legea 70_2015 pentru Întărirea disciplinei financiare privind operaţiunile de Încasări Şi...

14.04.2015 Legea 70/2015 pentru ntrirea disciplinei financiare privind opera iunile de ncasri i pl i n numerar i pentru modificarea i completarea Ordonanei

http://idrept.ro/DocumentView.aspx?DocumentId=00169783-2015-04-09&DisplayDate=2015-04-14 1/6

Forma aplicabila pentru 'Legea 70/2015' la data 14 aprilie 2015, valabila si azi

LEGE nr. 70 din 2 aprilie 2015 pentru ntrirea disciplinei financiareprivind operaiunile de ncasri i pli n numerar i pentrumodificarea i completarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr.193/2002 privind introducerea sistemelor moderne de plat

(la data 09-apr-2015 actul a fost promulgata de Decretul 384/2015 )

Parlamentul Romniei adopt prezenta lege.CAPITOLUL I: Msuri pentru ntrirea disciplinei financiare privindoperaiunile de ncasri i pli n numerar

Art. 1(1) Operaiunile de ncasri i pli efectuate de persoane juridice, persoane fiziceautorizate, ntreprinderi individuale, ntreprinderi familiale, liber profesioniti, persoanefizice care desfoar activiti n mod independent, asocieri i alte entiti cu sau frpersonalitate juridic de la/ctre oricare dintre aceste categorii de persoane se vorrealiza numai prin instrumente de plat fr numerar, definite potrivit legii.(2) Prevederile prezentului capitol nu se aplic Trezoreriei Statului, instituiilor de credit,instituiilor emitente de moned electronic, instituiilor care presteaz servicii de plat,autorizate de Banca Naional a Romniei sau autorizate n alt stat membru al UniuniiEuropene i notificate ctre Banca Naional a Romniei, potrivit legii, instituiilorfinanciare nebancare i entitilor care efectueaz operaiuni de schimb valutar, definitepotrivit legii, pentru operaiunile specifice activitii pentru care acestea au fostautorizate, precum i operatorilor din domeniul jocurilor de noroc.(3) Prevederile prezentului capitol se aplic i operaiunilor de ncasri i pli n valutefectuate pe teritoriul Romniei, ncadrarea n plafoanele prevzute de prezentul capitolse efectueaz n funcie de cursul de schimb valutar, comunicat de Banca Naional aRomniei, de la data efecturii operaiunilor de ncasri sau pli.

Art. 2n sensul prezentei legi, urmtorii termeni se definesc astfel:a) ncasare fragmentat - fracionarea sumei de ncasat n mai multe trane, pentru aevita plafonul de ncasare n numerar stabilit prin lege;b) plat fragmentat - fracionarea sumei de plat n mai multe trane, pentru a evitaplafonul de plat n numerar stabilit prin lege;c) magazin de tipul cash and carry - magazin care realizeaz comer de tipul cash andcarry, astfel cum este definit la art. 4 lit. e) din Ordonana Guvernului nr. 99/2000privind comercializarea produselor i serviciilor de pia, republicat, cu modificrile icompletrile ulterioare.

Art. 3(1) Prin excepie de la prevederile art. 1 alin. (1) se pot efectua operaiuni de ncasri ipli n numerar, n urmtoarele condiii:a) ncasri de la persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limita unui plafon zilnic de5.000 lei de la o persoan;b) ncasri efectuate de ctre magazinele de tipul cash and carry, care sunt organizatei funcioneaz n baza legislaiei n vigoare, de la persoanele prevzute la art. 1 alin.(1), n limita unui plafon zilnic de 10.000 lei de la o persoan;c) pli ctre persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limita unui plafon zilnic de 5.000
http://idrept.ro/00169784.htm#dohttp://idrept.ro/00105377.htmhttp://idrept.ro/00060205.htmhttp://idrept.ro/javascript:void(0)javascript:void(0)javascript:void(0)



lei/persoan, dar nu mai mult de un plafon total de 10.000 lei/zi;d) pli ctre magazinele de tipul cash and carry, care sunt organizate i funcioneaz nbaza legislaiei n vigoare, n limita unui plafon zilnic total de 10.000 lei;e) pli din avansuri spre decontare, n limita unui plafon zilnic de 5.000 lei, stabilitpentru fiecare persoan care a primit avansuri spre decontare.(2) Sunt interzise ncasrile fragmentate n numerar de la beneficiari pentru facturile acror valoare este mai mare de 5.000 lei i, respectiv, de 10.000 lei, n cazulmagazinelor de tipul cash and carry, precum i fragmentarea facturilor pentru o livrarede bunuri sau o prestare de servicii a cror valoare este mai mare de 5.000 lei,respectiv de 10.000 lei.(3) Sunt interzise plile fragmentate n numerar ctre furnizorii de bunuri i serviciipentru facturile a cror valoare este mai mare de 5.000 lei i, respectiv, de 10.000 lei,ctre magazinele de tipul cash and carry. Persoanele prevzute la art. 1 alin. (1) potachita facturile cu valori care depesc plafonul de 5.000 lei, ctre furnizorii de bunuri iservicii, respectiv de 10.000 lei, ctre magazinele de tipul cash and carry, astfel: 5.000lei/10.000 lei n numerar, suma care depete acest plafon putnd fi achitat numaiprin instrumente de plat fr numerar.(4) La data acordrii avansurilor spre decontare, sumele aferente intr n calcululplafonului zilnic prevzut la alin. (1) lit. c) sau d), dup caz.

Art. 4(1) Operaiunile de ncasri n numerar efectuate de persoanele prevzute la art. 1 alin.(1), de la persoane fizice, reprezentnd cesiuni de creane, primiri de mprumuturi saualte finanri, precum i contravaloarea unor livrri de bunuri sau a unor prestri deservicii se efectueaz n limita unui plafon zilnic de 10.000 lei de la o persoan.(2) Sunt interzise ncasrile fragmentate de la o persoan, pentru operaiunile dencasri n numerar prevzute la alin. (1), cu o valoare mai mare de 10.000 lei, precumi fragmentarea tranzaciilor reprezentnd cesiuni de creane, primiri de mprumuturi saualte finanri, respectiv fragmentarea unei livrri de bunuri sau a unei prestri de servicii,cu valoare mai mare de 10 000 lei.(3) Prevederile alin. (1) i (2) nu se aplic n cazul livrrilor de bunuri i prestrilor deservicii care se efectueaz cu plata n rate, n condiiile n care ntre persoaneleprevzute la art. 1 alin. (1) i persoanele fizice sunt ncheiate contracte de vnzare -cumprare cu plata n rate, conform legii.(4) Operaiunile de pli n numerar efectuate de persoanele prevzute la art. 1 alin.(1), ctre persoane fizice, reprezentnd contravaloarea unor achiziii de bunuri sau aunor prestri de servicii, dividende, cesiuni de creane sau alte drepturi i restituiri demprumuturi sau alte finanri se efectueaz cu ncadrarea n plafonul zilnic de 10.000 leictre o persoan. Sunt interzise plile fragmentate n numerar ctre o persoan,pentru tranzaciile mai mari de 10.000 lei.

Art. 5Plafoanele-limit prevzute de prezentul capitol nu se aplic de ctre persoaneleprevzute la art. 1 alin. (1), pentru urmtoarele operaiuni:a) depunerea de numerar n conturile deschise la instituiile de credit sau la instituiilecare presteaz servicii de plat i care sunt autorizate de Banca Naional a Romniei,inclusiv n automatele de ncasri n numerar;b) plata cheltuielilor de deplasare n interes de serviciu, n limita sumelor cuvenite pentruplata transportului, a diurnei, a indemnizaiei i a cazrii pe timpul deplasrii, precum i acheltuielilor neprevzute efectuate n acest sens;c) plata n numerar a impozitelor, taxelor, contribuiilor, amenzilor i a altor obligaiidatorate bugetului general consolidat al statului;
javascript:void(0)javascript:void(0)



d) retragerea de numerar din conturi deschise la instituiile de credit sau la instituiilecare presteaz servicii de plat i care sunt autorizate de Banca Naional a Romnieipentru plata salariilor i a altor drepturi de personal prevzute de lege i pentru alteoperaiuni de pli efectuate ctre persoanele fizice, altele dect cele prevzute la art. 4alin. (4);e) transferarea de sume prin intermediul instituiilor care presteaz servicii de platautorizate de Banca Naional a Romniei sau autorizate n alt stat membru al UniuniiEuropene i notificate ctre Banca Naional a Romniei, potrivit legii;f) depunerea de numerar n automate ce funcioneaz pe baza acceptatoarelor debancnote sau monede.

Art. 6Este interzis acordarea oricror avantaje clienilor, de ctre persoanele prevzute laart. 1 alin. (1), pentru efectuarea de pli n numerar.

Art. 7n cazul persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1) care au organizate mai multe casierii,plafoanele prevzute la art. 3 alin. (1) lit. a) i b) i la art. 4 alin. (1) sunt aplicabile pefiecare casierie n parte.

Art. 8Sucursalele i alte sedii secundare ale persoanelor juridice care au casierie proprie i/saucont deschis la o instituie de credit aplic n mod corespunztor prevederile prezentuluicapitol.

Art. 9(1) n cazul persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1), pentru facturile stornate, aferentebunurilor returnate i/sau serviciilor care nu au fost prestate, cu valori mai mari de5.000 lei, respectiv 10.000 lei, n cazul magazinelor de tipul cash and carry, restituireasumelor aferente poate fi efectuat astfel: 5.000 lei, respectiv 10.000 lei n numerar,sumele care depesc aceste plafoane putnd fi restituite numai prin instrumente deplat fr numerar.(2) n cazul returnrii de bunuri de ctre persoanele fizice i, respectiv, neprestrii deservicii ctre persoanele fizice, restituirea sumelor aferente poate fi efectuat nnumerar n limita a 10.000 lei, sumele care depesc acest plafon putnd fi restituitenumai prin instrumente de plat fr numerar. Prin excepie, n cazul n care, la datarestituirii, persoanele fizice declar pe propria rspundere c nu mai dein cont bancar,restituirea se poate face integral n numerar, indiferent de nivelul sumei care trebuierestituit.

Art. 10Operaiunile de ncasri i pli n numerar ntre persoanele fizice, altele dectoperaiunile de ncasri i pli realizate prin intermediul instituiilor care presteaz serviciide plat autorizate de Banca Naional a Romniei sau autorizate n alt stat membru alUniunii Europene i notificate ctre Banca Naional a Romniei, potrivit legii, efectuateca urmare a transferului dreptului de proprietate asupra unor bunuri sau drepturi, aprestrii de servicii, precum i cele reprezentnd acordarea/restituirea de mprumuturi,se pot efectua n limita unui plafon zilnic de 50.000 lei/tranzacie. Sunt interzisencasrile i plile fragmentate n numerar pentru tranzaciile mai mari de 50.000 lei,precum i fragmentarea unei tranzacii mai mari de 50.000 lei.

Art. 11(1) Se interzice persoanelor prevzute la art. 1 alin. (2) s elibereze persoanelorprevzute la art. 1 alin. (1) i art. 8 sume n numerar peste plafonul stabilit la art. 3 alin.(1) lit. c), pe fiecare persoan i tranzacie, cu excepia operaiunilor prevzute la art.5.
javascript:void(0)javascript:void(0)javascript:void(0)javascript:void(0)javascript:void(0)javascript:void(0)



(2) Este interzis persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1) i art. 8 fragmentareasolicitrilor de eliberare de numerar care conduce la depirea plafonului prevzut la art.3 alin. (1) lit. c).(3) Persoanele prevzute la art. 1 alin. (1) pot transfera sume din contul lor n contulpersoanelor fizice, n baza documentelor justificative legale prezentate de pltitori.

Art. 12(1) Nerespectarea prevederilor art. 1 alin. (1), art. 3 alin. (2) i (3), art. 4 alin. (1), (2)i (4), art. 9 i 10 constituie contravenii, dac nu au fost svrite n astfel de condiiinct, potrivit legii penale, s constituie infraciuni, i se sancioneaz, prin derogare de laprevederile art. 8 din Ordonana Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic alcontraveniilor, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cumodificrile i completrile ulterioare, cu amend de 10% din suma ncasat/pltit caredepete plafonul stabilit de prezentul capitol pentru fiecare tip de operaiune, dar numai puin de 100 lei.(2) Nerespectarea prevederilor art. 6 i art. 11 alin. (1) i (2) constituie contravenie ise sancioneaz cu amend de la 3.000 lei la 4.500 lei.

Art. 13Constatarea contraveniilor i aplicarea sanciunilor prevzute la art. 12 se efectueazde ctre organele Ministerului Finanelor Publice, ale Ageniei Naionale de AdministrareFiscal i unitilor sale subordonate, conform competenelor.

Art. 14Contraveniilor prevzute la art. 12 le sunt aplicabile dispoziiile Ordonanei Guvernuluinr. 2/2001, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cumodificrile i completrile ulterioare.CAPITOLUL II: Modificarea i completarea Ordonanei de urgen aGuvernului nr. 193/2002 privind introducerea sistemelor moderne de plat

Art. 15Ordonana de urgen a Guvernului nr. 193/2002 privind introducerea sistemelormoderne de plat, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 942 din 23decembrie 2002, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 250/2003, cumodificrile ulterioare, se modific i se completeaz dup cum urmeaz:

1. Dup articolul 1 se introduce un nou articol, articolul 11, cu urmtorul cuprins:

"Art. 11

n sensul prezentei ordonane de urgen, urmtorii termeni se definesc astfel:a) instituie acceptant - instituie de credit sau o instituie financiar nebancar careofer comercianilor acceptani servicii de acceptare la plat a cardurilor i/sau ainstrumentelor de plat de tip moned electronic, n baza unui contract ncheiat nprealabil ntre aceasta i comerciantul acceptant, precum i servicii de eliberare denumerar la ghieele sale i n reeaua proprie de terminale ale deintorilor. n cazulinstrumentelor de plat electronic de tipul cardului, instituia acceptant poate fi iemitentul instrumentului de plat;b) instituie emitent - instituie de credit sau o instituie financiar nebancar careemite i pune la dispoziie deintorului un instrument de plat electronic, pe baza unuicontract ncheiat cu acesta;c) card comercial - cardul de plat emis unor operatori economici, unor entiti dinsectorul public sau unor persoane fizice care desfoar o activitate independent denatur economic, a crui utilizare este limitat la cheltuielile legate de activitateadesfurat;d) comision inter bancar - comisionul pltit n mod direct sau indirect, pentru fiecareoperaiune, ntre prestatorul de servicii de plat al pltitorului i cel al beneficiarului care
http://idrept.ro/00060205.htmhttp://idrept.ro/00054828.htmhttp://idrept.ro/00054828.htmjavascript:void(0)http://idrept.ro/00050396.htmjavascript:void(0)http://idrept.ro/00065061.htmjavascript:void(0)http://idrept.ro/00050396.htmjavascript:void(0)http://idrept.ro/00060205.htm



particip la operaiunea de plat cu cardul sau pe baz de card;e) comision de servicii percepute comercianilor - comisionul pltit acceptantului dectre beneficiarul plii, pentru fiecare operaiune, cuprinznd comisionul interbancar,comisionul pentru sistemul de plat i procesare i marja acceptantului;f) beneficiar al plii - destinatarul preconizat al fondurilor care au fcut obiectul uneioperaiuni de plat;g) sistem tripartit de plat cu cardul - sistemul de plat prin carduri n care funciile deemitere i acceptare sunt integrate ntr-o singur instituie financiar, care este iproprietarul sistemului. Atunci cnd un sistem tripartit de plat cu cardul autorizeaz aliprestatori de servicii de plat s emit i/sau s accepte carduri de plat, acesta esteconsiderat ca fiind un sistem cvadripartit de plat cu cardul i se va supune prevederilorprezentei ordonane de urgen."

2. Dup articolul 2 se introduc trei noi articole, articolele 21-23, cu urmtorul cuprins:

"Art. 21

Instituiile emitente nu pot aplica instituiilor acceptante comisioane interbancare maimari de 0,2% din valoarea fiecrei operaiuni efectuate prin utilizarea cardurilor de debit,respectiv comisioane interbancare mai mari de 0,3% din valoarea fiecrei operaiuniefectuate prin utilizarea cardurilor de credit.

Art. 22

Acordurile dintre instituiile acceptante i beneficiarii plilor vor conine informaiidetaliate referitoare la comisionul interbancar, comisionul pentru sistemul de plat iprocesare, marja acceptantului, precum i a comisioanelor suplimentare aplicate nfuncie de marca i categoria respectivelor carduri de plat.

Art. 23

(1) Prevederile art. 21 i 22 se aplic instituiilor emitente i instituiilor acceptante dinRomnia.

(2) Prevederile art. 21 i 22 nu se aplic operaiunilor cu carduri comerciale, retragerilorde numerar de la bancomate i operaiunilor cu carduri emise de sisteme tripartite deplat cu cardul."

3. La articolul 3, dup alineatul (2) se introduc dou noi alineate, alineatele (21) i (22),cu urmtorul cuprins:

"(21) Constituie contravenie i se sancioneaz, prin derogare de la dispoziiile art. 8din Ordonana Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contraveniilor, aprobatcu modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cu modificrile i completrile

ulterioare, cu amend de la 10.000 lei la 200.000 lei nerespectarea dispoziiilor art. 21

i 22.

(22) Constituie contravenie i se sancioneaz cu amend de la 5.000 lei la 7.500 leinerespectarea prevederilor art. 1 alin. (3)."4. La articolul 3, alineatul (4) se modific i va avea urmtorul cuprins:

"(4) Contraveniilor prevzute la alin. (1), (2), (21) i (22) le sunt aplicabile dispoziiileOrdonanei Guvernului nr. 2/2001, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr.180/2002, cu modificrile i completrile ulterioare."CAPITOLUL III: Dispoziii tranzitorii i finale

Art. 16(1) Cap. I intr n vigoare la 30 zile de la data publicrii n Monitorul Oficial al Romniei,Partea I.(2) Prevederile cap. I nu se aplic contractelor ncheiate anterior intrrii n vigoare aprezentei legi.
http://idrept.ro/00050396.htmhttp://idrept.ro/00054828.htmhttp://idrept.ro/00050396.htmhttp://idrept.ro/00054828.htmjavascript:void(0)



Art. 17La data intrrii n vigoare a dispoziiilor cap. I se abrog prevederile OrdonaneiGuvernului nr. 15/1996 privind ntrirea disciplinei financiar-valutare, publicat nMonitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 24 din 31 ianuarie 1996, aprobat cumodificri i completri prin Legea nr. 131/1996, cu modificrile i completrileulterioare.

Art. 18Prevederile art. 15 se aplic la 12 luni de la data intrrii n vigoare a prezentei legi.

Art. 19n termen de 30 de zile de la data intrrii n vigoare a prezentei legi, prin hotrre aGuvernului, se vor modifica i completa Normele metodologice pentru aplicareaprevederilor Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 193/2002 privind introducereasistemelor moderne de plat, aprobate prin Hotrrea Guvernului nr. 1.253/2003,publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 790 din 10 noiembrie 2003.-****-Aceast lege a fost adoptat de Parlamentul Romniei, cu respectarea prevederilor art.75 i ale art. 76 alin. (2) din Constituia Romniei, republicat.

p. PREEDINTELE CAMEREI DEPUTAILOR,PETRU GABRIEL VLASE

PREEDINTELE SENATULUICLIN-CONSTANTIN-ANTON POPESCU-TRICEANU

Publicat n Monitorul Oficial cu numrul 242 din data de 9 aprilie 2015
http://idrept.ro/00007987.htmhttp://idrept.ro/00060205.htmhttp://idrept.ro/00068397.htmjavascript:void(0)http://idrept.ro/00068763.htmhttp://idrept.ro/00009048.htmjavascript:void(0)javascript:void(0)

legea 70_2015 pentru Întărirea disciplinei financiare privind operaţiunile de Încasări Şi...

Documents