notĂ de fundamentare - guvernul romanieinotĂ de fundamentare secţiunea 1 titlul proiectului de...

NOTĂ DE FUNDAMENTARE

Secţiunea 1 Titlul proiectului de act normativ

Hotărâre privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 pentru Compania

Naţională Poşta Română S.A., aflată sub autoritatea Ministerului Comunicaţiilor şi pentru Societatea

Informaţională

Secţiunea a 2-a Motivul emiterii actului normativ

1. Descrierea situaţiei

actuale

Conform prevederilor Legii societăţilor nr. 31/1990, republicată, cu modificările şi completările ulterioare şi în baza art. 4 alin. (1) lit. a) din Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013, privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară, aprobată cu completări prin Lege nr. 47/2014, cu modificările si completările ulterioare, bugetele de venituri şi cheltuieli ale operatorilor economici la care statul este acţionar unic/majoritar sau deţine o participaţie majoritară, după caz, se aprobă de către Guvern.

Compania Naţională “Poşta Română” S.A. este operatorul naţional de servicii poştale şi liderul pieţei din România, acţionarii fiind Statul Român prin Ministerul Comunicaţiilor şi pentru Societatea Informaţională care deţine 75% din pachetul total de acţiuni și Fondul Proprietatea S.A care deţine 25% din pachetul total de acţiuni.

Principalele domenii de activitate sunt: ■ serviciile poştale incluse în sfera serviciului universal, care includ colectarea, sortarea, transportul şi livrarea de trimiteri de corespondenţă şi colete poştale în limitele unor restricţii de greutate şi servicii cu valoare adăugată, cum ar fi serviciul de trimitere recomandată şi serviciul de trimitere cu valoare declarată; ■ serviciile poştale neincluse în sfera serviciului universal, care înglobează colectarea, sortarea, transportul şi livrarea de trimiteri de corespondenţă şi colete peste restricţiile de greutate pentru serviciul universal, precum şi servicii cu valoare adăugată, cum ar fi serviciile cu plata la destinaţie, schimbare de destinaţie, livrare specială, confirmare de primire şi altele, precum şi serviciile de curierat rapid; ■ servicii non-poştale, cum ar fi distribuirea drepturilor sociale, colectarea de numerar, transfer de bani, marketing direct şi altele.

2. Schimbări preconizate Bugetul de venituri şi cheltuieli al Companiei Naţionale “Poşta Română” S.A. pe anul 2016 a fost întocmit cu respectarea următoarelor prevederi legale:

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 20/2016 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia;

- Ordonanţa Guvernului nr.26/2013, privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară;

- Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr. 339/2015;

- Legea bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2016 nr. 340/2015;

- Hotărârea de Guvern nr. 1017/30.12.2015 pentru stabilirea salariului de bază

minim brut pe ţară garantat în plată.

Proiectul de buget de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Companiei Naţionale “Poşta Română” S.A. a fost întocmit având la bază direcţiile şi obiectivele stabilite prin:

Planul de administrare al C.N. Poşta Română 2015-2019, aprobat prin Hotărârea A.G.A. nr. 83/10.11.2015;

Planul de management, aprobat de Consiliul de Administraţie al companiei prin decizia nr 8/27.01.2016

Printre obiectivele de îndeplinit prin Planul de administrare şi Planul de management se includ: “Realizarea de profit anual cel puţin la nivelele prevăzute în bugetul de venituri şi cheltuieli, începând cu anul 2015” şi “Menţinerea companiei pe profit operaţional”.

Indicatorii principali prevăzuţi în bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 sunt:

- Venituri totale 1.175.740 mii lei,

- Cheltuieli totale 1.171.740 mii lei,

- Rezultat brut 4.000 mii lei.

Veniturile totale prevăzute în bugetul de venituri şi cheltuieli pentru anul 2016 prezintă o creştere cu 6,6 % faţă de perioada precedentă, respectiv faţă de realizările anului 2015. Această creştere este determinată de creşterea veniturilor din exploatare cu 5,4 % în principal ca efect cumulat al creşterii veniturilor din producţia vândută cu 6,0 % şi scăderii veniturilor din vânzarea mărfurilor cu 1,1%, precum şi al creşterii veniturilor financiare cu 103,2 %.

Fundamentarea veniturilor din exploatare s-a realizat pe baza principiului prudenţei şi al continuităţii activităţii, având în vedere:

Tendinţele pieţei de servicii poştale precum şi trendul evoluţiei volumului activităţii din ultimii ani;

Diversificarea gamei de servicii şi intrarea pe noi pieţe având ca obiective creşterea cifrei de afaceri a CNPR, îmbunătăţirea calităţii serviciilor poştale, eficientizarea activităţii în reţeaua poştală. Cel mai important proiect demarat în acest scop este ”implementarea serviciilor financiar-bancare în reţeaua CNPR” prin realizarea unui parteneriat cu o instituţie bancară, proiect aflat într-o fază avansată;

Dezvoltarea aplicaţiilor track&trace, introducerea avizării prin SMS, introducerea AWB-ului, în vederea îmbunătăţirii modalităţilor de furnizare a serviciilor pe segmentul de coletărie;

Adaptarea politicii tarifare la cerinţele pieţei şi la modificările intervenite în strucura costurilor;

Scăderea veniturilor realizate pe segmentul de cash-collection, luând în considerare tendinţele manifestate în piaţă sub impactul diversificării canalelor de încasare a facturilor şi ratelor;

Dimensionarea veniturilor din distribuirea la domiciliu a pensiilor şi a altor drepturi sociale, în conformitate cu prevederile Legii bugetului de stat pe anul 2016 nr. 339/2015 şi ale Legii bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2016 nr. 340/2015.

Structura veniturilor din exploatare cuprinde următoarele categorii principale:

Venituri din poşta de scrisori, care prezintă o creştere cu 11,0% faţă de anul 2015, luând în considerare o creştere a volumului (7,6%) în principal pe seama impactului noului proiect privind expedierea contractelor către furnizorii de utilitaţi, dar şi creşterea tarifului pentru corespondenţa externă simplă şi recomandată începând cu luna martie 2016;

Venituri din colete. Creşterea cu 0,7% faţă de anul precedent este estimată luând în considerare o creştere a volumului sub impactul dezvoltării comerţului on-line, dar şi al îmbunătăţirii modalităţilor de furnizare a serviiciilor ca urmare a investiţiilor în sistemele de operare preconizate a se realiza în anul 2016. De asemenea s-a luat în considerare o creştere a tarifelor pentru coletele interne aferente serviciului poştal universal din luna martie 2016 şi a celor pentru coletele din afara sferei serviciului poştal universal din luna ianuarie 2016;

Venituri din serviciul confirmare de primire, în creştere cu 8,0% faţă de veniturile realizate în anul 2015. In cadrul acestei categorii sunt incluse veniturile estimate a se realiza din distribuirea cardurilor de sănătate către populaţie. Pentru anul 2016 se previzionează a se realiza din efectuarea acestei prestaţii venituri mai mici faţă de anul precedent, luându-se în calcul distribuirea unui număr mai mic de carduri (carduri noi şi reeditate). De asemenea, sunt incluse şi venituri din distribuirea documentelor privind votul prin corespondenţă. Pe segmentul celorlalte prestaţii din cadrul serviciului confirmare de primire se preconizează o creştere a veniturilor cu 9,2%, în principal pe baza creşterii volumului, precum şi a creşterii din luna ianuarie 2016 a tarifelor pe segmentul de corespondenţă externă cu confirmare de primire;

Venituri din serviciul ramburs, creştere cu 9,9% faţă de realizările anului 2015, luând în considerare premisele care au stat şi la baza previziunilor de la colete, respectiv dezvoltarea comerţului on-line şi îmbunătăţirea modalităţilor de furnizare a serviciilor;

Venituri din serviciul livrare specială, creşterea cu 8,5% fiind determinată de estimarea creşterii volumului în anul 2016;

Venituri din serviciul express, prezintă o creştere cu 12,6% faţă de anul precedent, la estimarea acestor venituri luându-se în considerare recâştigarea unei cote din piaţa serviciilor de curierat rapid, aflată în dezvoltare, transpusă într-o creştere a volumului cu circa 6,3%;

Venituri din servicii financiare, prognozându-se o scădere cu 1,4% faţă de realizările anului 2015. Pentru anul 2016 se prevede creşterea volumului prestaţiilor aferente serviciilor financiare interne în medie cu circa 4%, concomitent cu scăderea transferurilor internaţionale;

Venituri din comisionul pentru distribuirea pensiilor şi a altor drepturi de asigurări şi asistenţă socială, cu 0,6% peste nivelul realizărilor din anul 2015.

Veniturile financiare prevăzute în bugetul anului 2016 prezintă o creştere cu 103,2% faţă de cele realizate în anul 2015, în condiţiile în care se estimează că în anul 2016 se vor obţine venituri din cedarea titlurilor de participare pe care CNPR le deţine la SC Romfilatelia SA. Cheltuielile totale prevăzute în bugetul de venituri şi cheltuieli pentru anul 2016 prezintă o creştere cu 3,5% faţă de realizările anului 2015, creştere care se datorează în principal creşterii cheltuielilor de exploatare cu 2,2%, ca efect cumulat al creşterii cheltuielilor cu bunuri şi servicii cu 18,8% şi al reducerii altor cheltuieli de exploatare cu 27,7%, precum şi creşterii cheltuielilor financiare cu 85,9%.

Pentru fundamentarea cheltuielilor de exploatare aferente anului 2016 s-au avut în vedere următoarele influenţe principale:

- creşterea preţurilor pentru produsele şi serviciile achiziţionate de Poşta Română în vederea desfăşurării activităţii;

- proiectele strategice aflate în derulare sau implementare;

- necesităţile impuse de prevederile legislative privind paza obiectivelor, bunurilor şi valorilor;

- achiziţiile de bunuri şi servicii demarate în 2015 care se vor finaliza în 2016, precum şi contractele de prestări de servicii aflate în derulare;

- prioritizarea alocării resurselor, astfel încât să nu fie afectată desfăşurarea în condiţii optime a procesului de exploatare poştală.

În structură, cheltuielile de exploatare se prezintă astfel: A. Cheltuielile cu bunuri şi servicii prevăzute în bugetul anului 2016 sunt cu 18,8% mai mari decât nivelul realizat în anul 2015. Această creştere are drept principale cauze:

- evoluţia preconizată a preţurilor, - obligaţiile impuse de legislaţia în vigoare, - amânarea pentru anul 2016 a unor achiziţii de materiale consumabile, obiecte de inventar sau servicii din motive procedurale de desfăşurare a licitaţiilor sau din lipsa disponibilităţilor băneşti.

Principalele cheltuieli incluse în această categorie: A.1. Cheltuielile privind stocurile bugetate pentru anul 2016 sunt cu 26,9% mai mari decât în anul 2015 şi au următoarele destinaţii:

cheltuieli cu materii prime pentru Fabrica de Timbre ;

cheltuieli cu piese de schimb şi anvelope auto, cheltuieli cu piese de schimb pentru utilajele Fabricii de Timbre şi Centrelor Regionale de Tranzit, cheltuieli cu piese de schimb pentru echipamente IT;

combustibil pentru încălzire (lemne de foc, brichete, combustibil lichid, pentru incălzirea punctelor de lucru ale CNPR, în special în mediul rural);

carburanţi şi lubrifianţi;

imprimate comune şi cu regim special;

cheltuieli cu materiale auxiliare, de bază şi de ambalat necesare desfăşurării activităţii de exploatare;

cheltuieli cu rechizite, inclusiv materiale consumabile pentru implementarea proiectului de Track&Trace;

materiale consumabile pentru tehnica de calcul ;

cheltuieli cu timbrele poştale vândute prin oficii ;

echipament individual de protecţie şi uniforme;

imprimante şi multifuncţionale;

alte obiecte de inventar. În acest indicator sunt incluse utilaje poştale, echipamente pentru încălzit, aparate de aer condiţionat, contoare, truse sanitare, scanere pentru codurile de bare, arme neletale pentru personalul însoţitor pe cursele poştale, spray-uri lacrimogene, ştampile şi sigilii, etc);

cheltuieli cu energia şi apa;

cheltuieli privind mărfurile, aceste cheltuieli fiind în corelaţie cu veniturile din vânzarea mărfurilor.

Pentru estimarea cheltuielilor cu stocurile au fost luate în considerare următoarele influenţe:

a) graficul de înlocuire a anvelopelor uzate şi preţul de achiziţie ridicat

(în special la cele pentru camioane);

b) preţul carburanţilor în anul 2016, creşterea numărului de autovehicule în anul 2016 prin achiziţia a 150 de autoutilitare şi 80 autovehicule, dar şi implementarea monitorizării auto prin GPS;

c) necesitatea achiziţiei de piese de schimb pentru tehnica de calcul şi elemente de reţelistică în vederea reparaţiei echipamentelor defecte, modificării configuraţiei reţelelor de calculatoare şi creşterii vitezei de răspuns a staţiilor de lucru, dat fiind numărul crescut de aplicaţii informatice din subunităţile poştale, precum şi gradul ridicat de uzură al echipamentelor existente;

d) necesitatea dotării cu obiecte de inventar şi utilaje poştale a reţelei poştale şi centrelor regionale de tranzit (case de marcat fiscale, cărucioare pentru transport containerizat, lize manuale, aparate pentru verificare valută, lăzi de valori, transpalete, saci colectare corespondenţă de la cutii poştale etc), având în vedere uzura echipamentelor existente, care în cele mai multe cazuri nu poate fi eliminată doar prin reparaţii, în unele cazuri costurile cu reparaţiile depăşind costul echipamentelor noi;

e) necesitatea aprovizionării cu materiale pentru mentenanţa şi întreţinerea clădirilor şi cu materiale de curăţenie.

A.2. Cheltuielile privind serviciile executate de terţi prevăzute în bugetul anului 2016 sunt cu 27,2% peste nivelul realizat în anul 2015 şi includ următoarele categorii:

- întreţinere şi reparaţii, prezentând o creştere cu 58,3% faţă de anul precedent, această creştere fiind influenţată de:

cheltuielile cu întreţinerea şi reparaţiile utilajelor, incluzând cheltuielile destinate pentru întreţinere şi reparaţii ascensoare, maşini de numărat bancnote, maşini de francat, maşini de legat, benzi transportoare, cărucioare, aparate de aer condiţionat şi alte utilaje intrate în perioada post garanţie care necesită reparaţii;

cheltuieli cu întreţinere şi reparaţii auto, ca urmare a uzurii parcului auto;

cheltuieli cu reparaţii curente pentru clădiri .

- chirii şi redevenţe, prezentând o creştere cu 0,4% faţă de anul 2015.

- prime de asigurări, cu 113,3% mai mari decât cele realizate în anul 2015. Nivelul acestor cheltuieli este influenţat de primele de asigurare auto RCA şi CASCO, fiind luată în calcul vechimea autovehiculelor, rata daunalităţii şi scumpirea poliţelor RCA. La aceasta se adaugă primele de asigurare pentru utilajele, sistemele electronice de supraveghere şi echipamentele IT care se doreşte a fi achiziţionate prin leasing financiar. Totodată, în proiectul de buget al anului 2016 au fost prevăzute cheltuieli cu prima de asigurare de răspundere profesională pentru administratori şi pentru Directorul General, având în vedere prevederile Hotărârii Adunării Generale a Acţionarilor nr. 80/ 10.11.2015.

A.3. Cheltuielile cu alte servicii executate de terţi prevăzute pentru anul 2016 sunt mai mari cu 13,1 % faţă de cele realizate în anul precedent. Din această categorie fac parte:

cheltuieli cu comisioane şi onorarii, reprezentând cheltuieli cu firmele de avocatură privind consultanţă şi asistenţă juridică în litigiile aflate pe rol.

cheltuieli de protocol;

cheltuieli cu reclamă şi publicitate, cheltuieli necesare unei mai bune promovări a serviciilor Poştei Române;

transport de bunuri şi persoane; Creşterea cheltuielilor de transport este influenţată de: cheltuielile cu transportul aerian extern, luându-se în

considerare taxa de transport aerian comunicată de către Biroul Internaţional UPU pentru anul 2016, precum şi tarifele comunicate de către companiile aeriene pentru sezonul de iarnă 2015/2016;

implementarea platformei de schimb aerian, destinată transportului pe cale aeriană a trimiterilor poştale prioritare şi express, proiect care nu s-a realizat în anul 2015 şi a cărui aplicare ar însemna o mai bună realizare a obiectivelor de calitate privind timpul de circulaţie a trimiterilor poştale;

cheltuielile cu transportul de numerar de către bănci în mediul urban, conform tarifelor prevăzute în convenţiile cu băncile;

cheltuielile cu externalizarea transportului de valori la nivelul Municipiului Bucureşti.

- cheltuieli cu taxe comunicaţii, în creştere cu 67,0% faţă de anul 2015, ca urmare a implementării în semestrul al II-lea 2016 a proiectului strategic de optimizare şi dezvoltare a reţelei de comunicaţii a Poştei Române, proiect care include şi dezvoltarea reţelei VPN.

- servicii bancare şi asimilate, cu 1,2% mai mari decât în anul 2015, datorită comisioanelor percepute de către băncile comerciale pentru ridicarea numerarului, pentru tranzacţiile bancare, dar şi a comisioanelor pentru acordarea creditelor aflate în curs de achiziţie.

- alte cheltuieli cu servicii executate de terţi, cu 145,7% mai mari faţă de realizările anului 2015, sub influenţa cheltuielilor cu paza şi protecţia. Aceste cheltuieli prezintă o creştere cu 147,8 % faţă de anul precedent, deoarece începând cu luna iunie 2015 firma care presta servicii de pază a unităţilor poştale a rămas fără licenţă, paza efectuându-se cu personal propriu, ceea ce a determinat un nivel mai mic al cheltuielilor la acest indicator în anul 2015.

- alte cheltuieli prezintă o creştere cu 11,7% faţă de anul precedent, în această categorie de cheltuieli evidenţiindu-se creşteri la:

cheltuieli cu încălzirea, având în vedere preţul gazelor naturale pentru consumatorii non-casnici şi cheltuielile cu energia termică;

cheltuieli cu monitorizare, intervenţii şi service pentru sisteme de alarmă, creşterea acestor cheltuieli fiind determinată de cheltuielile cu proiectarea, montarea, supravegherea şi service-ul celor 818 sisteme electronice de supraveghere prevăzute a se achiziţiona prin leasing financiar (achiziţie nefinalizată în anul 2015);

cheltuieli cu verificări aparate - cântare, lifturi, stingătoare, tahografe şi prize de pământ, verificări prevăzute de legislaţia în vigoare;

cheltuieli cu monitorizare şi dispecerizare auto - GPS , destinate contractului de monitorizare printr-un dispecerat autorizat de IGPR a transportului de bunuri şi valori;

cheltuieli externe cu serviciile executate de terţi. În aceste cheltuieli sunt incluse cheltuielile de monitorizare de către un organism independent a timpului de circulaţie pentru traficul intraeuropean (obligaţie legală conform prevederilor Deciziei

ANCOM nr. 583/ 2014), monitorizarea timpului de circulaţie pentru corespondenţa internaţională, contribuţiile la organizaţiile internaţionale (UPU, IPC, PostEurop), taxele IPS, Eurogiro, PostNet şi întreţinerea echipamentelor AMQM;

cheltuieli de întreţinere şi gospodăreşti, dezinsecţie şi deratizare, cheltuieli cu salubritatea, aceste cheltuieli fiind calculate în funcţie de suprafeţele pentru care trebuie efectuate aceste servicii şi taxele percepute pe plan local pentru serviciile de salubritate;

cheltuieli cu anunţuri şi consultantul de privatizare , luând în considerare că procesul de privatizare al Poştei Române se va relua în anul 2016;

cheltuieli de natura PSI (servicii de curăţare coşuri de fum, reparaţii sobe şi servicii de ignifugări şi termoprotecţie), operaţiuni prevăzute de legislaţia în vigoare;

cheltuieli cu monitorizare timpi de circulaţie pentru trafic intern şi studiul de flux real, obligaţii legale conform Deciziei ANCOM nr. 583/ 2014;

cheltuieli cu servicii suport IT pentru implementare sistem Track&Trace, Cloud, RedHat.

Precizăm că în cadrul categoriei de „alte cheltuieli” sunt incluse şi

următoarele cheltuieli de natură administrativă cu servicii executate de terţi: abonamente radio-TV, abonamente cablu, avize şi taxe pentru racordarea la reţelele de energie electrică şi apă, servicii de vidanjare, cheltuieli pentru intocmirea documentaţiilor cadastrale.

B. Cheltuieli cu impozite, taxe şi alte vărsăminte asimilate prevăzute în bugetul anului 2016 sunt cu 8,9% mai mari decât nivelul realizat în anul 2015, această creştere fiind influenţată de:

taxele de timbru aferente acţiunilor în constatare a imobilelor proprietatea CNPR, aceste taxe fiind calculate la valoarea imobilelor;

cheltuielile cu taxe de timbru aferente acţiunilor în justiţie; cheltuielile cu impozitul pentru clădiri, luând în considerare

majorările anunţate de consiliile locale pentru impozitul aferent anului 2016;

cheltuieli cu impozite şi taxe auto, roviniete şi taxe de pod. C. Cheltuielile privind personalul prevăzute în bugetul anului 2016 sunt cu 1,0% mai mari faţă de cheltuielile realizate în anul 2015 şi au următoarea structură: C.0. Cheltuielile de natură salarială prezintă o creştere cu 0,2% în anul 2016 faţă de realizările anului 2015. Această creştere este determinată de creşterea câştigului mediu lunar pe salariat cu 0,7 % faţă de realizatul anului 2015, în timp ce creşterea productivităţii muncii în unităţi valorice pe total personal este de 4,5%, respectând astfel prevederile art.3 lit. f) din OUG nr. 26/2013, precum şi prevederile art.54 din Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr. 339/2015.

C.1. Cheltuielile cu salariile prezintă o creştere cu 0,4% faţă de nivelul celor realizate în anul 2015, luând în considerare:

- majorarea salariului de bază minim brut pe ţară garantat în plată de la 1.050 lei la 1.250 lei începând cu luna mai 2016, în conformitate cu prevederile Hotărârii de Guvern nr. 1017/2015 şi ale art. 54, alin. (1),

lit. a), din Legea nr. 339/2015 a bugetului de stat pe anul 2016, pentru un număr de 1.632 pers.;

- prognoza numărului mediu de personal pentru anul 2016, influenţată de fluctuaţia naturală a personalului;

- prevederile Contractului Colectiv de Muncă.

C.2. Cheltuielile cu bonusurile sunt mai mici cu 2,2% decât cele realizate în anul 2015, si au următoarea structură:

- cheltuieli sociale; - cheltuieli cu tichete de masă. Dimensionarea cheltuielilor cu tichetele de masă pentru anul 2016 s-a făcut luând în considerare numărul mediu de personal prognozat pentru anul 2016, menţinerea valorii nominale a unui tichet de masă la 9 lei, precum şi influenţa zilelor de concedii de odihnă şi a sărbătorilor legale (realizările anului 2015 sunt influenţate şi de ziua liberă neplătită din luna decembrie 2015); - alte cheltuieli conform CCM, reprezentând cheltuieli cu diurna ce depăşeşte de 2,5 ori nivelul stabilit pentru personalul din instituţiile publice, indiferent de forma de organizare a celui ce acordă diurna, conform prevederilor OG nr. 8/ 2013, aplicabile de la 01.02.2013.

C.3. Alte cheltuieli cu personalul, mai mari cu 42,1% decât cele realizate în anul 2015 şi se compun din:

- cheltuieli cu plăţile compensatorii aferente disponibilizărilor de personal. Plăţile compensatorii sunt aferente personalului disponibilizat în octombrie 2013, care beneficiază de prevederile OUG 36/ 2013 şi cărora începând cu luna octombrie 2014 (luna imediat următoare încetării plăţii indemnizaţiei de şomaj), CNPR le acordă în tranşe lunare, salarii compensatorii care să acopere diferenţa dintre salariul de bază la care au avut dreptul în luna anterioară concedierii şi venitul de completare acordat de OUG 36/ 2013, conform actului adiţional la CCM. Creşterea acestor cheltuieli faţă de nivelul realizat în anul 2015 este determinată de intrarea în plată a unor beneficiari de salarii compensatorii care au avut o vechime mai mare în CNPR şi cu un nivel mai mare al salariilor compensatorii cuvenite; - cheltuieli cu drepturi salariale cuvenite în baza unor hotărâri judecătoreşti, luând în considerare acţiunile în justiţie aflate în derulare; - cheltuieli de natură salarială aferente restructurării, privatizării, administrator special, alte comisii şi comitete , reprezentând indemnizaţii pentru comisiile de privatizare.

C.4. Cheltuieli aferente contractului de mandat şi altor organe de conducere şi control, comisii şi comitete. În structura acestui indicator sunt cuprinse următoarele categorii de cheltuieli:

- cheltuieli cu contractul de mandat al directorului general. Pentru directorul general se prevede o remuneraţie brută lunară

de 12.858 lei (154.296 lei/an), conform contractului de mandat încheiat pe perioada 13.11.2015-13.11.2019, în baza OUG nr. 109/2011 şi o componentă variabilă formată din: indemnizaţie de performanţă trimestrială (c/val. a 3 remuneraţii lunare x 4 trim.) şi o indemnizaţie de performanţă anuală (c/val. a 12 remuneraţii lunare).

Componenta variabilă se acordă în funcţie de îndeplinirea obiectivelor şi criteriilor de performanţă stabilite prin contractul de mandat.

- cheltuielile cu indemnizaţiile membrilor Consiliului de Administraţie

. Pentru administratori se prevede o remuneraţie brută lunară de 2.143 lei/pers., conform contractului de mandat încheiat pe

perioada 15.07.2015-15.07.2019 în baza OUG nr. 109/2011 şi o componentă variabilă reprezentând un bonus anual în cuantum de 12 remuneraţii brute lunare. Pentru anul 2016 componenta variabilă a fost determinată luând în considerare 6 indemnizaţii lunare, având în vedere că în anul 2016 se plăteşte bonusul aferent semestrului II al anului 2015.

Bonusul anual se acorda doar în cazul în care sunt îndeplinite obiectivele şi criteriile de performanţă stabilite prin planul de administrare, după aprobarea situatiilor financiare anuale. Verificarea gradului de îndeplinire se face de către un auditor independent.

- cheltuieli pentru AGA şi cenzori = 0 lei, - cheltuieli pentru alte comisii şi comitete constituite potrivit

legii = 0 lei.

C.5. Cheltuielile cu asigurările şi protecţia socială, fondurile speciale şi alte obligaţii legale sunt dimensionate în legătură cu fondul de salarii şi celelalte cheltuieli cu personalul, cu 2,4% mai mari decât în anul 2015, fiind influenţate de nivelul cheltuielilor cu salariile, dar şi de cel al plăţilor compensatorii aferente disponibilizărilor. De asemenea, la calcularea contribuţiei la fondul pentru persoane cu handicap, s-a ţinut seama de scăderea numărului de personal şi de majorarea salariului de bază minim brut pe ţară garantat în plată de la 1 mai 2016. D. Alte cheltuieli de exploatare prevăzute în bugetul anului 2016 sunt mai mici cu 27,7% decât cele realizate în anul 2015. Principalele categorii de cheltuieli care intră în componenţa acestui indicator:

cheltuieli cu majorări şi penalităţi, cu 33,1% mai mici decât în anul 2015, luând în considerare îmbunătăţirea fluxului de numerar şi utilizarea surselor financiare atrase prin credite pentru stingerea obligaţiilor CNPR;

cheltuieli cu tehnica securităţii muncii şi medicina muncii, mai mici cu 46% decât realizările anului precedent. În anul 2015, în cheltuielile cu medicina muncii au fost înregistrate şi facturi aferente anului 2014, în urma unor hotărâri judecătoreşti definitive, ceea ce a determinat un nivel mai ridicat al acestor cheltuieli.

cheltuielile privind amortizarea imobilizărilor corporale şi necorporale, cu 16,9% mai mari decât realizarile anului 2015, luând în considerare noile achiziţii de imobilizări;

ajustări şi deprecieri pentru pierderi de valoare şi provizioane.

Cheltuielile financiare bugetate pentru anul 2016 sunt mai mari cu 85,9% faţă de cele realizate în anul 2015, creştere determinată de:

cheltuielile cu dobânzile asociate creditelor pentru activitatea curentă, inclusiv pentru prelungirea liniilor de credit;

dobânzile aferente leasingurilor pentru investiţii;

înregistrarea cheltuielilor rezultate din cedarea activelor SC Romfilatelia SA, prin trecerea acţiunilor deţinute de Poşta Română în proprietatea privată a statului.

Profitul brut prevăzut pentru anul 2016 este de 4.000 mii lei.

Veniturile neimpozabile prevăzute pentru anul 2016 reprezintă venituri din ajustări pentru deprecierea activelor circulante. Cheltuielile nedeductible fiscal pentru anul 2016, conform Normelor metodologice de aplicare a Codului Fiscal, includ despăgubiri, amenzi şi penalităţi, cheltuieli cu provizioane pentru riscuri şi cheltuieli, precum şi alte cheltuieli nedeductibile cu apa minerală, deplasări, combustibil etc. Sursele pentru Finanţarea Investiţiilor prevăzute în bugetul anului 2016 însumează 65.322 mii lei şi se compun din:

- surse proprii = 38.000 mii lei;

- surse atrase = 27.322 mii lei, fiind luată în considerare contractarea unor leasinguri financiare pentru parcul auto, tehnică de calcul, sisteme electronice de supraveghere, utilaje de producţie pentru Fabrica de Timbre.

Cheltuielile cu Investiţiile sunt în valoare de 65.322 mii lei şi sunt structurate astfel:

- investiţii în curs = 13.234 mii lei;

- investiţii efectuate la imobilizările corporale existente (modernizări) = 5.667 mii lei;

- dotări = 19.099 mii lei;

- rambursări de rate aferente creditelor pentru investiţii = 27.322 mii lei. Numărul Mediu de Salariaţi estimat pentru anul 2016 este de 24.731 salariaţi. Dimensionarea numărului mediu de salariaţi pentru anul 2016 s-a făcut luând în considerare fluctuaţia naturală a personalului (pensionări, demisii, suspendarea temporară a contractului de muncă şi în acelaşi timp noile angajări pe posturile rămase vacante). Cheltuielile totale la 1000 lei venituri totale în anul 2016 sunt de 996,6 lei.

Plăţile restante prevăzute pentru sfârşitul anului 2016 însumează 79.000 mii lei, conform Memorandumului cu tema “Depăşirea limitei plăţilor restante cumulate pe anul 2016 pentru Compania Naţională “Poşta Română” S.A. aprobat de Guvernul României, cu 21,7% mai mici decât cele realizate la 31.12.2015.

Creanţele restante prevăzute pentru sfârşitul anului 2016 sunt în sumă de 66.553 mii lei, cu 12% mai mici faţă de cele realizate la sfârşitul anului 2015.

În aceste condiţii, Bugetul de venituri şi cheltuieli al Companiei Naţionale “Poşta Română” S.A. pe anul 2016 a fost proiectat ţinându-se seama de rezultatele obţinute în anul 2015 şi de obiectivele şi direcţiile strategice cuprinse în planul de administrare şi planul de management menţionate anterior, cu preponderenţă de creşterea performanţelor economice in condiţiile întăririi disciplinei financiare.

Bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Companiei Naţionale „Poşta Română” – S.A. a fost aprobat prin Hotărârea A.GA. din data de 25.05.2016 şi a fost supus controlului financiar de gestiune conform H.G. nr. 1151/2012 pentru aprobarea normelor metodologice privind modul de organizare şi exercitare a controlului financiar de gestiune.

În conformitate cu art.6 (1) din OG 26/2013 proiectul de buget de venituri şi

cheltuieli pe anul 2016 a fost supus consultării organizaţiei de sindicat „Sindicatul Lucratorilor Postali din Romania”din care fac parte salariaţii companiei.

3. Alte informaţii CN Poşta Română şi-a prevăzut în continuare în bugetul de venituri şi

cheltuieli pe anul 2016, cheltuieli cu plăţile compensatorii, aferente

personalului disponibilizat în anul 2013, în condiţiile prevăzute de OUG nr.

36/2013 privind aplicarea în perioada 2013-2018 a unor măsuri de protecţie

socială acordată persoanelor disponibilizate prin concedieri colective

efectuate în baza planurilor de disponibilizare.

Secţiunea a 3-a Impactul socioeconomic al proiectului de act normativ

1. Impactul

macroeconomic

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect

11.Impactul asupra

mediului concurenţial şi

domeniului ajutoarelor de

stat


2. Impactul asupra

mediului de afaceri


21.Impactul asupra

sarcinilor administrative

Proiectul de act normativ nu se refera la acest subiect.

22.Impactul asupra

întreprinderilor mici şi

mijlocii

Proiectul de act normativ nu se refera la acest subiect.

3. Impactul social Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect

4. Impactul asupra

mediului


5. Alte informaţii Nu au fost identificate

Secţiunea a 4-a Impactul financiar asupra bugetului general consolidat, atât pe termen

scurt, pentru anul curent, cât şi pe termen lung (pe 5 ani)

- mii lei -

Indicatori Anul curent Următorii 4 ani Media pe 5

ani

1 2 3 4 5 6 7

1. Modificări ale

veniturilor

bugetare,

plus/minus, din

care:

- - - - - -

a) buget de stat, din

acesta:

(i) impozit pe profit

(ii) impozit pe venit

b) bugete locale:

(i) impozit pe profit

c) bugetul

asigurărilor sociale

de stat:

(i) contribuţii de

asiqurări

2. Modificări ale

cheltuielilor

bugetare,

plus/minus, din

care:

- - - - - -

a) buget de stat, din

acesta:

(i) cheltuieli de

personal

(ii) bunuri si servicii

b) bugete locale:

(i) cheltuieli de

personal

(ii) bunuri şi servicii

c) bugetul

asigurărilor sociale

de stat:

(i) cheltuieli de

personal

(ii) bunuri si servicii

3. Impact financiar,

plus/minus, din

care:

- - - - - -

a) buget de stat

b) bugete locale

4. Propuneri pentru

acoperirea creşterii

cheltuielilor

buqetare

- - - - - -

5. Propuneri pentru

a compensa

reducerea

veniturilor buqetare

- - - - - -

6. Calcule detaliate

privind

fundamentarea

modificărilor

veniturilor

- - - - - -

si/sau cheltuielilor

buqetare


Secţiunea a 5-a Efectele proiectului de act normativ asupra legislaţiei în vigoare

1.Măsuri normative necesare

pentru aplicarea prevederilor

proiectului de act normativ

(acte normative în vigoare ce

vor fi modificate sau abrogate,

ca urmare a intrării în vigoare a

proiectului de act normativ):

a)acte normative care se

modifică sau se abrogă ca

urmare a intrării în vigoare a

proiectului de act normativ;

b)acte normative ce urmează a

fi elaborate în vederea

implementării noilor dispoziţii.


11.În cazul proiectelor de acte

normative care transpun

legislaţie comunitară sau

creează cadrul pentru aplicarea

directă a acesteia

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.

2. Compatibilitatea proiectului

de act normativ cu legislaţia

comunitară în materie

Proiectul de act normativ respectă legislaţia comunitară cu

incidenţă în materie.

3.Măsuri normative necesare

aplicării directe a actelor

normative comunitare


4.Hotărâri ale Curţii de Justiţie

a Uniunii Europene (trimiteri la

doctrina juridică)


5. Alte acte normative şi/sau

documente internaţionale din

care decurg angajamente


6. Alte informaţii

Secţiunea a 6-a Consultările efectuate în vederea elaborării proiectului de act normativ

1. Informaţii privind procesul de

consultare cu organizaţii

neguvernamentale, institute de

cercetare şi alte organisme

implicate


2. Fundamentarea alegerii

organizaţiilor cu care a avut loc

consultarea, precum şi a

modului în care activitatea

acestor organizaţii este legată

de obiectul proiectului de act

normativ


3. Consultările organizate cu

autorităţile administraţiei

publice locale, în situaţia în care

proiectul de act normativ are ca

obiect activităţi ale acestor

autorităţi, în condiţiile Hotărârii

Guvernului nr. 521/2005 privind

procedura de consultare a

structurilor asociative ale

autorităţilor administraţiei

publice locale la elaborarea

proiectelor de acte normative


4. Consultările desfăşurate în

cadrul consiliilor

interministeriale, în

conformitate cu prevederile

Hotărârii Guvernului nr.

750/2005 privind constituirea

consiliilor interministeriale

permanente


5. Informaţii privind avizarea de

către:

a) Consiliul Legislativ

b) Consiliul Suprem de Apărare a

Ţării

c) Consiliul Economic şi Social

d) Consiliul Concurenţei

e) Curtea de Conturi

Proiectul necesită avizul Consiliului Legislativ.


Secţiunea a 7-a Activităţi de informare publică privind elaborarea si implementarea


http://00083962.htm/

http://00085040.htm/

1. Informarea societăţii civile cu

privire la necesitatea elaborării


Conţinutul proiectului de hotărâre a fost publicat pe pagina

de internet a Ministerului Comunicațiilor și pentru Societatea

Informaţională în conformitate cu prevederile Legii nr.

52/2003 privind transparenţa decizională în administraţia

publică, cu completările ulterioare.

2. Informarea societăţii civile cu

privire la eventualul impact

asupra mediului în urma

implementării proiectului de act

normativ, precum şi efectele

asupra sănătăţii şi securităţii

cetăţenilor sau diversităţii

biologice


3. Alte informaţii Nu au fost identificate.

Secţiunea a 8-a Măsuri de implementare

1. Măsurile de punere în aplicare

a proiectului de act normativ de

către autorităţile administraţiei

publice centrale şi/sau locale -

înfiinţarea unor noi organisme

sau extinderea competentelor

instituţiilor existente


Faţă de cele prezentate, s-a întocmit proiectul de Hotărâre privind aprobarea bugetului de

venituri şi cheltuieli pe anul 2016 pentru Compania Naţională Poşta Română S.A., aflată sub

autoritatea Ministerului Comunicaţiilor şi pentru Societatea Informaţională, pe care îl

supunem Guvernului spre adoptare.

Ministrul Comunicațiilor și pentru Societatea Informaţională

Marius-Raul BOSTAN

Avizat ,

Ministrul Muncii,

Familiei, Protecţiei Sociale și Persoanelor Vârstnice

Dragoș Nicolae PÎSLARU

Ministrul Finanţelor Publice

Anca Dana DRAGU

notĂ de fundamentare - guvernul romanieinotĂ de fundamentare secţiunea 1 titlul proiectului de...

Documents