1

GG UU

VV

RAPORT DE ACTIVITATE O.I.R.P.O.S.D.R.U. REGIUNEA

SUD – VEST OLTENIA ANUL 2013

1. Misiune OIR POSDRU Regiunea Sud-Vest Oltenia

Organismul Intermediar Regional pentru Programul Operaţional Sectorial Dezvoltarea Resurselor Umane Regiunea Sud – Vest Oltenia, denumit, în continuare O.I.R.P.O.S.D.R.U. Sud – Vest Oltenia,

MMMIIINNNIIISSSTTTEEERRRUUULLL MMMUUUNNNCCCIIIIII,,, FFFAAAMMMIIILLLIIIEEEIII,,, PPPRRROOOTTTEEECCCŢŢŢIIIEEEIII SSSOOOCCCIIIAAALLLEEE ŞŞŞIII PPPEEERRRSSSOOOAAANNNEEELLLOOORRR VVVÂÂÂRRRSSSTTTNNNIIICCCEEE

Organism Intermediar Regional P.O.S. D.R.U. Regiune a Sud – Vest Oltenia

Craiova, strada Traian Demetrescu, nr. 14, telefon: 0351/44.22.03; fax: 0351/44.22.02; Operator de date cu caracter personal înregistrat l a A.N.S.P.D.C.P. sub nr.10381/2008

e-mail: office@oirsvfse.ro , web: www.oirsvfse.ro

2

este organizat şi funcţionează în temeiul Hotărârii Guvernului nr. 381/2007 privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Muncii, Familiei şi Protecţiei Sociale, cu modificările şi completările ulterioare. OIRPOSDRU Sud-Vest Oltenia este instituţie publică, cu personalitate juridică, finanţată de la bugetul de stat, în subordinea secretarului de stat coordonator al Departamentului Afaceri Europene şi Relaţii Externe din cadrul MMFPS. Conform structurii organizatorice a OIRPOSDRU Sud-Vest Oltenia, Directorul Executiv are în subordine următoarele unitaţi:

1. Compartiment Suport juridic 2. Compartiment Audit Public Intern 3. Compartiment Verificare Tehnica (ex-ante) 4. Compartiment Managementul Informatiei 5. Compartiment Constatare si Stabilire Nereguli 6. Compartiment Selectie Operatiuni 7. Compartiment Verificare Proiecte Finantate 8. Compartiment Contractare 9. Compartiment Economico-Financiar

OIR POSDRU Sud-Vest Oltenia este instituţie publică cu reprezentare regională având sediul central în Municipiul Craiova, judeţul Dolj şi reprezentanţe judeţene în reşedinţele de judeţ din Mehedinţi, Vâlcea şi Gorj. 1.1. Actele normative care reglementează organizarea şi funcţionarea OIR POSDRU Regiunea Sud-Vest Oltenia. HOTĂRAREA GUVERNULUI 11/2009 privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Muncii, Familiei şi Protecţiei Sociale, publicată în Monitorul Oficial al României nr. 41/23.01.2009 HOTĂRARE nr. 1011 din 9 decembrie 1999 privind aprobarea Memorandumului de înţelegere dintre Guvernul României şi Comisia Europeană privind înfiinţarea Oficiului de Plăţi şi Contractare PHARE (O.P.C.P.), semnat la Bucureşti la 16 iulie 1998, şi a Memorandumului de înţelegere dintre Guvernul României şi Comisia Europeană privind înfiinţarea Fondului Naţional, semnat la Bruxelles la 20 octombrie 1998 Publicată în Monitorul Oficial nr. 631 din 24 decembrie 1999 ORDONANŢA nr. 29 din 31 ianuarie 2007 privind modul de alocare a instrumentelor structurale, a pre-finanţării şi a cofinanţării alocate de la bugetul de stat, inclusiv din Fondul Naţional de dezvoltare, în bugetul instituţiilor implicate în gestionarea instrumentelor structurale şi utilizarea acestora pentru obiectivul convergenţă Publicată în Monitorul Oficial nr. 86 din 2 februarie 2007 HOTĂRAREA GUVERNULUI 457/2008 privind cadrul instituţional de coordonare şi de gestionare a instrumentelor structurale, publicată în MONITORUL OFICIAL NR. 364 din 13 mai 2008 HOTĂRAREA GUVERNULUI 1610/2006 privind aprobarea Statutului Agenţiei Naţionale pentru Ocuparea Forţei de Muncă, cu modificările şi completările ulterioare aduse prin Hotărârea Guvernului nr. 640/2007, Hotărârea Guvernului nr. 1303/2008, Hotărârea Guvernului nr. 1559/2008, publicată in formă iniţială in MONITORUL OFICIAL NR. 958 din 28 noiembrie 2006 HOTĂRARE nr. 869 din 16 august 2002 pentru perfecţionarea activităţii unităţilor de implementare a programelor PHARE, publicată in MONITORUL OFICIAL nr. 636 din 28 august 2002. Memorandumul de Finanţare dintre Guvernul României şi Comisia Europeană referitor la Programul Naţional PHARE 2004, semnat la Bucureşti la 21 decembrie 2004. Memorandumul de Finanţare dintre Guvernul României şi Comisia Europeană referitor la Programul naţional PHARE 2005 pentru România, semnat la Bucureşti la data de 27 iulie 2006. Memorandumul de Finanţare dintre Guvernul României şi Comisia Europeană referitor la Programul naţional PHARE 2006 pentru România, semnat la Bucureşti la data de 14 decembrie 2006. Regulamentul 1083/2006/CE al Consiliului din 11 iulie 2006 privind stabilirea anumitor dispoziţii generale privind Fondul de Dezvoltare Regională, Fondul Social European şi Fondul de Coeziune, care abrogă Regulamentul 1260/1999/CE. Regulamentul 1828/2006/CE al Comisiei din 8 decembrie 2006 privind stabilirea regulilor pentru implementarea Regulamentului Consiliului 1083/2006/CE privind stabilirea anumitor dispoziţii generale privind Fondul de Dezvoltare Regională, Fondul Social European şi Fondul de Coeziune şi a Regulamentului 1080/2006/CE al Parlamentului European şi al Consiliului privind Fondul European de Dezvoltare Regională.

3

HOTĂRAREA GUVERNULUI 11/2009 privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Muncii, Familiei şi Protecţiei Sociale, publicată in Monitorul Oficial al României nr. 41/23.01.2009 HOTĂRARE nr. 1011 din 9 decembrie 1999 privind aprobarea Memorandumului de înţelegere dintre Guvernul României şi Comisia Europeană privind înfiinţarea Oficiului de Plăţi şi Contractare PHARE (O.P.C.P.), semnat la Bucureşti la 16 iulie 1998, şi a Memorandumului de înţelegere dintre Guvernul României şi Comisia Europeană privind înfiinţarea Fondului Naţional, semnat la Bruxelles la 20 octombrie 1998 Publicată in Monitorul Oficial nr. 631 din 24 decembrie 1999 ORDONANŢA nr. 29 din 31 ianuarie 2007 privind modul de alocare a instrumentelor structurale, a pre-finanţării şi a cofinanţării alocate de la bugetul de stat, inclusiv din Fondul Naţional de dezvoltare, în bugetul instituţiilor implicate în gestionarea instrumentelor structurale şi utilizarea acestora pentru obiectivul convergenţă Publicată în Monitorul Oficial nr. 86 din 2 februarie 2007 HOTĂRAREA GUVERNULUI 457/2008 privind cadrul instituţional de coordonare şi de gestionare a instrumentelor structurale, publicată în MONITORUL OFICIAL NR. 364 din 13 mai 2008 HOTĂRAREA GUVERNULUI 1610/2006 privind aprobarea Statutului Agenţiei Naţionale pentru Ocuparea Forţei de Muncă, cu modificările şi completările ulterioare aduse prin Hotărârea Guvernului nr. 640/2007, Hotărârea Guvernului nr. 1303/2008, Hotărârea Guvernului nr. 1559/2008, publicată în formă iniţială în MONITORUL OFICIAL NR. 958 din 28 noiembrie 2006 HOTĂRARE nr. 869 din 16 august 2002 pentru perfecţionarea activităţii unităţilor de implementare a programelor PHARE, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 636 din 28 august 2002. Memorandumul de Finanţare dintre Guvernul României şi Comisia Europeană referitor la Programul Naţional PHARE 2004, semnat la Bucureşti la 21 decembrie 2004. Memorandumul de Finanţare dintre Guvernul României şi Comisia Europeană referitor la Programul naţional PHARE 2005 pentru România, semnat la Bucureşti la data de 27 iulie 2006. Memorandumul de Finanţare dintre Guvernul României şi Comisia Europeană referitor la Programul naţional PHARE 2006 pentru România, semnat la Bucureşti la data de 14 decembrie 2006. Regulamentul 1083/2006/CE al Consiliului din 11 iulie 2006 privind stabilirea anumitor dispoziţii generale privind Fondul de Dezvoltare Regională, Fondul Social European şi Fondul de Coeziune, care abrogă Regulamentul 1260/1999/CE. Regulamentul 1828/2006/CE al Comisiei din 8 decembrie 2006 privind stabilirea regulilor pentru implementarea Regulamentului Consiliului 1083/2006/CE privind stabilirea anumitor dispoziţii generale privind Fondul de Dezvoltare Regională, Fondul Social European şi Fondul de Coeziune şi a Regulamentului 1080/2006/CE al Parlamentului European şi al Consiliului privind Fondul European de Dezvoltare Regională. O.I.R.P.O.S.D.R.U. Regiunea Sud – Vest Oltenia îndeplineşte, în principal, următoarele atribuţii: -Asigură implementarea schemelor de finanţare nerambursabilă, componenta „Dezvoltarea Resurselor Umane” din cadrul Subprogramului PHARE 2004 – 2006 – Coeziune Economică şi Socială, în calitate de Autoritate de Implementare, pe baza acordului de implementare încheiat cu Agenţia de Implementare PHARE (AMPOSDRU) din cadrul Ministerului Muncii, Familiei şi Protecţiei Sociale; - Asigură implementarea Programului Operaţional Sectorial Dezvoltarea Resurselor Umane, în calitate de organism intermediar, pe baza prevederilor „Acordului de delegare de funcţii” şi a Actelor Adiţionale la acesta, încheiate cu Autoritatea de Management pentru Programul Operaţional Sectorial Dezvoltarea Resurselor Umane. 2. Principalele activit ăţi desf ăşurate de c ătre OIR POSDRU Regiunea Sud-Vest Oltenia 2013 COMPARTIMENT SELECŢIE OPERAŢIUNI Finanţare nerambursabilă - Fondul Social European

În cadrul acestui Compartiment s-a desfăşurat activitatea de evaluare şi selecţie a proiectelor de tip grant depuse în luna iunie după cum urmează: -în cadrul Apelului de Propuneri de Proiecte de Grant nr. 130 lansat în cadrul Axei Prioritare 5, Domeniul Major de Intervenţie 5.1. Suma alocată a fost 5.000.000 euro. Au fost depuse un număr de 58 de cereri de finanţare iar în urma procesului de evaluare au întrunit punctaj necesar pentru a intra în contractare un nr. de 12 proiecte.

4

-în cadrul Apelului de Propuneri de Proiecte de Grant nr. 139 lansat în cadrul Axei Prioritare 5, Domeniul Major de Intervenţie 5.2. Suma alocată a fost 4.000.000 euro Au fost depuse un număr de 60 de cereri de finanţare iar în urma procesului de evaluare au întrunit punctaj necesar pentru a intra în contractare un nr. de 8 proiecte -în cadrul Apelului de Propuneri de Proiecte de Grant nr.148 lansat în cadrul Axei Prioritare 6, Domeniul Major de Intervenţie 6.3. Suma alocată a fost 4.000.000 euro Au fost depuse un număr de 60 de cereri de finanţare. Procesul de evaluare pentru Apelul de Propuneri de Proiecte de Grant nr. 148 nu a fost finalizat. COMPARTIMENTUL CONTRACTARE Finanţare nerambursabilă PHARE 2004, 2005, 2006 În cursul anului 2013, ofiţerii de contractare au defăşurat activităţi specifice respectiv, elaborarea şi transmiterea trimestrială a rapoartelor „Preambul” şi Final state of play la nivel de contract şi „Operaţional Overview Table” la nivel de schemă. Finanţare nerambursabilă - Fondul Social European În anul 2013 nu au fost derulate activităţi specifice procesului de Contractare. În anul 2013 au fost analizate solicitări de modificare a Contractelor de Finanţare după cum urmează: Proiecte strategice şi de grant: Axa Prioritar ă 3 DMI 3.1 – 8 Notificări şi 5 Acte adiţionale Axa Prioritar ă 3 DMI 3.2.– 4 Notificări şi 5 Acte Adiţionale Axa Prioritar ă 5 DMI 5.1.– 7 Notificări şi 13 Acte adiţionale DMI 5.2 – 113 Notificari şi 198 Acte adiţionale Axa Prioritar ă 6

- DMI 6.1 – 14 Notificari şi 10 Acte adiţionale - DMI 6.2.– 0 Notificare şi 0 Acte Adiţionale - DMI 6.3 .– 0 Notificări şi 2 Acte Adiţionale

Modificările contractuale aprobate au fost introduse în SMIS. Lunar s-a transmis la AMPOSDRU situaţia modificărilor contractuale aprobate pentru fiecare domeniu major de intervenţie în parte. COMPARTIMENTUL SUPORT JURIDIC A desfăşurat activităţi juridice specifice instituţiei, a reprezentant interesele instituţiei în faţa instanţelor de judecată, a oferit consultanţă juridică pentru toate compartimentele de specialitate ale instituţiei şi a avizat un număr de 228 acte adiţionale de modificare a Contractelor de Finanţare repartizate după cum urmează: Axa Prioritar ă 3 DMI 3.1 –5 Acte adiţionale Axa Prioritar ă 3 DMI 3.2.– 4 Acte Adiţionale Axa Prioritar ă 5 DMI 5.1.– 12 Acte adiţionale DMI 5.2- 195 Acte adiţionale Axa Prioritar ă 6

5

DMI 6.1- 10 Acte adiţionale DMI 6.2- 0 Acte Adiţionale DMI 6.3 - 2 Acte Adiţionale Totodată au fost avizate de către compartimentul suport juridic deciziile emise de Directorul Executiv şi de Directorul Executiv Adjunct al O.I.R.P.O.S.D.R.U. Regiunea Sud - Vest Oltenia şi a fost asigurată reprezentarea O.I.R.P.O.S.D.R.U. Regiunea Sud Vest Oltenia la instanţele judecătoreşti. COMPARTIMENT VERIFICARE PROIECTE FINANŢATE În cadrul acestui Compartiment se asigură monitorizarea tehnică şi financiară a proiectelor contractate de OIRPOSDRU SV Oltenia - proiecte de grant, strategice, ajutoare de stat şi de minimis finanţate prin POSDRU, aferente DMI-urilor 3.1, 3.2, 5.1, 5.2, 6.1, 6.2 şi 6.3. În anul 2013 au fost gestionate un număr de 116 contracte de finanţare, pe cele 7 Domenii Majore de Intervenţie POSDRU, gestionate de instituţia noastră. Activitatea în acest compartiment, pe fiecare Domeniu Major de Intervenţie în parte, este următoarea: DMI 3.1- Promovarea culturii antreprenoriale Compartimentul Verificare Proiecte Finanţate a monitorizat pe acest DMI, din punct de vedere tehnic şi financiar, 11 proiecte şi anume: - 5 proiecte de tip grant în valoare de 7.165.832 lei - 6 proiecte de tip strategic în valoare de 59.375.595,04 lei Valoarea totală a contractelor este de 66.541.427,04 lei În anul 2013 s-au verificat, validat şi plătit 20 de cereri de rambursare pentru proiectele strategice în valoare de 11.661.218,80 lei Obiectivele principale ale acestor proiecte sunt de a face din antreprenoriat o opţiune de carieră pentru fiecare, prin furnizarea programelor de formare profesională care să dezvolte competenţe manageriale şi antreprenoriale. Aceasta va fi o soluţie importantă atât pentru a răspunde efectelor negative ale ajustărilor structurale şi ale procesului de restructurare a industriei, prin generarea de alternative economice şi sociale şi prin îmbunătăţirea statutului economic al unui număr semnificativ de persoane, cât şi pentru a utiliza şi beneficia de efectul pozitiv al dezvoltării economiei de piaţă care stimulează potenţialul antreprenorial. DMI 3.2 - Formare şi sprijin pentru întreprinderi şi angajaţi pentru promovarea adaptabilităţii Compartimentul Verificare Proiecte Finanţate monitorizează pe acest DMI, din punct de vedere tehnic şi financiar, un număr de 15 proiecte, şi anume:

- 6 proiect de tip grant în valoare de 4.086.156 lei - 4 proiecte de tip strategic în valoare de 28.742.930,12 lei - 4 proiecte de tip ajutor de minimis de 2.085.436 lei - 1 proiect de tip ajutor de stat 943.779,74 lei

Valoarea totală a contractelor este de 35.858.301,86 lei În anul 2013 s-au verificat, validat şi plătit un număr de 8 cereri de rambursare pentru proiectele strategice în valoare de 3.293.131,59 lei Proiectele promovează activităţi pentru îmbunătăţirea adaptabilităţii întreprinderilor şi a angajaţilor la condiţiile în schimbare, în special în vederea introducerii de tehnologii moderne şi de soluţii organizaţionale pe o scară largă, care reprezintă, printre altele, o promovare a flexibilităţii organizaţionale şi de ocupare (aplicarea unor diferite forme de organizare a muncii şi contracte de muncă flexibile) şi a flexibilităţii funcţionale (adaptarea sarcinilor angajaţilor la sarcinile companiei).

6

Aceste intervenţii cuprind inclusiv campanii de creştere a conştientizării privind respectarea diversităţii, sănătatea şi securitatea la locul de muncă, transformarea muncii nedeclarate în ocupare formală etc. DMI 5.1- Dezvoltarea şi implementarea măsurilor active de ocupare În cadrul acestui DMI, Compartimentul Verificare Proiecte Finanţate monitorizează, din punct de vedere tehnic şi financiar, 40 proiecte, după cum urmează: - 35 de proiecte de tip grant în valoare de 63.957.639,23 lei - 5 proiecte de tip strategic în valoare de 55.507.450,41 lei Valoarea totală a contractelor este de 119.465.089,64 lei În anul 2013 s-au verificat, validat şi plătit un număr de 83 de cereri de rambursare pentru proiectele de grant şi strategice în valoare de 18.040.440,45 lei Proiectele promovează intervenţiile integrate, care prevăd implementarea mai multor activităţi eligibile, precum informare şi consiliere profesională, asistenţă în planificarea carierei şi căutarea unui loc de muncă, job-cluburi, programe de formare profesională, formare la locul de muncă, programe locale de ocupare în lucrări comunitare etc. Principalele obiective operaţionale ale acestor proiecte sunt: - Atragerea şi menţinerea a cât mai multor persoane pe piaţa muncii, în vederea obţinerii unei rate cât mai mare de ocupare, cu accent special pe grupurile dezavantajate pe piaţa muncii; - Reducerea şomajului de lungă durată prin acţiuni preventive şi corective; - Îmbunătăţirea capacităţii de ocupare a persoanelor în căutarea unui loc de muncă, a şomerilor, în special de lungă durată şi a persoanelor inactive. DMI 5.2 - Promovarea sustenabilităţii pe termen lung a zonelor rurale în ceea ce priveşte dezvoltarea resurselor umane şi ocuparea forţei de muncă În anul 2013 Compartimentul Verificare Proiecte Finanţate monitorizează, din punct de vedere tehnic şi financiar, 38 proiecte, după cum urmează: - 29 de proiecte de tip grant în valoare de 55.044.235,58 lei - 9 proiecte de tip strategic în valoare de 80.576.746,99 lei Valoarea totală a contractelor este de 135.620.982,57 lei În anul 2013 s-au verificat, validat şi plătit cereri de prefinanţare şi cereri de rambursare pentru proiectele de grant si strategice, după cum urmează: 13 cereri de prefinanţare în valoare de 1.266.630,07 lei. 155 cereri de rambursare în valoare de 32.690.086,95 lei Proiectele pe DMI 5.2 vizează îmbunătăţirea calităţii resurselor umane în zonele rurale în vederea facilitării accesului la ocupare în activităţi nonagricole, asigurarea sustenabilităţii pe termen lung în zonele rurale, facilitarea integrării durabile pe piaţa muncii prin furnizarea de servicii integrate de tipul consilierii, informării , formării profesionale şi medierii persoanelor din grupul ţintă. DMI 6.1 - Dezvoltarea economiei sociale În cadrul DMI 6.1 OIR POS DRU Sud Vest Oltenia gestionează 8 proiecte de tip grant si strategic, preluate din semestrul II 2012 din gestiunea AMPOSDRU . În cadrul acestui DMI, Compartimentul Verificare Proiecte Finanţate monitorizează, din punct de vedere tehnic şi financiar, 8 proiecte, după cum urmează:

7

- 3 de proiecte de tip grant în valoare de 3.748.740 lei - 5 proiecte de tip strategic în valoare de 66.475.818 lei Valoarea totală a proiectelor contractate şi gestionate de OIR POSDRU SV Oltenia pe acest DMI este de 70.224.558 lei. În anul 2013 s-au verificat, validat şi plătit un numar de 16 cereri de rambursare pentru proiectele strategice, în valoare de 15.538.628 lei. Proiectele din cadrul acestui DMI, gestionate de OIRPOSDRU Sud-Vest Oltenia promovează dezvoltarea instrumentelor şi metodelor adecvate pentru furnizarea serviciilor sociale; furnizarea, dezvoltarea şi crearea serviciilor flexibile şi alternative pentru îngrijirea persoanelor dependente. Deasemenea, prin aceste proiecte se vor dezvolta programe de formare pentru specialiştii implicaţi în sistemul serviciilor sociale . DMI 6.2 - Îmbunătăţirea accesului şi a participării grupurilor vulnerabile pe piaţa muncii În cadrul acestui DMI, Compartimentul verificare proeicte finanţate monitorizează, din punct de vedere tehnic şi financiar, 1 proiect de tip strategic în valoare 7.953.600 lei, pentru care s-au verificat şi validat un număr de 5 cereri de rambursare în sumă de 1.502.846,98 lei. Proiectul promovează implementarea măsurilor active care să le permită femeilor să îşi dezvolte stima de sine, încredere în propria lor putere de a depăşi obstacolele fizice şi psihologice, şi ca rezultat, să crească nivelul de calificare profesională şi experienţa profesională dobândită. Una din priorităţile acestuia este de a crea o reţea de Centre de Incluziune Socială care să desfăşoare activităţi precum: dezvoltarea competenţelor care să le permită să-şi asume roluri sociale şi economice, dobândirea de competenţe profesionale şi formare profesională în vederea ocupării, recalificare sau formare profesională ulterioară. Va fi de o deosebită importanţă crearea soluţiilor care să încurajeze comunităţile locale şi angajatorii în vederea implicării în activităţi comune în scopul combaterii marginalizării şi efectelor acesteia. DMI 6.3 - Promovarea egalităţii de şanse pe piaţa muncii În cadrul acestui DMI, Compartimentul verificare proeicte finanţate monitorizează, din punct de vedere tehnic şi financiar, 3 proiecte de tip strategic în valoare de 13.964.546 lei. În anul 2013 s-au verificat şi validat 9 cereri de rambursare, care au fost transmise la AMPOSDRU în vederea efectuării plăţii în sumă de: 3.420.637,87 lei. Proiectele prezintă acţiuni pozitive pentru o mai bună promovare a femeilor pe piaţa muncii pentru a obţine slujbe mai multe şi mai bune, inclusiv în domenii ocupate în mod traditional de bărbaţi. Pentru a facilita integrarea/reintegrarea şi menţinerea pe piaţa muncii vor fi dezvoltate şi furnizate servicii de îngrijire pentru membrii de familie aflaţi în întreţinere, în vederea reconcilierii vieţii de familie cu activitatea profesională. Totodată, pentru o mai bună monitorizare, s-au realizat, conform planului de vizite de monitorizare, vizite de monitorizare pentru toate proiectele (inclusiv ad-hoc), inclusiv vizite ex–post, aceste vizite fiind urmate şi de măsuri subsecvente pe care beneficiarii şi le-au însuşit şi le-au realizat în termenul stabilit de ofiţerii de monitorizare. După verificarea cererilor de rambursare la birou, s-au efectuat, în funcţie de clasa de risc acordată, vizite de verificare la faţa locului, conform planului de vizite la faţa locului, vizite în cadrul cărora s-au verificat şi achiziţiile publice. COMPARTIMENT ECONOMICO – FINANCIAR În cursul anului 2013, persoanele din cadrul Compartimentului economico-financiar au realizat următoarele activităţi :

8

- întocmirea notelor contabile şi asigurarea evidenţei contabile bilanţiere şi extrabilanţiere în conformitate cu reglementările în vigoare;

- realizarea balanţelor contabile lunare; - întocmirea Bilanţurilor Contabile Trimestriale; - întocmirea lunară a Cererilor de deschidere de credite; - întocmirea lunară a Execuţiei Bugetare; - întocmirea lunară a Monitorizării Cheltuielilor de Personal; - alte raportări solicitate de către MMFPSPV: program investiţii publice, etc - întocmirea lunară a situaţiilor solicitate de către Trezoreria Craiova: situaţia privind plăţile

peste 10.000 lei, declaraţie debite restante, situaţia privind ridicarea de numerar cu cec; - întocmirea lunară a declaraţiei unice (D112); - întocmire situatii privind consumurile de materiale şi carburanţi; - balanţa lunară privind evidenţa stocurilor de materiale şi carburanţi; - situaţii statistice cu privire la fondul de salarii; - situaţia conturilor ce privesc angajamentele bugetare şi globale în afara bilanţului; - verificarea şi plata deconturilor personalului instituţiei; - situaţia lunară privind salariile de bază aferente posturilor ocupate şi posturilor vacante; - realizarea activităţii de inventariere; - urmărirea permanentă a încadrării în Bugetul aprobat; - realizarea fazei de ordonanţare şi plată a cheltuielilor instituţiilor publice conform Ordinului

1792; - exercitarea activităţii de control financiar preventiv pentru operaţiunile specifice activităţii

instituţiei: - Contract/comandă de achiziţii publice - Contract de concesionare sau închiriere în care entitatea publică este concesionar sau chiriaş - Actul intern de decizie privind delegarea sau detaşarea în ţară a personalului, inclusiv devizul

estimativ de cheltuieli - Decontul de cheltuieli privind justificarea avansului acordat pentru deplăsări în ţară şi/sau

pentru achiziţii prin cumpărare directă - Dispoziţia de încasare către casierie - Ordonanţare de plată privind achiziţia publică de produse, servicii sau lucrări - Ordonanţare de plată privind redevenţe, chirii sau alte cheltuieli legate de concesionare sau

închiriere - Ordonanţare de avansuri (în lei) acordate unor terţe persoane juridice în cadrul contractelor

încheiate - Ordonanţare de plată privind avansuri sau sume cuvenite titularului de decont, care se acordă

prin casierie - Ordonanţare de plată ale salariilor, altor drepturi salariale acordate personalului, precum şi ale

obligaţiilor fiscale aferente acestora - întocmirea şi gestionarea registrului documentelor supuse controlului financiar preventiv în

conformitate cu reglementările ce se aplică acestei activităţi; - întocmirea raportărilor trimestriale pentru activitatea de control financiar preventiv; - raportarea situaţiei documentelor supuse controlului financiar preventiv trimestrial şi ori de

câte ori se solicită acest lucru; - urmărirea încadrării în creditele bugetare şi în disponibil a angajării cheltuielilor; - urmărirea încadrării în creditele bugetare, în disponibil şi în creditele angajate a ordonanţării

cheltuielilor. Conform functiilor delegate de catre AMPOSDRU, pe fonduri nerambursabile, ofiţerul contabil şi CFPP în cursul anului 2013 au efectuat următoarele activităţi: - au completat propunerile de angajare (Formularul 3 din OMFP nr.2548/2009) în limita creditelor de angajament comunicate de către AM în număr de nouă. - au transmis la AM copii ale propunerilor de angajare (Formularul 3 din OMFP nr.2548/2009) şi Lista contractelor de finanţare semnate de către părţi (Formularul 5 din OMFP nr.2548/2009), în vederea înregistrării în contabilitatea AM a angajamentelor legale şi, de asemenea, pentru întocmirea ulterioară, de către AM, a Angajamentului Bugetar Global (Formularul 6 din OMFP nr.2548/2009) prin care va avea loc angajarea bugetară propriu-zisă a tuturor contractelor de finanţare semnate la nivelul OI.

9

- au transmis lunar Lista contractelor de finanţare semnate transmisă AM şi Situaţia creditelor de angajament aprobate - au inregistrat extracontabil (în fişier excel) valoarea creditelor de angajament aprobate şi angajamentele legale semnate la nivelul OI. - s-au acordat un număr de 103 vize acordate pe angajamentele legale POSDRU (contracte şi actele adiţionale aferente acestora) - s-au transmis la AMPOSDRU patru rapoarte trimestriale de vize CFPP COMPARTIMENT MANAGEMENTUL INFORMA ŢIEI Secţiunea I. Activităţi de informare şi publicitate: A. Lansări de cereri de propuneri de grant la nivel regional B. Comunicate de presă C. Actualizare permanentă a bazei de date cu potenţialii beneficiari D. Activitate Help Desk FSE Activităţile de informare şi publicitate se adresează următoarelor categorii de public ţintă:

• Potenţiali beneficiari şi beneficiari • Presă scrisă şi audio-video • Autorităţi centrale şi locale şi includ activităţi specifice de informare şi publicitate precum şi activităţi specifice de IT. Scopul activităţilor de informare şi publicitate: Creşterea gradului de informare al potenţialilor beneficiari despre oportunităţile de finanţare prin Programul Operaţional Sectorial Dezvoltarea Resurselor Umane (Fondul Social European) A. Lansări de cereri de propuneri de grant la nivel regional Pe parcursul anului 2013 a avut loc lansarea cererilor de propuneri de proiecte pe Axa Prioritară 5, Domeniile Majore de Intervenţie 5.1 si 5.2 şi Axa prioritară 6 Promovarea incluziunii sociale, Domeniul Major de Intervenţie 6.3. In cadrul acestor licitaţii de proiecte au fost depuse 178 propuneri de proiecte iar în urma procesului de evaluare au intrat în procesul de contractare 20 de proiecte B. Comunicate de presă C. Actualizare permanenţă a bazei de date cu potenţialii beneficiari D. Activitate Help Desk FSE Au fost elaborate comunicate de presă ce au fost remise reprezentanţilor mass media, direct sau prin intermediul poştei electronice. Aceste evenimente au generat vizibilitate instituţiei noastre şi Programului Operaţional Sectorial Dezvoltarea Resurselor Umane, concretizându-se într-un comunicat de presă şi 2 apariţii audio-video. Compartimentul Managementul Informaţiei editează periodic un Newsletter în format electronic ce işi propune o informare cât mai bună a beneficiarilor de finanţare şi a posibililor beneficiari de finanţare despre oportunităţile de finanţare din Fondul Social European prin Programul Operaţional Sectorial Dezvoltarea Resurselor Umane. Pagina web a instituţiei www.oirsvfse.ro a fost actualizată de 151 ori în 2013 avându-se în vedere următoarele aspecte: postarea tuturor documentelor relevante pentru completarea cererii de finanţare (ghiduri, anexe, corrigendum-uri etc.) care pot fi descărcate de către potenţialii beneficiari, publicarea listei beneficiarilor care au încheiat contracte de finanţare nerambursabilă din POSDRU 2007 – 2013 şi promovarea informaţiilor privind organizarea diferitelor evenimente, sesiuni informative organizate de instituţie. La nivelul OIRPOSDRU SV Oltenia există un Birou de Informare pentru beneficiarii de finanţare prin POSDRU. Activitatea acestuia constă în furnizarea de informaţii şi acordarea de sprijin personalizat în vederea cunoaşterii atât a documentelor programatice, a ghidurilor solicitantului cât şi a legislaţiei relevante în aşa fel încât potenţialii beneficiari să îşi definească ideile de proiecte, să elaboreze şi să depună proiecte pentru finanţare prin POS DRU, Axele Prioritare 3, 5, 6 DMI 3.1, 3.2, 5.1, 5.2, 6.2, 6.3 precum şi pentru schemele de ajutor de stat şi de minimis. În cadrul acestui Birou de Help-desk au fost acordate 181 de răspunsuri la solicitările potenţialilor beneficiari de finantare FSE prin POSDRU.

10

Deasemenea, a fost dezvoltată o bază de date la nivelul Regiunii Sud-Vest Oltenia cu potenţialii beneficiari de finanţare prin POSDRU, bază de date ce este actualizată permanent. A asigurat un mediu de lucru transparent, acces liber la informaţii conform Legii nr. 544/2001 privind liberul acces la informaţiile de interes public, a răspuns la un număr de 5 petiţii adresate OIR POS DRU Regiunea Sud - Vest Oltenia. Secţiunea II. Activităţi de IT Scopul activităţilor de IT: Asigurarea şi mentenanţa infrastructurii IT (hard şi soft) necesare pentru buna funcţionare a OIR POSDRU Sud-Vest Oltenia, precum şi asigurarea suportului pentru activităţile de informare şi publicitate ale Compartimentului Managementul Informaţiei. - actualizarea permanenta a listei de utilizatori cu drepturi de acces pentru aplicaţia SMIS NSRF, – producţie şi help-desk, aplicaţia actionweb, aplicatia ASEP, aplicatia de arhivare ELO, aplicaţia SINTEC -actualizarea permanentă a listei de utilizatori cu drepturi de acces pentru Sistemul Informatic al instituţiei -întreţinerea şi dezvoltarea canalelor de comunicaţie -monitorizarea continuă a funcţionării canalelor de comunicaţie -optimizarea continuă a infrastructurii pentru transmisii de date pentru a permite extinderea ulterioară - asigurarea de activităţi de suport tehnic prin acordarea de asistenţă utilizatorilor în vederea folosirii cât mai facile a sistemelor de calcul, precum şi mentenanţa necesară echipamentelor în exploatarea curentă prevenind apariţia de probleme în funcţionare, ce ar putea provoca sincope în desfăşurarea normală a activităţii -evaluarea necesităţilor privind dotarea cu scule şi dispozitive necesare activităţii de întreţinere a reţelei de calculatoare şi a perifericelor; -actualizarea inventarului de echipamente I.T. -lucrări de intervenţie pe echipamentele I.T. în vederea remedierii problemelor apărute şi asigurării funcţionării acestora la parametri optimi, colaborarea cu reprezentaţii firmei care asigură service-ul echipamentelor I.T. - a asigurat funcţionarea eficientă a aplicaţiilor şi a bazelor de date utilizate la nivelul OI - realizând un număr de 16 verificări / restaurări back-up. - a îndeplinit atribuţii legate de operarea corespunzătoare în SMIS-CSNR şi în alte sisteme informatice de management POSDRU la nivelul OI, a colaborat cu ACIS şi cu AMPOSDRU privind operarea şi dezvoltarea SMIS-CSNR. - a asigurat mentenanţa paginii de internet a OIRPOSDRU Sud-Vest Oltenia şi a actualizat cu regularitate conţinutul paginii de internet a OI în legătură cu implementarea domeniilor majore de intervenţie care fac obiectul Acordului de Delegare, realizând un număr de 151 actualizări (dezvoltări) ale paginii de internet. COMPARTIMENTUL VERIFICARE TEHNICĂ EX-ANTE Principalele activităţi desfăşurate în anul 2013 - A asigurat verificarea ex-ante a 255 de modificări contractuale la contractele de finanţare gestionate de OIRPOSDRU Sud-Vest Oltenia, în conformitate cu procedura relevantă respectiv: - Verificarea ex-ante a tuturor actelor adiţionale la contractele de grant/strategice/ajutor de stat şi de minimis – 119 de Acte Adiţionale la Contract - Verificarea ex-ante a notificărilor beneficiarilor aferente contractelor de grant/ strategice/ajutor de stat şi de minimis – 136 Notificări - Verificarea ex-ante a Rapoartelor de evaluare pentru proiectele de grant/ strategice finanţate prin POSDRU/ Fondul Social European, în total 195 de rapoarte verificate în faza A şi faza B. - Verificarea propunerilor privind Comitetul de Solutionare a Contestaţiilor pentru proiectele evaluate la nivel de AMPOSDRU - Verificarea Comitet Evaluare privind lansarea pe DMI 6.2 - Verificarea privind Ghidul Solicitantului, conditii specifice, DMI 5.1 - Verificarea privind Ghidul Solicitantului, conditii specifice, DMI 5.2

11

- Verificarea privind Ghidul Solicitantului, conditii specifice, DMI 6.2 - Verificarea privind Ghidul Solicitantului, conditii specifice, DMI 6.3 - Elaborarea Raportului Trimestrial al Funcţiilor Delegate prin centralizarea Raportărilor trimestriale a funcţiilor delegate transmise de către compartiementele OIR şi a transmis acest document la AMPOSDRU – 4 Raportări trimestriale în anul 2013 -Verificare şi soluţionare Contestaţii, depuse de către beneficiarii de proiecte la OIR SV Oltenia . - Diseminarea metodologiei de eşantionare către Compartimentele OIRPOSDRU SV Oltenia - A asigurat funcţionarea Grupului de Management al Riscurilor organizat la nivelul OIRPOSDRU Sud-Vest Oltenia. În cursul anului 2013 au avut loc 4 reuniuni trimestriale ale grupului de management al riscurilor, au fost transmise 4 raportări trimestriale cuprinzând registrele de riscuri ale OIR POSDRU SV Oltenia, planurile de acţiune şi măsurile corective privind atenuarea riscurilor. - Urmare a rapoartelor de audit elaborate emise de Autoritatea de Audit şi de către Compartimentul de Audit Public Intern din cadrul OIR POS DRU Regiunea Sud Vest Oltenia, compartimentul Verificare Tehnică Ex-Ante a centralizat propunerile de măsuri corective şi a elaborat planuri de acţiune privind implementarea recomandărilor formulate, a întocmit periodic stadii de implementare a recomandărilor formulate, aceste stadii fiind raportate la structurule de control /audit şi la AM POS DRU . În cursul anului 2013 s-au primit la nivelul compartimentului 8 rapoarte de audit, aferent acestora s-au elaborat planurile de acţiune cuprinzând măsurile aprobate la nivelul OIR POS DRU SV OLTENIA pentru implementarea recomandărilor: - Raport de audit de sistem emis ca urmare a misiunii de audit efectuată de Autoritatea de Audit în perioada 24.09-30.11.2012 incluzând şi rapoartele de audit de follow –up privind modul de implementare a recomandărilor aferente misiunilor de audit de sistem anterioare; - Raport de audit de operaţiuni emis de către Autoritatea de Audit ca urmare a misiunii derulată în perioada iulie-august 2013 incluzând şi rapoartele de audit de follow–up privind modul de implementare a recomandărilor aferente misiunilor de audit de operaţiuni anterioare; - Raport de audit de operaţiuni emis de către Autoritatea de Audit ca urmare a misiunii derulată în perioada 11.03-28.06.2013; - Raport de audit public intern Analiza şi evaluarea capacităţii financiare şi operaţionale în etapa de contractare a cererilor de finanţare aferente proiectelor depuse în parteneriat la AMPOSDRU şi preluate de OIRPOSDRU Regiunea Sud-Vest Oltenia în baza Deciziei nr. 44 din 21.11.2012 ; - Raport de audit public intern Verificarea activităţii derulată de Compartimentul Constatare şi Stabilire nereguli, în perioada 2011-2012, la nivelul OIRPOSDRU Regiunea Sud-Vest Oltenia, pe bază de eşantion; - Raport de audit public intern Analiza activităţii privind efectuarea achiziţiilor publice proprii la nivelul OIRPOSDRU Regiunea Sud-Vest Oltenia, pe bază de eşantion; - Raport de audit public intern privind analiza modului în care OIR verifică asigurarea sustenabilităţii financiare şi instituţionale a proiectelor implementate şi finalizate; - Raport de audit public intern privin auditarea activităţii de inventariere şi valorificarea rezultatelor acestuia . În cadrul Compartimentului s-au elaborat şi s-au transmis la AM POS DRU, în conformitate cu Acordul de Delegare de Funcţii stadii de implementare aferente recomandărilor cuprinse în rapoartele de audit extern şi rapoartele de audit public intern, aceste stadii fiind elaborate pe baza contribuţiilor compartimentelor vizate de recomandări. În cursul anului 2013 acest compartiment a asigurat funcţionarea structurii cu atribuţii de monitorizare, coordonare şi îndrumare metodologică a implementării sistemului de control intern/managerial al Organismului Intermediar Regional pentru Programul Operational Sectorial Dezvoltarea Resurselor Umane Regiunea Sud-Vest Oltenia, in conformitate cu Ordinul MFP nr. 946 din 04/07/2005 pentru aprobarea Codului controlului intern, cuprinzând standardele de management/control intern la entităţile publice şi pentru dezvoltarea sistemelor de control managerial. În conformitate cu prevederile legale privind controlul intern la nivelul instituţiilor publice, OIR POS DRU Regiunea Sud Vest Oltenia a elaborat şi a transmis la MMFPSPV raportări periodice privind implementarea standardelor de control intern, totodată au fost elaborate şi transmise conform

12

solicitarilor documente specifice activităţii de control intern managerial atât la MMFPSPV cât şi la AM POSDRU. COMPARTIMENT CONSTATARE ŞI STABILIRE NEREGULI

În data de 19 ianuarie 2013 a fost revizuită Procedura Operaţională Managementul Neregulilor

Au fost realizate 4 activităţi de diseminare materiale antifraudă pentru prevenirea şi detectarea neregulilor pentru personalul OIRPOSDRU Sud – Vest Oltenia.

În cursul anului 2013, la nivelul OIRPOSDRU Sud – Vest Oltenia au fost înregistrate un număr de 75 sesizări de neregulă/fraudă pe POSDRU din care:

- 7 de la OLAF; - 10 ca urmare a rapoartelor Autorităţii de Audit - 10 au fost primite prin sistemul whistle blowing - 48 de la Compartimentul Verificare Proiecte Finanţate

Pentru 47 sesizări de neregulă/fraudă înregistrate în cursul anului 2012 au fost continuate investigaţiile şi in cursul anului 2013.

Aceste sesizări au fost analizate sau sunt în curs de verificare, conform procedurii specifice şi conform prevederilor legale în vigoare.

In anul 2013, finalizarea verificărilor pentru sesizările de nereguli s-a finalizat prin întocmirea a 84 de procese verbale de constatare, note de constatare, procese verbale de dobânzi si rapoarte de constatare.

Ofiterii din cadrul CCSN au fost nominalizati de catre AMPOSDRU in 14 echipe de control pentru verificarea unor sesizari pentru Programul PHARE CESDRU si actiunea a fost finalizata prin întocmirea a 14 Procese verbale de constatare;

Ofiţerii de control au fost mandataţi de către AMPOSDRU în echipa de control pentru 5 sesizări de neregulă. Investigaţiile au fost finalizate prin întocmirea a 5 procese verbale de constatare aprobate de către AMPOSDRU

Au fost realizate 4 rapoarte trimestriale de nereguli; 8 rapoarte ale funcţiilor delegate managementul neregulilor şi control antifraudă

S-au finalizat 28 activităţi de soluţionare a contestaţiilor primite în legătură cu procesele-verbale de constatare/notele de constatare corecţii aprobate de directorul OI realizate. S-au realizat 6 sesiuni de informare a beneficiarilor pentru prevenirea neregulilor. COMPARTIMENT AUDIT INTERN

Planificarea activităţii de audit intern - Planificarea multianuală a) Structura planului multianual Elaborată pe baza evaluării riscului asociat al activităţilor, operaţiunilor şi programelor, derulate la nivelul OIRPOSDRU Regiunea S.V. Oltenia, structura proiectului planului multianual 2013-2015, a confirmat faptul că în practica compartimentului de audit public intern, se aplică o serie de principii privind:

- eşalonarea activităţilor realizate în cadrul OIR Sud-Vest astfel încât acestea să fie auditate cel puţin o dată la 3 ani (principiul periodicităţii) - activitatea de contabilitate

- concentrarea resurselor de audit pe activităţile, programele şi operaţiunile cu riscuri ridicate ce se impun ca priorităţi.

- realizarea unui echilibru între necesarul de asigurare, evaluare şi numărul de auditori Planul multianual cuprinde metodologia de analiză a riscului criteriile de evaluare a factorilor de risc ce stau la baza tabelului privind analiza de risc aferentă fiecărei activităţi/compartiment din cadrul OIRPOSDRU Regiunea S.V. Oltenia, ponderea acestora. Funcţie de scorul obţinut în ierarhizarea riscurilor de fiecare activitate/compartiment, în referatul de justificare sunt prezentate şi propuse spre a fi auditate prioritar, cele cu un scor ridicat . b) Tipul şi natura misiunilor planificate :

- misiuni de regularitate : 14 misiuni - misiuni de performanta: 3 misiuni - misiuni follow-up: 1 misiuni

13

Planul multianual elaborat pe un orizont de 3 ani, cuprinde misiuni de audit public intern, ponderea fiind deţinută de misiunile de asigurare, respectiv misiunile de audit public intern asupra funcţiilor specifice de gestionare a fondurilor europene 75% şi misiuni asupra funcţiilor suport 25% (resurse umane, contabilitate, IT, activitate juridică, achiziţii, etc.) c) Fundamentarea misiunilor incluse în planul multianual În ceea ce priveşte identificarea activităţilor procedurale, respectiv a sarcinilor delegate OIRPOSDRU Regiunea Sud-Vest Oltenia, acestea s-au făcut în baza Acordului de delegare de funcţii şi a actelor adiţionale semnate cu AMPOSDRU, fiind corelate cu structura organizatorică cadru stabilită prin Ordin al MMFPSPV. Pe lângă aceste funcţii delegate, au fost inventariate şi activităţile proprii administrative curente, ale OIRPOSDRU necesare derulării în condiţii normale a tuturor activităţilor. În elaborarea planului multianual de audit public intern, prioritizarea activităţilor s-a realizat având la bază analiza factorilor de risc asociaţi obiectelor auditabile, la nivelul OIRPOSDRU Regiunea Sud-Vest Oltenia, în concordanţă cu Standardele pentru Practica Profesională a auditorilor interni, mai exact Standardul nr. 2110. Gestionarea riscului, care precizează: Activitatea de audit intern ar trebui să evalueze expunerile la risc în ceea ce priveşte administrarea organizaţiei, operaţiunile şi sistemele de informare referitoare la:

- siguranţa şi integritatea informaţiilor financiare şi operaţionale; - eficacitatea şi eficienţa operaţiilor; - protejarea activelor; - conformitatea cu legile, regulile şi contractele, in vigoare;

precum şi Standardul nr. 2120 Controlul, care precizează: Auditorii interni ar trebui să revadă operaţiile şi programele pentru a certifica măsura în care rezultatele sunt în concordanţă cu obiectivele stabilite pentru a determina dacă operaţiile şi programele sunt implementate sau realizate cum s-a intenţionat. Metodologia utilizată pentru elaborarea planului multianual, are la bază un model de analiză a riscului care are ca finalitate ierarhizarea principalelor funcţii/domenii respectiv activităţi ale OIRPOSDRU Regiunea Sud-Vest Oltenia, în funcţie de riscul asociat. Au fost stabiliţi principalii factori de risc (impact legislativ, risc tehnologic, complexitatea operaţiunilor, riscul resurselor umane, rezultatele misiunilor de audit anterioare, mediul de control, perioada scursă de la ultimul audit) pentru a obţine un punctaj al riscului asociat fiecărui compartiment (cu activităţile adiacente), din cadrul OIRPOSDRU Regiunea Sud-Vest Oltenia. d) Comunicarea şi aprobarea planului multianual Planul multianual aferent perioadei 2013-2015, a fost elaborat la nivelul Compartimentului de Audit Public Intern, aprobat de directorul executiv al OIRPOSDRU Regiunea Sud-Vest Oltenia, înregistrat sub nr. 10454/19.11.2012 şi transmis CAPI din cadrul MMFPS prin e-mailul din data de 20.11.2012. Acesta cuprinde toate activităţile instituţiei, atât cele delegate prin Acordul de delegare de funcţii încheiat cu AMPOSDRU precum şi activităţile proprii administrative de funcţionare (contabilitate, CFPP aferent activităţii proprii, activitatea de achiziţii, activitatea de personal, arhivare documente administrative, etc.) Planificarea anual ă a) Structura planului anual: Întocmirea planului anual, s-a realizat prin selectarea misiunilor de audit public intern din cadrul planului multianual şi ierarhizarea acestora funcţie de rezultatele analizei de risc. Pentru realizarea misiunilor de audit s-a alocat în medie 92% din fondul de timp anual disponibil, restul fiind utilizat pentru activităţi precum: elaborarea planului anual de audit public intern, întocmirea raportului anual, studiu individual conform art. 21 alin.(7) din Legea nr. 672/2002 actualizată, lucrări de arhivare, efectuarea c.o., etc. Din analiza structurii planului aferent anului 2013, din punct de vedere al misiunilor desfăşurate a rezultat faptul că ponderea categoriei misiunilor de asigurare este de 100%, respectiv misiunile de audit asupra funcţiilor specifice de gestionare a fondurilor europene reprezintă cca. 70% iar cele asupra funcţiilor suport, 30%.

14

Stabilirea obiectivelor auditabile din cadrul misiunilor de audit se realizează în 3 etape: -detalierea fiecărei activităţi în operaţiuni succesive, descriind procesul de realizare al acestei activităţi (circuitul auditului). -definirea pentru fiecare operaţiune în parte a condiţiilor pe care trebuie să le îndeplinească din punct de vedere al controalelor specifice şi al riscurilor aferente -determinarea modalităţilor de funcţionare necesare pentru ca OIRPOSDRU să atingă obiectivele şi să elimine riscurile. Astfel, lista centralizatoare a obiectelor auditabile, definite sub aspectele caracteristicilor specifice şi ale riscurilor asociate, constitue suportul analizei riscurilor ce se realizează în conformitate cu prevederile normelor metodologice privind misiunile de audit, partea a II-a cap.8.6, aprobate prin Ordinul MFP nr. 38/2003 actualizat. b)Tipul şi natura misiunilor planificate În cursul anului 2013 au fost realizate următoarele misiuni de asigurare (regularitate): -Analiza şi evaluarea capacităţii financiare şi operaţionale în etapa de contractare a cererilor de finanţare depuse în parteneriat (eşantion) -Activitatea privind efectuarea achiziţiilor publice proprii la nivelul OIRPOSDRU Regiunea S.V. Oltenia (eşantion) -Verificarea activităţii derulată de către Compartimentul Constatare şi Stabilire Nereguli în perioada 2011-2012 -Analiza modului în care.OIRPOSDRU Regiunea S.V.Oltenia verifică asigurarea sustenabilităţii financiare şi instituţionale a proiectelor implementate şi finalizate în conformitate cu cererea de finanţare, anexă la contractul de finanţare. -Auditarea activităţii de inventariere şi valorificarea rezultatului acesteia. La solicitarea Directorului Executiv Adjunct, în conformitate cu art.31 din Legea nr. 191/2011 în data de 16.12.2013 a fost începută o misiune ad-hoc, privind Verificarea modului de atribuire a contractului de închiriere a imobilului necesar funcţionării OIRPOSDRU Regiunea S.V. Oltenia, având ca sursă de finanţare axa prioritara 7, DMI 7.1 din POSDRU, cu termen de finalizare 15.01.2014. Misiunea privind Verificarea implementării recomandărilor formulate de CAPI, urmare a derulării şi finalizării misiunilor de audit public intern la OIRPOSDRU Regiunea S.V. Oltenia, cuprinsă în planul anual de audit pe anul 2013, ce era planificată a se desfăşura în luna decembrie, a fost reprogramată şi cuprinsă în planul anual de audit pe anul 2014, luna ianuarie. c) Fundamentarea misiunilor incluse în planul anual 2013 Un rol important în stabilirea optimă a acestui proces îl constituie definirea şi utilizarea unor criterii de analiză a riscurilor diferite, funcţie de natura misiunii de audit, respectiv:

- impact financiar - complexitate cadru normativ - existenţa şi gradul de documentare al procedurilor de lucru - funcţionalitatea controlului intern

Relevanţa activităţilor cuprinse în planul anual de audit public intern pe anul 2013, are la bază: - identificarea activităţilor auditabile în cadrul fiecărui serviciu, birou şi compartiment; - identificarea riscurilor inerente asociate activităţilor inventariate fiecărui compartiment; - stabilirea factorilor de analiză a riscurilor şi nivelele de apreciere ale acestora; - stabilirea nivelului riscului pe criterii de apreciere; - determinarea punctajului total al riscului; - clasarea activităţilor pe baza analizei riscurilor; - ierarhizarea activităţilor care urmează a fi auditate; - elaborarea tematicii în detaliu a activităţilor auditabile; - elaborarea planului de audit intern anual.

Asigurarea unui inventar complet al sferei auditabile in baza identificarii activităţilor şi compartimentelor existente la nivelul OIRPOSDRU, corelat cu o analiză a riscurilor care să permită recunoaşterea şi evaluarea ricurilor inerente, a punctelor slabe, cuantificarea şi împărţirea acestora

15

pe clase de risc, sunt elemente ce stau la baza fundamentării, prioritizării şi cuprinderii misiunilor de audit în planul anual de audit public intern. d) Comunicarea şi aprobarea planului anual Planul anual de audit public intern pentru anul 2013 înregistrat cu nr. 10455/19.11.2012, a fost întocmit de către compartimentul de audit public intern, cuprinde elementele standard din Procedura operaţională specifică, este aprobat de către Directorul Executiv al OIRPOSDRU Regiunea Sud-Vest Oltenia şi a fost transmis la CAPI-MMFPS, prin e-mailul din data de 20.11.2012. e) Domeniile misiunilor planificate Din analiza structurii planului de audit public intern, aferent anului 2013, respectiv a misiunilor de audit cuprinse şi rămase în plan, ulterior actualizării succesive a acestuia, a rezultat faptul că ponderea categoriei misiunilor de asigurare este de 100%, respectiv misiunile de audit asupra funcţiilor specifice de gestionare a fondurilor europene, reprezintă cca.70% (verificare activitate desfăşurată de, Compartimentul Contractare, Compartimentul Constatare şi Stabilire Nereguli, Compartimentul Verificare Proiecte Finanţate) iar cele asupra funcţiilor suport, 30%.(Compartiment economic) f) Fond de timp alocat misiunilor de audit Conform analizei gradului de încărcare al auditorilor interni, timpul mediu alocat pentru efectuarea unei misiuni de audit public intern a fost de 36 de zile. Pentru realizarea misiunilor de audit s-a alocat în medie 90% din fondul de timp anual disponibil, restul fiind utilizat pentru activităţi precum: elaborare plan de audit public intern, întocmirea raportului anual, studiu individual, lucrări de arhivare, efectuarea concediilor de odihna. g) Gradul de realizare a planului anual Realizat în proporţie de 100% dacă ţinem cont de faptul că misiunea privind verificarea implementării recomandărilor CAPI, a fost înlocuită la solicitarea Directorului Executiv Adjunct de realizarea misiunii de audit ad-hoc privind, Verificarea modului de atribuire a contractului de închiriere a imobilului necesar funcţionării OIRPOSDRU Regiunea S.V. Oltenia, având ca sursă de finanţare axa prioritară 7, DMI 7.1 din POSDRU h)Aactualizarea planului anual Prin adresa nr.177434/20.11.2012, CAPI–MMFPS a solicitat includerea în cadrul planului anual a misiunii intersectoriale privind Auditarea procesului de constatare, stabilire şi recuperare a creanţelor bugetare rezultate din gestionarea POSDRU. Înregistrat cu nr.10521/21.11.2012, planul actualizat cu misiunea solicitată de CAPI MMFPS şi aprobat de Directorul Executiv a fost transmis la MMFPS, cu e-mail din data de 21.11.2012. Ulterior, CAPI din cadrul OIRPOSDRU a fost anunţat telefonic, de faptul că aceasta misiune intersectorială de audit public intern, nu se va mai realiza, motiv pentru care a fost scoasă din planul de audit intern pe anul 2013. Prin adresa nr. 3398/08.04.2013, Directorul Executiv al OIRPOSDRU Regiunea S.V. Oltenia a cerut reactualizarea planului anual de audit intern, prin introducerea misiunii de Verificare a activităţii derulate de Compartimentul Control şi Stabilire Nereguli în perioada 2011-2012. Planul anual de audit public intern reactualizat, înregistrat cu nr. 3399/08.04.2013 şi aprobat de Directorul Executiv, a fost transmis CAPI-MMFPSPV cu e-mailul din data de 09.04.2013. Urmare adresei nr. 137/CAPI/12.09.2013, a fost solicitat de către CAPI-MMFPSPV efectuarea misiunii de audit intern privind, Auditarea activităţii de inventariere şi valorificare a rezultatului acesteia cu termen de trasmitere a raportului de audit intern în data 25.10.2013. În baza solicitării mai sus amintite, a fost reactualizat Planul anual de audit public intern pe anul 2013, prin introducerea misiunii solicitate, aprobat de Directorul Executiv şi transmis la CAPI-MMFPSPV .

16

Realizarea misiunilor de audit intern Din cele 6 misiuni de audit public intern, cuprinse în planul anual de audit public pe anul 2013, cinci au fost finalizate conform planului anual reactualizat, ultima misiune privind, Verificarea implementării recomandărilor formulate, urmare a derulării misiunilor de audit public intern din anul 2012 şi 2013, fiind reprogramată în luna ianuarie 2014, conform adresei directorului executiv al OIRPOSDRU Regiunea S.V. Oltenia, nr. 10308/27.11.2013. La solicitarea directorului executiv adjunct, în baza ordinului de serviciu nr. 11441/16.12.2013, a fost iniţiată derularea misiunii de audit public intern ad-hoc în perioada 16.12.2013-15.01.2014, cu privire la Verificarea modului de atribuire a contractului de închiriere a imobilului necesar funcţionării OIRPOSDRU Regiunea S.V. Oltenia, având ca sursă de finanţare axa prioritară 7, DMI 7.1 din POSDRU. Alte activit ăţi 1. Este în derulare un proiect cofinanţat prin POAT care are ca obiectiv finanţarea unei părţi din

salariile propriilor angajaţi din FEDR prin Programul Operaţional de Asistenţă Tehnică – POAT, în vederea reducerii cheltuielilor de la bugetul de stat si trei proiecte cofinantate prin Axa prioritara 7 Asistenta Tehnica:

• Închiriere imobil (clădire existentă şi terenul aferent) necesar funcţionării ORGANISMULUI INTERMEDIAR REGIONAL PENTRU PROGRAMUL OPERAŢIONAL SECTORIAL PENTRU DEZVOLTAREA RESURSELOR UMANE – REGIUNEA SUD-VEST OLTENIA (OIRPOSDRUSUD-VEST OLTENIA) cu o valoare totală eligibilă de 840.652,05 lei • Achzitie consumabile pentru ORGANISMULUI INTERMEDIAR REGIONAL PENTRU PROGRAMUL OPERAŢIONAL SECTORIAL PENTRU DEZVOLTAREA RESURSELOR UMANE – REGIUNEA SUD-VEST OLTENIA (OIRPOSDRU SUD-VEST OLTENIA) cu o valoare totală eligibilă 158.192,80 lei. • Achizitionarea de mobilier pentru ORGANISMUL INTERMEDIAR REGIONAL PENTRU PROGRAMUL OPERAŢIONAL SECTORIAL PENTRU DEZVOLTAREA RESURSELOR UMANE – REGIUNEA SUD-VEST OLTENIA (OIRPOSDRU SUD-VEST OLTENIA) cu o valoare totala eligibila de 136.338,00 lei.

2. Cursuri de formare şi perfecţionare în domenile specifice de activitate pentru personalul propriu. 3. Participarea la conferinţele / seminariile organizate de parteneri. 4. Elaborarea şi revizuirea Manualului de Proceduri Interne. În anul 2013 au fost elaborate sau după

caz, revizuite procedurile interne de lucru pentru fiecare proces sau activitate, în vederea asigurării unui mediu de lucru eficient şi conform regulamentelor europene şi legislaţiei naţionale.

5. Arhivarea documentelor conform legislaţiei europene şi naţionale în vigoare. 3. Programul de func ţionare al OIR POS DRU Regiunea Sud –Vest Oltenia 1. Program de lucru cu publicul Luni, Marti, Joi: 8:00 – 16:30 Miercuri: 8:00 – 18:30 Vineri: 8:00 – 14:00 2. Program de audien ţe Director Executiv

LUNI: 14:00-16:00 3. Programul de Help - Desk a OIR POS DRU Regiunea Sud –Vest Oltenia:

Zilnic in timpul programului de lucru 4. Persoanele responsabile cu difuzarea informa ţiilor publice MARIAN CRISTINEL CIRLOGANU - Director Executiv Adjunct

PETRE BOGDAN - ofiter de informare !?i publicitate, Help - DeskSTANESCU DANIELA - otiter de inforrnare si publicitate, Help - Desk

5. Coordonate de contact

SEDIUL CENTR AL:

Organismul Intermediar pentru Programul Operational Sectorial Dezvoltarea Resurselor UmaneRegiunea Sud - vest Oltenia

Craiova, Dolj, Str. Irnparatul Traian nr. 5 ATel: 0351 /442203Fax : 0351 /442202E-mail: office@oirsvlse.roWeb: htlp:l lwww.oirsvlse.ro

REPREZENTANTE:,

MEHEDINTI· Drobeta Tr-Severin, B-dul Carol 1, nr.3, Tel: 0352 401586 sau 0352 401587

GORJ - Bulevardul Constantin Brancusi, nr. 15, Tg.Jiu, Gorj; Te l: 0253211776

VAL CEA - Str. Dacia, nr.8, Brn.Valcea, tel. 035042 1935 ; tel. 0350421936

6. Sursele financiare, bilanlul contabil $i contul de executie al OIRPOSDRU Sud-Vest Oltenia

1. Bugetul de Stat 2013 (alocare aferenta OIRPOS DRU SV OLTENIA) - anexat la Raportul deactivitate al OIR POSDRU Sud-Vest Oltenia pentru anul 2013

2. Bilantul contabilla data de 31.12.2013 - ANEXA 1 la Raportul de activitate at OIRPOSDRU Sud­Vest Oltenia pentru anul 2013

APROBAT,

Director Ex uliv Adjunct

Marian Cristi el Cirloganu~E _ /

."'-

~+~ ,:'1..',', e: U

111

OIR POS DRU SV OLTENIA Anexa 1

CIF : 20765792

BILANŢ la data de 31.12.2013

cod 01 -lei-NR. CodCRT. rând

A B C 1 2A. ACTIVE 01 X X

ACTIVE NECURENTE 02 X X

Active fixe necorporale (ct.203+205+206+208+233-280-290-293*)

2. Instala ţii tehnice, mijloace de transport, animale, planta ţii, mobilier, aparatur ă birotic ă şi alte active corporale (ct.213+214+231-281-291-293*)

04 75255 28332

3. Terenuri şi cl ădiri (ct.211+212+231-281-291-293*) 05 0 0

Alte active nefinanciare (ct.215)

Active financiare necurente (investi ţii pe termen lung) peste un an

(ct.260+265+2671+2672+2673+2675+2676+ 2678+2679- 296) din care:

Titluri de participare (ct.260-296)

08 0 0

6. Creante necurente – sume ce urmeaz ă a fi încasate dup ă o perioada mai mare de un an (ct.4112+4118+4282+4612 – 4912 - 4962) din care:

09 0 0

Creante comerciale necurente – sume ce urmează a fi încasate după o perioada mai mare de un an (ct 4112+4118+4612 – 4912 - 4962)

10 0 0

7. TOTAL ACTIVE NECURENTE (rd.03+04+05+06+07+09) 15 77801 28332

ACTIVE CURENTE 18 X X

Stocuri

(ct.301+302+303+304+305+307+309+331+

332+341+345+346+347+349+351+354+356+ 357+358+ 359+361+371+381+/-348+/-378-391-392-393-394-395-396-397-398)

Crean ţe curente – sume ce urmeaz ă a fi încasate într-o perioad ă mai mic ă de un an-

Crean ţe din opera ţiuni comerciale, avansuri şi alte decont ări (ct.232+234+409+4111+4118+413+418+425+4282+ 4611 + 473**+481+482+483 - 4911- 4961+5128) din care:

21 4412 1412

Creanţe comerciale şi avansuri (ct.232+234+409+ 4111+4118 +413 +418+4611-4911-4961): din care

22 0 0

2.

20

X X

1. 19 121484 121612

5. 07 0 0

4. 06 0 0

1. 03 2546 0

DENUMIREA INDICATORILOR Sold la începutul

anului

Sold la sfâr şitul

perioadei

1

A B C 1 2Avansuri acordate ( ct. 232+234+409) 22,1 X X

Crean ţe bugetare (ct.431**+437**+4424+ 4428**+ 444 **+ 446**+4482+ 461+463+ 464 +465+4664 +4665+4669+481**+482** - 497) din care:

23 72251 67530

Creanţele bugetului general consolidat (ct.463+464+465+4664+4665+4669 - 497)

24 0 0

Crean ţe din opera ţiuni cu fonduri externe nerambursabile şi fonduri de la buget (ct.4501+4503+4505+4507+4511+4513+4515 +4531+4541+4543+4545+4551+4553+4561 +4563 +4571+4572+4573+4581+4583+473** +474+476) din care:

25 0 0

Sume de primit de la Comisia Europeană (ct.4501+4503+4505+4507)

26 0 0

Împrumuturi pe termen scurt acordate (ct2671+2672+2673+2675+2676 +2678 +2679 +4681+ 4682 +4683+4684+ 4685+4686+ 4687 +4688+ 4689 + 469)

27 0 0

Total crean ţe curente (rd. 21+23+25+27) 30 76663 68942

3. Investi ţii pe termen scurt (ct.505-595) 31 0 0

4. Conturi la trezorerii şi institu ţii de credit : 32 X X

Conturi la trezorerie, casa în lei (ct.510+5121+5125+5131+5141+5151+5153 +5161+5171+5201+5211+5212+5213++523++5251+5252+5253+526+527+ 528+5291+5292 +5293+5294 +5299 +5311+550 +551 +552 +555 +557 +5581+5582+5591+5601+5602+ 561+562 +5711 +5712 +5713+5714 +5741+5742+5743+5744)

33 0 589

Dobândă de încasat, alte valori, avansuri de trezorerie (ct.5187+532+542)

33,1 3800 1560

depozite (ct. 5153+5187+5222+5602+5714+5744) 34 X X

Conturi la institu ţii de credit, BNR, cas ă în valut ă (ct.5112+5121+5124+5125+5131+5132+5141+ 5142+ 5151+5152+5153+5161 +5162+5171 +5172 +5314+5411+5412+550+ 5583+5592+5601 +5602)

35 3163 3163

Dobândă de încasat, avansuri de trezorerie (ct.5187+542) 35,1 0 0

depozite (ct. 5153+5187+5602) 36 X X

Total disponibilit ăţi şi alte valori (rd.33+33.1+35+35.1) 40 6963 5312

5 Conturi de disponibilit ăţi ale Trezoreriei Centrale (ct.5126+5127+5201+5202+5203+5241+5242 +5243)

41 0 0

Dobândă de încasat (ct.5187) 41,1 0 0

2

A B C 1 26 Cheltuieli în avans (ct. 471 ) 42 0 779

7 TOTAL ACTIVE CURENTE (rd.19+30+31+40+41+41.1+42) 45 205110 196645

8 TOTAL ACTIVE (rd.15+45) 46 282911 224977

B. DATORII 50 X X

DATORII NECURENTE- sume ce urmeaz ă a fi pl ătite dup ă-o perioad ă mai mare de un an

51 X

X

Sume necurente- sume ce urmeaz ă a fi pl ătite dup ă o perioad ă mai mare de un an

(ct.269+401+403+4042+405+4622+509) din care:

Datorii comerciale (ct.401+403+ 4042+405+4622) 53 0 0

Împrumuturi pe termen lung

(ct.1612+1622+1632+1642+1652+1661+1662+ 1672+168 -169)

TOTAL DATORII NECURENTE (rd.52+54+55) 58 1094003 986899

DATORII CURENTE - sume ce urmeaz ă a fi pl ătite într-o perioad ă de pan ă la un an Datorii comerciale, avansuri şi alte decont ări

(ct.401+403+4041+405+408+419+4621+473+481 +482+ 483+ 269+509+5128) din care:

Datorii comerciale şi avansuri (ct. 401+403+4041+405+408+419+4621), din care:

61 2282 6970

Avansuri primite (ct.419) 61,1 X X

Datorii c ătre bugete

(ct431+437+ .440+441+4423+4428+444+446+

4481+4555+4671+4672+4673+4674+4675+ 4679 +473+481+482) din care:

Datoriile instituţiilor publice către bugete (ct.431+437+4423+4428+444+446+4481) din care

63 X X

Contribuţii sociale (ct.431+437) 63,1 60537 68129

Sume datorate bugetului din Fonduri externe nerambursabile (ct.4555)

64 0 0

3 Datorii din opera ţiuni cu Fonduri externe nerambursabile şi fonduri de la buget, alte datorii c ătre alte organisme interna ţionale (ct.4502+4504+4506+4512+4514+4516+4521 +4522+4532+4542+4544+4546+4552+4554 +4564+ 4584+ 4585+459+462+473)

65 0 0

din care: sume datorate Comisiei Europene (ct.4502+4504+4506+459+462)

66 0 0

Împrumuturi pe termen scurt- sume ce urmeaz ă a fi pl ătite într-o perioad ă de pân ă la un an

(ct.5186+5191+5192+5193+5194+5195+5196+ 5197+5198)

4 70 0 0

2 62 79539 89522

1 60 2282 6970

59 X

X

3 Provizioane (cont 151)plata in 2015-2018 55 1094003

2 54 0 0

1 52 0 0

986899

3

A B C 1 2Împrumuturi pe termen lung – sume ce urmeaz ă a fi pl ătite în cursul exerci ţiului curent (ct.1611+1621+1631+1641+1651+1661+1662 +1671 +168-169)

Salariile angaja ţilor

(ct.421+423+426+4271+4273+4281)

Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii, indemniza ţii de şomaj, burse)

(ct.422+424+426+4272+4273+429+438)din care:

Pensii, indemnizaţii de şomaj, burse (ct.422+424+429) 73,1 X X

8 Venituri în avans (ct.472) 74 0 0

9 Provizioane (ct. 151)plata in 2014 75 121556 285517

10 TOTAL DATORII CURENTE (rd.60+62+65+70+71+72+73+74+7 5) 78 306780 499526

11 TOTAL DATORII (rd.58+78) 79 1400783 1486425

ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE – TOTAL DATORII = CAPITALURI PROPRII

(rd.80= rd.46-79 = rd.90)

X

1. Rezerve, fonduri (ct.100+101+102+103+104+105+106+132+133+135+1391+1392+1393+ 1394+1396+1399)

84 0 0

Rezultatul reportat

(ct.117- sold creditor)

Rezultatul reportat

(ct.117- sold debitor)

4. Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct.121- sold creditor) 87 0 0

5. Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct.121- sold debitor) 88 316206 143576

6 TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd.84+85-86+87-88) 90 -1117872 -1261448

Conducătorul instituţiei Conducătorul compartimentului Cîrloganu Marian Cristinel financiar- contabil

Cioacă Mariana

0 0

3. 86 801666 1117872

C. CAPITALURI PROPRII 83

2. 85

12 80 -1117872 -1261448

7 73 0 0

6 72 103403 117517

5 71 0 0

X

4