- din exploatare 323.074,42 359.027,04 359.656,33 100.18

- financiare 10.712,70 6.613,24 5.897,60 89.18

Rezultat brut (73.208,21) (71.695,03) (71.608,68) 99.88

4

3 Numar mediu

de personal

2079 2079 2079 100.00

4 Fond salarii 71.822.42 71.822,42 103.642,97 144.30

5 Productivitatea

muncii

121.31 136.92 139.46 101.85

6 Castig mediu

salarial

3065,27 3043,71 4356,67 143.14

Fondul de salarii

La stabilirea cheltuielilor cu salariile s-au avut prevederile Legii 2/2018 privind

bugetul de stat pe anul 2018 precum si ale OG 26/2013 privind întărirea disciplinei

financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-

teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie

majoritară.

Astfel, operatorii economici care aplica prevederile OG 26/2013, pot sa

procedeze la majorarea cheltuielilor de natura salariala, cu indeplinirea urmatoarelor

conditii:

ART. 9

(1) La fundamentarea bugetelor de venituri şi cheltuieli operatorii economici au în

vedere, dar fără a se limita la acestea, următoarele:

a) respectarea politicii Guvernului şi respectiv a unităţilor administrativ-teritoriale

privind îmbunătăţirea performanţelor economico-financiare ale operatorilor economici;

RA APPS respecta prevederile legale in vigoare.

b) respectarea obiectivelor de politică salarială stabilită prin legea anuală a bugetului

de stat;

RA APPS respecta prevederile Legii 2/2018 privind Bugetul de stat.

c) criteriile de performanţă specifice şi obiectivele cuantificate privind reducerea

plăţilor şi creanţelor restante, reducerea pierderilor, creşterea profitului, a cifrei de

afaceri, precum şi creşterea productivităţii muncii, prevăzute în contractele de mandat,

stabilite în corelaţie cu strategia de administrare a Consiliului de

administraţie/Consiliului de supraveghere şi a planului de management al

directorilor/membrilor directoratului operatorilor economici;

RA APPS nu are management cu contract de mandat.

d) programele de achiziţii de bunuri şi servicii pentru desfăşurarea activităţii,

fundamentate pe baza posibilităţilor reale de plată a acestora;

Programele de achizitii de bunuri si servicii sunt fundamentate pe posibilitatea

reala de plata

5

e) programele de investiţii şi dotări, fundamentate în limita surselor legale de

finanţare a acestora;

Programele de investitii sunt in limita surselor legale de finantare

f) programele de reducere a plăţilor/creanţelor restante.

RA APPS nu are plati restante

Creantele nu pot fi reduse deoarece in cadrul evidentei clientilor incerti sunt

cuprinse debite restante ale misiunilor diplomatice printre care si Ambasada

Ungariei, debite facturate in valuta si neachitate de catre acestia, iar cursul

valutar a fost si este in continua crestere, ceea ce determina cresterea valorii

creantelor in LEI.

In privinta debitelor inregistrate de catre misiunile diplomatice, RA APPS nu

poate face decat incercari pe cale amiabila de recuperare a debitelor.

Corespondenta purtata cu acestia nu s-a soldat cu plata debitelor.

(2) În situaţia în care gradul de realizare a veniturilor totale aprobate în bugetele de

venituri şi cheltuieli, în fiecare dintre ultimii 2 ani, a fost mai mic de 90%,

fundamentarea veniturilor totale pentru anul curent este cel mult la nivelul realizărilor

din anul precedent. Veniturile rezultate ca urmare a sumelor primite de la bugetul de

stat nu se iau în calcul la determinarea gradului de realizare a veniturilor totale.

RA APPS nu are 90% realizate veniturile totale in fiecare dintre ultimii 2 ani.

Prin urmare veniturile totale in BVC-ul anului 2018 sunt prevazute la acelasi

nivel cu preliminatul anului 2017.

(3) Creşterea câştigului mediu brut lunar pe salariat se stabileşte procentual din

indicele de creştere a productivităţii muncii calculate în unităţi valorice sau fizice, după

caz. Limita procentuală maximă a creşterii câştigului mediu brut pe salariat se

stabileşte prin legea anuală a bugetului de stat.

RA APPS respecta prevederile art.58 din L.2/2018 si legislatia cu impact asupra

acestui aspect.

(3^1) Sunt exceptaţi de la aplicarea prevederilor alin. (3) operatorii economici care

înregistrează creşteri ale câştigului mediu brut lunar pe salariat datorate majorării

salariului de bază minim brut pe ţară garantat în plată, numai pentru personalul care

intră sub incidenţa reglementărilor referitoare la această majorare.

La RA APPS pentru aproximativ 42% din total personal (844 persoane), are

influenta majorarea salariului minim brut pe tara garantat in plata.

In aplicarea art 58 din Legea nr 2/2018,

(1) Pentru anul 2018, operatorii economici cărora li se aplică prevederile art. 9 alin.

(1) lit. b) şi alin. (3) din Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei

financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-

teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie

6

majoritară, aprobată cu completări prin Legea nr. 47/2014, cu modificările şi

completările ulterioare, pot prevedea, în bugetul de venituri şi cheltuieli, majorarea

cheltuielilor de natură salarială faţă de nivelul planificat în ultimul buget de venituri şi

cheltuieli aprobat conform prevederilor legale, astfel:

a) operatorii economici care au depăşit nivelul plăţilor restante programate pentru

finele anului 2017 pot majora cheltuielile de natură salarială în limita creşterii

câştigului mediu brut lunar pe salariat, care nu poate depăşi 80% din indicele de

creştere a productivităţii muncii calculate în unităţi valorice sau fizice, după caz;

RA APPS nu are plati restante.

b) operatorii economici care nu au depăşit nivelul plăţilor restante programate pentru

finele anul 2017 pot majora cheltuielile de natură salarială cu condiţia ca în anul 2018

să nu programeze plăţi restante, iar dacă programează să prevadă reducerea acestora

faţă de nivelul planificat al anului precedent, într-un cuantum stabilit de autoritatea

publică tutelară conform competenţelor legale.

RA APPS nu are plati restante.

(2) Pentru determinarea creşterii câştigului mediu brut lunar pe salariat, prevăzută la

alin. (1) lit. a), nu se iau în calcul următoarele cheltuieli:

a) sumele reprezentând creşteri ale câştigului mediu brut pe salariat datorate

majorării salariului de bază minim brut pe ţară garantat în plată şi alte cheltuieli de

natură salarială, numai pentru personalul care intră sub incidenţa acestor reglementări;

b) sumele reprezentând creşteri ale cheltuielilor de natură salarială aferente

reîntregirii acestora, pentru întregul an 2018, determinate ca urmare a acordării unor

creşteri salariale sau/şi a creşterii numărului de personal în anul 2017;

c) sumele reprezentând creşterea cheltuielilor de natură salarială ca urmare a

modificărilor legislative privind contribuţiile sociale obligatorii.

RA APPS respecta prevederile alin (2), lit a) si lit c), nu aplica si nu se incadreaza

la lit b).

(3) Pentru determinarea productivităţii muncii, prevăzută la alin. (1) lit. a), în

vederea stabilirii indicelui de creştere a acesteia, veniturile din exploatare se ajustează

după cum urmează:

a) veniturile totale din exploatare se diminuează cu sumele primite de la buget şi,

după caz, cu veniturile din exploatare obţinute ca urmare a unor situaţii sau activităţi

conjuncturale şi care nu se mai regăsesc fie în anul precedent, fie în anul curent;

La calculul productivitatii muncii, pentru comparabilitate intre anul 2017 si anul

2018, la anul 2017 au fost diminuate veniturile totale cu veniturile realizate din

vanzari imobile conform OUG 101/2011, venituri care in anul 2018 nu se mai

regasesc prevazute in buget.

b) veniturile din exploatare ale anului precedent, determinate pe baza

preţurilor/tarifelor stabilite prin acte normative/ administrative, pentru comparabilitatea

productivităţii muncii, vor fi recalculate folosind preţurile utilizate pentru determinarea

veniturilor din exploatare ale anului curent, în cazul în care are loc o scădere a

preţurilor/tarifelor.

7

Nu este cazul

(4) Operatorii economici care se încadrează în prevederile alin. (1) vor evidenţia

distinct sumele prevăzute la alin. (2) şi (3), precum şi indicatorii recalculaţi conform

acestor sume, în anexele de fundamentare ale bugetului de venituri şi cheltuieli.

Nu este cazul. Anexa cu productivitatea muncii.

(5) La determinarea cheltuielilor de natură salarială se va ţine seama şi de

necesitatea respectării nivelului indicatorilor de performanţă rezultaţi din planurile de

administrare elaborate conform prevederilor legale.

RA APPS a avut in vedere respectarea nivelului indicatorilor de performanta,

prin propunerea unei pierderi sub nivelul pierderii (73.208,21 mii lei) aprobate in

BVC-ul anului 2017 si sub nivelul pierderii (71.695,03 mii lei) preliminate pentru

anul 2017, pierdere de 71.608,68 mii lei, pe anul 2018.

S.A.A. SCROVISTEA

Proiect de buget de venituri si cheltuieli pentru anul 2018 a fost conceput

pornind de la bugetul de venituri si cheltuieli aprobat pentru 2017 si realizarile

preliminate la 31 decembrie 2017.

Aprobat 2017 Propus

2018

%

Venituri totale 2.953,01 4.725,47 160.02

Venitrui din exploatare 2.951,00 4.703,47 159,39

Venituri financiare 2.01 22,00 1094,53

Cheltuieli totale 6.062,55 7.567,71 124,83

d.c. chelt. De exploatare 6.062,55 7.567,71 124,83

Rezultat pierdere -3.109,54 -2.842,24 91,40

1.FUNDAMENTAREA VENITURILOR

La intocmirea Bugetului de Venituri si Cheltuieli pentru anul 2018 s-a adoptat o

maniera conservatoare in ceea ce privesc veniturile, fiind considerate doar acele

venituri cu o probabilitate ridicata de realizare. De asemenea s-a mai avut in vedere ca

dinamica veniturilor sa fie corelata cu cea a cheltuielilor.

Pentru anul 2018, veniturile sucursalei cresc cu 60,02%, sucursala a luat in

calcul veniturile aferente Ocolului Silvic, tinand seama ca in prezent avem in derulare

contractul pentru elaborarea unui nou amenajament silvic, iar dupa Conferinta a II a de

aprobarea a acestuia, se pot demara actiunile privind obtinerea aprobarilor necesare in

vederea demararii procedurilor de exploatare forestiera.

Avand in vedere natura activitatii desfasurate in cadrul sucursalei (cca. 80% din

activitate este activitate de reprezentare si protocol) volumul veniturilor este egal cu cel

8

al cheltuielilor aprobate si efectuate pentru activitatea de reprezentare si protocol, ce se

datoreaza decontarii lunare prin NDC.

Activitatea economica de la Complex Hotel Snagov si Palat Snagov, este

influentata de cererea beneficiarilor. Prin urmare, aceasta activitate nu are caracter

permanent pentru a putea fi valorificata la capacitate.

2.FUNDAMENTAREA CHELTUIELILOR

Cheltuielile totale prevazute a se realiza in 2018, vor fi de 7.567,88 mii lei, fiind

cu 24,83% mai mari, fata de anul 2017.

CHELTUIELI MATERIALE

Acestea sunt in valoare de 1.957,64 mii lei, avand o crestere cu 55,37% fata de

nivelul cheltuielilor din 2017 aprobate prin bugetul de venituri si cheltuieli. Aceasta

crestere a materialelor provine din demararea activitatii de exploatare a fondului

forestier care genereaza cheltuieli cu materialele consumabile (carburanti si piese de

schimb).

CHELTUIELI CU ENERGIA , APA SI GAZELE NATURALE

Pentru aceasta categorie de cheltuieli a fost prevazut un nivel de 720 mii lei, egal

cu bugetul de venituri si cheltuieli aferent anului 2017.

CHELTUIELI PRIVIND AMORTIZAREA SI PROVIZIOANELE Cheltuielile privind amortizarea sunt in suma de 1.500,27 mii lei, avand o

crestere de 5,37% , majorarea provine din achizitia de active corporale la nivelul

anului 2017.

Cheltuielile cu provizioanele sunt 2.565,10 mii lei, ceea ce reprezinta o crestere

fata de anul 2017 cu 17,53% .

Veniturile din anularea provizioanele in suma de 771,66 mii lei, se mentin

la nivelul anului 2016 aprobate prin bugetul de venituri si cheltuieli, ca urmare a

terminarii procesului pe Legea 85 din 25 iunie 2014 privind procedurile de prevenire a

insolvenţei şi de insolvenţă cu S.C. BO-NA-CO S.R.L., urmand a se intocmi Nota

de Consiliu pentru anularea provizioanelor, conform art.23 litera d din legea

227/2015.

CHELTUIELI CU PRESTATIILE EXTERNE

Cheltuielile cu prestatiile de servicii sunt in suma de de 171,66 mii lei raman la

nivelul celor aprobate pentru anul 2017 prin bugetul de venituri si cheltuieli.

CHELTUIELI CU IMPOZITE, TAXE SI VARSAMINTE ASIMILATE

Pentru anul 2018 au fost previzionate cheltuieli cu impozitele si taxele locale in

suma de 800 mii lei, si raman la nivelul anului 2017 aprobate prin bugetul de venituri

si cheltuieli.

3.DIMENSIONAREA ACTIVITATII DE REPREZENTARE SI

PROTOCOL

Pentru anul 2018, cheltuielile privind activitatea de protocol cresc fata de anul

2017 cu un procent de 9,86%, avand in vedere faptul ca a fost introdusa amortizarea in

decontul de case de oaspeti.

Fata de anul 2017 au crescut cheltuielile materiale aferente bazei de reprezentare

9

si protocol cu 42,86%.

Cheltuielile cu salariile au crescut fata de anul 2017 cu 25,20% procent ce

rezulta din trecerea contributiilor din sarcina angajatorului in sarcina angajatului,

influenta din cresterea salariului minim pe economie conform O.U.G. 79/08.11.2017

pentru modificarea si completarea Legii nr. 227/2015 privind Codul Fiscal.

Cheltuielile cu contributiile sociale ale angajatorului scad datorita trecerii

acestora in salariul de incadrare al salariatului.

Estimarile pentru anii 2019 si 2020 au pornit de la propunerile BVC 2018

influentate cu o rata anuala a inflatiei de 5%.

SRP SINAIA

Proiectul Bugetului de Venituri si Cheltuieli al Sucursalei de Reprezentare si

Protocol Sinaia pentru anul 2018 a fost intocmit avand cerintele prevazute in proiectul

Bugetului de Stat pentru anul 2018, precum si modificarile si completarile aduse de

OUG nr. 79/ 2017 Legii nr. 227/2015 privind Codul fiscal aplicabil in anul

2018.Hotelul Mara si-a propus mentinerea si stimularea turismului de afaceri,

participarile la diverse manifestari organizate de intreprinderile economice sau

organisme administrative pentru reprezentantii lor. In anul 2017 sucursala si-a propus

sa dezvolte segmentul de turism reprezentat de clientii individuali datorita faptului ca

serviciile prestate catre acestia produc venituri mai mari. Astfel am atras acest segment

cu oferte speciale, iar pentru anul 2018 unul din obiectivele sucursalei este dezvoltarea

acestui segment de clientela.

In anul 2017 am obtinut un venit in valoare de 7035.48 mii lei, mai scazut fata de anul

2016, iar in anul 2018 preconizam sa realizam un venit de 8180,64 mii lei.

Veniturile anului 2017 au scazut comparativ cu anul 2016 datorita punctelor slabe pe

care le prezinta hotelul Mara:hotelul a fost construit in anul 1996, sucursala a exploatat

hotelul la maximum prin turismul de conferinta, iar echipamentele sunt vechi, uzate

fizic si moral.

Baza materiala este invechita si necesita investitiile propuse in Programul de investitii

pentru anul 2018.

Clientii de afaceri care, in general, sunt foarte pretentiosi in ceea ce priveste calitatea

serviciilor s-au orientat catre alte hoteluri din zona.

Camerele etajului 8 un mai pot fi folosite deoarece mobilierul si instalatiile sunt

deteriorate.

Pentru a creste statisfactia clientilor si a diminua riscul pierderii clientilor reali sau

potentiali este imperios necesar sa investim in reparatii acoperis, termopane, exteriorul

hotelului, in inlocuirea mobilierului hotelier, a mochetei, repararea, modernizarea,

inlocuirea echipamentului necesar desfasurarii activitatilor turistice.

Venituri totale estimate pentru anul 2018 sunt ca si in anul 2017 in valoare de

8.180,64 mii lei, respectiv:

- venituri din exploatare – 8.158,64 mii lei

- venituri financiare –22,00 mii lei

10

Veniturile aferente productiei vandute - realizate din servicii turistice prestate ,

venituri din chirii si alte venituri (inchirieri sali conferinte, piscina), au fost estimate la

4013,64 mii lei, astfel:

- 3519.50 mii lei - venituri din servicii prestate. Hotel Mara are un numar de 141

camere pentru care se previzioneaza un grad de ocupare de 40%.

- 150,00 mii lei - venituri din chirii (inchirieri sali conferinte, inchirieri locuinte,

inchirieri spatii pentru antene;

- 344,14 mii lei – alte venituri, respectiv, venituri din baza de tratament, venituri din

piscina, etc.);

Venituri din vanzarea marfurilor au fost previzionate cu suma de 4045,00 mii lei –

venituri din alimentatie publica. Fundamentarea veniturilor din vanzarea marfurilor are

la baza numarul locurilor din cadrul celor doua restaurante si un grad de ocupare de

aproximativ 50%.

Alte venituri din exploatare aceste venituri au previzionare la 100,00 mii lei.

In elaborarea structurii si in estimarea cheltuielilor pentru anul 2018 s-a avut in vedere,

in primul rand, respectarea prevederilor legislative in ceea ce priveste elaborarea

bugetelor de venituri si cheltuieli aplicabile operatorilor economici cu capital sau

patrimoniu integral sau majoritar de stat. Astfel, cheltuielile au fost estimate a fi

efectuate in conditii de maxima eficienta, nefiind prevazute chetuieli cu donatii si

sponsorizari.

Cheltuieli totale au fost previzionate cu suma 13.230,83 mii lei.

Cheltuieli cu bunuri si servicii au fost estimate la 4.723,78 mii lei, astfel :

cheltuielile privind stocurile au fost previzionate la 6829.40 mii lei din care :

- 1107.80 mii lei - cheltuieli cu materialele consumabile, reprezentand contravaloarea

materialelor necesare igienizarii si reparatiilor Hotelului Mara si a Caselor de protocol;

- 25 mii lei - cheltuilei cu piesele de schimb pentru parcul auto, spalatoria Mara,

centralele termice ;

- 116.25 mii lei - cheltuieli cu combustibilii pentru masinile institutiei) ;

Combustibilul auto se foloseste la autoturismele din dotare pentru achizitionarea

marfurilor si a materialelor pentru generatoarele de energie.

Cheltuielile cu gazul metan, cheltuielile cu energia si apa, variaza in functie de

conditiile meteo din perioada respectiva si de gradul de ocupare al hotelului.Cheltuieli

cu apa se efectueaza si in momentul curatarii piscinei.Cu toate ca in apa din piscina se

pun diverse solutii pentru pastrarea acesteia la un PH recomandat de normele de

sanatate, apa se schimba periodic.

- 2600.00 mii lei – cheltuieli privind energia si apa ;

- 921.60 mii lei – cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar (

prosoape, halate, vesela, lenjerie hotel, echipamente de bucatarie) ;

- 2200.00 mii lei – cheltuieli privind marfurile reprezentand costul marfurilor

vandute. Costul marfii reprezinta totalitatea cheltuielilor determinate de realizarea

marfurilor, sunt cheltuielile ce apar in relatia aprovizionare – productie – desfacere

11

cheltuielile privind serviciile executate de terti au fost previzionate la 185.00 mii lei

(Rd.40), din care :

- 111,00 mii lei – cheltuieli cu intretinerea si reparatiile, constand in intretinerea si

reparatiile autovehiculelor din dotare (toate autoturismele sunt mai vechi de 10 ani si

necesita reparatii tot mai des, intretinerea si reparatiile lifturilor, intretinerea si

reparatiile echipamentului hotelier si pentru restaurante, intretinere case de marcat,

intretinere aparatura medicala, reparare si intretinerea echipamentelor pentru stingerea

incendiilor ;

- 58,00 mii lei – prime de asigurare, constand in : asigurare facultativa pentru imobile,

asigurare obilgatorie pentru imobile, asigurare CASCO autovehicule, servicii de

asigurare de raspundere civila auto (RCA) ;

cheltuilei de protocol, reclama si publicitate au fost previzionate la 27 mii lei din care

cheltuieli de protocol in valoare 15,00 mii lei;

cheltuieli cu transportul de bunuri si persoane au fost previzionate la 80 mii lei, aceste

cheltuieli constand in decontarea transportului pentru salariatii care fac naveta de la

mai mult de 20 km conform Contractului Colectiv de Munca si s-a stabilit in functie de

numarul persoanelor, distanta si tariful pe km.

cheltuielile cu deplasarile in interes de serviciu au fost prognozate la 5 mii lei, s-a

previzionat tinandu-se seama de numarul mediu de personal in deplasare, determinat in

functie de cerintele compartimentelor de specialitate ; durata medie a unei deplasari,

valoarea diurnei conform reglementarilor in vigoare;

cheltuielile postale si taxe de telecomunicatii au fost propuse in suma de 142 mii lei ;

cheltuielile cu paza au fost preconizate la suma de 500 mii lei, estimarea a fost facuta

conform structurii obiectivelor din Planul de paza si a cresterii salariului minim pe

economie;

Cheltuieli cu impozitele si taxele au fost previzionate la 617.55 mii lei, din care:

20,00 mii lei- cheltuieli cu taxa de autorizare, acestea constand in reinnoirea

autorizatiilor existente si emiterea lor ;

- 597.55 mii lei – cheltuieli cu alte taxe si impozite- impozite pe cladiri, impozit pe

constructii speciale si taxe teren.

Alte cheltuieli de exploatare se estimeaza la 1857,00 mii lei.

Rezultatul brut este previzionat cu o pierdere de 5050.19 mii lei.

Sucursala de Reprezentare si Protocol Sinaia previzioneaza pierdere la data de

31.12.2018, cheltuielile sunt ocazionate pentru desfasurarea curenta a activitatii

sucursalei, iar obiectivul principal al sucursalei este acela de a reduce costurile.

Costurile constante sunt generate de necesitatea mentinerii sucursalei in stare de

functionare, indiferent de manifestarea cererii si volumul acesteia. Cele mai mari

cheltuieli sunt cele cu utilitatile (apa, gaze, canal, energie electrica), motiv pentru care

sucursala face investitii pentru modernizarea instalatiilor si stoparea pierderilor.

Ca productivitatea muncii sa aiba tendinta crescatoare se impune in primul rand

motivarea personalului.

Dimensiunile si calitatea activitatii sucursalei sunt, in buna masura, conditionate

12

de gradul de echipare cu miijloace specifice, dar si de dotare tehnica a sectoarelor

adiacente acelor care concura, intr-o proportie mai mare sau mai mica, la

comercializarea si consumul produselor .

Pe de alta parte baza tehnico-materiala, prin natura proprie, este supusa unui

proces de uzura, fizica si morala, ceea ce impune, pentru continuarea activitatii

inlocuirea permanenta a componentelor sale.

Sucursala avand ca obiect de activitate turismul si pe masura ce cresc exigentele

turistilor fata de calitatea serviciilor si nivelul de confort, apar mutatii in criteriile de

selectie a destinatiilor de vacanta, are loc o sporire a importantei bazei tehnico-

materiale.

Resursele materiale in turism sunt o componenta a ofertei turistice, deoarece prin

intermediul echipamentelor, utilajelor, mobilierului se satisface cererea turistica.

Pentru cresterea eficientei resurselor materiale se au in vedere urmatoarele

aspecte:

- modernizarea echipamentelor, utilajelor, mobilierului , pentru adaptarea

ofertei la cererea clientilor;

- dotarea unitatii cu echipamente noi care sa asigure oferira unor servicii

suplimentare catre clienti;

- imbunatatirea echipamentelor de bucatarie;

- mentinerea echipamentelor, utilajelor si a mobilierului deja existent in stare

de functionare pe o perioada cat mai indelungata.

Pentru a schimba aceasta situatie este necesara cresterea veniturilor totale,

diminuarea cheltuielilor prin investitii in infrastructura, investitii pentru cresterea

gradului de confort, prin responsabilizarea personalului in vederea folosirii eficiente a

resurselor, diminuarea impozitelor prin vanzarea obiectivelor care nu aduc venituri,

pregatirea si motivarea personalului pentru a crea servicii de calitate, prin achizitia de

produse la cel mai bun raport calitate-pret.

STBN

Fundamentarea veniturilor din productia vanduta a avut în vedere tarifele practicate in

anul 2017 în relatia contractuala cu Secretariatul General al Guvernului, pentru cea mai

mare parte a veniturilor obtinute de sucursala si cu celelalte institutii.

515 lei/zi/auto x 21,00 zile/ luna x 70 auto x 12 luni = 9.085 mii lei

517 lei/zi/auto x 180zile/auto/luna x 12 luni = 1.112 mii lei

Deconturi deplasare = 50 mii lei

Total SGG = 10.247 mii lei

Venituri facturate alte institutii = 975 mii lei

Prestatiii estimate pentru SGG si alte institutii = 126 mii lei

Total = 11. 348 mii lei

Activitatea de service = 1.933 mii lei

Manopera:

13

12muncit. x 8ore x 19 lei/ora x 21,00 zile x 12 luni = 460 mii lei

vinzare piese de schimb = 1.131 mii lei

SC. Soferi = 150 mii lei

16 elevi/luna x 745,32 lei/curs x 12 luni = 142 mii lei

250 ore x 33,62 lei = 8 mii lei

ITP

120 lei/ inspectie x 8 insp./zi x 21.00 zile x 12luni= 242 mii lei

Club Floreasca 2604 mii lei

Agrement 900 mii lei

Alimentatie 1704 mii lei

Total = 15.935 mii lei

Cheltuielile au fost fundamentate avandu-se in vedere sustinerea realizarii activitatii

desfasurate de sucursala aferente volumului veniturilor previzionate. Conducerea

sucursalei va lua masuri de reducere a cheltuielilor materiale, a cheltuielilor privind

prestatiile externe si altor cheltuieli aferente activitatii de exploatare, astfel încat sa

asigure necesarul pentru intretinerea bazei materiale si desfasurarea în bune conditii a

activitatilor realizate de S.T.B.N.

De asemenea se vor lua masuri privind reducerea cheltuielilor cu utilitatile care vor fi

urmarite in permanenta pentru mentinerea lor la un nivel cat mai scazut.

SRP TRIUMF

Derularea activitatii celor 2 unitati – Complexul Hotelier Triumf si Expozitia

Permanenta Casa Ceausescu – in conditii de continuitate ceea ce va asigura derularea

in bune conditii a:

- contractelor pentru cazarea turistilor ;

- conventiilor de prestari servicii pentru activitatea de agrement ;

- contractelor de asigurare a meselor festive in cadrul Complexului Triumf.

Derularea celor 4 contracte de asociere in participatiune precum si a celor 7 contracte

de inchiriere si prestari servicii incheiate cu diversi beneficiari precum contractele de

inchiriere cu chiriasi din blocurile de locuinte;

Previziunile au la baza un curs mediu de 4.60lei/euro.

VENITURI

In totalul veniturilor preconizate a fi realizate in anul 2018, se are in vedere

utilizarea tuturor capacitatilor de productie astfel:

a) Derularea celor 4 Contracte de Asociere in Participatiune in valoare totala de

17.420 Euro/luna, ceea ce ar reprezenta pe total an venituri in valoare de 962mii lei,

plus deconturile privind taxele si impozitele in suma de 1.020mii lei.

b) Derularea contractelor de inchiriere si prestari servicii in valoare totala de

656mii lei.

c)Venituri din vanzarea produselor (cofetarie) in valoare de 90miilei.

d) Derularea contractelor de inchiriere pentru suprafetele din blocurile de locuinta in

14

valoare totala de 700mii lei.

e) Venituri din cazare si agrement aferente Hotelului Triumf si Expozitiei Permanenta

Casa Ceausescu 1.544mii lei.

f) Venituri din alimentatie publica Restaurant Triumf si bufete 2.100.mii lei.

g) Venituri aferente utilitatilor refacturate catre clienti 300mii lei.

h)Alte venituri din exploatare (penalitati) in valoare de 2.818miilei.

Totalul veniturilor din exploatare estimate a se realiza este in valoare de 10.190mii

lei , la care se adauga veniturile financiare in valoare de 9mii lei

CHELTUIELI

Pentru buna desfasurare a activitatii sucursalei s-au estimat efectuarea de cheltuieli

totale in valoare de 21.684,13mii lei, tinandu-se cont de fluctuatia cursului valutar si de

posibilele majorari de preturi la energie electrica, carburanti, materiale de consum,

impozite si taxe locale dupa cum urmeaza:

Cheltuielile materiale in valoare de 653mii lei reprezinta materii prime, materialele

consumabile, obiecte de inventar.

Cheltuieli cu energia electrica, combustibili, apa in valoare de 2.250mii lei. Majorarea

previziunilor pentru acest articol de cheltuiala este generata de cresterile succesive de

pret anuntate pentru anul in curs.

Cheltuieli privind marfurile in valoare de 1.300mii lei.

Cheltuieli din ajustari de valoare privind imobilizarile corporale si necorporale in

valoare de 2.500 mii lei.

Provizioane 4.100mii lei (debite in proces SC Relational Trading , SC Euro Construct

Trading, SC Asera Constant SRL, R’ons Land Green –contracte in participatiune ).

Decont cheltuieli Case Oaspeti = -2.550mii lei

Cheltuieli cu protocolul si publicitate 17mii lei.

Cheltuielile cu prestatiile externe in valoare de 3.623mii lei.

- Impozite taxe locale in valoare de 1.300mii lei.

- Cheltuieli financiare - 1,5 mii lei.

Pierderea rezultata este in suma de 11.485,13 mii lei.

Pentru anul 2018 conducerea sucursalei urmarind eficientizarea activitatii

economice propune urmatoarele obiective:

Valorificarea prin inchiriere sau vanzare a activelor Buftea, Vlasia, Baneasa, Magurele,

active preluate din desfiintarea unor foste sucursale neexploatate la acest moment.

Cheltuielile generate de aceste active, reprezinta contravaloare impozite, taxe,

amortizare, paza, energie.

Conducerea sucursalei s-a preocupat permanent pentru valorificare pe premise

economice astfel:

Imobil Buftea- au avut loc intalniri cu potentiali parteneri in vederea incheierii unor

contracte de inchiriere.

Imobil Vlasia – exista solicitari primite la sucursala si transmise la RA-APPS in

15

vederea acordului demararii procedurilor de inchiriere sau arendare a terenurilor

agricole.

Imobil Baneasa – exista contracte de inchiriere, in desfasurare, pentru o parte din

cladirile acestui imobil dar si cereri de inchiriere transmise la RA-APPS (impreuna cu

raportul de evaluare) in vederea aprobarii procedurii de organizarea licitatiei de

inchiriere pentru alte cladiri.

Scoaterea la licitatie publica de vanzare a terenurilor ramase in urma retrocedarilor sau

vanzarilor vilelor de la fosta sucursala Snagov.

Exploatarea activelor Acumulare Pipera 1 si acumulare Pipera 2 prin inchirierea

acestor imobile. Precizam ca, sucursala a demarat documentatia in vederea aprobarii

organizarii licitatiei de inchiriere.

Referitor la Complexul Hotelier Triumf, din cauza gradului scazut de confort a

spatiilor de cazare, dar si de incertitudinea destinatiei imobilului din ultimii doi ani

(vanzare sau transfer la o alta institutie a statului), sucursala nu a mai avut posibilitatea

efectuarii lucrarilor de reparatii, investitii pentru acest imobil.

Conducerea sucursalei propune, pentru anul 2018, realizarea unui minim de investitii si

modernizari, respectiv:

Amenajare terasa sezoniera;

Lucrari reparatii si zugraveli interioare , instalatii sanitare,electrice si climatizare;

Modernizare tronson III Hotel Triumf;

Echiparea bucatariei cu o linie noua de utilaje profesionale specifice activitatii

desfasurate.

Obiectivele propuse de conducerea sucursalei vor duce la cresterea gradului de ocupare

a activitatii de cazare respectiv, cresterea veniturilor si implicit, la reducerea

cheltuielilor inregistrate de acest imobil.

Sucursala a incheiat deasemenea documentatii in vederea aprobarii si demararii

licitatiei publice de inchiriere pentru 8 imobile aflate in patrimoniu.

Realizarile inregistrate la cele 3 (trei) blocuri de locuinte: Sos. Bucuresti-Ploiesti nr.

107 (11 contracte), Sos. Pipera nr. 79-81 (32 contracte), Str. Av. Serbanescu (24

contracte) si Case Vlasia (5 contracte) se datoreaza chiriilor relativ mici, deoarece

tarifele practicate sunt calculate in functie de veniturile medii nete pe familie si nu la

suprafata totala ocupata. Ponderea mare a cheltuielilor directe inregistrate aferente

acestor imobile o au cheltuielile cu amortizare si impozitele.

Tinand cont de imposibilitatea sucursalei de a creste veniturile lunare rezultate din

chiriile incasate, sucursala a facut demersuri la regie:

pentru modificarea legislatiei in vigoare (OUG 9/2008 si OUG 47/2008) astfel incat

cuantumul tarifelor de inchiriere sa fie stabilit prin raport de evaluare.

vanzarea imobilelor: Bloc Baneasa a fost propus pentru introducere in OUG 101/2011;

Bloc locuinte Pipera si Aviator Serbanescu sunt cuprinse in ordonanta dar fara sa se

demareze procedura de vanzare a acestora.

Expozitia permanenta “Casa Ceausescu” a fost deschisa in martie 2016 a inregistrat

venituri pe baza clientilor care si-au facut rezervari on-line, la receptia expozitiei,

16

avand si parteneriate incheiate cu agentiile de turism.

In cursul anului a fost deschis un magazin de suveniruri unde au fost comercializate

produse personalizate care au generat venituri suplimentare.

Pentru anul 2018 SRP Triumf a demarat negocieri in vederea incheierii unor contracte

de prestari servicii cu 9 touroperatori printre care TUI, estimand o crestere a

numarului de vizitatori cu aproximativ 2.500.

De asemenea, sucursala prevede a modifica programul de vizitare a Expozitiei

Permanenta “Casa Ceausescu”cu inca una zi respectiv marti-duminica , masura ce va

duce la majorarea incasarilor.

Obiectivele propuse de realizat pentru acest imobil vor conduce la cresterea veniturilor

si diminuarea cheltuielilor.

Conducerea SRP Triumf are in vedere ca in anul 2018 sa reduca pe cat posibil

cheltuielile aferente activitatilor economice si de protocol, cat si realizarea veniturilor,

sa depuna eforturi pentru incadrarea in indicatorii economici prognozati.

SRP NEPTUN

SINTEZA INDICATORILOR PREVAZUTI IN BUGET : mii

lei

indicator BVC

2017

PRELIM.

2017 %

BVC

2018 %

VENITURI

Totale din care : 7.950,00 7.965,00 100,19 8.100,00 101,69

- exploatare 7.900,00 7.920,00 100,25 8.050,00 101,64

- financiare 50 45 90,00 50 111,11

- extraordinare

CHELTUIELI

Totale din care : 25.814,00 25.020,00 96,92 20.168,00 80,61

- exploatare 25.724,00 24.970,00 97,07 20.118,00 80,57

- financiare 90 50 55,56 50 100,00

- extraordinare

REZULTAT

Totale din care : -

17.864,00

-

17.055,00 95,47

-

12.068,00 70,76

- exploatare -

17.824,00

-

17.050,00 95,66

-

12.068,00 70,76

- financiare -40 -5 12,50 0 0,00

- extraordinare

B. Justificarea propunerilor pentru buget – 2018

17

mii lei

Situatia rezultatului financiar prevazut in B.V.C. - 2018

Nr.

crt INDICATOR SUMA (MII LEI)

0 1 2

A VENITURI DIN EXPLOATARE 8.050

B

CHELTUIELI EXPLOATARE

din care: 20.118

C PIERDERE CONTABILA -12.068

amortizare 7.750

D

PIERDERE FINANCIARA din

care: -4.318

Datele ce au stat la baza intocmirii B.V.C. - 2018, sunt:

- realizarile preliminare ale prevederilor bugetare ale anului 2017;

- legislatia in vigoare privind salariul minim, si trecerea contributiilor la angajat;

- necesarul de achizitii produse, servicii, investitii intocmit pentru anul 2018;

In conformitate cu prevederile actelor normative de mai sus, pentru anul 2018 s-au

prevazut:

Venituri :

La venituri s-a prevazut o crestere de 1.69% fata de realizarile anului 2017, a carui

repartizare pe unitatile principale este:

H. DOINA

1. Nr. zile turist estimat: 53.000, din care:

CNPAS : 200 locuri/serie x 10 serii x 16 zile/sejur x 95 % = 30.400 ZT

Turism intern: 200 locuri x 122 zile x 50 % ( grad realizare contracte) = 12.200 ZT

Contracte turism extern: 100 locuri x 122 zile x 30% ( grad realizare contracte) = 3.700

ZT

Turisti pe cont propriu, grupuri : 6.700 ZT

2. Venituri estimate: 2.600 mii lei, din care:

- CNPAS : 30.400 ZT x 35 lei/zi = 1.100 mii lei

- Turism intern: 12.200 ZT x 60 lei/ZT incasare medie = 732 mii lei

- Turism extern : 3.700 ZT x 50 lei/ZT incasare medie = 185 mii lei

- Venituri din incasari receptie: 583 mii lei

H. DACIA

1. Nr. zile turist estimat: 4.300

Turism intern: 124 locuri x 70 zile x 50 % ( grad mediu ocupare a capacitatii pe

sezon) = 4.300 ZT

2. Venituri estimate: 670 mii lei, din care:

- Turism intern: 4.300 ZT x 60 lei/ZT incasare medie = 260 mii lei

VILE

18

1. Nr. zile turist estimat: 2.500, din care:

Valorificari sezon, conform rezervari APPS = 2.500 ZT

2. Venituri estimate: 250 mii lei :

- 2.500 ZT x 100 lei/ZT incasare medie = 250 mii lei

REST. DOINA

Venituri estimate: 2.500 mii lei, din care:

Venituri din contracte interne :

12.200 ZT x 68 lei/ZT = 830 mii lei

- Venituri din contracte externe ( demipensiune):

3.700 ZT x 68 lei/ZT = 250 mii lei

Venituri din contract CNPAS : 30.400 ZT x 38,50 lei/ZT = 1.200 mii lei

Venituri din mic dejun cont propriu :7.700 ZT x 27.50 = 220 mii lei

POL. DOINA

Venituri estimate: 1.500 mii lei, din care:

Venituri din contract CNPAS : 30.400 ZT x 21 lei/ZT = 640 mii lei

Venituri din contracte externe : 3.700 ZT x 60 lei/ZT incasare medie = 220 mii lei

Venituri din contracte interne : 12.200 x 45 lei/ZT X 50% = 280 mii lei

Venituri din incasari la receptie : 360 mii lei

Pentru celelalte unitati, veniturile 2018 au fost estimate pornind de la nivelul realizat

in 2017 la care s-a adaugat o crestere medie de 10%, fiind vorba de activitati care sunt

influentate, in principal, de fluxul de turisti din sezon si de vanzarile la „liber” ( rest.

Ambasador, rest. Oueen Elisabeth, baruri).

Cresterea veniturilor cu aprox. 1.69% fata de preliminat 2017, se sustine si de

solicitarile diverselor agentii, ca si a politicii tarifare pe care sucursala o adopta pentru

sezonul 2018, in sensul mentinerii tarifelor la nivelul anului trecut, iar daca se justifica,

chiar diminuarea acestora in timpul sezonului.

Cheltuieli :

Pe elemente de cheltuieli situatia se prezinta astfel :

cheltuieli materiale (materiale gospodaresti, de natura obiectelor de inventar, tehnice

de reparatii si intretinere, combustibil pentru centrale si parcul auto) – crestere cu

6.77% fata de 2017 urmare a programului de dotari cu bunuri de natura obiectelor de

inventar a unitatilor.

energie-apa – mentinere la nivelul realizat in 2017.

cheltuielile cu marfurile – cresterii cu 6.96% urmare a prognozarii cresterii

veniturilor din vanzarea marfurilor.

cheltuielile cu amortizarea – diminuare cu 29% fata de 2017, urmare amortizarii

integrale a unor active.

cheltuielile cu impozitele – diminuare cu 25% fata de 2017, datorita faptului ca in

2018, sucursala va beneficia de reducerea de 50% a impozitelor locale, urmare a

perioadei redusa de functionare din 2017. Sucursala a prevazut la cheltuieli cu

impozitele locale suma in conditiile in care va avea loc reevaluarea prevazuta in Codul

Fiscal. In cazul in care nu va avea loc reevaluarea suma se va reconsidera, ca si

19

intregul rezultat.

cheltuielile privind lucrari de reparatii si intretinere cu tertii – o diminuare cu 20%

fata de 2017, urmare a efectuarii acestora cu forte proprii sau cu SAIFI.

cheltuielile cu primele de asigurare – crestere cu 25%, urmare a suplimentarii

parcului auto, ca si a majorarii primelor de asigurare.

2. CASE OASPETI

In bugetul « Caselor de Oaspeti » pe total, s-a prevazut o crestere cu 50.83% fata de

realizarile anului 2017, si anume : la cheltuielile de personal - suplimentarea fondului

de salarii cu 25.35% urmare cresterii salariului minim si a trecerii contributiilor

sociale la angajat.

Cheltuieli cu amortizarea – crestere cu 169.23% fata de 2017. In 2017 s-a decontat

cheltuiala cu amortizarea numai pentru perioada septembrie-decembrie.

cheltuieli privind intretinerea spatiilor verzi – valoarea prevazuta in 2018 este de 30

mii lei si reprezinta o crestere de 316% fata de 2017.

cheltuieli privind prevenirea incendiilor – crestere cu 300 % urmare lucrarilor de

reparatii necesare la Complex Uzlina privind acoperisul din stuf al imobilelor.

celelalte cheltuieli din B.V.C.-C.O.-2018 sunt propuse la nivelul BVC realizat 2017,

sau au abateri nesemnificative.

Rezultatul : pierderea de 12.068 mii ron prevazuta a se realiza in anul 2018 este

rezultatul activitatii economice, reprezinta 70.78% fata de pierderea anului 2017 si

este aferenta :

cheltuielilor cu imobilele : 8.900 mii lei, din care :

amortizare : 7.750 mii lei

impozite locale 1.150 mii lei

alte cheltuieli : 3.168 mii lei ;

Totodata, cheltuielile din activitatea economica de 20.118 mii ron au urmatoarea

structura:

cheltuieli constante (aferente activelor) – 15.323 mii lei, reprezinta 76.16% din

totalul cheltuielilor activitatii economice, si anume:

- amortisment si impoz. locale - 8.900 mii ron (44.23% din total chelt. activ. ec.) ;

cheltuieli variabile (aferente turistilor) – 4.795 mii lei, reprezinta 23.84% din totalul

cheltuielilor activitatii economice.

Date de mai sus reflecta clar ca ponderea cheltuielile aferente activelor in total

cheltuieli de exploatare, este de 76.16% din care 44.79% sunt amortizari si impozite

locale. Acest tip de cheltuiala este independenta de venituri iar recuperarea acestora

este practic imposibila si mai ales intr-o activitate sezoniera. Cuantumul acestora creste

de la un an la altul, legea fiscala permitind acest lucru consiliilor locale, referitor la

stabilirea cuantumului taxelor si impozitelor locale.

PROPUNERI de eficientizare si rentabilizare a activitatii sucursalei

Activitatea sucursalei este structurată pe 2 sectoare importante:

A. sector ”reprezentare și protocol”

B. sector ”prestări servicii turistice”

20

Sectorul ”reprezentare și protocol” cuprinde 11 vile și un restaurant: amplasate la

Neptun (7 vile) și Uzlina (4 vile și un restaurant), cu o capacitate de cazare de 94

locuri.

Sectorul ”prestări servicii” cuprinde în principal: 2 hoteluri (807 locuri), 11 vile (106

locuri), baza de tratament (1000 locuri), 2 restaurante (800 locuri) și 2 baruri de zi.

Sucursala stabileste propriile politici comerciale (tarife, cote de adaos comercial,

facilități, prețuri etc.).

Pe baza politicilor comerciale adoptate se fac oferte și se încheie contracte, convenții,

înțelegeri cu agenții de turism, instituții publice, societăți comerciale, tour – operatori

etc., atât pentru turiștii români, cât și pentru turiștii străini.

Activele isi desfasoara activitatea pe baza graficelor de deschidere (închidere) care se

stabilesc în funcție de contractele încheiate.

Tot în baza acestor grafice se angajează și personalul sezonier, în funcție de afluirea

turistică și numărul mediu scriptic.

Având în vedere baza materială existentă, specificul activității S.R.P. Neptun (caracter

sezonier) și eventualul potențial de valorificare, propunem următoarele măsuri de

eficientizare și rentabilizare:

A. La sectorul ”reprezentare și protocol”:

- continuarea procesului investițional început în anii din urmă și punerea la punct a

tuturor activelor (vile) din acest sector pentru a răspunde exigențelor reprezentanților

instituțiilor pentru care sunt destinate, conform H.G.nr.60/2005 și O.U.G.nr.101/2011;

- stabilirea cu exactitate a destinației fiecărui activ în parte (nominalizarea instituțiilor

pe vile), valorificarea cu acordul R.A.-A.P.P.S. sau S.G.G. a acestor active și către alte

instituții sau firme contra cost în perioadele în care nu sunt ocupate;

- respectarea cu strictețe a bugetelor de venituri și cheltuieli pentru ”case oaspeți”;

- elaborarea unui regulament special pentru organizarea și funcționarea ”caselor de

oaspeți” în care să fie prevăzute drepturile celor ce le sunt destinate dar și obligațiile

prestatorului.

Din experiența acțiunilor organizate la diverse nivele (Guvern, Președinție, Parlament

etc.) se desprinde necesitatea existenței unei unități de alimentație publică în sectorul

”case oaspeți” la Neptun.

Această unitate există (Restaurant Ambasador), este folosită în acest scop, însă face

parte din sector ”prestări servicii” – deci se supune regulilor acestui sector încărcând

inutil costurile. O astfel de unitate există doar la Uzlina.

B. La sectorul ”prestări servicii turistice”:

eliminarea prin vânzare sau transfer a Complexului Dunarea format din Rest. Dunărea,

Bras. Dunărea, Cofetăria Victoria, Discoteca Intim, aflat in conservare si care grevează

costurile cu paza, impozite locale, etc. inutil. Varianta reabilitării lor este costisitoare și

inoportună. Totodata exista riscul sa fie incadrate de catre consiliul local la “ruine”

pentru care se aplica un impozit de 500%, adica suma de 150.000 lei fata de 30.000

lei pe an. Precizam ca, din suprafata totala a acestui activ de 6.808 m.p. cuprinsa in

cadastru, 2.128 m.p. sunt alipiti Hotelului Dacia conform masuratorilor topo, iar

21

instrainarea acestui activ sa se faca fara suprafata respectiva de teren.

necesitatea adoptării, în colaborare cu R.A.-A.P.P.S. a unei metodologii de valorificare

a vilelor din acest sector cu stabilirea nivelelor de competență privind aprobarea

valorificării lor, etc.;

pentru a elimina costurile cu chiria terenului aferent vilelor Cerna si Egreta din

Mamaia (5.500 lei/an conform contract) propunem achizitia acestuia prin cumparare

sau transfer de la S.C. Mamaia S.A., societate cu capital majoritar de stat. Aceasta,

trebuie sa aibe loc cat mai repede datorita faptului ca S.C. Mamaia S.A. solicita

majorarea chiriei la aprox. 40.000 euro pe an. Desigur, sucursala nu a fost de acord cu

aceasta solicitare, urmand ca litigiul sa fie solutionat in instanta. Si totusi, daca instanta

da drept de cauza lui S.C. Mamaia S.A., sucursala va trebui sa plateasca 40.000 euro

pe an chirie pentru terenul aferent celor doua vile, suma de care sucursala nu dispune.

Dată fiind criza acută de personal calificat în special pentru sectorul de alimentație

publică (bucătari, ospătari) să se găsească o soluție pentru ca la nivel de sucursală să se

suporte contravaloarea scolarizării pentru astfel de meserii, pentru personal de pe plan

local. Se vor diminua astfel costurile cu personalul detașat din țară (cazare, transport).

Nu in ultimul rand, eforturile pe care le depune sucursala pentru permanentizarea

activitatii, se pot concretiza in infiintarea unei unitati sanatoriale in cadrul Policlinicii

Doina. Se considera a fi singura structura ce ar justifica functionarea Complexului

Doina intregul an. Necesitatea permanentizarii activitatii sucursalei a fost prezentata pe

larg in nota de fundamentare privind infiintarea acestei structuri, si a fost determinata,

in primul rind, de permanentizarea personalul specializat. Mentinerea unui nucleu de

personal loial, fara de care chiar nu se poate desfasura o activitate, nu se poate face

decat daca are un contract de munca permanent. Acest lucru este deja dovedit de-a

lungul timpului, deci nu este o noutate ca nu poti face performanta cu personal de

sezon, calificat angajat 4-5 luni pe an si apoi trimis in somaj.

SRP VICTORIA CLUJ

In urma programului amplu de restructurare, din perioada 2006 – 2008, avand la

baza OG 28/2006, la SRP VICTORIA s-au externalizat o serie de imobile si activitati,

prin punere in posesie, vanzare, transferuri catre alte institutii, sau punere in

conservare.

Prin HG 793/2007, s-a hotarat efectuarea demersurilor pentru vanzarea tuturor

imobilelor din cadrul SRP VICTORIA CLUJ ,cu situatia juridica clara.

In baza OUG 101/2011 s-a continuat procesul vanzarii imobilelor din cadrul

sucursalei.

Lista bunurilor imobile din domeniul privat al statului ramase in administrarea

sucursalei in anul 2016, conform anexei 6 la HG 265/2005 este urmatoarea:

Nr. Temei Denumirea imobilului si adresa Teren

Crt. Legal mp.

71 “ Complex hotel-restaurant “Victoria” cu teren aferent 2.470

din Cluj Napoca, b-dul 21 Decembrie 1989, nr.54-56,

22

jud. Cluj

73 “ Teren agricol- tarlaua Ploton din com. Apahida, 210.000

jud. Cluj

74 “ Complex agroindustrial “Apahida”din com. Apahida, 41.967

str. Libertatii, nr. 63, jud. Cluj, compus din:

75 “ Teren agricol- tarlaua Budustau din com. Apahida, 200.000

jud. Cluj

76 “ Sector agroindustrial Huedin – casa de oaspeti 245

Prezentam in continuare activitatile structurate pe aceste imobile, modificarile si

problemele mai deosebite cu care ne-am confruntat, pana la aceasta data.

a). Complex Hotel – Restaurant Victoria Cluj. Este singurul activ administrat de

S.R.P. Victoria unde se desfasoara activitate. El a fost scos la vanzare in serii de cate 3

licitatii in anii 2007, 2014 si 2015 fara a prezenta interes pentru cumparare, deoarece

oferta de cazare in Cluj- Napoca a crescut continu in acesti ani.

A fost scos la vanzare in baza HG 793/2007. S-au parcurs toate etapele de vanzare

prin licitatie si nu s-a vindut.

Incepand cu anul 2014 s-a reluat vanzarea complexului in baza OUG 101 /2011,

neexistand nici un cumparator, iar dupa reevaluarile de la 31.12.2014, incepand cu luna

martie 2015, s-au reluat procedurile de vanzare, parcurgandu-se toate etapele, si

figureaza pe Lista imobilelor care pot fi vandute in conditiile art.8, alin 5-7 din OUG

15/2013 incepand cu 27.08.2015.

Fiind scos la vanzare, in aceasta perioada nu am putut efectua investitii care sa

mentina nivelul de confort in spatiile de cazare si calitatea serviciilor in spatiile de

alimentatie publica.

Ultima modernizare ampla a C.H.R. Victoria a avut loc in intervalul 2002-2005.

In urma solicitarii noastre o echipa tehnica din partea RA APPS a analizat

investitiile necesare legate de C.H.R VICTORIA, iar, CA a RA APPS a aprobat in

data de 08.11.2016 suspendarea procedurii de vanzare.

b). Complexul Agroindustrial Apahida. Prin HG 793/2007, anexa 2, punctul 16 si

17, s-a aprobat vanzarea prin licitatie a suprafetei construite de 41.562 mp si tarlaua

Ploton in suprafata de 210.000 mp.

Prin dosarul 2064/33/2007, aflat pe rolul Curtii de Apel Cluj, SABAU GAVRIL

si STEVAR MARIANA solicita anularea dispozitiilor din HG 793/2007, privitoare la

aceste imobile si revendica terenul in baza legii fondului funciar, astfel ca nu s-au mai

putut efectua procedurile de vanzare.

In acest complex s-au inchis activitatile inainte de scoaterea la vanzare, imobilele s-au

trecut in conservare si nu s-a mai aprobat inchirierea spatiilor ramase neutilizate.

In anul 2013, in baza aprobarii Notei de fundamentare nr.101/15.07.2011,aprobata de

CA a RA APPS, s-au demolat aproape in totalitate cladirile cu destinatie zootehnica.

Singurul imobil utilizat este Magazia de cereale de 1000.to, inchiriata unei societati

comerciale.

c). Terenul agricol – Tarlaua PLOTON, com. Apahida, jud. Cluj, teren in suprafata

23

de 210.000,00 mp.

In Dosarul nr.4241/211/2006 a Judecatoriei Cluj-Napoca, s-a judecat actiunea

formulata de reclamantii SABOU GAVRIL CORNEL si STEVAR MARIANA in

contradictoriu cu parata Comisia Locala de Aplicare a Legii 18/1991 a Comunei

Apahida, Comisia judeteana de aplicare a Legii 18/1991, RA APPS SRP VICTORIA

CLUJ, avand ca obiect sa restituie in favoarea lor in natura terenurile in suprafata de 21

ha, situate in localitatea Apahida, tarlaua 31 Ploton.

In baza Sentintei civile nr. 16529/2009 pronuntata de Judecatoria Cluj si Decizia civila

nr. 1105/R/2010, pronuntata de Tribunalul Cluj, admite actiunea civila , iar, Comisia

judeteana pentru stabilirea dreptului de proprietate a terenurilor Cluj, emite Hotararea

nr. 4 din 19.01.2011, care valideaza tabelul-anaxa nr.22 intocmit de Comisia Locala

pentru stabilirea Dreptului de Proprietae Privata a Terenurilor Apahida pentru

suprafata de 20,362ha. Comisia Judeteana pentru Stabilirea Dreptului de Proprietate

asupra Terenurilor emite Titlul de proprietate nr. 21744/27.01.2011 pe numele

SABOU GAVRIL CORNEL si STEVAR MARIANA.

Punerea in posesie a titlului de proprietate s-a facut fara ca SRP VICTORIA CLUJ sa

fie instiintata.

Prin Nota de fundamentare nr. 289/03.04.2013, inregistrata la RA APPS sub nr.

7961/02.07.2013, am solicitat scoaterea din patrimoniu a terenului in suprafata de

210.000,00 mp.

Prin Raportul de control al Camerei de Conturi a judetului Cluj este constatata

aceasta situatie ca abatere in organizarea si tinerea la zi a evidentei patrimoniului, iar,

prin Decizia nr. 26/23.05.2014 stabileste ca masura : “Conducerea entitatii verificate

va proceda la armonizarea posturilor din bilantul contabil cu situatia reala a

patrimoniului supus inventarierii si corelarea acestora cu raspunsul care va fi

comunicat de catre Serviciul gestionare bunuri patrimoniu si Biroul Cadastral al regiei,

ca urmare a solicitarii formulate prin nota de fundamentare nr. 289/03.04.2013.” Prin

decizia nr. 26/2 Camera de conturi Cluj da un ultim termen de indeplinire a acestei

masuri pana la 31.05.2017.

CA a RA APPS in sedinta din 03.10.2017 a amanat aprobarea propunerii de scoatere

din patrimoniu a terenului, pana la efectuarea modificarilor corespunzatoare in Cartea

Funciara , la OCPI CLUJ, conform Sentintei si Deciziei civile. SRP VICTORIA a

depus la OCPI CLUJ toata documentatia necesara inscrierilor in Cartea Funciara.

d).Teren agricol – tarlaua Budustau din com. Apahida, 200.000 mp.

Exist pe rolul Tribunalului Cluj dosarul nr. 2927/211/2007 in care Parohia Greco

Catolica Apahida a chemat in judecata Comisia locala de fond funciar Apahida si

revendica acest teren. La termenul din data de 19.01.2017, in dosarul civil

nr. 2927/211/2007, având ca obiect fond funciar, Tribunalul Cluj a respins recursul

formulat de Parohia Română Unită cu Roma Greco-Catolică Apahida. Decizia este

definitiva si irevocabila.

e). Casa de oaspeti HUEDIN.

Casa de locuit situata in Huedin, Str. Fildului FN, jud. Cluj, ocupata fara drept de Okos

24

Miclos. S-a formulat somatie de evacuare, insa dl. Okos nu a procedat conform

somatiei. S-au efectuat adrese catre Primaria Huedin in vederea comunicarii existentei

eventualelor autorizatii de constructie cu privire la acel imobil si cerere de extras CF

nr. 268 Huedin.

Imobilul in cauza se afla intabulat pe vechiul proprietar, respectiv dr. Pasca Vasile,

intrucat Statul Roman, in urma exproprierii nu si-a intabulat dreptul de proprietate in

evidentele de carte funciara. De aici deriva o serie de probleme privind evacuarea

debitorului din imobil.

S-a depus pe rolul judecatoriei Huedin in dosarul 1968/242/2016 actiune de evacuare.

Cauza se afla in apel. S-a suspendat cauza pentru solutionarea pe cale amiabila in anul

2018.

La bugetarea veniturilor si cheltuielilor pe anul 2018 am luat in considerare

activitatea economica din cadrul Complexului Hotel-restaurant Victoria si inchirierea

spatiilor libere existente atat din cadrul Complexului Hotel-restaurant Victoria , cat si

cele pretabile la inchiriere, existente, dupa inchiderea activitatilor din cadrul

Complexului Agr. Apahida.

Complexul Hotel-restaurant Victoria dispune de o capacitate de cazare de 132

locuri distribuite in 8 apartamente ,50 camere duble si 16 camere single. Restaurantul

este compus din trei sali cu o capacitate de 240 locuri. Mai dispune de doua sali de

conferinte de 120 respectiv 240 locuri perfect dotate tehnic pentru activitati

specifice.Turistii au acces gratuit la internet, tv cablu si o mica parcare proprie cu 10

locuri.

La fundamentare veniturilor pe anul 2018, am avut in vedere realizarile anului

2017, nivelul veniturilor programate au modificari nesemnificative.

Redam mai jos veniturile propuse comparativ cu anul 2017.

Mii lei

Nr

crt

Natura venitului Activitate Progr.

2017

Prelim.

2017

Propun.

2018

%

fata de

prelim

1 Prestariservicii

(cont 704)

1.005,00 1.081,34 1.203,00 111,25

Din care: -cazare 945,00 1.029,75 1.140,00 110,71

-sala conf 60,00 51,59 63,00 121,39

2 Chirii (cont 706) 145,00 141,06 150,00 106,34

Din care: -spatii cazare 20,00 15,29 19,00 124,26

-spatii alim.

Publica

77,00 74,98 77,00 102,69

-spatii C. Apahida 48,00 48,50 49,00 101,03

3 Marfuri (cont

707)

920,00 842,70 920,00 109,17

Din care: - restaurant 910,00 837,20 913,00 109,05

25

- receptie 10,00 5,50 7,00 127,27

4 Rec. Cheltuieli

(cont 708)

20,00 19,98 25,00 125,13

Din dare: -spatii

cazare inchiriate

7,00 8,05 11,00 136,65

-spatii

al.publ.inchiriate

4,00 5,08 6,00 118,11

-spatii inchiriate C

Apahida

9,00 6,85 8,00 116,79

5 Alte venituri (cont

758)

3,00 2,25 4,00 177,78

6 Total exploatare 2.093,00 2.087,04 2.302,00 110,28

7 Venituri

financiare

7,00 8,01 8,00 99,88

6 TOTAL

SUCURSALA

2.100,00 2.095,38 2.310,00 110,24

La veniturile din prestari servicii am propus o crestere de 11,25 %, prin cresterea

veniturilor la cazare cu 10,71% , urmare a aplicarii in 2018 a unor tarife majorate in

medie cu 8%, diferentiate in zlele lucratoare si weekend , a cresterii gradului de

ocupare cu 2%, si crestere veniturilor din inchirierea salilor de conferinte.

La veniturile din chirii am tinut cont de spatiile inchiriate la aceasta data si

inchirierea celor disponibile.

La marfuri am propus o crestere a veniturilor cu 9,17 %, prinintroducerea unei noi

activitati cea de catering

La veniturile din recuperari de cheltuieli am tinut cont de spatiile inchiriate.

Veniturile financiare raman la nivelul din 2017. Scade volumul depozitelor in

2018,dar, am tinut cont de cresterea nivelului procentual al dobanzii.

In ce privesc cheltuielile pe 2018, acestea cresc in anul 2018 cu 7.09%,in valori

absolute cu 284,98 mii lei din care:- la bunuri si servicii cu 25,73 mii lei;

la impozite cu 6,17 mii lei;

la cheltuieli cu personalul cu 251,16 mii lei.

Vom realiza venituri totale de 2.310,00 mii lei si cheltuieli totale de 4.303,00 mii

lei .

Ca rezultat financiar previzionam o pierdere de 1.993,00 mii lei.

Consideram ca exista urmatoarele cauze principale care au dus la desfasurarea

activitatii sucursalei, cu rezultate financiare negative incepant cu anul 2009:

Criza economica instalata la nivelul intregii economii incepand cu sfarsitul anului

2008.

Concurenta foarte mare in acest domeniu de activitate.Pana la sfarsitul anului 2008 s-

au construit in centrul orasului Cluj-Napoca,inca 4 imobile cu destinatie de cazare si

26

alimentative publica, clasificate la nivel de trei si patru stele.

Nesiguranta continuitatii activitatii prin scoaterea la vanzare a Complexului Hotel-

restaurant Victoria in perioada 2007-2016.

Acestea au dus la scaderea continua a gradului de ocupare la activitatea de cazare de la

38% in anul 2007, la 22,45% in 2012, dupa care a inceput sa creasca la 25,5% in

2013,la 31.13% in 2014 , 34,5% in 2015 , 34,85% in 2016 si 31,55% in 2017

La alimentatie publica a scazut foarte mult numarul de actiuni si numarul mediu de

personae pe actiuni. Daca in 2008 media era de 170 persoane, si aveam nunti in

aproape in fiecare sambata si duminica, in 2012 s-a ajuns la 105 persoane iar

rezervarile pentru nunti s-au redus cu doua treimi.

Pentru a contracara efectele economice negative aparute si pentru a imbunatati nivelul

incasarilor ,conducerea sucursalei a luat urmatoerele masuri de redresare a activitatii.

1.Rducerea cheltuielilor cu combustibilul. A ramas in exploatare un singur

autoturism si o utilitara pentru transport marfa. S-au stabilit proceduri de verificare a

consumurilor de materiale consumabile, pentru a fi corelate cu gradul de ocupare la

spatiile de cazare si cu volumul veniturilor din sectorul de alimentatie publica. S-au

luat masuri de intrerupere a incalzirii spatiilor de cazare care nu sant ocupate. S-au

renegociat tarifele la serviciile contractate (intretinere ascensoare si sisteme de

climatizare, servicii de deratizare, salubritate).

2.Revederea normativului de personal la activitatea de cazare si alimentatie

publica , in corelatie cu gradul de ocupare a spatiilor de cazare si cu nivelul solicitarilor

de servicii la restaurant. Personalul TESA s-a redus continu, astfel la unele

servicii(tehnic, commercial)lucram cu o singura persoana. O alta parte din personal are

cumul de activitati (contabil- casier, secretariat-activitate de personal).

3.Comercial-marketing. Promovarea serviciilor de cazare si alimentatie publica

pe site-ul propriu, incheierea de contracte de prestatii turistice cu cati mai multi tour

operatori, s-au incasat avansuri pentru organizarea de mese festive, nunti.

In anul 2010 am solicitat si obtinut certificarea sistemului de Management al Calitatii

conform standardui International ISO 9001:2008 pentru domeniul de activitate

“servicii de cazare si alimentatie publica”. Prin aceasta reusim sa participam la licitatii

pentru servicii oferite clientilor care au obtinut fonduri euopene.Prin realizarea

abonamentului la “e-licitatii.ro”, santem informati in permanenta si in timp util despre

achizitiile publice de servicii hoteliere.

4.Tehnic, investitii: Desi nu au existat fonduri pentru investitii asigurate de

regie, incepand cu 2009, am demarat investitii din fonduri proprii ale sucursalei, numai

la complex hotel-restaurant Victoria.

Realizarea unei Sali de conferinte de 120 locuri cu toate dotarile necesare.

Extinderea grupului sanitar pentru sala de conferinte.

Sisteme de aer conditionat in spatiile de cazare.

Modernizarea holului si receptiei hotelului.

Urmare celor aratate, prezentam evolutia catorva indicatori in perioada 2008-2016:

27

MII lei.

Din prezentarea acestor indicatori reiese clar ca rezultatele financiare negative se

datoreaza diminuarii semnificative a veniturilor dupa anul 2008, deoarece principalele

categorii de cheltuieli au scazut , cu exceptia amortizarii, cheltuielilor cu personalul

incepand cu anul 2015 si impozitelor influientate de reevaluarea cladirilor.

Complexul Hotel-restaurant Victoria, fiind scos la vanzare, in aceasta perioda nu

am putut efectua investitii care sa mentina nivelul de confort in spatiile de cazare si

calitatea serviciilor in spatiile de alimentative publica. Ultima modernizare ampla a

Complexului Victoria a avut loc in intervalul 2002-2005.

Totusi prin aplicarea unei politici de stabilire a tarifelor in functie de starea de

intretinere a imobilului si piata din domeniu, gradul de ocupare a inceput sa creasca iar

veniturile din exploatare au crescut cu 12,9% in 2014 fata de 2013, cu 3.37% in 2015

fata de 2014 , cu0,35 % in 2016 fata de 2015si cu 4,02% in 2017 fata de 2016.

Neexistand posibilitatea efectuarii de investitii procesul de degradare a imobilului este

evident, ceea ce determina aparitia riscului declasificarii de la 3 stele.

Este necesara executarea unor lucrari ample de reparatii, igienizare, inlocuirea

mochetei , pentru a pastra gradul de confort.

Se pot introduce la vanzare alte active care au situatia juridica clara, cum sant; Blocul

de locuinte din complexul Apahida si terenul agricol ”Tarlaua Budustau” in suprafata

de 200.000 mp.

Programul de investitii pe anul 2018 s-a fundamentat tinand cont de precizarile

conducerii RA APPS, prin faptul soaterii de la vanzare a Complexului Hotel

Restaurant Victoria si demararea unor lucrari de reabilitare la acest comlex in valoare

de 1.727,50 mii lei.

SPECIFICARE 2008 2010 2012 2014 2015 2016 2017

VENIT. TOTALE 3582 2811 1930 1972 2036 2014 2095

-Exploatere 3384 2640 1807 1927 2014 2003 2087

-Financiare 198 171 123 45 22 11 8

CHELT.TOTALE 3580 3263 3302 3115 3376 3710 4018

-materiale 176 165 120 123 105 101 176

-energ. si apa 405 359 362 346 364 341 313

-amortizare 398 474 529 524 678 666 658

-Ch.cu personalul

1643 1357 1356 1287 1424 1831 1997

-Prestatii externe 293 233 236 230 249 244 318

-Imp. Si taxe 116 134 170 188 182 183 229

REZ.FINANCIARE 2 -452 -1372 -1143 -1340 -1696 -1923

28

Prin aplicarea acestor masuri si a realizarii programelor de investitii vom avea

posibilitatea sa intreprindem urmatoarele actiuni care sa duca la cresterea semnificativa

a veniturilor si la reducerea unor cheltuieli in urmatorii 4 ani

-Cresterea treptata a gradului de ocupare la cazare in urma modernizarii hotelului de la

31,55% la 40%, cu influienta in cresterea veniturilor de 550 mii lei.

-Cresterea tarifelor de cazare cu 60% , ca urmare a cresterii nivelului de confort, cu

influenta in venituri de 500 mii lei.

-Cresterea numarului de actiuni(nunti,banchete, mese festive cu influenta in venituri de

250 mii lei.

-Crestere veniturilor din actiunile la salile de conferinte ca nr. zile utilizare cu influenta

de 90 mii lei.

- Inchirierea spatiilor libere din cadrul complexului Victoria cu influenta in venituri de

45 mii lei.

-Externalizarea activelor din cadrul Complexului Apahida (Bloc locuinte si teren

tarlaua Budustau, cu influenta in reducerea cheltuielilor cu 150 mii lei.

SAIFI

VENITURI TOTALE AN 2018 114.314,00 MII LEI, din care:

1. Veniturile din exploatare: 114.040,00 mii lei.

a) Veniturile din servicii prestate in 2018 se preconizeaza a fi realizate in suma de

38.300 mii lei si au fost dimensionate avându-se în vedere următoarele :

- se preconizeaza o crestere a utilitatilor cu 25% la energie electrica si o crestere cu

10% la pretul de gaze naturale ajungand de la 13.000 mii lei la 15.500 mii lei;

- majorarea tarifelor de prestari servicii datorita majorarii salariului minim pe

economie de la 1450 lei la 1900 lei conform H.G. nr. 846/2017;

- majorarea cotei de cheltuieli indirecte de la 22% la 29%.

Veniturile din chirii in 2018 se preconizeaza a fi realizate in suma de 56.500 mii lei si

au fost dimensionate avându-se în vedere următoarele :

- majorarea cotei de cheltuieli indirecte de la 22% la 29% aplicata la inchirierea pentru

spatii administrative;

- majorarea cotei de cheltuieli indirecte de la 6% la 10% aplicata la inchirierea de

imobile pentru demnitari;

- cresterea tarifelor de inchiriere datorita investitiilor puse in functiune, cheltuieli care

se regasesc atat in amortizare cat si in impozit / taxa pe imobil;

- veniturile au fost dimensionate tinandu-se cont si de contractele ce urmeaza sa fie

incheiate;

- la dimensionarea chiriilor in valuta s-a folosit un curs de 4,70 lei/ euro.

c) Alte venituri din exploatare in 2018 se preconizeaza a se realiza in suma de

8.790,00 mii lei, din care :

- suma de 1.650,00 mii lei reprezentand penalitati calculate la creantele neincasate

la termenul de plata ;

29

- suma de 7.000,00 mii lei venituri aferente contractului de asociere in

participatiune;

- suma de 140,00 mii lei venituri aferente subventiilor.

La dimensionarea atat a veniturilor cat si a cheltuielilor aferente contractului de

asociere in participatiune s-a folosit un curs de 4,70 lei/ euro.

2. Venituri financiare in 2018 se preconizeaza a se realiza in suma de 274,00 mii lei

CHELTUIELI TOTALE AN 2018: 114.285,00 MII LEI

Cheltuieli din exploatare:114.010,00 mii lei, din care:

Cheltuieli privind stocurile in 2018 se preconizeaza a se realiza in suma de

22.469,00 mii lei, dupa cum urmeaza:

Cheltuieli cu materialele consumabile si utilitatile 20.000 mii lei;

Materiale consumabile sunt necesare reparatiilor in vederea mentinerii in stare de

functionare si exploatare normala a imobilelor SAIFI executandu-se lucrari de

reparatii cu forte proprii (santier si sectia de interventii).

Cheltuieli cu obiectele de inventar 1.469,00 mii lei;

Cheltuieli privind energia si apa suportate de SAIFI 1.000,00 mii lei.

Cheltuielile cu serviciile executate de terti in 2018 se preconizeaza a se realiza in suma

de 670,00 mii lei, din care:500,00 mii lei pentru cheltuieli cu intretinerea si reparatiile.

Aceste cheltuieli s-au dimensionat tinandu-se cont de imposibilitatea SAIFI de a

efectua anumite lucrari (fatade, acoperisuri, punere in stare de folosinta, hidroizolatii,

reparatii diverse alpinisti etc.), fapt care a dus la propunerea, prin planul de reparatii

majore de natura investitiilor, de efectuare a lucrarilor cu furnizori externi.

Alte cheltuieli cu serviciile executate de terti in 2018 se preconizeaza a se realiza in

suma de 11.904,00 mii

lei – s-au dimensionat pe baza planului de achizitii servicii pentru anul 2018, servicii

care sunt indispensabile functionarii corecte si in legalitate a SAIFI (ex. Intretinere

centrale telefonice,servicii de medicina muncii, inspectare si verificare a constructiilor,

asigurarea imobilelor, servicii de vrificare tehnica, servicii de paza (6.325,00 mii

lei),etc.);

Cheltuieli cu impozitele si taxele : 4.501 mii lei;

Cheltuieli cu personalul total 38.066,00 mii lei

Fond actiuni sociale( 5%) : 1.663,93 mii lei;

Tichete de masa in valoare totala de 1.928,62 mii lei;

Cheltuieli cu contributia asiguratorie de 2,25% si fondul de handicapati : 1.194,81 mii

lei.

Alte cheltuieli din exploatare in suma de 36.400,00 mii lei - s-a dimensionat tinandu-se

cont de:

- 400, mii lei cheltuieli cu majorari si penalitati, cheltuieli privind activele

imobilizate;

- 30.000,00 mii lei amortizare (a fost luata in calcul si amortizare aferenta investitiilor

ce se vor efectua);

- 4.000,00 mii lei cheltuielile cu contractul de asociere in participatiune;

- 4.000,00 mii lei provizioanele s-au dimensionat in functie de gradul de neincasare a

creantelor.

30

2. Schimbări preconizate: aprobarea Bugetului de venituri si cheltuieli al RA APPS

pentru anul 2018. S-a prevazut cresterea fondului de salarii in conformitate cu

prevederile art.58 din Legea bugetului de stat pentru anul 2018, nr. 2/2018, rezultand

un indice de crestere de 144.30% fata de fondul de salarii aprobat in bugetul anului

2017. Indicele de crestere al castigului mediu salarial cuprinde si cresterea determinata

de majorarea castigului minim pe economie de la 1450 lei la 1900 lei(11.1859%)

incepand cu ianuarie 2018, reasezarea salariilor la muncitori

calificati/necalificati(13.1186%), precum si trecerea contributiilor la angajat(20%).

3. Alte informaţii: .

Secţiunea a 3-a

Impactul socio-economic al proiectului de act normativ

1. Impact macro-economic:

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.

2. Impact asupra mediului de afaceri

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.

3. Impact social:

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.

4. Impact asupra mediului

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.

Secţiunea a 4-a

Impactul financiar asupra bugetului general consolidat,

atât pe termen scurt, pentru anul curent, cât şi pe termen lung (pe 5 ani)

Nu are impact asupra bugetului general consolidat.

Secţiunea a 5-a

Efectele proiectului de act normativ asupra legislaţiei în vigoare

1. Proiecte de acte normative suplimentare:

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.

2. Compatibilitatea proiectului de act normativ cu legislaţia comunitară în

materie:

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.

3. Decizii ale Curţii Europene de Justiţie şi alte documente:

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.

4. Evaluarea conformităţii:

31

Denumirea actului sau

documentului comunitar,

numărul, data adoptării şi

data publicării

Gradul de conformitate

(se conformează / nu se

conformează)

Comentarii

5. Alte acte normative şi sau documente internaţionale din care decurg

angajamente

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.

Secţiunea a 6-a

Consultările efectuate în vederea elaborării proiectului de act normativ

1. Informaţii privind procesul de consultare cu organizaţiile neguvernamentale,

institute de cercetare şi alte organisme implicate:

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.

2. Fundamentarea alegerii organizaţiilor cu care a avut loc consultarea precum şi

a modului în care activitatea acestor organizaţii este legată de obiectul proiectului

de act normativ

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.

3. Consultările organizate cu autorităţile administraţiei publice locale, în situaţia

în care proiectul de act normativ are ca obiect activităţi ale acestor autorităţi, în

condiţiile Hotărârii Guvernului nr.521/2005 privind procedura de consultare a

structurilor asociative ale autorităţilor administraţiei publice locale la elaborarea

proiectelor de acte normative:

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.

4. Consultările desfăşurate în cadrul consiliilor interministeriale în conformitate

cu prevederile Hotărârii Guvernului nr.750/2005 privind constituirea consiliilor

interministeriale permanente

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.

5. Informaţii privind avizarea de către:

a) Consiliul Legislativ

b) Consiliul Suprem de Apărare a Ţării

c) Consiliul Economic şi Social

d) Consiliul Concurenţei

e) Curtea de Conturi Este necesar avizul Consiliului Legislativ.

32

Secţiunea a 7-a

Activităţi de informare publică privind elaborarea

şi implementarea proiectului de act normativ

1. Informarea societăţii civile cu privire la necesitatea elaborării proiectului de act

normativ:

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.

2. Informarea societăţii civile cu privire la eventualul impact asupra mediului în

urma implementării proiectului de act normativ, precum şi efectele asupra

sănătăţii şi securităţii cetăţenilor sau diversităţii biologice:

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.

Secţiunea a 8-a

Măsuri de implementare

1. Măsurile de punere în aplicare a proiectului de act normativ de către

autorităţile administraţiei publice centrale şi/sau locale - înfiinţarea unor noi

organisme sau extinderea competenţelor instituţiilor existente

Punerea în aplicare a prevederilor cuprinse în proiect se va asigura de R.A.-A.P.P.S..

2. Alte informaţii:

Nu au fost identificate.

33

Faţă de cele prezentate, a fost elaborat proiectul de Hotărâre a Guvernului

privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2018 al Regiei

Autonome "Administraţia Patrimoniului Protocolului de Stat", regie autonomă de

interes naţional aflată sub autoritatea Secretariatului General al Guvernului, pe

care îl supunem Guvernului spre adoptare.

Secretar General al Guvernului

Ioana - Andreea Lambru

Avizăm favorabil:

Ministrul finanțelor publice

Eugen - Orlando Teodorovici

Ministrul muncii și justiției sociale

Lia - Olguța Vasilescu