exam management bancar

7/25/2019 Exam Management Bancar

1/38

Exam Management bancar

1. Conceptul, coninutul i principii ale managementului bancar.Managementul este cmpul n care se interptrund politicile, oamenii i administrarea, careiaudecizii i exercit controlul necesar pentru a implementa obiectivele optime n scopul de a

asigura dezvoltare, stabilitate i cretere n afacere.(Goodmean) Managementul bancar are urmtoarele particulariti!patrimoniul " reprezint un capital pe care#l are banca la un moment dat i care n marea sa partenu este n proprietatea deplin a bncii.produsul pe care l formeaz banca " cumpr bani i vinde bani " formarea corect a preului,dobnzile.personalul " de nalt calificare i de fiecare salariat n parte depinde banca " gestiunea corect apersonalului.mi$loacele te%nice pe care le utilizeaz banca. &tribuiile managementului bancar!administrarea patrimoniului ce presupune exercitarea dreptului de a utiliza acest patrimoniu'

organizarea proceselor de gestiune a patrimoniului'diri$area " explicarea lucrtorilor ce au de fcut'control " trebuie s fie permanent (personal i procesual), auditul intern. Managementul bancar este organizat dup urmtoarele principii!procesul de gestionare n banc este un proces complex, fiecare activitate a bncii presupunelegtur strns att ntre diverse domenii ct i#n timp'trebuie s fie extemporal'toate atribuiile managementului trebuie corelate ntre ele ca s formeze un mecanism integru.Managementul bancar ca tiin formeaz recomandri la modul general, iar fiecare banc esteliber s le utilizeze i s le dezvolte n conformitate cu specificul activitii sale.

2. Funciile managementului bancar.administrarea patrimoniului ce presupune exercitarea dreptului de a utiliza acest patrimoniu'organizarea proceselor de gestiune a patrimoniului'diri$area " explicarea lucrtorilor ce au de fcut'control " trebuie s fie permanent (personal i procesual), auditul intern.

3. Particulariti i scopul managementului bancar. Direciile principale alemanagementului bancar.articularitile managementului bancar n vederea realizrii scopului sunt urmtoarele! capitalul mprumutat este de la persoane fizice " activitatea bancar este strictreglementat de autoritile monetare' sistemul de formare a costurilor i ncasrilor bancare' banca este societate privat format de obicei ca *& " scopul managementuluibancar apare c maximizarea profitului pentru o aciune. Scopul managementului bancar este maximizarea profitului bncii, inclusiv pentru o aciunen condiiile expunerii minime la risc i respectnd restriciile impuse de organele dereglementare. +a strategie global scopul managementului bancar este meninerea viabilitii bncii,crearea condiiilor de activitate a ei att n prezent ct i pe viitor.


2/38

entru atingerea scopurilor sale managementul bancar activeaz n dou direcii! managementul financiar! a) managementul performanelor (mg. global) b) managementul riscurilor managementul personalului Managementul financiar presupune gestionarea corect a patrimoniului bncii i evidena lui

" se mai numete managementul bilanului bancar. &ctivitatea mg. financiar presupune crearea condiiilor de atragere i gestionarea clienilor,vnzarea serviciilor bancare " sfera de producie. Managementul personalului presupune gestionarea anga$ailor prin formarea colectivului demunc, organizarea lui, diri$area i controlul. n mg. financiar se utilizeaz metode matematico#financiare, pe cnd mg. personaluluipresupune abiliti din domeniul psi%ologiei. entru mg. personalului se utilizeaz urmtoarele metode! formarea unui contract de munc n care se vor stipula toate drepturile i obligaiileanga$ailor' crearea unui sistem de reciclare a cadrelor, activitatea bancar se bazeaz pe inovaii'

crearea unui sistem de stimulente pentru personal' crearea unei structuri clare de atribuii a fiecrui anga$at' minimizarea factorului de dublare a funciilor.

. !rgani"area bncii prin perspecti#a ierar$ic. !rganigrama bncii.erspectiva ierar%ic, prin care banca este structurat pe nivele ierar%ice, organizarea viznd attconducerea bncii, ct i activiti operaionale, executive, care asigur realizarea produselor iserviciilor bncii.+onducerea, administrarea i controlul bncii sunt realizate printr#o ierar%ie subordonativ aorganismelor de conducere, crora le sunt ataate atribuii, competene, responsabiliti.-erar%ia presupune urmtoarele elemente organizatorice! adunarea general a acionarilor,

consiliul de administraie, comitetul de direcie sau de conducere, preendintele ivicepreedinii, efii de divizii, departamente i direcii funcionale.perspectiva ierer%ica, subcoordonativa, prin care banca este structurata pe nivele ierer%ice,organizarea vizand atat conducerea bancii, cat si activitatile operationale, executive, care asigurarealizarea produselor si seviciilor bancii'elatiile ierar%ice, de subordonare, organizarea centrandu#se pe activitatea de conducerecaracterizata prin decizie, coordonare si control.+onducerea, administrarea si controlul bancii sunt realizate printr#o ierar%ie subordonativa aorganismelor de conducere, carora le sunt atasati parametri specifici de conducere (atributii,competente, responsabilitati), caracteristica fiind autoritatea de decizie./lementele organizatorice ale organigramei ierar%ice sunt urmatoarele!

&dunarea generala a actionarilor'+onsiliul de &dministratie'+omitetul de directie sau de conducere'resedintele si vicepresedintele.0a nivelul conducerii bancii sunt constituite organisme specializate care asigura realizareaintegrarii si armonizarii unor activitati, orientate pe obiective specificare (+omitetul de risc,+omitetul de credit, +omisia de cenzori, +ontrolul intern, etc.).


3/38

+onducerea curenta a bancii este exercitata de presedinte, vicepresedinte, dar si de sefiidiviziilor, departamentelor si directiilor functionale.1aca presedintele raspunde de desfasurarea, in conditii optime si profitabile, a intregii activitati abancii, vicepresedintele indeplineste atributii insotite de competente si responsabilitaticorespunzatoare, referitoare la coordonarea unor departamente functionale sau centre (unitati)

operationale # sucursale, filiale, agentii.n cadrul bncii identificm 2 posturi de management dintre care 3 pe orizontal i 4 pe vertical.5) &dunare general a acionarilor este organul suprem de decizie la care contribuie toiacionarii care au participat la capitalul social a bncii. &re n viziune urmtoarele probleme!6 formarea strategiei de dezvoltare a bncii'6 stabilirea sferilor prioritare de dezvoltare a bncii'6 adoptare statutului i a planurilor strategice ale bncii'6 adoptarea bilanului anual i repartizarea profitului'6 decizii de ma$orare a capitalului'6 numirea consiliului de administraie.7) +onsiliul de administrare este format de acionari ma$oritari (min 4, max 75)

4) +onsiliul de directori " blocul general de management (anga$aii bncii) " poartresponsabilitatea integral inclusiv fa de acionari, de administraia bncii, de profitabilitatea istabilitatea bncii. n +1 intr conducerea bncii, preedintele +1 este i preedintele bncii.3) 8efii de direcie " blocul activitii comerciale " toat activitatea bncii care aduce profit.9) :inanele " se include gestiunea bncii ca oricare alt ntreprindere. -ntr! contabilitatea,casieriele, secia decontrilor interbancare.;) &utomatizarea " rspunde de reelele informaionale ale bncii. -ntr!secia de constituirea programelor informatice, meninerea reelei de transfer de imformaie.2) &dministrarea bncii " secia de $uriti, secia de cadre, secia deaprovizionare.


4/38

elatiile functionale, organizarea centrandu#se pe activitati specifice bancii, generatoare deproduse si servicii, si in acest sens constituindu#se compartimente (birouri, servicii, directiidivizii, departamente) care realizeaza operatiuni bancare caracterizate prin omogenitate,interdependenta si finalitate.-n functie de dimensiunile bancii si specialitatea acesteia, activitatile si operatiunile pot fi

realizate fie in cadrul unor directii sau divizii, fie, in cazul bancilor mari, detaliate pedepartamente, servicii sau birouri.=rganigrama functionala este flexibila si difera de la banca la banca, c%iar pentru aceeasi bancaea putandu#se modifica in functie de strategia bancii, de natura si volumul activitatilordesfasurate.rincipalele compartimente functionale din cadrul bancii sunt! de coordonare, de trezorerie, decasierie, de control, de operatiuni comerciale, de creditare, de contabilitate, de informatica, derelatii externe, de organizare, de resurse umane, de dezvoltare, $uridic.+ompartimentele functionale la nivelul centralei bancii au atributii in domenii precum!elaborarea si avizarea normelor metodologice'indrumarea si controlul centrelor (unitatilor) operationale'

realizarea de studii, analize, evaluari, etc.elatiile configurationale, organizarea concretizandu#se in reteaua teritoriala a bancii,evidentiind o structura in retea a bancii, in cadrul careia subordonarea este insotita de autonomie,autoritate de responsabilitate.*tructura retelei de unitati a bancii in profil teritorial (national si transnational) este!centralasucursalafiliala (subordonata fie sucursalei, fie centralei)agentia (subordonata fie filialei, fie sucursalei)+entrele operationale (sucursala, filiala, agentia) sunt unitati cu sarcini operative, cu competentesi responsabilitati relative limitate, neavand personalitate $uridica.&cestea au relatii directe cuclientii din raza de activitate (atat persoane $uridice, cat si persoane fizice).+onfiguratia in retea a organizarii bancii evidentiaza atat autonomia centrelor operationale, cat siconvergenta activitatilor acestora in cadrul bancii ca intreg.-n acest sens, comparativ cu organigrama ierar%ica, unde decizia este acordata prin delegare, cuorganigrama functionala, unde deriva din specificul activitatilor (competenta profesionala), incadrul organigramei configurationale competentele decizionale sunt distributive, vizand fie unanumit volum de activitate, fie o anumita dimensiune a responsabilitatii.-n perspectiva configurationala, +entrala are aproape exclusiv atributii de coordonare' treptat,prin deplasarea spre agentii si oficiu, ca centre opartionale exclusiv de executie, atributiile decoordonare se diminueaza.erspectiva configurationala evidentiaza rolul ma$or al sucursalei, atat in calitatea sa decoordonator al activitatilor celorlalte unitati operationale, cat si in cea de operator, in sferacreditarii, decontarii, etc., sucursala dispunand, de regula, de o larga auton

). !rgani"area &unciei (e management al personalului *n banc.Managementul personalului presupune un sistem de organizare, instruire i gestionare aresurselor umane n aa mod n care ele s realizeze strategiile bancare cu ct mai mici posibilec%eltuieli.


5/38

*copul managementului bancar " de a optimiza structura personalului bancar i de a ma$oragradul de calificare a personalului pentru a crea un mediu eficient de activitate a bncii.entru a realiza scopul managementului personalului vom rspunde la urmtoarele probleme!numrul optim de persoane necesare unei bnci pentru acivitate'gradul de calificare al acestui personal.

&tribuiile managementului bancar pentru optimizarea personalului su!organizarea procesului de lucru n mod optimal pentru banc. *e analizeaz structuraorganizatoric a bncii pentru a calcula numrul de persoane dup posturi precum i gradulminim de calificare necesar pentru fiecare post.


6/38

ollitica de cadre stabilete clar pentru ce persoana va fi imediat concediat.5) onderea personalului calificat la banc.>5 ? @r pers stud superioare A nr tot de pers B5CC7) onderea personalului tnr.>7 ? pers tanar A nr total B5CC

4) onderea c%eltuielilor salariale.>4 ? suma tot salarii A c% operationale (fara dobanda) B5CC3) onderea organelor de conducere.>3 ? suma c% pentru top mng, (+1), mg. +urent, +& A +%. totale salariale

. -estiunea riscului (e &rau( *n banc.:rauda este nsuirea unui bun material sau nematerial aflat n custodie sau gestiune a uneipersoane. :rauda este ec%ivalat cu furtul. *ursa apariiei fraudei!6 frauda bancar intern!# fraud intenionat " cel care o comite are rea intenie'

# frauda neintenionat " prin eroare, nu intenioneaz de bun voin'6 frauda bancar extern!# frauda cu acces fizic " spargerea bncii'# frauda cu acces electronic " %aDerii.

0a frauda intern se mai adaug i corupia. +auzele apariiei fraudei interne!5) gndirea nelogic a personalului'7) controlul slab al personalului din partea bncii'4) voina slab a individului poate fi cauzat de!# dorina de a tri peste posibilitile financiare'

# ntreinerea amanilor'# abuzul cu $ocuri de noroc.+orupia # efectuarea unui serviciu suplimentar contra unei pli din partea clientului. 4 tipuri decorupie!5. corupie prin autoritate, nu presupune nclcarea normei bancare pentru plat, ci pentrusemntur'7. corupie prin eroare, clientul pltete pentru ca anga$aii bncii s comit ntenionat ogreeal n favoarea clientului'4. corupie prin relaii de subaltern sau rubedenie, nu se pltete, anga$atul comite greealpentru c este rud sau subaltern. :raudele interne se pot efectua ca crime ascunse i neascunse. +rimele ascunse presupun acoperirea sumei extrase printr#un set de documente de obiceifalsificat. +rimele neascunse presupun extrageri de sume prin asumarea nelegitim a lor fr a fidocumentate ( se efectuiaz n contabilitatea bancar cnd se comite o eroare la transfer din contn cont n contabilitate sau prin asumarea unor venituri generate de anumite operaiuni bancare). :rauda extern este comis de un neanga$at a bncii. +auzele fraudei externe!5. sistemul slab de securitate bancar'


7/38

7. atrnarea ostil ctre banca dat a fotilor anga$ai'4. nivelul $os de protecie a reelelor informaionale'3. nerespectarea codului de etic bancar la compartimentul acces la informaie +auza cea mai important de apariie a fraudei bncare este gestiunea incorect a personalului. iscul de fraud are mecanisme de eliminare (cile de lupt cu frauda bancar)!

# depistarea viciilor (financiare) ale personalului la momentele oportune'# crearea unui climat psi%ologic n colectivul bancar favorabil prin imtermediul cruiafiecare anga$at s se simt att prote$at ct i verificat'# cearea unui sistem de rotaie a cadrelor'# existena unui serviciu psi%ologic'# testarea i verificarea sistemelor informaionale ale bncii, introducerea inovaiilor naceste sisteme cu acurateie'# crearea unui sistem de verificare a personalului i a oficiilor n care se presteaz servicii.Gesiunea riscurilor bancare este totalitatea de activiti intreprinse de banc pentru a depistacauzele apariiei a riscurilor i a micora expunerea posibil la risc. Gestiunea riscurilor prevedeurmtoarele etape!

a) identificare riscului, ce presupune msuri de depistare a factorilor ce pot provoca unorice risc'b) evaluarea riscului, stabilirea printr#un set de indicatori a mrimii pierderilor posibilen caz dac acest risc apare'c) controlul riscului, verificarea procesului sau activitii bancare pe tot parcursulderulrii ei pentru identificarea momentului de apariie a riscului'd) eliminarea sau evitarea riscului presupune gsirea metodelor de acoperire apierderilor posibile generate de riscul respectiv'e) finanarea riscului, este preluarea unor poziii de %ed$ing prin instrumentesuplimentare pentru acoperirea pierderilor posibile.

1. /oiune general (e risc i incertitu(ine *n acti#itatea bancar. Clasi&icarea riscurilorbancare.iscul " incertitudinea fa de posibilitile de incasare a unor ctiguri viitoare sau a valoriiplasamentului./xpunerea la risc " suma pierderii sau c%eltuielile suplimentare pe care le poate suporta individulsau instituia n urma unor situaii imprivizibile. n sfera bancar riscurile pot fi divizate n 7 categorii mari!5. riscurile asociate bncii ca unei oricarei alte ntreprinderi, numite riscuri de ntreprindere'7. riscuri specifice activitii bancare, numite riscuri pure.iscuri de ntrepridere!6 riscul organizaional " poate fi generat de o structur organizatoric ineficient sauincorect'6 riscul de mediu sau riscul ambiant " riscul generat de situaia economic sau structura dereglementri n ara n care activeaz banca'6 riscul de nefuncionare " riscul generat de situaia de for ma$or care pot stopaactivitatea bancar pe o perioad de timp'6 riscul de contrapartid " este riscul care afecteaz banca ca orice alt ntreprindere nrelaiile cu partenerii si.iscuri pure!


8/38

o riscul de credit " este riscul de neincasare a sumei mprumutului acordat sau a dobnziiaferente acestui mprumut'o riscul de lic%iditate " este imposibilitatea bncii s#i onoreze obligaiile scadente la unmoment de timp'o riscul de dobnd # este posibilitatea de a pierde o sum mare de bani sau de a nencasa

profituri n urma modificrii neprognozate a ratei dobnzii (sit. de gap). &cest risc este generat dediferena ntre activele bonificate cu dobnd i pasivele la care se pltete dobnda pentru operioad anumit de timp'o riscul valutar " este posibilitatea unor pierderisau nencasri de profituri n urma variaieiimprevezibile a cursului valutar'o riscul de variaie a cursului %rtiilor de valoare " este posibilitatea apariiei unor pierderin urma variaieicursului valorilor mobiliare deinute n portofoliul bncii.iscul de insolvabilitate (? r.pure E r.de ntrepridere) " este riscul de incapacitate de a executaactivitatea bancar fiind un risc sumar generat de toate celelalte riscuri pure i da ntreprindere. @ici un risc n activitatea bancar nu#i are existena n varianta sa pur. :iecare din ele saupoart cauz de apariie a celuilalt sau poate fi cauzat.

1in punct de vedere matematic toate riscurile bancare pot fi clasificate n 7 categorii mari!5. riscuri diversificabile " adica riscuri care pot fi calculate i prognozate prin sistemematematice i poate fi asigurat, acoperit.7. riscuri nediversificabile " riscuri care nu pot fi calculate i anticipate cu certitudine dincauza existenei unor factori imprognozabili care#l genereaz. Ma$oritatea riscurilor bancare conin n sine att parametri diversificabili care sunt calculaiprintr#un sistem de indicatori, ct i parametri nedeversificabili, care sunt acoperii de banc prinalte posibiliti (ga$, acoperire prin valori mobiliare derivate, asigurare, etc.). /xist o mulime de sisteme de clasificare a riscurilor bancare. +ea mai general clasificriscurile bancare dup urmtorii criteri!5 dup sursa de apariie!

6 riscuri externe " sunt generate de factori din afara bncii asupra crora banca nu arecontrol (r. de ar, r. legislativ, r. sit. fors#ma$ore, r.fiscal, r.ecologic)'6 riscuri interne " sunt generate de factorii specifici activitii bancare (r. de credit, r. delic%iditate, r. de insolvabilitate).7 dup aspectul financiar!6 riscuri financiare pure " riscuri generate de factori ai pieii financiare (r. de dobnd,r.valutar, r.de lic%iditate)'6 riscuri nefinanciare " riscuri care sunt legate de banc ca de ntreprindere (r. de fraud, r.organizaional, r. de pia, etc.)4 dup posibiliti de previzionare!6 riscuri diversificabile'6 riscuri nedeversificabile.

11. Funciile capitalului bancar i meto(ele (e e#aluare a calitii lui.:uncii ale capitalului !# asigurarea cadrului de funcionare instituional '# asigurarea necesarului iniial de lic%iditate i acoperirea riscului de faliment'# factor de ncredere n potenialul instituiilor de profil, legat de sigurana depunerilor i deposibilitatea onorrii solicitrilor clientelei '


9/38

# regulator al creterii instituionale.@ecesitatea gestiunii capitalului propriu se determin n funcie de doua aspecte!5. din punct de vedere al corespunderii cerinelor de reglementare7. din punct de vedere al creterii volumului i calitii lui.*ub primul aspect se determin gradul de suficien al capitalului sau adecvarea lui. &decvarea

capitalului presupune stabilirea convenional a nivelului minim de capital, n funcie de anumiiparametri ce reflect dimensiunea activitii bncii i a riscurilor asociate, de natur s asigure ocorelaie ntre beneficiile obtenabile i pierderile poteniale datorate asumrii unui anumit nivelde risc.eperul de baz utilizat n acest sens poart numele de @orma +ooDe i se bazeaz pe relaia!Gs+?+@


10/38

#diminuarea global a activului '#ma$orarea capitalului prin resurse proprii " creterea profitabilitii bncii, diminarea fondurilor neobligatorii,creterea prii de beneficial nerepartizat, diminuarea dividendelor ac%itate' din resurse externe " emisiune de aciuni, convertirea datoriilor n aciuni, emisiunea

obligaiunilor subordonate, etc.# consolidarea capitalului.-nteresul managementului bancar fa de analiza calitii capitalului bancar este din urmtoarelemotive!5. corespunderea cantitii de capital deinute de banc, normelor impuse de autoriti "dup componentele necesare i dup cotele prestabilite de normative (este bine s v aduceiaminte care este cota maxim a datoriilor subordonate permis de cerinele de reglementare ntotal >@< i a altor componente)'7. existena cantitii de capital la banc n volumul destul pentru tipul de activitate pe care#lpresteaz banca'&l doilea motiv este cauza apariiei insolvabilitii la banc, riscul lipsei de capital este

probabilitatea apariiei strii de insolvabilitate pentru o banc la un moment dat de timp.&naliza se efectuiaz prin!5. @orma +ooDe7. coeficientul efectului de prg%ie ? & totaleA+

12. Determinarea mrimii i structurii resurselor proprii ale bncii.0ic%iditatea este cantitatea de active lic%ide aflate n posesia unei bnci la un moment dat detimp. roblema lic%iditii poate fi rezolvat n cadrul bncii sub 7 aspecte!# sub aspectul activelor lic%ide aflate la o banc'# posibilitatea de acces la mi$loace bneti care pot fi atrase la un

cost rezonabil i#n acel moment cnd exist necesiti de ele.@ecesarul de lic%ditate ppoate fi calculat sub 7 aspecte!6 sub aspectu cererii de lic%iditate'6 sub aspectul ofertei de lic%iditate' +ererea de lic%iditate poate fi condiionat de!5 rambursarea depozitelor scadente'7 potenialul creditar, adic cererea nde acordare a creditelor'4 necesarul de ac%itare a datoriilor interbancare'3 necesarul de onorare a obligaiunilor curente scadente fa de parteneri (ac%itareaserviciilor procurate de banc), acionari (plata dividendelor), stat (plata impozitelor).=ferta de lic%iditate este condiionat de!

5) atragerea de depozite'7) ncasarea creditelor scadente'4) procurarea de mi$loace pe piaa interbancar'3) incasri din vnzerea serviciilor bancare.

0 ? =ferta m.l. " +ererea m.l.


11/38

1ac acest coef mai mare C " banca se va confrunta cu un exces de lic%iditate, managerii bnciivor cuta posibiliti de plasament efectiv' mai mic ca C # banca se va confrunta cu riscul de lic%iditate, managerii bncii vorcuta posibiliti de atragere a resurselor cu cele mai mici costuri' este egal cu C " foarte rare cazuri.

*e calcul pentru fiecare zi n parte.Metodologia de estimare a lic%iditii. Metodologia de gestiune prin pasive presupuneurmtoarele etape!5) *tructurarea tuturor pasivelor n 4 categorii mari dup principiul necesar de rambursare!a) pasivele urgente" toate pasivele care necesit a fi rambursate n urmtoarele zile(conturile curente i depozitele scadente)'b) depozite instabile" depozite i alte obligaiuni pe care banca le va ac%ita n viitorulapropiat'c) pasivele stabile" sunt pasivele n care banca are ncredere c nu vor fi retrase nviitorul apropiat (depozitele pe termen lung, depozitele interbancare legate de conturi decoresponden, acionarii i fondatorii bncii)'

7) restabilirea unui coeficient formulat din experiena proprie pentru fiecare tip de pasiveconform cruia banca va calcula necesarul de mi$loace lic%ide pentru al acoperi'4) +alcularea sumelor respective prin ponderarea fiecrui tip de pasiv la coeficientul icorectarea acestor sume cu rezervele bancare obinute pentru fiecare tip de pasiv. 0a suma necesar de lic%iditate pentru acoperirea pasivelor se va mai aduga i cerereaprognozat de credite, care se va determina ca diferena dintre potenialul creditar i creditulacordat efectiv la momentul dat. -storic s#au format mai multe principii de gestiune a lic%iditii! rincipiul de gestiune prin active " cnd o banc se cosidera lic%id doar dac aveacantiti importante de active lic%ide' rincipiul de gestiune prin pasive " care presupune c o banc este lic%id dac are

acces la mi$loace lic%ide pe pia n orice moment' rincipiul de gestiune mixt " o parte din necesarul bncii este finanat din activelic%ide proprii, cealalt parte din posibilitatea de atragere a resurselor la un moment dat de timp.7 tipuri de indicatori de lic%iditate!5. indicatorii de lic%iditate impui de sistemul de supraveg%ere care variaz de la unsistem naional la altul'7. indicatori de lic%iditate interni pe care banca i calcul din experiena proprie i iconsider estimativi pentru evaluarea riscului de lic%iditate.n M exist 7 principii de lic%iditate fiecare banc fiind liber s#i stabileasc unul din ele!5) presupune c coeficientul format dintre active i pasive nu trebuie s fie mai mareca 5 i trebuie s fie cu un termen de rambursare de 7 ani pentru active i pasive' D5 ? active Apasive (mai mic sau egal cu 5 )7) presupune calcularea urmtorilor indicatori! (nu mai mic de 7CF) >7 ? activelic%ide A total activen literatura de specoalitate sunt recomandai urmtorii indicatori de lic%iditate de evaluare desinestttor de ctre banc " toi aceti indicatori sunt indicatori de active i pe pasive. -ndicatorii pe active!5. oziia monetar M ? /r 0 Ct int 0 Ct /M acti#e


12/38

onderea acestui indicator destul de mare determin o poziie de lic%iditate puternic a bnciins diminuiaz profitabilitatea ei. 7. Jrtii de valoare lic%ide JK- ? JK* A &ctive onderea nalt presupune o lic%iditate nalt corelat cu profitabilitate.4. +oeficentul fondurilor imobilizate >fi ? (+tEalte imobilizari)Aactive

*cderea indicatorului va determina creterea lic%iditii, creterea indicatorului " cretereaprofitabilitii n defavoarea lic%iditii.3. Jrtiile de valoare ga$ate JK ga$ate ? JK ga$ate A active+reterea indicatorului defavorizeaz poziia lic%iditii.

-ndicatorii pe pasive!5. oziia lic%iditii curente 0+ ? ac A pc Mai mic ca 5 " poziia lic%iditii este favorabil. /xist exces de lic%iditate care trebuie plasat. Mai mare ca 5 " banca se confrunt cu problema lic%iditii.7. onderea depozitelor de baz 1H ? depozitele de baza A pasive1epozitele de baz " toate depozitele la termen i depozitele curente la care soldurile restante se

menin constant n valori considerabile. 4. +omponena depozitelor 1epozite curente A depozite la termen +u ct este mai mare cu att mai ru pentru poziia lic%iditii.

13. Managementul calitii resurselor atrase ale bncii.1in punct de vedere conceptual, resursele atrase bancare pot fi privite n dublu sens!# ca resurse atrase ce constituie obligaii ale bncilor fa de depuntori'ca i creane creditoare fa de banc ale depuntorilor.+alitatea resurselor atrase se va determina dup urmtoarele criterii !componena resurselor atrase! se cunosc resurse atrase depozitare i nedepozitare. Kolumulresurselor depozitare se planific n conformitate cu necesarul de plasamente. n caz de

necessitate se vor atrage resurse nedepozitare. /valuarea necesarului de resurse nedepozitare deva efectua dup formula!discrepana fondurilor ? suma plasamentelor planificate# suma depozitelor planificate. n cazulcnd apare rezultatul negativ, banca va procura resurse nedepozitare sub forma!creditelor interbancarecaracteristicele lor sunt!au un termen foarte scurtse vor utiliza pentru complectarea necesarului de lic%iditi imediate'pot fi procurate de bncile cu un surplus de lic%iditi, care sunt cointeresate s le plaseze petermen scurtcredite centralizateemisiune de certificate de depositemisiune de cambiiemisiune de obligaiuni

factorii care influieneaz alegerea resurselor nedepozitare sunt!costul resurselorriscul asociat fiecrul tip de resurstermenul de scaden


13/38

mrimea bncii, de care depinde tiupul de resurs la care ea poate avea accesnecesaru de depunere a ga$uluinorme de reglementare din partea statuluicostul resurselor atrase./valuarea costului resurselor permite managerilor bncii s decid asupra preului diferitelor

categorii de resurse pentru a le selecta funcie de posibilitile de plasamente i de dobnzile, pecare acestea la genereaz.Kolumul c%eltuielilor bancare cu resursele atrase de va determina! c ?S ij *Pjunde

C" c%eltuielile de atragere a resurselor bancare,Pj" volumul pasivului de tipjij" rata dobnzii, pltit pentru pasivul de tipjata dobnzii medie, pltit pentru o unitate monetar de capital atras, se va determina prinraportarea c%eltuielilor respective la volumul total de resurse atrase.lile asupra dobnzilor nu limiteaz c%eltuielile bancare cu resursele atrase, fiind necesar s secalculeze c%eltuielile la o rata critic, sau costurile marginale ! +m ? (S sitDit + CO)ASAprof

undeS sitDit # plile asupra dobnzilor'CO# alte c%eltuieli operaionale ale bncii, altele dect dobnzile'SAprof- suma activelor profitabile ale bncii.+%eltuielile calculate n acest mod sunt la o rat critic a rentabilitii, deoarece, pentru a#imenine profitabilitatea, banca nu-i poate permite s plaseze aceste resurse la o dobnd maimica dect aceast rat.Kariaia frecvent a ratelor de dobnd confer c%eltuielilor medii ponderate nesiguran iirealitate. +ostul marginal al resurselor atrase evalueaz costul ac%itat de banc pentru a cumpra ounitate suplimentar de resurse pe care aceasta le poate investi! +m ? iB1L " iB1unde

1L" resurse, atrase la o rat de dobnd nou'1 " resurse atrase la rata de dobnd vec%e'i " rata de dobnd, estimat ca la care se pot plasa resursele atrase. &cest indicator reprezint n valoare absolut volumul modificrii costurilor bancare cuatragerea resurselor, ns pentru a putea fi comparabil cu rata de rentabilitate la plasamente estenecesar transformarea lui n valoare relativ. r+m ? +mA1L

ata costului marginal rCmal resurselor atrase poate fi comparat cu rentabilitateamarginala a plasamentului pentru a se concluziona asupra bonitii lui.n cazul ma$orrii ratelor de dobnd de ctre banc, costurile marginale vor crete, dat fiindfaptul, c banca este obligat s ac%ite dobnzile ma$orate nu numai pentru resursele atrasesuplimentar, dar i s ofere aceiai rentabilitate la depuneri clienilor vec%i, care acceptase de faptdobnda anterioar ma$orrii. &naliza costurilor marginale permite determinarea limitei valoricepn la care banca poate s#si extind volumul resurselor atrase atta timp, ct c%eltuielilemarginale de atragere a noilor resurse nu vor face s scad veniturile marginale din plasamentullor.Formarea ratelor (e (ob*n( la (epo"ite,ca element de cost bancar!


14/38

&ctualmente bncile tot mai des recurg la formarea ratei dobnzii la depozit dup metodaunbundled serviceN, ce presupune analiza serviciului de gestiune a depozitelor separat,independent de politica tarifelor la alte tipuri de servicii i a dobnzilor la credite. &cesta metodapropune compunerea ratei dup urmtoarea formula ! cd ? +oiE+&iiunde

cd -costul depozitului de tip intr#un moment de timp tCOi# +%eltuieli operaionale pentru deservirea depozitului de tip iCAi # +%eltuielile anticipate pentru operaiunile de ansamblu cu depoziteentru utilizarea acestei metode este necesara evaluarea corecta i completa a costurilor degestiune a fiecrui tip de depozit, ce, n condiiile actuale, este destul de complicat./xist o alt metod, bazat pe calcularea ratei depozitului, evalundu#se c%eltuielile globale alebncii cu dobnda. n condiiile acestei metode banca va calcula o rat a c%eltuielilor pentrufiecare surs de mi$loace financiare (innd cont de rezervele minime obligatorii' defalcrii nfondul de asigurare a depozitelor (daca acest fond exista), corelnd#o cu rata de dobnd propusla fiecare tip de depozit. *uma acestor doi indicatori vor determina costul real sumar de atragerea depozitelor, care, fiind raportat la volumul de depozite va determina rata dobnzii pe o unitate

monetar de depozit. -deea metodei respective este bazata pe presupunerea ca nu exista cheltuieliasupra unui depozit separat, ci exista costul mediu ponderat al tuturor resurselor bancareatrase. olitica de formare a dobnzilor de baz pasive influeneaz structural clientela bancarai depunerile bancare, care la rndul sau, determina deciziile manageriale n strategia dezvoltriiprofitabilitii bncii!modificarea ratei dobnzii la depozite.#diferena dintre rata dobnzii la depozite i rata dobnzii la credite (mar$a bancar)#deciziile clienilor referitor la mrimea i tipul depozitului##volumul i structura depozitului bncii---venitul bncii, determinat de creterea volumului depozitului i creditului bancar

:ormarea ratei de baz a dobnzii la depozite este un capitol separat n strategia vital a bncii.1obnda la depozit trebuie va fi utilizat n primul rnd pentru ma$orarea profitabilitii bncii ipstrarea fezabilitii ei, mai apoi pentru atragerea clienilor sau n lupta concurenial, deoarececu cat este mai mic mar$a ntre rata dobnzii la credite i rata dobnzii la depozite, cu att maisensibila este banca la modificrile ratei dobnzii la depozite pe piaa.necesitatea (e garantare a resurselor atrase.esursele nedepozitate sunt garantate n conformitate cu cerinele creditorului. entru creditelecentralizate acestea pot fi %rtiile de valoare de stat cu calitate nalt, pentru crediteleinterbancare " active eligibile, pentru alte mprumuturi " n conformitate cu normele impuse deautoriti.esursele depozitare sunt garantate prin autoritatea bncii. &ctualmente ns n sistemul bancarauto%ton exist i o alt metod de garantare a depozitelor, care va fi prezentat n continuare.

1. sigurarea (epo"itelor bancare.oziii convergente!# interesul individual de protecie, pe care l reclam orice depuntor'# interesul bncilor, de a#i prezerva portofoliul de clieni i de evitare a riscului reputaional'# interesul public, privind ncrederea n sistemul bancar i evitarea riscului sistemic.*istemele de asigurare a depozitelor pot fi structurate dup mai multe caracteristici!


15/38

# ca mod de funcionare, vom ntlni!O structuri mutuale de acoperire a c%eltuielilor aferente satisfaceriiobligaiilor bncilor falimentare'O structuri formale, bazate pe existena unui fond dedicat acestui scop'# n funcie de modul de administrare, se difereniaz!

O fondurile administrate public'O fondurile administrate privat'# dup caracterul contribuiilor, se disting!O fondurile obligatoriiO fondurile facultative.n M, Fon(ul (e garantare a (epo"itelora fost constituit ca persoan $uridic. =rganizarea ifuncionarea acestuia se stabilesc prin statut propriu. +onsiliul de administratie al lui estecompus din ; membri! a) 4 membri propusi de &sociatia Hancilor din Moldova' b) un membru propus de Ministerul Pustitiei' c) un membru propus de Ministerul :inantelor'

d) un membru, fara drept de vot, propus de Hanca @ationala a Moldovei.articiparea la constituirea resurselor financiare ale :ondului este obligatorie i vizeaz toatebncile, inclusiv filialele acestora cu sediul n strintate.:ondul garanteaz, n limitele prevzute de lege, depozitele deinute de rezideni i nerezideni,exprimate n moned naional sau strin n valoarea maxim de ;CCC lei, cu anumite excepiiprivind cuprinderea n sistemul de garantare.:aptul generator l constituie desc%iderea procedurii falimentului, compensaiile fiind pltitectre deponenii garantai n moneda naional # leu, indiferent de moneda de constituire adepozitului, n limita plafonului de garantare+ontribuia iniial a instituiilor de credit este de 5F din depozitele atrase cu valoarea pn la;CCC lei.

Haza de calcul a contribuiei o constituie soldul total n lei, reprezentnd depozitele garantate, nlei i n valut convertibil, aflate n evidena bncilor.entru instituiile de credit care se angeaz n politici riscante i nesntoase, :ondul esteautorizat s ma$oreze contribuia anual.

1%. Pre#enirea si combaterea spalarii banilor *n banc.ealitile lumii contemporane, marcate de proliferarea unor fenomene de genul crimeiorganizate, traficului de droguri i de persoane, au impus sistemelor bancare necesitatea adoptriiunor msuri privind prevenirea proceselor de splare a banilorN, denumire sub care suntcunoscute operaiunile de transformare a fondurilor obinute ilicit n disponibiliti monetare deprovenien aparent legal.Hanca @aional a Moldovei a emis o serie de norme privind standardele de cunoatere aclientelei, care au drept scop diminuarea riscului reputaional, operaional, de credit, delic%iditate i de conformare la cerinele legii, precum i prote$area siguranei i stabilitiibncilor i, prin aceasta, a integritii sistemului bancar.Programele de prevenire i combatere a operaiunilor de splare a banilor trebuie s aib nvedere toate operaiunile bncii care implic primirea sau distribuirea de fonduri ale clienilor,cuprinznd, fr a fi limitative!# desc%iderea de conturi curente, de depozit, de economii, de credit, de card'


16/38

# desc%iderea de conturi de eviden a valorilor mobiliare'# nc%irierea de casete de siguran'# efectuarea tranzaciilor cu valori mobiliare ori cu alte instrumente financiare, valut, metale ipietre preioase, a cror valoare depete 9C.CCC lei'# operaiunile cu numerar care depesc 5CC.CCC lei pentru persoanele fizice'

# virament pentru persoanele fizice de 7CC CCC lei i pentru persoanele $uridice nvaloare de 4CC CCC lei.rogramele de cunoatere a clientelei trebuie s cuprind!# o politic de acceptare a clientului'# proceduri de identificare a clientului i de ncadrare a acestuia n categoria de clientelcorespunztoare'# modaliti de ntocmire i pstrare a evidenelor corespunztoare'# monitorizarea operaiunilor derulate prin conturi n scopul detectrii tranzaciilor suspecte iprocedura de raportare a acestora'# modaliti de abordare a tranzaciilor n iAsau din $urisdiciile n care nu exist reglementricorespunztoare n domeniul prevenirii splrii banilor'

# proceduri i sisteme de verificare a modului de implementare a programelor elaborate i deevaluare a eficienei acestora'# programe de pregtire a personalului n domeniul cunoaterii clientelei.n afara obligaiei de a raportaProcuraturii Generale operaiunile n cazul crora suspecteaz cfondurile provin din,au legtur cu, sau urmeaz s fie utilizate n scopul svririi de infraciuni.


17/38

Genereaz riscuri" prin gestiunea lor se tinde la diminuareapierderilor provocate de riscuri sau a costurilor suplimentare privind gestiunea lor. Gestiuneaperformant a activelor va tinde s gseasc punctul optim dintre profitabilitate i risc. &ctivele bancare ca structur vor fi restricionate de limitele impuse de autoritilemonetare. Gestiunea corect n aceast direcie va diminua c%eltuielile bancare excepionale

privind amenzile, precum i diminuarea costurilor posibile provocate de supraevaluareaposibilitilor bancare n unele activiti. ecesitatea de lichiditi" impune gestiunea corect a structurii activelor ceea ceconduce la diminuarea c%eltuielilor privind procurarea resurselor n mod de urgen saureducerea profitului din neinvestirea excedentului de lic%iditate. Gestiunea activelor bncii se va face prin corelarea termenilor de scaden aactivelor cu termenii de scaden a pasivelor. @ecorelarea activelor i pasivelor dup termenul descaden genereaz probleme cu lipsa de lic%iditate sau costuri nalte din fluctuarea ratelordobnzii.

1). 4trategii pri#in( a(ministrarea acti#elor.

/xist 4 strategii de gestiune a activelor!!. "etoda fondurilor comune.


18/38

+redite # 1epozite la termen, +apital propriuortof. JK # 1epozite de economii, 1epozite la termen, +apital propriu-mobilizri # +apital propriu&vanta$ele acestei strategii constituie!Q +orelarea activelor cu pasivele dup termen de scaden i dup cost (rezolv problema

lic%iditii)1ezavanta$ele acestei strategii constituie!Q Gestiunea complicat care necesit cunoaterea fiecrei surseQ -poteza c resursele de finanare pot fi independente de scopul lor de folosire. n idealbanca iniial banca gsete un plasament care ar fi profitabil dup aceea caut resurse de unde lva finanaQ &ceast metod creaz excedent de lic%iditate i genereaz diminuarea profitabilitiibncii.%. "etoda modelrii matematice.

rin aceast metod se rezolv mai multe probleme concomitent. /a pornete de laprofitabilitatea bncii, totodat orice component a activelor care genereaz profit bncii sau

asigur generarea de alt activ poate fi privit prin aspectul utilitii lui pentru banc.Q Metoda liniar&ctive lic%ide # ez. rim, ez. *ecortof. JK " JK*, J+ortof. +redite-mobilizri " +ldiri, -nvest. -mobile ? S5pE S7sE S4JK*E S3J+ E S9+E S;+ld E S2 &nerecuper1ezavanta$ele acestei strategii constituie!Q osibilitatea de a nu fi urmate restriciile de reglementare, innd cont de structuraoptim.Q +omplexitatea calculelor necesare

-mposibilitatea de a prevedea toi factorii, indiferent de modul de constituire a modelului, aacum apar zone ieite de sub control

1+. -estiunea calitii acti#elor bncii.&ctivele bancare sunt generatoarele eseniale de profituri, gestiunea crora rezolv scopulesenial al managementului bancar i anume maximizarea profiturilor cu diminuarea riscurilor.-ar structura activelor reprezint raportul diverselor ca calitate active la total active bilaniere.-ar portofoliul activelor a unei bnci comerciale este structurat n patru categorii mari!@umerar n banc'ortofoliul investiional 'ortofoliul de credite'+ldiri, mi$loace fixe i alte imobilizri.@ormele $uridice i instruciunile acioneaz asupra operaiunilor active prin dou ci!*tabilind treptele investirii a unei pri din resursele bancare pentru unele sau altele operaiuniactive. Ma$oritatea resurselor atrase sunt constituite din depozite la vedere i la termen. -at dece condiia primordial n vederea plasrii corecte a patrimoniului bncii este satisfacerea lamoment i pe deplin a retragerilor de capital./xistena resurselor creditare destule pentru satisfacerea cererilor de mprumut. *e tie ccreditul este operaiunea cea mai profitabil a bncii. @eputina ei de#a oferi un credit n condiii


19/38

avanta$oase va trezi auspicii din partea clienilor, ceea ce poate duce la iscarea unor probleme, in fine la ncetarea existenii ei.+alitatea activelor bancare const n!&. $tructura activelor'. (iversificarea activelor

). Profitabilitatea activelor(. *ichiditatea activelor+. iscul activelor

&. &ctivele pot fi structurate n &ctive monetare (bani) ortofoliu de %rtii de valoare ortofoliu de credite -mobilizri (cldiri, mi$loace fixe)1eterminnd ponderea fiecrui component n structur bncile i aran$eaz structura activelor nconformitate cu strategia i scopul urmrit. entru a#i atinge scopul de maximizare a profitului

bncile tind s ma$oreze ponderea activelor generatoare de profit n total active. &cest procespoate condiiona! 1iminuarea ponderii activelor lic%ide " lipsuri temporare de lic%iditice duc la creterea c%eltuielilor prin procurarea urgent a resurselor. 1iminuarea investiiilor n imobilizri " pierderea clientelei, deoarecese face pe baza nc%iderii de filiale sau refuzului de modernizare a mi$loacelor fixe i reelelorinformatice existente.*tructura ideal a activelor ar fi!Q &ctive monetare " 5CFQ ortofoliul de %rtii de valoare " 4CFQ +redite " 9C#99F

Q +ontul portof. cred. " 7#9F:actorii externi ce influeneaz structura activelor!o @ivelul de dezvoltare i capacitatea pieei monetareo 1ezvoltarea pieei capitaluluio 0imitele impuse de ctre actele de reglementareo *tarea general de dezvoltare a rii:actorii interni ce influeneaz structura activelor!o *trategia de dezvoltare a bnciio 1iminuarea bancar i a unitilor teritorialeo +apitalul bancar! +@


20/38

T amuraT 1ebitor'. (iversificarea &ctivelor.1ac portofoliul de active a Hncii e nediversificat dup tipul de investiii banca risc s#idiminueze profiturile n caz cnd situaia economic n ar defavorizeaz cererea la tipul de

investiie preferat de banc.


21/38

(. *ichiditatea activelor.

&ctivele lic%ide sunt compuse din!5. rezerva curent (de baz) ce constituie 57#53F din total active i e formatdin! numerar

banii din cont la H@M7. rezerva secundar e format din! JK de stat +redite n proces de recuperareHanca i calculeaz necesarul optim de active precum i structura lor determinnd cuantumul derezerv de baz i suplimentar n funcie de tipul de clientel i necesarul de pli de efectuatplanificat. Hanca planific necesarul de numerar nu numai dup volum dar i dup structur.

+. iscul activelor


22/38

21. De&iniia riscului (e cre(it i &actorii (e apariie.22. Managementul riscului (e cre(it *n banc .23. nali"a riscului (e cre(it pentru persoanele ;uri(ice.2. nali"a riscului (e cre(it pentru persoanele &i"ice.2%. Criterii (e e#aluare a calitii porto&oliului (e cre(it.

2'. Coninutul principalelor tipuri (e strategii pri#in( gestiunea lic$i(itii instituiilorbancare.2). Meto(e (e e#aluare a necesitii bncii *n resurse lic$i(e.2+. -estiunea lic$i(itii pe ba"a normati#elor economice.2. Mecanismul gestiunii lic$i(itii cu a;utorul in(icatorilor neo&iciali..3. Esena i elementele mo(elului pri#in( managementul pro&itabilitii bnciicomerciale.31. @n(icatorii utili"ai *n e#aluarea per&ormanelor bancare.32. /ecesitatea i esena anali"ei structurale a #eniturilor, c$eltuielilor i re"ultatului&inanciar al bncii.33. 4istema (e apreciere a siguranei bncii ? ratingul CMEA.

3. E#aluarea e&icienei acti#itii bncii *n ba"a mo(elului Du Pont.3%. Conceptul i particularitile acti#itii extrabilaniere a bncii.3'. Problemele i meto(ele managementului titluri"arii *n banc.3). -estiunea (i&eritor categorii (e acti#iti extrabilaniere *n banc.3+. bancile problematice = notiuni si cau"e (e aparitie3. Mo(ele (e asanare a situatiei &inanciare a banclor problematice.. -estiunea riscurilor generate (e operatiunile extrabilantiere.

BEM +. -estiunea acti#itii cre(itare.

5. Politica (e creitare ca element (e gestiune a acti#itii (e cre(it.7. -estiunea calitii porto&oliului (e cre(it.

4. -estiunea riscului (e cre(itare.

3. @niierea procesului (e cre(itare i anali"a cre(ibilitii clientului.

1. olitica de creditare poate fi privat sub 7 aspecte!5 0a nivel macroeconomic ea reprezint politica promovat de H+ ntr#o ar care urmrete

asigurarea unui ec%ilibru economic prin intermediul creditului i a instrumentelor specifice lui.0a modelul general stabilirea direciilor prioritare de creditare, formele creditelor specificepentru o ar dat.n acest context promovarea politicii de creditare banca la modul paticularformndu#i politica de credit individual.

7 *ub aspect microeconomic politica de credit reprezint strategia i tactica bncii n domeniulformrii i gestionrii portofoliilor sale de credit.olitica creditar reprezint un element din strategia general de dezvoltare a bncii. /acuprinde elemente eseniale cu privire la tipurile de credit acordate de banca dat, modul deselectare a acestor credite i gestiunea lor n scopul asigurrii profitabilitii i stabilitii bncii. /lementele politicii rezonabile de creditare!

5) *copul, reeind din care se formeaz portofoliu de credite'7) &tribuiile anga$ailor bncii n vederea elibirrii creditelor'


23/38

4) =bligaiunile de transmitere a drepturilor i de acordare a imformaiilor n vederea gestiuniicreditelor eliberate'

3) Modaliti de colectare a datelor de la potenialii debitori precum i mecanismul de evaluare acredibilitii clienilor n vederea lurii deciziei cu privire la acordarea creditelor.

9) 1ocumentaia intern care necesit s fie elaborat pentu acordarea fiecrui credit n parte

(lista documentelor aflate n pac%etul de credite a unui client)';) 1reptirile colaboratorii bancari pentru pstrarea i verificarea informaiei aflate n dosarul decreditare. *e mai prevd i obligaiunile anga$ailor bncii cu privire la monitorizarea creditelor'

2) Modaliti de asigurare a credibilitii, drepturile colaboratorilor n vederea evalurii ga$ului iprimirii deciziei despre oportunitile lui'

) 1escrierea politicii de stabilire a dobnzelor la credite n dependen de fiecare credit acordat'X) Modul de contestare i revocare a creditelor problematice, modul de vnzare a ga$ului n scopul

acoperirii pierderilor din creditele nerambursate. :unciile politicii de creditare!

5 :unciile de ordin general care presupun! funcia de control " de verificare apriore i posteriore a proceselor de creditare'

funcia comercial " de formare a unui cadru de incasri a veniturilor n urma activitii decreditare' funcia de stimulare " prevede stabilirea unor domenii prioritare de stimulare sau de dezvoltare

a mecanismelor specifice de creditare.7 :unciile specifice!

optimizarea activitii de creditare prin stabilirea unor scopuri specifice n domeniulcreditrii'

reformularea activelor de credit n urma experienii bncii n domeniul dat.

:ormarea politicii de credit are 7 tipuri de principi!v principii de ordin general!a) baza tiinific a politicii de creditare'

b) optimalitate " structura politicii de credit trebuie s fie optim pentru banca dat'c) eficacitate " trebuie s fie efectiv, utilizabil.d) unitate " toate elementele politicii de credit s se afle ntr#o intercorelaie strns.v principii specifice!a. rentabilitate " fiecare credit trebuie s fie rentabil'b. profitabilitate " tot pportofoliu creditar trebuie s genereze profituri'c. sigurana " existena unui risc minim.

7. ortofoliu creditar reprezint totalitatea creditelor acordate de banc la un moment dat detimp. +alitatea portofoliului creditar se stabilete dup urmtorii criterii!

5 structur'7 lic%iditate (termen de scaden)'4 gradul de utilizare'3 profitabilitate'9 stabilitate. 1up structur portofoliu creditar se discompune n!

5) dup tipul de debitori!# credite acordate persoanelor fizice'


24/38

# credite acordate persoanelor $uridice'7) dup tipul de credit " (ipotecare, de consum), dup scopuri, determinarea gradului de bonitate

al fiecrui tip de credit pentru banc. 1in experiena anilor precedeni banca stabilete ce tipuride credite sunt cele mai profitabile i puin riscante pentru ea, pentru a stimula cretereavolumului acestor credite n portofoliu.

4) dup tipuri de ramuri creditate " credite acordatepersoanelor $uridice, care se mpart nsubgrupe dup ramuri (industriale, comer, agricultur). *e va determina tipul de credit care esteoptim pentru banc i el va fi stimulat. 1up lic%iditate " lic%iditatea creditului presupune termenul de scaden a lui i clauza derevocare. ortofoliu creditar se grupeaz n trei subgrupe!

# termen scurt (pn la 5 an)'# termen mediu (5 " 9)'# termen lung (9 i mai mult).

1ac o banc decide s menin portofoliu creditar lic%id ea va ma$ora ponderea creditelor petermen scurt. 1ac banca are alte posibiliti de ma$orare a lic%iditii ea va menine n portofoliu ntr#un

volum mai mare creditele pe termen mediu i lung. +reditele pe termen lung sunt cele mai riscante pentru banc, din aceste considerente bancaopteaz pentru ponderea ma$or pentru creditele pe termen scur i mediu. 1up gradul de utilizare se presupune resurselor din care aceste credite sunt finanate.Ma$orarea ponderii creditelor n total active este benefic pentru banc cci duce la ma$orareaprofitului ei. 1up profitabilitate " rezolvarea problemei profitabilitii portofoliului creditar duce landeplinirea scopului managementului bancar. ortofoliu creditar se studiaz dup gradul deprofitabilitate dup urmtorii indicatori! n ? @ncasri (in (ob*n( = pli (in (ob = c$eltuililecre(itelor neper&ormate Pro&itul cre(itar91# determin rentabilitatea net a unui leu credit alocat' toate tipirile d crdite sunt ec%ivalate " se

recomand s se stabileasc profitabilitatea net pentru diverse tipuri de credite. /xist oproblem la stabilirea profitabilitii fiecrui tip de credit i anume stabilirea resurselor carefinanseaz aceste credite.# banca poate determina rentabilitatea a fiecrui credit n parte! f.cr ? incas (in (ob. = pli(in (ob. = c$. !peraionale 4uma cre(itelor 1up stabilitate # portofoliu creditar se analizeaz i dup gradul de expunere la isc (banca vadiviza n 9 subgrupe mari )! # standard 7F # supravegeat 9F # substandard 4CF # dubios 29F # compromis 5CCF ezervele

n vederea determinrii gradului de expubere la risc se determin ponderea fiecrui tip decredit n total portofoliu.-r.global (e expun.la risc 6 4uma re"er#elor Porto&oliu mai micsau egal cu 2:


25/38

BEM . -estiunea acti#itii in#estiionale a bncii.

5. Formare porto&oliului in#estiional.

7. strategii (e &ormare i (iri;are a porto&oliului in#estiional a bncii.

4. Ci (e optimi"are a porto&oliului in#estiional.

1. ortofoliu investiional al unei bncii " totalitatea de valori mobilare deinute cu drept deproprietate de banc la un moment dat de timp. :unciile portofoliului investiional!

5 -nfluena pozitiv asupra profitabilitii bancare prin alegerea corect a comportamenteloracestui portofoliu'

7 =ptimizarea profitului brut prin crearea situaiei de ec%ilibru " n cazul formrii corecte aportofoliului el poate genera profituri' atunci cnd portofoliu de credite nu este destul de rentabil,compensndu#se neincasrii de profituri'

4 Rnele elemente ale portofoliului pot servi drept instrument de acoperire a altor riscuri bancare(ex. posibilitatea de compensare prin instrumente de credit sub form de valori mobiliare a

riscurilor creditare).3 1iversificarea riscurilor bancare dup criterii geografici'9 Meninerea lic%iditii bncii! n comparaie cu portofoliul creditar portofoliul investiional

este i profitabil i are o lic%iditate relativ'; &sigur flexibilitatea bilanului bancar, ce permite managementului bancar s gestioneze

Gul'2 Micorarea impozitului pe profit' +rearea posibilitilor de mbuntire a activelor.

ortofoliul investiional se formeaz dup urmtorii principii! &sigur realizarea strategiei investiionale' +orespunderea portofoliului investiional dup criterii de calitate resurselor din care el a fost

format' +orelarea portofoliului dup profit i risc' =ptimizarea raportului ntre profitabilitatea i lic%iditatea n funcie de ce active deine banca

n portofoliul global ea poate s#i permit la diferite momente de timp diferite criterii delic%iditate. :actorii care influeneaz formarea portofoliului!

*trategia global a bncii'

/xistena unei piee secundare bune'

0ic%iditatea valorilor mobiliare'

rofitabilitatea'

/xpunerea le risc'

-mpozitarea'

/xistena asigurrii'

2. = banc formeaz portofoliul investiional din diverse elemente care care pot fi structurateastfel!


26/38

a) dup dreptul care st la baz! dreptul de proprietate (aciuni)'

dreptul de credit (obligaiuni)'

# corporative'# de stat (municipale i de stat).b) dup termen de scaden!o extemporare, fr termen de scaden (aciuni)'o cu termen de scaden (obligaiuni)'# mai mare de 5 an (piaa monetar)'# mai mic de 5 an (piaa de capital).c) dup profitabilitate!o cu profit fix (oblidaiuni)'o cu profit variabil (aciuni).

1up termenul de scaden banca poate forma mai multe tipuri de portofoliu!5. portofoliu structurat " toate elementele din el sunt alese n aa mod nct s fie mprite pe

scadene egale.&vanta$e!

este cel mai uor de gestionat portofoliu cci nu necesit o strategie investiional complicat' este corelat dup gradul de lic%iditate i profitabilitate'

1ezavanta$e! este imposibil de a primi supraprofit din gestiunea acestui portofoliu'

n cazul necesitii urgente de lic%iditate acest portofoliu nu poate salva banca'

7. strategia meninerii lic%iditii " toate investiiile bancare n valori mobiliare se vor structuradup scaden n 7 ani de zile. @ecesit o atenie deosebit pentru managementul bancar nvederea cutrii permanente a posibilitilor de plasamente.&vanta$e!

lic%iditate nalt. 1ezavanta$e! profitabilitatea $oas, cutarea permanent a posibilitilor de plasament' conine riscul de imunizare (risc c noile plasamente nu vor fi att de profitabile ca acelea

vec%i)'4. strategia opus " portofoliul cu o scaden ndelungat.


27/38

1ezavanta$! necesit o gestiune foarte prudent care const n meninerea continu a cantitii de

valori mobiliare cu o lic%iditate nalt.

9. strategia portofoliului agresiv " portofoliul de profitabilitate maxim se formeaz n bazacurbei derandament. +onform teoriei anticiprii care explic conformaia curbei de randament se

poate previziona evoluia ratei dobnzii pe viitor. 1ac curba este n cretere portofoliuinvestiional va avea scadene lungi. 1ac curba are nclinaie negativ portofoliu investiional vaavea scadene mici. &vanta$e!

profitabilitate nalt'

1ezavanta$! risc foarte mare'

necesitatea cunoaterii la perfecie a pieii i abilitilor managerilor de investiii.

1up profitabilitate portofoliile investiionale pot fi!

5) portofoliu echilibrat / cnd se urmresc ncasarea profiturilor regulate fr a atrage atenia lama$orarea lor i eliminarea riscurilor " va genera profituri n permanen'

7) portofoliu prident / fr a se orienta la profitabilitate n sc%imbul unui risc minim'4) portofoliu agresiv / presupune formarea lui cu scopul obinerii profiturilor maxime anga$ndu#

se n plasamente riscante'3) portofoliu speculativ /obinerea de profituri imediate n urma $ocurilor la burs.

3. n cadrul gestiunii portofoliului banca opereaz pentru una din dou caliti ale lui! risc sauprofitabilitate. :ormarea unui portofoliu investiional n care aceti 7 criterii ar fi corelai,adicprofit maxim la risc minimeste varianta optimizrii structurii portofoliului. n conformitatecu strategia bancar, n vederea activitii investiionale a bncii, optimizarea portofoliului poate

avea i alte scopuri!a) consolidare unor pac%ete de valori mobiliare interesante pentru banc din anumiteconsiderente'

b) formarea unor pac%ete de valori mobiliare pentru a deveni acionar ma$oritar cu drept dedecizie n anumite ntreprinderi'

c) diversificarea portofoliului n concordan cu portofoliu altor active ale bncii astfel nct s seec%ilibreze, posibilitile de ctig i pierderi din activitatea global a bncii.n acest caz, un portofoliu optim pentru banc va fi nu cel ce genereaz profituri maxime, ciunul care compens riscurile altor active bancare, inclusiv portofoliu de credite.


28/38

BEM 1. Managementul acti#itii extrabilaniere.

1 Bipurile acti#itii extrabilaniere.2 >iscurile *n acti#iti extrabilaniere. >olul acti#itii extrabilaniere.

1. &ctivitatea extrabilanier " emisiuneaAcumprarea de anumite drepturi ce nu influenzeaz nmomentul operaiunii structura sau valoarea bilanuui bancar. =peraiunile extrabilaniere sunt!

7 pure " ce in de activitatea bancar i nu pot fi prestate de alte instituii pe piaa financiar'7 ce in de tranzacii cu valori mobiliare pe piaa de capital.!peraiuni extrabilaniere sunt

5 titlurizarea " operaiuni de emisiune a unor valori mobiliare de credit n sc%imbul unui pac%etde active de calitate nalt a bncii! 1ebit (=a, a5) " Hanca (+t) " investitii active, Kaloriimobiliare (p, &) # investitorii


29/38

deoarece creditele ce se vnd sunt de o calitate nalt, bncile cumprtoare primescposibilitate de mbuntirea calitii portofoliului de credite'

posibiliti de a diversifica portofoliu de credite dup aspectul de ramurA teritoriu.4 emisiunea scrisorilor de garanie " banca onoreaz capacitatea de rambursare a unei terepersoane.

&vanta$ele!5) comisioanele percepute fr a implica activele bancare'7) acordarea posibilitii unui debitor de a se credita fr a apela la resursele bancare'4) n cazul cunoaterii situaiei financiare a debitorului probabilitatea de ac%itare a creditului n

locul lui este minim, nu implic resurse bancare.=scrisoare de garanie are 4 elemente componente! Heneficiar (debitor) ! banca "I (banii)creditor/misiunea scrisorii de garanie de obicei se vinde ca un comision, calculat ca procent dinvaloarea creditului garantat, ns scrisorile nu se vor vinde n caz cnd riscul asociat lor este maimare dect comisionul perceput.

2. :iecare din operaiunile extrabilaniere comport anumite riscuri pentru banc. =peraiuni de titlurizare includ 4 tipuri de risc!5. riscul de credit" riscul c o parte din activele care au servut drept ga$ pentru valori mobiliare

emise debanc nu se vor rambursa i banca va utiliza resurse adugtoare pentru rscumprareaobligaiunilor sale.

7. riscul ratei dobnzii" riscul necorespunderii dobnzelor la activele vndute obligaiunilor emisei noilor investiii'

4. riscul rambursrii anticipate" riscul c activele care au fost ga$ate se vor rambursa nainte descaden i banca nu va putea plasa sumele extrase tot att de profitabil. +a dezavanta$ pentru aceast operaiune este c banca ga$eaz activele de calitate nlt,procurnd active mai profitabile, dar i mai riscante.


30/38

extrapolarea scrisorilor degaranie dup regiune i funcionarea lor ca valoare' analiza atent a modului de variaie a ratei dobnzii pentru a evita riscul ratei dobnzii n cazul

titlurizrii i vnzrii creditelor' operarea cu pruden a tuturor serviciilor acordate n cazul operaiunilor extrabilaniere pentru

a evita alte riscuri, asociate riscului creditar i ratei dobnzii. &ceasta n special ine de riscul

lipsei de lic%iditate. 1e exemplu! n momentul calculrii necesarul de resurse lic%ide, banca vaine cont i de scrisorile de garanie emise pentru a fi prote$at n cazul necesitii de ac%itare acreditului n locul persoanei garantate.


31/38

BEM 11. nali"a acti#itii bancare.

5. Meto(e (e anali" bancar.

7. nali"a #eniturilor i c$eltuielilor bancare.

4. nali"a per&ormanelor bancare. >atingul bancar. mo(elul D P!/B

1. Meto(e (e anali" bancar.

&naliza activitii bancare este necesar pentru a determina posibilitile de activitate a bnciin prezent i viitor, corespunderea situaiilor financiare a bncii, realitilor economice i anormelor impuse de ctre autoritile de supraveg%ere. &naliza activitii bancare se efectueaz n urma controlurilor permanente interne,precum i acontrolurilor externe (auditul intern i auditul extern). 1eoarece modalitile de analiz aactivitii bancare efectuate de organele din exterior sunt n competena acestor instituii o ateniedeosebit n cadrul auditului bancar o are auditul intern. rincipiile auditului intern!

5 analiza activitii bancare trebuie s fie nentrerupt i extemporal'7 totalitatea metodologiilor utilizate trebuie s corespund cerinelor bncii, privind strategiile

de dezvoltare a bncii'4 structura analizei activitii bancare trebuie s cuprind absolut toate sferele activitii bncii,

astfel nct concluziile formulate n rezultatul acestei analize s corespund realitii i s permitluarea unor decizii despre organizarea bncii pe viitor.Modalitile auditului intern!

o metoda static " presupine calculerea anumitor coeficeni n rezultatul activitii bancare la unmoment dat de timp.

o metoda dinamic " compararea coeficienilor calculat n termen i formularea unor concluziidespre evoluia lor.

&mbele metode utilizeaz mecanisme matematico#statistice' banca fiind liber s determinsingur cantitatea i tipul coeficienilor calculai. 0a momentul actual este foarte rspndit o metod a analizei activitii bancare " modelarea isimularea proceselor petrecute n banc! se pate modela activitatea global a bncii sau un singurserviciu bancar.

&naliza activitii economice se desfoar n urmtoarele etape!Etapa anali"at Coninutul anali"ei Meto(a utili"at

*tructura bilanuluibancar.

*tructura prealabil a bilanului bancarpe grupe de active i pasive a raportuluifinanciar pe grupe de venituri i

c%eltuieli.

Metoda druprilor.

+ontrolul. Kerificarea corectitudinilor gruprilorefectuate att pecategorii, ct i pevolum'selectarea datelor grupate dupcriterii specifici (scadena, etc.)

Metoda conparrii.

+alculele. +alculul indicatorilor sub formabsolut i relativ.

Metoda coeficienilor'metoda matemat#statistic.


32/38

ezumarea. &mplasarea indicatorilor n diagrame itabele pentru a putea concluziona despreevoluia lor.

Metoda diagramelor.

2. &naliza financiar presupune analiza profitului bancar, deoarece profitul este sursa creteriicapitalului propriu.

P& net 6


33/38

7) posibilitile de cretere a profitului depinde de cretere volumului activelor profitabile i deposibiliti de cretere a ratelor dobnzii la activele bancare'

4) banca poate crete profitul su nu numai prin cretere activelor profitabile dar i prinmodificarea ponderii diferitor tipuri de active n total portofoliu " astfel nct activele maiprofitabile s dein o pondere mai mare'

3)3. nali"a per&ormanelor bancare. >atingul bancar.

+%eltuielile bancare influeneaz invers proporional profitul bancar, deaceea analizei lor li se vaacorda o atenie sporit pentru a gsi posibiliti de micorare a volumului lor.+%eltuielile bancare se grupeaz dup mai multe criterii!

5. dupa sursa de provenien! c%eltuieli cu dobnd (dobnda lor este considerabil n total c%eltuieli bancare)'

c%eltuieli non#dobnd'

7. dupa structura bilanului!

c%eltuieli operaionale privind atragerea resurselor i gestiunea lor' c%eltuieli privind gestiunea portofoliului %rtiilor de valoare'

c%eltuieli necesare pentru asigurarea funcionrii bncii!

# c%eltuieli cu salariu'# c%eltuieli de amortizare a mi$loacelor fixe'# alte c%eltuieli de gospodrire' alte c%eltuieli bancare!# penalitile ac%itate de banc'# diferenele negative de curs valutar'# plile pentru reelele de transmitere a informaiei.

+%eltuielile se analizeaz dup structur, pondere prin analiza static i dinamic' precum ifactorial. 1up structur c%eltuielile se analizeaz pe grupuri n dinamic' tendina pozitiv estemicorarea volumului de c%eltuieli. &naliza factorial a c%eltuielilor presupune gsirea posibilitilor de micorare a c%eltuielilor cudobnzi i determinarea factorilor care influeneaz asupra volumului c%eltuielilor cu dobnd.

*e presupune c asupra c%eltuielilor cu dobnd influeneaz 7 factori!5. volumul resurselor bonificate cu dobnd'7. rata dobnzii pltit la aceste resurse.

Modif. +% ? (Kp(t5) " Kp(tC))B rdp Modif. +% ? (rd(t5) " rd(tC))BKp(t5) Modif.+% ? modif.KpB rdp E modif.rd BKp(t5)rd p? +%. cu dob. A total res. &tras B5CCrd &c ? incasri din dobnd A &ctive profitabile

. erformanele bancare " suma de indicacatori de profitabilitate i solvabilitate care permit dea se concluziona autoritilor autoritilor de pe pia. 0ndicatorii de performan sunt de dou tipuri!


34/38

5 indicatorii calculai n baza datelor interne a bncii (coef. de profitabilitate)'7 indicatorii numii Ysemnalul p.N " in de profitabilitatea aciunilor bnci i cursul lor pe piaasecundar.

&ceti indicatori reprezint posibilitile investitorului n banc.

/ " posibilitile investitorului de a obine o unitate monetar de profit net al bncii investindo sum de bani sub form de curs. /#ul este utilizat pentru analiza extern a bncii deoareceine n consideraie cursul i profibilitate bncii, fiind lipsit, de influena politicii de divident,/#ul poate fi calculat de orice investitor al bncii' nu necesit date specifice care pot fipreluate doar de la bnc.

>ating?urile bancare. 4unt (e (ou categorii

-ndicatori de rentabilitate!

=/ (en >) ? f. @et A +ap. propriuB 5CC1etermin rentabilitatea capitalului propriu al bncii creind posibiliti de comparaie ntre mai

multe bnci cu diferite grade de capitalizare. /ste normal pentru o banc ca =/ n dinamic screasc.&= ? f. @etA &ctiveB 5CC1etermin rentabilitatea activelor bancare' tendina de cretere a lui demonstreaz o evoluieprogresiv pentru banc. entru a crea posibiliti de comparare a rentabilitii mai multor bncidin diferite sisteme de impozitare n loc de profit net se va utiliza profitul brut.

n unele cazuri n =& se pot utiliza doar activele profitabile!Gradul de utilizare a activelor curente ? rofitul brutA &ctivele curenteata profitului brut ? rofitul netA Kenitul din expluatare

-ndicatori care determin procesul de utilizare a capitalului sau activelor curente.

Gradul de ndatorare ? &ctive A +apitalu propriu # cte uniti de active curente au fost create de o unitate a capitalului propriu. =/ ? rata pf. brut B gradul de ndatorare B gradul de utilizare a activ.curente

Boi in(icatorii (e per&orman a bncii au &ost sistemati"ai *n mo(elul D P!/B "descompunerea indicatorilor de rentabilitate pe dou categorii mari astfel nct s se poat luadecizia asupra factorilor ce influeneaz rentabilitatea bancar i posibilitatea de cretere arentabilitii bancare.

G " se presupune c profitabilitatea bancar poate fi ma$orat prin creterea G sau prin creterea &=. =/ " rata f b ? f netA Kenit (crete venitul, scad c%eltuielile) # gradul utilizrii activelor curente (crsc &c, crete venitul)

= modalitate eficient de analiz a activitii Hncii +omerciale o ofer utilizarearatingului +amel. -niialele atingului +amel se descifreaz n modul urmtor!


35/38

+ " suficiena capitalului, reflect mrimea capitalului deinut de banc pentru asigurarea mi$loacelordeinute de clieni conform normelor impuse de Hanca @aional privind sufuciena capitalului'

& " calitatea activelor, reflect gradul de risc al activelor, calitatea creditelor, clasificarea acestora,mrimea fondului de risc, politica de creditare'

M " management, administrarea bancar, reflect nivelul managementului bancar, corectitudinea

politicii alese, profunzimea controlului i respectarea legislaiei'/ " rentabilitatea, detemin nivelul profitului pentru asigurarea creterii de mai departe a bncii imeninerea +apitalului @ormativ


36/38

BEM 13. 4trategia i plani&icarea bancar.

5. 4trategia bancar.

7. Plani&icarea bancar.

4. Determinarea politicii generale (e aciune a bncii.

1. *trategia unei bnci " ordonarea unor elemente ale politicii bancare care cer o preocuparepermanent n vederea realizrii sarcinilor importante ale bncii, att n diverse domenii ct i lamodul general. *trategia unei bnci este scopul pe care banca vrea s#l ating i modalitatea de alatinge n perspectiv. rincipiile strategiei bancare!

rudena activitii bancare'

-nterconexiunea dintre personalul bancar, posibilitile te%nice ale bncii i posibilitilecomerciale'

*trategia bancar de dezvoltare nu va fora posibilitile actuale ale bncii cernd

aplicarea la maximum a tuturor elementelor mangementului bancar pentru realizarea unorproiecte mai puin reale. n caz contrar banca risc s piard i piaa actual de servicii pe care odeine.

1in punct de vedere a realizrii scopului maxim! de cretere a profitabilitii, sunt cunoscute 4tipuri de strategii!

# *trategiaa de cucerire (expansiv) " formarea anumitor planuri bancare pentru extindereapieii produsului sau implementarea noilor produse n vederea creterii profitabilitii.

# *trategia de repliere# banca evalueaz c nu poate face fa sarcinilor actuale i modificactivitatea sa spre scderea expansiunii sau restructurizarea serviciilor oferite

# *trategia de consolidare# banca se mulumete cu starea actual i investete fore umane imateriale pentru a o menine.

n vederea implementrii strategiilor expuse banca va efectua urmtoareleproceduri5. determinarea clar a scopurilor propuse i concordarea acesturi scopuri cu cerinele pieii i

realitatea economic n teritoriul pe care activeaz'7. determinarea mecanismelor cu care vor fi implementate scopurile propuse, identificare

imstrumentelor n cadrul acestor macanisme nacesare a fi utilizate'4. determinarea sarcinilor fiecrui compartiment al managementului bancar care va fi implicat n

realizarea strategiei date'3. elaborarea planului de activitate pentru fiecare compartiment n concordan cu scopurile

trasate. *trategia bancar nu este o aciune izolat a unor persoane sau compartimente din centralabncii' elaborarea i impelementarea structurii bancare ine de toate elementele teritoriale ale

bncii i afecteaz integral tot personalul. /laborarea strategiei nu este posibil dect n urmaanalizei interne riguroase a activitii bancare. &ceast analiz n elaborrii structurii va cuprindeurmtoarele elemente!

analiza datelor financiare din trecutul i prezentul bncii, estimarea realist a strii actualefinanciare'

depistarea i analiza situaiilor de risc n activitatea bancar la momentul actual. &ceastesituaii vor fi luate n consideraie la momentul adoptrii deciziilor pentru a fi evitate n viitor'


37/38

analiza pieei creditului, pieei valutare, situaia agenilor economici, studii complexe privindantura$ul economic n care activeaz banca'

stabilirea unor prognoze ale activitii bancare depistndu#se potenialul intern nevaloric albncii'

evaluarea costurilor actuale n cadrul activitii bancare'

evaluarea existenei suficiente de capital i necesarului de capital n urma implementriistrategiei bancare. /laborarea strategiei globale ct i a strategiei secundare trebuie fcut innd cont de 4 situaii!

a) situaia de favorabilitate (optimist)'b) situaia de incertitudine (pisimist)'c) situaia realist (mixt).

2.


38/38

programul " banca va expune termenii n care vor fi realizate fiecare din aciunile propuse'banca trebuie s cunoasc clar momentul final al fiecrii etape i momentul final alimplementrii a planului strategic, astfel vor fi excluse anumite momente de incertitudine i vaaprea posibilitatea corelrii activitilor n cazul apariiei unor situaii nefavorabile'

evaluarea performanelor " n cadrul planului strategic au fost stabilite anumite elemente de

performan, care necesitau a fi atinse n cadrul planului de implementare, se va evaluaposibilitatea de atingere a acestor performane n urma efecturii tuturor activitilor expuse.3. lanificarea financiar " formarea bugetelor pentru fiecare activitate cuprins n planulcurent precum i a bugetului global. &ici se va cuprinde identificarea tuturor surselor din care vorfi finanate activitile expuse n planul curent, evaluate de c%eltuielile necesare pas cu pas,identificate toate sursele de incasri probabile i stabilite prin modelare influenele diferitorfactori asupra acestor incasri.

3. olitica general de activitate a bncii este documentul esenial n baza cruia banca activeazn curent, a activat n trecut i elaboreaz strategii pentru activitatea de viitor. olitica deactivitate a bncii global cuprinde totalitatea politicilor bancare pe genuri de activiti!

a) olitica de creditare'b) olitica de cadre'c) olitica investiional'd) olitica de atragere a resurselor'e) olitica de gestiune a dobnzelor, etc.'

:iecare din politicile secundare vor fi formate n concordan cu politica global a bncii dupurmtoarele principii!

5) 0uarea n consideraie a misiunii bncii, a poziiei ei pe pia, a potenialului de expansiune aei'

7) Meninerea legturii dintre trecutil prezentul i viitorul n cadrul tuturor activitilor bancare,stabilirea obiectivelor strategice ale bncii pentru a realiza dezvoltarea i creterea bncii i a

menine stabilitatea i vitalitatea ei, implicarea n cadrul activitii bancare a tuturor elementelormanageriale ntr#o interconexiune pe vertical i pe orizontal.*copurile politicii bancare sunt deduse din principiile!

T /xpunerea clar i formalizarea tuturor relaiilor existente n banc i necesare pentru a obinerealizarea scopurilor de activitate bancar'

T romovarea strategiilor de dezvoltare bancar n vederea realizrii profiturilor'T /xpunerea modului n care aceste strategii vor fi promovate.

exam management bancar

Documents