Contrabanda şi alte infracţiuni

vamal (art. 270-273 din C. vamal)

Contrabandă cu ţigări

Contrabandă cu arme şi muniţii

Contrabandă cu alcool

Contrabandă cu produse petroliere

Contrabandă cu produse de lux (parfumuri)

Contrabanda - ocolirea taxelor vamale (impozitelor, accizelor şi altor contribuţii) prin escamotarea punctelor de control vamal.

Contrabanda provine din cuvintele italiene contra (împotrivă) şi bando (lege, proclamaţie, decret, act cu putere de lege). Prin urmare, contrabanda este o activitate contrară legii vamale.

Art. 270. (1) Introducerea în sau scoaterea din ţară, prin orice mijloace, a bunurilor sau mărfurilor, prin alte locuri decât cele stabilite pentru control vamal, constituie infracţiunea de contrabandă şi se pedepseşte cu închisoare de la 2 la 7 ani şi interzicerea unor drepturi.

(2) Constituie, de asemenea, infracţiune de contrabandă şi se pedepseşte potrivit alin. (1):

a) introducerea în sau scoaterea din ţară prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a mărfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal, dacă valoarea în vamă a bunurilor sau a mărfurilor sustrase este mai mare de 20.000 lei în cazul produselor supuse accizelor şi mai mare de 40.000 lei în cazul celorlalte bunuri sau mărfuri;

b) introducerea în sau scoaterea din ţară, de două ori în decursul unui an, prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a mărfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal, dacă valoarea în vamă a bunurilor sau a mărfurilor sustrase este mai mică de 20.000 lei în cazul produselor supuse accizelor şi mai mică de 40.000 lei în cazul celorlalte bunuri sau mărfuri;

c) înstrăinarea sub orice formă a mărfurilor aflate în tranzit vamal.

(3) Sunt asimilate infracţiunii de contrabandă şi se pedepsesc potrivit alin. (1) colectarea, deţinerea, producerea, transportul, preluarea, depozitarea, predarea, desfacerea şi vânzarea bunurilor sau a mărfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal cunoscând că acestea provin din contrabandă sau sunt destinate săvârşirii acesteia.

Obiectul infracţiunii

Obiectul juridic: relaţiile sociale privitoare la regimul vamal.

Infracţiunea are ca obiect material bunurile sau mărfurile introduse sau scoase din ţară ori care provin din contrabandă sau care sunt destinate săvârşirii acestei infracţiuni.

Subiecţii

Subiectul activ – orice persoană fizică care îndeplineşte condiţiile generale ale subiectului activ al infracţiunii. În cazul variantei prevăzute în alin. (3) este discutabil dacă participantul la infracţiunea principală (contrabandă) poate fi subiect al infracţiunii.

Argumente pro: - legea nu distinge;-precizarea privind cunoaşterea provenienţei bunurilor trebuie înţeleasă în sensul că este vizat tocmai participantul la infracţiunea principală.

Argumente contra:- această faptă este o formă specială a tăinuirii;- precizarea privind cunoaşterea provenienţei

bunurilor trebuie înţeleasă în sensul că este exclus participantul la infracţiunea principală;

- uneori, simpla deţinere a bunului de către cel care a comis infracţiunea premisă ar constitui infracţiune

Subiectul pasiv – subiectul pasiv principal al infracţiunii de contrabandă este statul.

Locul comiterii

Infracţiunea în varianta tipică trebuie să se săvârşească în alt loc decât cel stabilit pentru controlul vamal (alin. 1) sau în acest loc (alin. 2 lit. a şi b).

Latura obiectivă

Elementul material

Acţiunea de introducere în ţară sau de scoatere din ţară a unor bunuri sau mărfuri supuse regimului vamal, prin alt loc decât cel stabilit pentru controlul vamal. Dacă o persoană trece prin locul stabilit pentru controlul vamal fără a se supune acestuia, profitând de neatenţia lucrătorului vamal, nu poate fi reţinută infracţiunea de contrabandă, ci numai contravenţia prevăzută de art. 653 lit. a) din Regulamentul de aplicare a Codului vamal, cu excepţia situaţiei în care sunt îndeplinite condiţiile aplicării alin. (2) sau (3).

Urmarea imediată

Este o stare de pericol pentru regimul vamal şi producerea unei pagube în dauna bugetului public.

Legătura de cauzalitate – nu ridică probleme practice.

 

Latura subiectivă

Forma de vinovăţie – este intenţia directă sau indirectă.

 

Forme şi aspecte procesuale

Actele de pregătire sunt incriminate numai dacă realizează conţinutul alin. (3) - colectarea, deţinerea, producerea, transportul, preluarea, depozitarea, predarea, desfacerea şi vânzarea bunurilor sau a mărfurilor destinate săvârşirii contrabandei. Tentativa este incriminată. Dacă fapta este săvârşită de una sau mai multe persoane înarmate ori de două sau mai multe persoane împreună este realizat conţinutul formei agravate prevăzute de art. 274 C.vam.

Contrabanda calificată

Art. 271. Introducerea în sau scoaterea din ţară, fără drept, de arme, muniţii, materiale explozibile, droguri, precursori, materiale nucleare sau alte substanţe radioactive, substanţe toxice, deşeuri, reziduuri ori materiale chimice periculoase constituie infracţiunea de contrabandă calificată şi se pedepseşte cu închisoare de la 3 la 12 ani şi interzicerea unor drepturi, dacă legea penală nu prevede o pedeapsă mai mare.

Particularităţi ale contrabandei calificate

Contrabanda calificată este o formă agravată a infracţiunii de contrabandă prevăzută de art. 270 C. vam., existând diferenţe numai în ceea ce priveşte obiectul material şi regimul sancţionator.

Obiectul material al infracţiunii este constituit din arme, muniţii, materiale explozibile, droguri, precursori, materiale nucleare sau alte substanţe radioactive, substanţe toxice, deşeuri, reziduuri ori materiale chimice periculoase.

Infracţiunea de contrabandă calificată se pedepseşte cu închisoare de la 3 la 12 ani şi interzicerea unor drepturi, dacă legea penală nu prevede o pedeapsă mai mare.

Folosirea de acte nereale

Art. 272. Folosirea, la autoritatea vamală, a documentelor vamale de transport sau comerciale care se referă la alte mărfuri sau bunuri ori la alte cantităţi de mărfuri sau bunuri decât cele prezentate în vamă constituie infracţiunea de folosire de acte nereale şi se pedepseşte cu închisoare de la 2 la 7 ani şi interzicerea unor drepturi.

Obiectul infracţiunii

Obiectul juridic al infracţiunii este constituit din relaţiile sociale referitoare regimul vamal.

 

Subiecţii

Subiectul activ - orice persoană care îndeplineşte condiţiile generale.

Subiectul pasiv este statul.

Latura obiectivă

Elementul material - acţiunea de folosire la autoritatea vamală a documentelor vamale de transport sau comerciale care se referă la alte mărfuri sau bunuri ori la alte cantităţi de mărfuri sau bunuri decât cele prezentate în vamă.

Infracţiunea de folosire a unor acte nereale este o formă specială a infracţiunii de fals în declaraţii prevăzută de art. 292 C.pen., astfel că cele două se exclud reciproc, determinând imposibilitatea reţinerii concursului de infracţiuni între ele.

 

Urmarea imediată - crearea unei stări de pericol pentru obiectul juridic al infracţiunii.

 

Legătura de cauzalitate rezultă ex re.

Latura subiectivă

Din punct de vedere subiectiv, fapta se comite cu intenţie directă sau indirectă.

Forme şi aspecte procesuale

Tentativa se pedepseşte. Potrivit art. 276 C.vam., dacă fapta prevăzută la art. 272 este comisă de angajaţi sau reprezentanţi ai unor persoane juridice care au ca obiect de activitate operaţiuni de import-export ori în folosul acestor persoane juridice, se poate aplica şi interzicerea unor drepturi, potrivit art. 64 lit. c) C.pen.

Când mărfurile sau alte bunuri care au făcut obiectul infracţiunii nu se găsesc, infractorul este obligat la plata echivalentului lor în lei.

Folosirea de acte falsificate

Art. 273. Folosirea, la autoritatea vamală, a documentelor vamale de transport sau comerciale falsificate constituie infracţiunea de folosire de acte falsificate şi se pedepseşte cu închisoare de la 3 la 10 ani şi interzicerea unor drepturi.

 

Obiectul infracţiunii

Obiectul juridic este constituit din relaţiile sociale referitoare regimul vamal.

 

Subiecţii infracţiunii

Subiectul activ nu este calificat, putând avea această calitate orice persoană care îndeplineşte condiţiile generale.

Subiectul pasiv este statul.

Latura obiectivă

Elementul material - folosirea, la autoritatea vamală, a documentelor vamale de transport sau comerciale falsificate. Elementul material al acestei infracţiuni este asemănător cu cel al infracţiunii descrise de art. 272 C.vam. Diferenţa dintre cele două infracţiuni este dată de caracterul documentelor, respectiv, în cazul infracţiunii de faţă, actele prezentate la autoritatea vamală sunt falsificate.

Concursul de infracţiuni, prin reţinerea atât a art. 273 C.vam., cât şi a art. 291, care incriminează uzul de fals, este exclus, deoarece între cele două norme de incriminare există o corelaţie specie-gen (art. 273 C.vam. – art. 291 C.pen.).

Latura subiectivă

Din punct de vedere subiectiv, fapta se comite cu intenţie directă.

 

Tentativa se pedepseşte.