cumulat profitul din exploatare feper sa la 31/12/2018 este de 4.784.539 lei, cu 3.617.361 lei mai...

DECLARATIE in conformitate cu prevederile art.30 din Legea contabilitatii nr.82/1991

S-au intocmit situatiile financiare anuale la 31/12/2018 pentru : Persoana juridica: S.FEPER S.A. Judetul: 40 MUNICIPIUL BUCURESTI Adresa: localitatea Bucuresti, str. Bd.Dimitrie Pompeiu, nr.8, sector 2, telefon 021.242.09.95 Numar din registrul comertului: J40 / 1092 /1991 Forma de proprietate: 34 Societate comerciala pe actiuni Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN): 2620- Fabricarea calculatoarelor si a altor echipamente electronice Activitatea preponderent desfasurata 2018 : 5510 Hoteluri şi alte facilităţi de cazare similare Cod unic de inregistrare: RO 752

Subsemnatul DOBRIN MIELU, in calitate de administrator isi asuma raspunderea pentru intocmirea situatiilor financiare anuale la 31/12/2018 si confirma ca: a) Politicile contabile utilizate la intocmirea situatiilor financiare anuale sunt in conformitate cu reglementarile contabile conforme cu directivele europene apobate prin 1802/2014; b) Situatiile financiare anuale ofera o imagine fidela a pozitiei financiare, performantei financiare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata; c) Persoana juridica isi desfasoara activitatea in conditii de continuitate. Administrator,

DOBRIN MIELU

FEPER S.A.

METODA DIRECTĂ

Tabloul fluxurilor de trezorerie a S.C.FEPER S.A.

lei

Nr.

rd. 2017 2018

A.

FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITĂŢI DE

EXPLOATARE

+ Încasări în numerar din bunuri, lucrări şi prestări servicii 1 38.790.390 46.622.946

+ Încasări în numerar din dobanzi 2 4.533 20.098

- Plăţi în numerar către furnizori de bunuri şi servicii 3 19.515.633 20.204.322

- Plăţi în numerar către şi în numele angajaţilor etc. 4 11.427.534 13.475.965

±

Alte venituri încasate/ cheltuieli plătite în numerar din

activitatea de exploatare 5 1.107.173 123.275

FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

exclusiv modificarea activelor şi pasivelor (+01+02-03-04-05) 6 6.744.583 12.839.482

±

Creşteri/ descreşteri ale activelor aferente activităţii de

exploatare (creanţe) 7 159.814 190.445

±

Creşteri/ descreşteri ale pasivelor aferente activităţii de

exploatare (datorii) 8 2.077.044 3.929.901

FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE

EXPLOATARE (rd. 06+07-08) 9 4.827.353 9.100.026

±

Plăţi în numerar şi încasări reprezentând impozitul pe

profit 10 150.221 0


EXPLOATARE (rd. 09+10) 11 4.677.132 9.100.026

B.


INVESTIŢII

-

Plăţi în numerar pentru achiziţionarea de imobilizări corporale

şi necorporale pe termen lung 12 1.957.353 337.822

+

Încasări în numerar privind vânzările de imobilizări

corporale, necorporale pe termen lung 13 0 25.236

-

Plăţi în numerar pentru achiziţionarea de titluri care au

caracter de imobilizări financiare 14

+

Încasări în numerar din vânzarea de titluri care au

caracter de imobilizări financiare 15

+ Încasări în numerar privind dobânzile primite 16

+ Încasări în numerar privind dividendele primite 17

+ Alte încasări în numerar din activitatea de investiţii 18

- Alte plăţi în numerar aferente activităţii de investiţii 19 0


INVESTIŢII (rd. 12 la 19) 20 -1.957.353 -312.586

C.


FINANŢARE

+

Încasări (venituri) în numerar din emisiunea de acţiuni şi

alte instrumente de capital propriu 21

-

Plăţi (cheltuieli) în numerar către acţionari pentru a achiziţiona

sau a răscumpăra acţiunile instituţiei sau societăţii financiare 22 0

+

Încasări în numerar din emisiunea de obligaţiuni,

împrumuturi etc. 23

- Rambursări, plăţi în numerar ale unor sume împrumutate 24 1.121.242 9.028.624

- Plăţi în numerar pentru dividende 25 117 34.131

- Plăţi pentru operaţiuni de leasing financiar 26 10.349 13.135

-

Alte plăţi în numerar aferente activităţiilor de finanţare

imprumuturi acordate 27 0

+

Alte încasări în numerar din activitatea de finanţare,

incasare imprumut restituit ,preluare disponib.fuziune 28 0 283.620


FINANŢARE TOTAL (rd. 21 la 28) 29 -1.131.708 -8.792.271

FLUXURI DE NUMERAR- TOTAL 30 1.588.070 -4.831

(rd 11+20+29)

NUMERAR LA ÎNCEPUTUL PERIOADEI 31 6.461.612 8.049.682

NUMERAR LA SFÂRŞITUL PERIOADEI 32 8.049.682 8.044.851

(rd. 30+31)

DENUMIREA INDICATORULUIExercitiul financiar

FEPER S.A.

NOTE EXPLICATIVE LA BILANT 2018

Nota 1

lei

Valori brute

Elemente de Sold initial Cresteri Sold final

imobilizari Total Din care: (col.5=1+2-3)

dezmembrari si casari

A 1 2 3 4 5

Imobilizari necorporale

1.Cheltuieli de constituire si cheltuieli cu

dezvoltare 281.515 X 281.515

2.Alte imobilizari 1.270.989 3.263 42.063 X 1.232.189

3.Avansuri si imoblizari necorporale in curs X

TOTAL ( rd.01 la 03 ) 1.552.504 3.263 42.063 X 1.513.704

Imobilizari corporale

1.Terenuri 18.485.355 11.574.565 2.222.687 X 27.837.233

2.Constructii 66.551.051 959.288 8.272.892 59.237.447

3.Instalatii tehnice si masini 15.194.863 195.486 46.387 15.343.962

4.Alte instalatii, utilaje si mobilier 4.987.510 73.194 4.503 5.056.201

5. Investitii imobiliare 16.771.699 292.682 5.975.933 11.088.448

6. Avansuri si imobilizari corporale in curs 1.007.851 93.157 122.654 X 978.354

TOTAL 122.998.329 13.188.372 16.645.056 119.541.645

Imobilizari financiare 2.988.860 23 14 X 2.988.869

ACTIVE IMOBILIZATE -TOTAL 127.539.693 13.191.658 16.687.133 124.044.218

SITUATIA AMORTIZARII ACTIVELOR IMOBILIZATE

lei

Amortizare in Amortizare la

Elemente de Sold initial cursul anului sfarsitul anului

imobilizari (col.9 = 6+7-8)

A 6 7 9

Imobilizari necorporale

1.Cheltuieli de constituire si cheltuieli cu

dezvoltare 164.217 93.838 258.055

2.Alte imobilizari 562.357 77.535 597.830

TOTAL ( rd.13 + 14 ) 726.574 171.373 855.885

Imobilizari corporale

1.Terenuri 290.457 46.473

2.Constructii 5.197.899 1.668.152

3.Instalatii tehnice si masini 10.512.179 979.010 11.444.802

4.Alte instalatii, utilaje si mobilier 3.473.423 190.792 3.659.712

5. Investitii imobiliare 4.978.318 997.615

TOTAL ( rd.16 la 19 ) 24.452.276 3.882.042 15.104.514

AMORTIZARI -TOTAL (rd.15+20) 25.178.850 4.053.415 15.960.399

Activele imobilizate ale FEPER S.A. sunt la 31/12/2018, la valoare bilantiera 105.334.884 lei:

Cladirile si terenurile societatii FEPER SA au fost evaluate la 31/12/2018 de catre evaluatorul autorizat IPIEV Consulting.

lei

Amplasare cladiri si constructii FEPER SA Valoare evaluata la

31/12/2018

Valoare ramasa

inainte de evaluare la

31/12/2018 diferente reevaluare

Sediul central al FEPER SA din Bucuresti,

sector 2 bd.Dim.Pompeiu nr.8 11.444.769 11.145.122 299.647

FEPER Sucursala Ploiesti,bd.Republicii,

nr.1 jud.Prahova 16.607.780 15.730.664 877.116

FEPER Sucursala Predeal, str.Trei Brazi

nr.6 jud.Brasov 42.273.346 43.659.764 -1.386.418

Total 70.325.895 70.535.550 -209.655

SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

13.229.804

13.271.866

42.062

42.062

336.930

Amortizare aferenta

imobilizarilor scoase

din evidenta

8

Reduceri

5.975.933

6.866.051

46.387

4.503

Valoare bilantiera aferenta activelor imobilizate se defalca astfel: Sucursala Predeal 44.372.105 lei, Sucursala Ploiesti 24.472.881 lei si sediul central Bucuresti

36.489.898 lei .

Page 1

Terenurile societatii FEPER SA

Amplasare terenuri si amenajari FEPER

SAValoare evaluata la

31/12/2018

Valoare ramasa

inainte de evaluare la

31/12/2018

diferente reevaluare

Sediul central al FEPER SA din Bucuresti,(

23390 mp in sector 2) 21.119.084 9.607.099 11.511.985

FEPER Sucursala Ploiesti (8174 mp din

care teren in Ploiesti 3198 mp, tarla 4895

mp, Plopeni 7 mp, Boldesti 74 mp) 6.198.634 8.082.946 -1.884.312

FEPER Sucursala Predeal (2372 mp) 519.515 458.380 61.135

Total 27.837.233 18.148.425 9.688.808

*Terenurile din Bucuresti au fost anterior evaluate la 31/12/2006 respectiv la data dobandirii pentru cele ulterior intrate in societate

Ajustarile pentru deprecierea imobilizarilor la 31/12/2018 sunt in cuantum de 2.748.935 lei, astfel:

a. 940.029 lei pentru imobilizari aflate in curs de executie la sucursala Predeal a FEPER SA.

c. 1.016 lei alte instalatii,utilaje si mobilier

In urma inregistrarii in contabilitate a evaluarii la 31/12/2018 a cladirilor si terenurilor detinute de FEPER SA rezervele din reevaluare au crescut cu

10.773.162 lei si s-au inregistrat cheltuieli privind reevaluarea de 1.392.214 lei respectiv venituri din reevaluarea imobilizarilor corporale de 98.205

lei.

b. 1.807.889 lei, din care 1.629.377 lei pentru 28.093.228 actiuni detinute la SC Tusnad SA (0,1 lei valoare nominala, 0,042 lei valoare piata) si

178.512,50 lei Transilvania Travel, societate afiliata aflata in reorganizare in urma deschiderii procedurii de insolventa.

Page 2

Nota 2

lei

Denumirea Sold la Transferuri*) Sold la

provizionului 1 ianuarie 31 decembrie

In cont Din cont

0 1 2 3 4=1+2-3

1.Provizioane pentru litigii

2. Provizioane beneficii angajati 39.461 10.430 49.891

3.Provizioane pentru garantii acordate

clientilor

4.Provizioane pentru impozite

5.Alte provizioane pentru riscuri si

cheltuieli 188.696 219.122 188.696 219.122

TOTAL GENERAL 228.157 229.552 188.696 269.013

2. Provizion calculat pentru prima acordata la pensionare in cuantum de doua salarii brute.

Nota 3

mii lei

Destinatia Suma

Profit net de repartizat: 4.194.031

- rezerva legala 224.168

- acoperirea pierderii contabile

- dividende

- alte repartizari

Profit nerepartizat 3.969.863

Provizioane pentru riscuri si cheltuieli

Repartizarea profitului

Profitul la 31/12/2017 s-a determinat astfel: din totalul profitului brut realizat de 891.798 lei s-a repartizat suma de 44.590 lei, reprezentand rezerve legale, determinate

conform Legii 31/1990 si Legii 571/2003, reprezentand 5% din profitul brut si impozit special HORECA 293.021 lei. Restul profitului de 554.187 lei s-a repartizat

conform hotararii A.G.A. pe acoperire pierdere 448.331 lei si dividend prioritar catre AAAS de 34.131 lei.

5.Provizion calculat pt.concedii de odihna neefectuate la sfarsitul anului 2018

La 31/12/2018, FEPER S.A. inregistreaza profit brut in suma de 4.483.369 lei, din care scazand impozitul specific activitatii HORECA in cuantum de 289.338 lei si

constituirea rezervei legale de 5% aplicata profitului brut in cuantum de 224.168 lei se obtine rezultatul ramas de repartizat prin hotarare AGA, in cuantum de 3.969.863

lei.

Page 3

Nota 4

Nr.

rand 2017 2018

0 1 2

1. Cifra de afaceri neta 1 35.643.928 42.808.470

2. Costul bunurilor vandute si al serviciilor

prestate (3 + 4 + 5) 2 24.639.231 27.398.632

3. Cheltuielile activitatii de baza 3 15.404.855 17.301.472

4. Cheltuielile activitatilor auxiliare 4 1.438.432 1.145.536

5. Cheltuielile indirecte de productie 5 7.795.944 8.951.624

6. Rezultatul brut aferent cifrei de

afaceri nete (1 - 2) 6 11.004.697 15.409.838

7. Cheltuielile de desfacere 7 311.088 553.120

8. Cheltuieli generale de administratie 8 10.043.257 10.347.425

9. Alte venituri din exploatare 9 516.826 275.246

10. Rezultatul din exploatare (6 - 7 - 8 +

9) 10 1.167.178 4.784.539

Cumulat profitul din exploatare FEPER SA la 31/12/2018 este de 4.784.539 lei, cu 3.617.361 lei mai mare decat in anul precedent.

Sediul Central din Bucuresti a inregistrat in 2018 venituri din exploatare 21.358.265 lei caruia ii corespund cheltuieli de exploatare 18.695.072 lei si a

realizat profit din exploatare de 2.663.193 lei.

ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE

Sucursala Predeal a inregistrat in 2018 venituri din exploatare de 10.416.179 lei si cheltuieli de exploatare de 10.529.198 lei (pierdere din exploatare

113.019 lei).

Sucursala Ploiesti a inregistrat in 2018 venituri din exploatare de 11.665.159 lei si cheltuieli de exploatare de 9.430.794 lei (profit din exploatare

2.234.365 lei).

Denumirea indicatorului

Page 4

NOTA 5.

Sub 1 an Peste 1 an

Clienţi 4.819.297 3.217.071 770.976

Furnizori debitori 23.470 23.470 0

Imprumuturi afiliati 366.380 60.000 306.380

Alte creante 506.740 506.740

Total creanţe 5.715.887 3.807.281 1.077.356

a) Suma de 4.811.397 lei reprezintă :

* facturi neîncasate 3.217.071 lei, facturi cu scadenta depasita peste 90 zile pana in 365 zile 124.587 lei,

* clienti incerti si in litigiu 770.976 lei, ajustati 770.976 lei

Sub 1 an 1- 5 ani Peste 5 ani

Furnizori + efecte de platit 2.317.759 2.317.759

Clienti debitori 488.802 488.802

Datorii cu personalul si asimilate 677.139 677.139

Taxa pe valoarea adaugata 69.861 69.861

Fonduri speciale,taxe si varsaminte 23.476 23.476

Alte datorii inclusiv buget stat si BASS 785.646 785.646

Leasing, concesiune teren, garantii clienti 211.470 69.786 94.456 47.228

Imprumut bancar 3.731.009 710.672 2.842.688 177.649

Total 8.305.161 5.143.140 2.937.144 224.877

FEPER SA are la 31/12/2018 imprumuturile bancare (OTP BANK)- credit de investitii si o linie de credit au fost preluate de la Orizont Turism Predeal. La 31/12/2018

linia de credit de maxim 2.800.000 lei a fost acoperita in intregime, acest credit va fi inchis in martie 2019. Creditul de investitii la 31/12/2018 este de 3.731.009 lei si

se achita in rate lunare de 59.222,67 lei pana la lichidare in 2024.

SITUAŢIA CREANŢELOR ŞI DATORIILOR

Sold la 31/12/18

A. Creante Sold la 31/12/18Termen de lichiditate

c) Alte creante reprezinta dobanzi de incasat din disponibilitatile aflate in depozit bancar 4.948 lei, TVA neexigibil 45.613 lei, de recuperat 2.189

lei, impozit pe profit 254.982 lei, sume de recuperat fnuass 181.939 lei pentru concedii medicale, sume de recuperat CAS pentru accidente de munca

3.851 lei, debitori diversi 8.430 lei (ajustati 8.430 lei) si creante salariati 4.788 lei .

Leasing auto pentru autoturism Dacia Duster in folosinta sucursalei FEPER din Predeal 10.327 lei cu scadenta sub 1 an.

B.Datorii

Achitarea datoriilor se face la termenul scadent stabilit conform legii pentru bugete, conform contractului colectiv de munca pentru personal si contractelor comerciale

pentru furnizori.

b) Imprumuturi afiliati reprezinta imprumut OASA in suma de 366.380 lei ajustata cu 366.380 lei, societate aflata in reorganizare in urma

insolventei .

* clienti facturi de intocmit- refacturari energie,apa,telefon pentru alti consumatori decat FEPER SA 389.883 lei si venituri din servicii HORECA de

433.467 lei

Termen de exigibilitate

In luna februarie 2019 societatea a achitat in intregime creditul de investitii la OTP Bank astfel ca pana la data AGA pentru aprobarea inchiderii exercitiului financiar

2018 FEPER SA nu mai detine credite la banci.

Soldul facturilor furnizor in cuantum de 1.375.908 lei cuprinde datorii catre furnizori interni 1.340.360 lei si externi 35.548 lei. Sodul furnizorilor de

investitii este de 27.949 lei.

Concesiune teren in localitatea Predeal la sfarsitul anului 2018 in suma de 165.298 lei (42.595,81 USD), din care 23.614 lei cu scadenta un an si

141.684 lei scadenta peste 1 an, in rate de 23.614 lei/an ( 5.796,83 USD/an) pana in 2025.

In tabel nu sunt cuprinse ajustarile de valoare de 770.976 lei pentru clienti incerti, 366.380 lei pentru decontari afiliate si 8.430 lei debitori diversi.

Page 5

NOTA 6

Tratamente contabile

Evaluarea elementelor patrimoniale

Conversia tranzacţiilor în monedă

străină

Recunoaşterea imobilizărilor corporale

La inventarierea patrimoniului evaluarea elementelor patrimoniale s-a făcut la valoarea de utilitate a fiecărui element.

Creanţele şi datoriile au fost înregistrate la valoare nominală.

- principiul independenţa exerciţiului, veniturile şi cheltuielile au fost delimitate pe măsura angajării acestora şi trecerii lor la rezultatul exerciţiului la care se referă;

- principiul intangibilităţii bilanţului de deschidere, bilanţul de deschidere corespunde cu bilanţul de încheiere a exerciţiului precedent;

- principiul evaluării separate a elementelor de activ şi de pasiv: elementele de activ şi de pasiv au fost înregistrate în contabilitate separat, nu s-au făcut

compensări între posturile de activ şi de pasiv ale bilanţului, precum şi între veniturile şi cheltuielile din contul de profit şi pierdere.

PRINCIPII, POLITICI ŞI METODE CONTABILE

La întocmirea situaţiilor financiare au fost respectate prevederile :

Pentru a da o imagine fidelă realităţii economice reflectate în contabilitate au fost respectate metodele de evaluare prevăzute în art.19 din Regulamentul privind aplicarea

legii contabilităţii. Evaluarea elementelor patrimoniale s-a făcut în patru momente distincte: la data intrării în patrimoniu, la data inventarierii elementelor patrimoniale,

la închiderea exerciţiului financiar, la data ieşirii din patrimoniu sau la darea în consum.

La data intrării în patrimoniu bunurile au fost înregistrate astfel: bunurile procurate cu titlu oneros la valoare de achiziţie, bunurile produse în societate la cost de

producţie.

Principiile care au stat la baza întocmirii situaţiilor financiare:

- principiul continuităţii activităţii - activitatea societăţii va continua, nu sunt indicii că într-un viitor previzibil societatea să intre în lichidare sau în reducerea a

activităţii;

Un activ corporal trebuie recunoscut în bilanţ dacă se estimează că va genera beneficii economice viitoare. Înregistrarea iniţială s-a facut la cost de achiziţie.

Valoarea amortizabilă a unui activ necorporal a fost alocată sistematic de-a lungul duratei sale de viaţă.

Diferenţele de curs favorabile sau nefavorabile, între cursul de la data înregistrării creanţelor sau datoriilor în valută sau faţă de cursul la care au fost raportate în

situaţiile financiare anterioare şi cursul de schimb de la data încheierii exerciţiului, s-au inregistrat la venituri sau la cheltuieli după caz.

Înregistrarea iniţială s-a facut la cost de achiziţie

Imobilizările necorporale şi corporale

- principiul prudenţei - conform acestui principiu nu au fost supraevaluate activele şi veniturile societăţii şi nu au fost subevaluate pasivele şi cheltuielile.

-Ordinul nr 1802/2014 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene.

- principiul permanenţei metodelor - metodele de lucru contabile au rămas aceleaşi de la un exerciţiu la altul, astfel permit comparabilitatea în timp a informaţiilor

contabile;

La încheierea exerciţiului financiar elementele patrimoniale au fost reflectate în bilanţ la valoare de intrare în patrimoniu , pusă de acord cu rezultatele inventarierii.

La ieşirea din patrimoniu sau la darea în consum bunurile au fost evaluate şi scăzute din patrimoniu la valoarea contabila sau la cost.

Metodele de evaluare adaptate de societate au fost aceleaşi pe tot parcursul exerciţiului financiar şi nu s-au modificat faţă de exerciţiul financiar precedent.

La data bilanţului elementele monetare si nemonetare exprimate în valută s-au raportat la cursul de schimb de la data încheierii exerciţiului 1 euro= 4,6639 lei si 1USD=

4,0736 lei

Activele necorporale sunt prezentate în bilanţ la cost mai puţin amortizarea şi provizioanele cumulate din depreciere.

-Legii contabilităţii 82/1991 republicată şi modificată

Principiile şi politicile contabile care au stat la baza întocmirii acestor situaţii contabile sunt prezentate mai jos.

Page 6

Active circulante

Evaluarea activelor circulante

Stocuri

Costul stocurilor

Costul stocurilor cuprinde toate costurile

aferente achiziţiei.

Terţi

Casa şi conturi la bănci

Datorii pe termen scurt

Capital şi rezerve

Datoriile pe termen mediu si lung reprezinta imprumut obligatar, credit OTP BANK si concesiune teren Predeal.

Contabilitatea terţilor asigură evidenţa datoriilor şi creanţelor unităţii în relaţiile acesteia cu furnizorii, clienţii, personalul, asigurările sociale, bugetul statului, asociaţii,

debitorii şi creditorii diverşi.

În contabilitatea furnizorilor de imobilizări s-au înregistrat operaţiunile privind cumpărările de imobilizări corporale pentru societate.În contul de furnizori s-au

înregistrat bunurile şi serviciile cumpărate pentru consumul intern iar in conturile de clienţi produsele,serviciile si chiriile facturate clienţilor. Avansurile acordate

furnizorilor şi avansurile primite de la clienţi sunt înregistrate în conturi distincte.

Contabilitatea disponibilităţilor aflate la bănci precum şi mişcarea acestora se ţine distinct în lei şi în valută.

Operaţiunile privind încasările şi plăţile în valută s-au înregistrat în contabilitate la cursul zilei, comunicat de BNR.

Datoriile sunt datorii curente ce se vor deconta în cursul normal al ciclului de exploatare, în termen de 12 luni de la data bilanţului.

Capitalul este reprezentat de capitalul social subscris şi vărsat. Contabilitatea rezervelor se ţine pe categorii de rezerve: rezerve legale, prime de capital, rezerve din

reevaluare şi alte rezerve.

La încheierea exerciţiului financiar, diferenţele de curs valutar rezultate din evaluarea disponibilităţilor în valută la cursul de schimb de la această dată şi cursul de

schimb de la data înregistrării s-au înregistrat în conturile de venituri sau cheltuieli din diferenţe de curs valutar.

Stocurile sunt active circulante(produse finite, materiale şi alte consumabile) deţinute pentru a fi vândute pe parcursul desfăşurării normale a activităţii, sau pentru a fi

folosite în procesul de exploatare.

Se asigură recepţionarea bunurilor materiale intrate în unitate pe locurile de depozitare.

În categoria activelor circulante se cuprind: stocurile, creanţele, casa şi conturile la bănci.

Imobilizările corporale sunt prezentate în bilanţ la cost mai puţin amortizarea cumulată aferentă şi ajustarile cumulate din depreciere.

Cheltuielile efectuate şi veniturile realizate în perioada curentă dar care privesc perioadele următoare s-au înregistrat distinct în contabilitate.

Contabilitatea trezoreriei asigură evidenţa existenţei şi mişcării disponibilităţilor în conturi la bănci/casierie şi altor valori de trezorerie.

Imobilizările corporale sunt amortizate folosind metoda de amortizare lineară.

Activele corporale s-au scos din evidenţă la cedare sau la casare,când nici un beneficiu economic viitor nu mai este aşteptat din utilizarea sa ulterioară.

Constructiile sunt inregistrate la valoare reevaluata la 31.12.2018, terenurile la valoare reevaluata 31.12.2018, iar pentru echipamente tehnologice, aparate si instalatii

de masura , control si reglare sunt inregistrate la valoarea reevaluata la 31.12.2002.

Imobilizări financiare

La ieşirea din patrimoniu s-a folosit metoda FIFO.

Activele circulante s-au înregistrat în contabilitate la costul de achiziţie respectiv de productie.

La data de 31.12.2018, societatea FEPER S.A. deține acțiuni la societatea TUSNAD S.A. și societatea TRANSILVANIA HOTELS & TRAVEL S.A.

astfel:

- 28.093.228 acțiuni in valoare nominala de 0,10 lei/acțiune (2.809.322,80 lei total la valoarea nominală, achizitionate cu 0,07 lei/actiune 1.000

buc.+cu 0,1 lei 28.092.228 bucati, total cost de achizitie 2.809.292,80), reprezentând 9,3085% din capitalul social al societătii TUȘNAD S.A.,

ajustate la valoarea pietei 0,042 lei/actiune,1.629.377,22 lei ajustarea.

- 71.405 acțiuni in valoare nominala de 2,5 lei/acțiune (178 512,50 lei total la valoarea nominală), reprezentând 2,353% din capitalul social al

societătii TRANSILVANIA HOTELS & TRAVEL S.A ajustate 178,512.50 lei la 31/12/2018 deoarece societatea se afla in insolventa.

Page 7

NOTA 7

A) Acţiuni

Număr

de acţiuni Suma Procentaj

(lei) (%)

SIF Transilvania Braşov 312.123.729 31.212.372,90 85,7996%

AVAS 34.131.490 3.413.149,00 9,3824%

Alţi acţionari persoane fizice 10.060.736 1.006.073,60 2,7656%

si juridice, din care 7.466.231 746.623,10 2,0524%

actiuni proprii 7.298.090 729.809,00 2,0062%

363.782.186 36.378.218,60 100%

B) Obligaţiuni

La 31/12/2018 FEPER SA nu mai are in evidenta obligatiuni proprii.

NOTA 8

încheiat la încheiat la

31-Dec-17 31-Dec-18

(lei)

Cheltuiala cu salariile, total 9.678.083 13.120.845

din care:

Administratorii 101.591 152.204

Tichete de masa 415.350 578.918

Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala,

in 2018 s-au trecut contributiile de la

angajator la angajat, in conditiile legii

2.241.567 487.295

Pentru obligatiunile emise dobanda calculata si platita in 2018 a fost de 142.809 lei la o rata dobanzii de ROBOR 3M +2%.

Acţiunile societăţii sunt de valori egale, orice actiune da dreptul la un vot in adunarea generala si dreptul de a participa la distribuirea dividendelor, actiunile AVAS

(9,38 %) sunt preferentiale fara drept de vot, cu dividend prioritar.

Structura acţionariatului la 31 decembrie 2018 este prezentată astfel:

Societatea nu a acordat avansuri sau credite directorilor sau administratorilor in cursul exercitiului financiar incheiat la 31/12/2018

Numarul mediu de salariati a fost 280, din care: personal administrativ 41, direct productivi 221, indirect productivi 18.

Societatea a achitat 30 mai 2018 in intregime obligaţiunile in suma de 4.982.900 lei, convertibile in actiuni, prin fuziunea cu SC Orizont Turism S.A. Valoarea

nominala 2.5 lei/ obligatiune, numarul obligatiunilor emise de 1.993.160, detinatorul este SIF Transilvania. Termenul de maturitate era 5 iunie 2018, iar achitarea s-a

facut din surse proprii de finantare.

Exerciţiul financiar

ACŢIUNI ŞI OBLIGAŢIUNI

INFORMAŢII PRIVIND SALARIAŢII si ADMINISTRATORII

Capitalul social al SC FEPER SA Bucureşti are valoarea de 36,378,218.60 lei , fiind divizat în 363,782,186 acţiuni cu valoarea nominală de 0,10 lei.

Page 8

NOTA 9

2017 2018

a)Indicatorul lichidităţii curente = Active curente = 1,17 3,06

(Indicatorul capitalului circulant) Datorii curente

- valoarea recomandată acceptabilă – în jurul valorii de 2

- oferă garanţia acoperirii datoriilor curente din activele curente.

2017 2018

b)Indicatorul lichidităţii imediate = Active curente-Stocuri = 1,07 2,78

(Indicatorul test acid) Datorii curente

- societatea dispune de lichiditati pentru acoperirea datoriilor curente

2. Indicatori de risc:

a) Indicatorul gradului de îndatorare

Capital împrumutat x 100 3,45%

Capital propriu

unde:

RON 3.906.635

RON 113.090.594

Rezultat înaintea plăţii dobânzii şi impozitului pe profit = Număr de ori = 17,45 ori

Cheltuieli cu dobânda

profit brut 4.483.369 lei, cheltuieli dobanda 272.623 lei

Sold mediu clienţi x 365 2017 = 42 zile

Cifra de afaceri 2018 = 34 zile

Sold mediu furnizor x365

Cifra de afaceri 2016= 31zile 2017 = 24 zile 2018 = 18 zile

- Viteza de rotatie a activelor imobilizate

Cifra de afaceri

Active imobilizate 2016= 0,33 2017 = 0,36 2018 = 0,41

- Viteza de rotaţie a activelor totale

Cifra de afaceri 2016= 0,29 2017 = 0,31 2018 = 0,35

Total active

- situatie imbunatatita la 31/12/2018, dupa plata imprumutului obligatar si acoperirea

creditului OTP pe termen scurt

CALCUL ŞI ANALIZĂ A PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1. Indicatori de lichiditate:

- capital împrumutat = credite peste un an 3.731.009 lei, alte datorii scadente peste 1 an:

10.328 lei leasing financiar 165.298 lei concesiune teren Predeal

- capital propriu

O valoare în creştere a indicatorului poate indica probleme legate de controlul creditului acordat clienţilor şi, în consecinţă , creanţe mai greu de încasat(clienţi rău

platnici).

b) Viteza de rotaţie a creditelor-furnizor – aproximează numărul de zile de rotaţie a activelor imobilizate – evaluează eficacitatea activelor imobilizate prin analiza

cifrei de afaceri raportate la activele imobilizate

b) Indicatorul privind acoperirea dobanzilor – determină de câte ori persoana juridică poate achita cheltuielile cu dobânda. Cu cât valoarea indicatorului

este mai mică, cu atât poziţia persoanei juridice este considerată mai riscantă.

- exprimă numărul de zile până la data la care debitorii îşi achită datoriile către persoana juridică

a) Viteza de rotaţie a debitelor-clienţi

3. Indicatorii de activitate (indicatori de gestiune) – furnizează informaţii cu privire la:

- calculează eficacitatea persoanei juridice în colectarea creanţelor sale;

Page 9

4. Indicatori de profitabilitate

Profitul brut din vânzări x 100 -2016 = 0.19% 2017 = 1.14% 2018 = 4.11%

Capitalul propriu + datorii termen lung

5. Indicatori privind rezultatul pe actiune:

Rezultatul net

Nr. actiuni

profit net / actiune 2017 =0,0016 lei/actiune profit net/ actiune 2018 = 0,011 lei/actiune

a) rezultatul pe actiune – este calculat prin impartirea rezultatului net atribuibil actionarilor la numarul de actiuni ordinare in circulatie la sfarsitul anului:

Numar de actiuni la 31/12/2018 sunt 363.782.186 din care actiuni cu dividend prioritar AAAS 34.131.490 si actiuni ordinare 329.650.696 din care

actiuni proprii 7.298.090 si actiuni ordinare cu drept de vot si dividend 322.352.606

a) Rentabilitatea capitalului angajat : reprezinta profitul pe care il obtine societatea la o unitate de resurse investite

Page 10

NOTA 10

- productie (produse electronice si electrotehnice,confectii metalice);

- activitate HORECA desfasurata de sucursale la Hotel Central Ploiesti si Hotel Orizont din Predeal

- activitate comerciala (vanzari directe,distributie,ofertare-contractare)

- servicii

- inchiriere spatii comerciale

D) Impozitul pe profit

Societatea are doua sucursale : FEPER S.A. BUCURESTI SUCURSALA PREDEAL inregistrata ONRC J8/1809/30.10.2015 avand CUI 35185823 si FEPER S.A.

SUCURSALA PLOIESTI INREGISTRATA ONRC J29/ 28.10.2015 avand CUI 35173101

Obiectul de activitate al societăţii este in principal:

Incepand cu 31/01/2014 actiunile S.FEPER S.A. sunt tranzactionate pe piata reglementata de instrumente financiare derivate a S.C. SIBEX - SIBIU STOCK

EXCHANGE S.A., in conformitate cu Hotararea AGEA nr. 4 din 24.09.2015, adresa BVB nr. 14369 din 21.12.2015, și cu adresa BVB nr.1519 din 22.02.2016,

începand cu data de 21.03.2016 acțiunile emise de către societatea FEPER S.A. sunt înscrise și tranzacționate pe Sistemul Alternativ de Tranzactionare AeRO

administrat de Bursa de Valori București, sub simbolul “FEP” (pentru acțiunile ordinare) și simbolul “FEP1” (pentru acțiunile preferențiale). Registrul acționarilor este

tinut de catre “Depozitarul Central S.A.”.

are sediul în Bucureşti, Bd.Dimitrie Pompeiu nr 8, telefon 0212420995. Numărul de înregistrare la ONRC este: J/40/1092/1991, CUI : 752, codul de inregistrare in

scopuri de TVA: RO 752.

A) Informaţii cu privire la prezentarea societăţii

B) Informatii privind entitatile afiliate sau asociate

La inceputul anului 2018 FEPER SA inregistra o pierdere fiscala de ramasa neacoperita este de 5,7 milioane lei, in 2018 a fost recuperata pierdere fiscala de 3,8

milioane lei ramanand de recuperat 1,9 milioane lei in perioada urmatoare. Aceasta pierdere, provenita din anii precedenti, se detaliaza astfel: 1,4 milioane lei pierdere

fiscala 2014 si 0,5 milioane lei aferenta 2015.

Cu Transilvania Hotels and Travel au fost efectuate vanzari catre aceasta in calitate de agentie de turism in suma de 98.699 lei inclusiv tva si comision de 4.126 lei

inclusiv tva.

Prin actionarul majoritar SIF TRANSILVANIA societatea este afiliata indirect cu societatile aflate in portofoliul acestei societati de investitii, dar relatiile cu acestea

sunt nesemnificative.

C) In 2018 societatea FEPER S.A. are in desfasurare un contract de leasing financiar incepand din 2015 pentru achizitie autoturism cu Transilvania Leasing si Credit

pentru care a achitat in 2018 suma de 18.073 lei (rata+dobanda+tva) si mai are in sold 10.328 lei de achitat pana in decembrie 2019 cu o dobanda de 643 lei.

FEPER S.A.a constituit impozit specific activitatii HORECA in 2018 in cuantum de 289.338 lei, achitat pana la scadenta din 25.01.2019. Astfel pentru activitatea

HORECA realizata de FEPER Sucursala Ploiesti in Hotel Central din Ploiesti s-a platit impozit special de 182.216 lei iar pentru activitatea HORECA realizata de

FEPER Sucursala Predeal in Hotel Orizont din Predeal s-a platit impozit specific in cuantum de 107.122 lei.

In 2018 cota de impozit pe profit este de 16 % aplicata profitului impozabil.

La 31/12/2018 societatea inregistreaza impozit pe profit de recuperat in suma de 254.983 lei si impozit specific HORECA de plata cu scadenta 25/01/2019 de 143.913

lei.

Entitatea afiliata cu care societatea, la care aceasta detine actiuni este Transilvania Hotels and Travel.

ALTE INFORMAŢII

Societatea a fost înfiinţată ca societate pe acţiuni în anul 1991, în baza Legii nr. 31/1990,

Page 11

E) Cifra de afaceri

Feper 42.808.470 100%

Feper sediul central Bucuresti, din care 21.081.935 49,25%

export UE si Non UE7.184.869 16,78%

Feper Sucursala Ploiesti 11.442.720 26,73%

Feper Sucursala Predeal 10.283.815 24,02%

Presedinte Director General, Director Economic,

Ing. Mielu DOBRIN ec.Paula DUMITRESCU

Un fapt care poate fi mentionat ar fi ca FEPER S.A., pentru a pune la adapost fluxul de numerar viitor de permanenta si impredictibila modificare a ratelor dobanzilor

bancare a achitat din surse proprii, in primul trimestru 2019, toate creditele bancare deschise la OTP BANK, preluate prin fuziunea prin absorbtie cu societatea

ORIZONT TURISM SA in 2015 anume: creditul de investitii care la data bilantului 2018 era in cuantum de 3.731.009 lei precum si linia de credit deschisa la OTP

BANK de 2.800.000 lei (la data bilantului 2018 era acoperita valoarea ei in bilant fiind zero). FEPER S.A. la sfarsitul trimestrului 1 2019 nu mai inregistreaza credite

bancare.

F) Nu au existat evenimente ulterioare datei bilantului care sa influenteze semnificativ situatia economico-financiara a firmei si de asemenea nu au existat evenimente

extraordinare pentru perioada raportata.

Detaliat, cifra de afaceri pe 2018 se prezinta astfel:

Page 12

~ 1 ~

SOCIETATEA F E P E R S.A.

BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,

COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,

CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis

la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75

http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]

ISO 9001:2008

Certificat Nr. 2006/27625.2

RAPORTUL CONSILIULUI DE ADMINISTRAȚIE

privind rezultatele activității economico-financiare în anul 2018

Capitolul I. Prezentarea generală

1.1 Îndeplinirea condițiilor legale de funcționare

Societatea FEPER S.A. s-a constituit în baza HG 1104/6.10.1990 ca societate comercială

pe acțiuni, având numarul de înregistrare la Registrul Comertului J40/1092/1991 și codul unic de

înregistrare 752 cu atribut fiscal RO. Functionează ca societate pe acțiuni conform Legii nr.

31/1990 republicată, cu modificările și completarile ulterioare, avand drept activitate principal

conform clasificarii CAEN 2620 “Fabricarea de calculatoare si echipamente periferice”.

Incepand cu anul 2014 si pană la data de 26.02.2016 acțiunile societății au fost înscrise și

tranzacționate în cadrul sistemului alternativ de tranzacționare administrat de “Sibex Sibiu Stock

Exchange”, având simbolurile “FEP” și “FEP1”. Pe toată perioada, evidența acționarilor a fost

tinută de cǎtre “Depozitarul Sibex S.A.”.

În conformitate cu Hotararea AGEA nr. 4 din 24.09.2015, adresa BVB nr. 14369 din

21.12.2015, și cu adresa BVB nr.1519 din 22.02.2016, începand cu data de 21.03.2016 acțiunile

emise de către societatea FEPER S.A. sunt înscrise și tranzacționate pe Sistemul Alternativ de

Tranzacționare AeRO administrat de Bursa de Valori București, sub simbolul “FEP” (pentru

acțiunile ordinare) și simbolul “FEP1” (pentru acțiunile preferențiale). Registrul acționarilor este

ținut de catre “Depozitarul Central S.A.”.

Situațiile financiare anuale în anul 2018 au fost întocmite în baza prevederilor Legii

Contabilitatii nr. 82/1991, republicată, modificată și completată și a Reglementarilor contabile

conforme cu directivele europene aprobate prin OMFP nr. 1802/2014. Activitatea de auditare a

situațiilor financiare ale anului 2018 a fost realizată de societatea “ABA Audit S.R.L.”.

http://www.feper.ro/

mailto:[email protected]

~ 2 ~







ISO 9001:2008


1.2 Conducerea societății

În conformitate cu prevederile Legii nr. 31/1990 republicate, cu modificările și

completările ulterioare, societatea FEPER S.A. are un sistem de conducere unitar, cu un Consiliu

de Administratie format din 3 membri și cu delegarea atribuțiilor de conducere unui Director

General.

In cursul anului 2018, mai exact pana la data de 26.10.2018, societatea a fost administrate

de catre Consiliul de Administratie, in baza contractului de administrare aprobat de Adunarea

Generala Ordinara a Actionarilor din data de 21.12.2017, dupa cum urmeaza :

• Ing. DOBRIN Mielu - Presedinte

• Ec. RADULESCU Sorin Ion - Membru

• Dr. CALIN Dragos – Membru.

Incepand cu 15.11.2018, conform deciziei de CA nr.46, validata prin Hotararea AGOA nr.3

din 17.12.2018, componență Consiliului de Administratie a fost urmatoarea:

• Ing. DOBRIN Mielu - Presedinte

• Dr. CALIN Dragos – Membru

• Ec. BUZATU Florin Danut

Consiliul de Administrație s-a intrunit în sedințe potrivit prevederilor Legii 31/1990

republicată și în conformitate cu prevederile Actului Constitutiv, urmărind realizarea obiectivelor

strategice aprobate de AGA privind dezvoltarea și eficientizarea activității. Numarul de sedințe ale

Consiliului de Administrație, care au avut loc în anul 2018 (în conformitate cu art. 141 din Legea

31/1990 și art.20 din Actul Constitutiv al Societății FEPER SA) a fost de 21 sedințe.

Prin intermediul indicatorilor bugetari și a altor programe aprobate, a supravegheat

performanțele operationale și financiare ale conducerii executive asigurată de dl. Ing. Mielu

DOBRIN – Director General cu contract de mandat (pentru întreaga societate FEPER S.A.).

Totodata, Consiliul de Administrație a supravegheat performanțele operaționale și financiare ale

conducerii sucursalelor Ploiești și Predeal, asigurate de către:

- Dl Palaș-Alexandru Paul, în calitate de Director Sucursala Ploiești, cu contract de mandat

încheiat în data de 02.11.2015, valabil pană la 31.01.2019.



~ 3 ~







ISO 9001:2008


- dna. Rodica Claudia GHILENCEA, în calitate de Director Sucursala Predeal (în perioada

01.12.2017-27.07.2018), cu contract de mandat încheiat în data de 29.11.2017; dna. Gabriela

BOCEANU, în calitate de Director Sucursala Predeal, cu contract de mandat încheiat în data de

28.07.2018, valabil pană la data de 31.01.2019.

Consiliul de Administrație a urmarit realizarea programului de activitate propus pentru anul

2018, execuția Bugetului de Venituri și Cheltuieli lunar și trimestrial și a programului de

investiții.

1.3 Controlul intern

În cadrul societătii FEPER S.A. este implementat un sistem coerent și eficient de control

intern, formalizat prin proceduri și instructiuni scrise cu privire la inventarierea activelor,

datoriilor si capitalurilor proprii, politicile si procedurile contabile aplicabile, controlul financiar

preventiv, gestionarea documentelor financiar-contabile, protejarea activelor firmei.

Procedurile, instructiunile si politicile elaborate in cadrul societatii FEPER S.A. au fost

difuzate corespunzator catre angajatii societatii, cunoasterea lor permite astfel fiecaruia sa isi

exercite responsabilitatile, iar prin organigrama sunt definite nivelurile ierarhice de autoritate si

responsabilitate.

1.4 Capitalul social si structura actionariatului societatii FEPER S.A. Acțiuni

deținute la alte societăți.

Capitalul social subscris și varsat este de 36.378.218,60 lei, divizat in 363.782.186 actiuni

cu valoarea nominala de 0.10 lei/actiune.

Din total, un numar de 329.650.696 actiuni reprezinta actiuni ordinare (din care 7.298.090

acțiuni proprii), iar restul de 34.131.490 actiuni preferentiale fara drept de vot cu dividend

prioritar.

Pe parcursul anului financiar 2018 capitalul social nu a fost modificat.



~ 4 ~







ISO 9001:2008


Structura sintetica consolidata a actionariatului la data de 31.12.2018 se prezinta astfel:

Denumire actiuni

Numar actiuni

Procent

(din total)

Total actiuni din care: 363.782.186 100,00 %

Actiuni ordinare:

- SIF Transilvania

- Persoane juridice

- din care actiuni proprii:

- Persoane fizice

329.650.696

312.123.729

7.466.231

7.298.090

10.060.736

90,6176%

85,7996 %

2,0524 %

2,006 %

2,7656 %

Actiuni preferentiale fara drept de vot:

A.A.A.S.

34.131.490

34.131.490

9,3824 %

9,3824 %

La data de 31.12.2018, societatea FEPER S.A. deține acțiuni in nume propriu si la societatiile

TUSNAD S.A. și TRANSILVANIA HOTELS & TRAVEL S.A. astfel:

- 7.298.090 acțiuni proprii cu valoare nominala de 0.10 lei/acțiune (729.809 lei total la

valoarea nominală), reprezentând 2,006% din capitalul social al societătii FEPER

S.A.Actiunile sunt nepurtatoare de dividend si sunt fara drept de vot.

- 28.093.228 acțiuni in valoare nominala de 0.10 lei/acțiune (2.809.322.80 lei total la

valoarea nominală), reprezentând 9,3085% din capitalul social al societătii TUȘNAD S.A.

- 71.405 acțiuni in valoare nominala de 2.5 lei/acțiune (178.512.50 lei total la valoarea

nominală), reprezentând 2,353% din capitalul social al societătii TRANSILVANIA

HOTELS & TRAVEL S.A.

1.5 Prezentarea activelor si activitatilor societatii.

Ca urmare a fuziunii prin absorbtie de catre societatea FEPER S.A. - societate absorbanta,

a societatilor: Societatea Orizont Turism S.A. si Societatea de Turism Hoteluri si Restaurante

Prahova S.A. - societati absorbite, în data de 28.10.2015 respectiv 30.10.2015, au fost infiintate:

Societatea FEPER S.A. – Sucursala Ploiesti si Societatea FEPER S.A. – Sucursala Predeal.

In prezent societatea detine in patrimoniu urmatoarele active principale:



~ 5 ~







ISO 9001:2008


- Cladirea FEPER amplasata in partea de Nord a Bucurestiului, platforma Pipera - o zona de

interes pentru multe companii multinationale.

- Hotel CENTRAL Ploiesti.

- Hotelul ORIZONT Predeal.

Activitatea societății este împartită în acest moment în trei structuri de analiză, respectiv

centre de profit :

• Centrul de Afaceri a carui activitate principala este inchirierea spatiilor imobilului aflat in

proprietate. Se afla in derulare contracte de inchiriere cu parteneri de succes, care își

desfasoară activitatea în domeniile tehnicii de calcul si telecomunicatiilor si in alte

domenii de afaceri.

• Centrul de Productie care desfasoară activitatea de productie si comercializare a

produselor marca FEPER in domeniul confectiilor metalice fine si comercializarea altor

marci de produse (DIRAK) in cadrul unor contracte de distributie. Societatatea FEPER

S.A. si-a dezvoltat capacitatile de productie folosind tehnologiile moderne pentru

realizarea cabinetilor de 19" (principala familie de produse FEPER) si rackurilor pentru

industria IT si Telecomunicatii.

• Centrul de Turism - ca urmare a fuziunii cu Societatea Orizont Turism S.A. si

Societatea de Turism Hoteluri si Restaurante Prahova S.A., in calitate de societati

absorbite, FEPER S.A. isi extinde oferta de servicii cu unele noi, specifice turismului si

organizarii de evenimente:

- Complex hotelier ORIZONT Predeal – FEPER S.A. Sucursala Predeal

- Hotel CENTRAL Ploiesti – FEPER S.A. Sucursala Ploiesti.

FEPER S.A. – Sucursala Ploiesti – Hotel Central Ploiesti

În data de 28.10.2015, a fost infiintată Societatea FEPER S.A. – Sucursala Ploiesti,

condusa de Dl Palaș Alexandru-Paul, in calitate de Director Sucursala Ploiesti, cu contract de

mandat incheiat in data de 02.11.2015, valabil pana la 31.01.2019.

La 31.12.2018 societatea detine in patrimoniu activul Complex Central, situat in Municipiul

Ploiesti, Bd. Republicii nr. 1 si care cuprinde urmatoarele functiuni:



~ 6 ~







ISO 9001:2008


Hotel: 4 stele - 108 camere (147 locuri) din care: 6 apartamente; 12 garsoniere; 21 camere

duble; 69 camere single.

3 stele - 58 camere (101 locuri) din care: 43 camere duble; 15 camere single

Total = 166 camere (248 locuri)

În urma deciziei Consiliului de Administratie privind oportunitatea reclasificarii hotelului la

categoria 4 stele - ca o cale de imbunatatire a businessului - si in urma realizarii dotarilor

necesare, Hotelul Central a fost clasificat la categoria 4 stele, conform Certificatului de clasificare

nr. 500/233/06.05.2014.

Alimentatie publica: 3 saloane restaurant, o cofetarie/cafenea, un club/bar si o terasa de

vara, cu urmatoarele capacitati:

Salonul de Cristal: 180–200 locuri la mese (este dotat pentru a gazdui si conferinte /

simpozioane, dar si mese festive, bufete, cocktail –uri);

Salon Clasic: 110 locuri la mese

Crama “Berbec”: 90 locuri la mese

Cofetarie/cafenea: 40 locuri la mese

Club/bar: 60 locuri la mese

Terasa-restaurant: 100 locuri la mese.

Restaurantul Central este clasificat la categoria 4 stele, conform Certificatului de clasificare

nr.7472/1570/02.03.2011.

Centru de conferinte:

Sala Business-Class 18 locuri

Sala Alpha: 42 locuri

Sala Beta: 42 locuri

Salonul de Cristal: 180–200 locuri

Toate salile dispun de dotarea cu aparatura specifica desfasurarii activitatii de conferinte.

Centru wellness: cuprinde piscina, sauna, jacuzzi, aparate fitness, masaj si completeaza astfel

gama de servicii oferite clientilor.

Alte functionalitati existente: spatii de productie si depozitare, laborator de cofetarie, spalatorie,

centrala termica proprie automatizata.



~ 7 ~







ISO 9001:2008


FEPER S.A. – Sucursala Predeal – Complex Hotelier ORIZONT Predeal

În data de 30.10.2015 a fost infiintata Societatea FEPER S.A. – Sucursala Predeal.

Sucursala Predeal în perioada 01.12.2017-27.07.2018 a fost condusa de dna. Rodica Claudia

GHILENCEA, in calitate de Director Sucursala Predeal, cu contract de mandat incheiat in data de

29.11.2017. Incepand cu 28.07.2018, conducerea sucursalei Predeal a fost asigurată de dna

Gabriela, având funcția de Director Sucursală, cu contract de mandat încheiat în data de

28.07.2018, valabil pană la data de 31.01.2019.

La 31.12.2018 sucursala detine in patrimoniu activul principal Complex Hotelier

Orizont, situat in Județul Brașov, Oraș Predeal, str. Trei Brazi nr.6, care cuprinde urmatoarele

functiuni:

Hotel: 139 camere clasificate la 4 stele (260 locuri);

Alimentatie publica: Restaurant Orizont cu specific international (185 locuri) si

Restaurant Miorita cu specific traditional romanesc (188 locuri), alaturi de crama (62 locuri),

barul Lobby Bar (50 locuri), barul Sky Lounge (45 locuri) si Biliard Club (25 locuri);

Centru Wellness: SPA Orizont cuprinde piscina interioara incalzita, doua jacuzzi, sala de

fitness, sauna uscata, sauna umeda, sauna cu infrarosu, masaj sau diferite tratamente dermato-

corporale si dermato-faciale.

Centru de Conferinte: Orizont Forum cu 4 sali de conferinte: Postavaru (maxim 100

locuri), Piatra Mare (maxim 30 locuri), Bucegi (maxim 30 locuri) şi Panorama (maxim 150

locuri).

Toate salile sunt dotate complet cu echipamente de ultima generatie, internet si telefonie.

Capitolul II. Analiza activitatii desfasurate in anul 2018

2.1 Activitatea financiar-contabila

2.1.1. Executia Bugetului de Venituri si Cheltuieli

Activitatea desfasurata in anul 2018 s-a incheiat cu rezultat pozitiv, respectiv cu un profit

net in valoare de 4.194.031 RON. Analitic, activitatea se prezinta astfel:



~ 8 ~







ISO 9001:2008


A. Sediul principal FEPER din Bucuresti a realizat cumulat un profit brut de 2.670.769

lei, din care profit din exploatare 2.663.193 lei si profit financiar de 7.576 lei.

In cazul sediului din Bucuresti realizarea unui rezultat peste cel planificat se datoreaza

cresterii veniturilor intr-un ritm mai mare decat cresterea cheltuielilor. Astfel, veniturile din

exploatare in suma de 21.358.265 lei la sfarsitul anului au depasit nivelul planificat cu 13,73%, in

timp ce cheltuielile pentru exploatare in suma de 18.695.072 lei au depasit nivelul planificat cu

doar 2,00%

Indicatorii financiarii realizati la 31.12.2018 comparativ cu prevederile Bugetului de Venituri

si Cheltuieli se prezinta astfel:

Indicator Cod Indicator

Sume cumulate

Realizat Previzionat Realiz/ previz.

Realiz.-Previz.

ian.18 -

Dec-18

Venituri - total - macheta 01 21.514.527 18.809.190 114,38% 2.705.336

Venituri din exploatare total, din care: 02 21.358.265 18.779.530 113,73% 2.578.735

Cifra de afaceri neta 03 21.081.935 18.620.703 113,22% 2.461.232

Variatia stocurilor 04 134.248 155.000 86,61% -20.752

Alte venituri din exploatare 05 142.081 3.827 3712,55% 138.254

Venituri financiare 06 156.262 29.660 526,84% 126.602

Cheltuieli - total 07 18.843.757 18.345.047 102,72% 498.710

Cheltuieli de exploatare 08 18.695.072 18.329.047 102,00% 366.024

cheltuieli cu materiile prime 09 4.401.190 4.498.565 97,84% -97.375

cheltuieli cu utilitatile 10 3.948.271 3.589.613 109,99% 358.658

cheltuieli privind marfurile 11 546.513 361.543 151,16% 184.970

cheltuieli cu personalul 12 6.316.735 6.160.553 102,54% 156.183

salarii si indemnizatii 12.1 6.184.463 5.987.609 103,29% 196.854

asigurari si protectie sociala 12.2 234.748 279.387 84,02% -44.639

amortizare 13 2.001.303 1.978.821 101,14% 22.482

ajustari active circulante 14 -230.509 -83.000 -147.509

cheltuieli privind prestatiile externe 15 1.263.236 6.952.187 18,17% -5.688.950

cheltuieli cu impozite si taxe 16 412.129 408.000 101,01% 4.129

cheltuieli cu active cedate 17 0 500 -500

alte cheltuieli de exploatare 18 36.203 30.700 117,93% 5.503

Cheltuieli financiare 19 148.686 16.000 132.686

Rezultat din exploatare 20 2.663.193 450.483 591,19% 2.212.710

Rezultat financiar 21 7.576 13.660 55,46% -6.084

Impozit pe profit 22 0 0 0

Rezultat net al exercitiului 23 2.670.769 464.143 575,42% 2.206.626



~ 9 ~







ISO 9001:2008


B. FEPER Sucursala Ploiesti, Hotel Central a inregistrat la 31.12.2018 un profit

brut de 2.198.063 lei din care rezultat din exploatare 2.178.179 lei si rezultat financiar 19.884 lei.

Veniturile din activitatea de exploatare HORECA au fost 11.665.159 lei carora le

corespund cheltuieli de 9.486.980 lei.

Veniturile financiare au fost de 30.186 lei si cheltuielile financiare de 10.302 lei.

Sucursala a platit impozit specific HORECA in cuantum de 182.216 lei, astfel ca profitul net

generat de sucursala Ploiesti este 2.015.847 lei, cu 571,95 % mai mare decat prognoza din buget

(profit 300.000 lei).


Sume cumulate


Realiz.-Previz.

ian.18- ron

Dec-18

Venituri total macheta 01 11.695.345 9.101.000 128,51% 2.594.345

Venituri din exploatare 02 11.665.159 9.100.000 128,19% 2.565.159


Variatia stocurilor 04 218.350 0 218.350

Alte venituri din exploatare 05 4.089 0 4.089



Cheltuieli de exploatare 08 9.486.980 8.661.000 109,54% 825.980 cheltuieli materii prime+ materiale 09 896.853 900.000 99,65% -3.147

cheltuieli cu utilitatile 10 630.570 563.000 112,00% 67.570

cheltuieli cu marfurile 11 1.594.690 1.285.000 124,10% 309.690

cheltuieli cu personalul 12 3.919.415 3.884.000 100,91% 35.415

salarii si indemnizatii 12.1 3.783.985 3.727.500 101,52% 56.485

asigurari si protectia sociala 12.2 135.430 156.500 86,54% -21.070

amortizare 13 800.535 800.000 100,07% 535

ajustari active circulante 14 70.838 0 70.838

prestatii externe 15 1.181.588 928.000 127,33% 253.588

cheltuieli cu taxe si impozite 16 381.086 250.000 152,43% 131.086

cheltuieli cu activele cedate 17 0 0 0

alte cheltuieli de exploatare 18 11.405 51.000 22,36% -39.595

Cheltuieli financiare 19 10.302 1.500 686,83% 8.802

Rezultat din exploatare 20 2.178.179 439.000 496,17% 1.739.179

Rezultat financiar 21 19.884 -500 -3976,81% 20.384

Impozit profit 22 182.216 138.500 43.716

Rezultatul net 23 2.015.847 300.000 671,95% 1.715.847



~ 10 ~







ISO 9001:2008


C. FEPER Sucursala Predeal, Hotel Orizont, a inregistrat la 31.12.2018 o pierdere bruta de

385.463 lei, pierdere din exploatare este de 113.019 lei si pierdere financiara de 272.444 lei.

Veniturile din activitatea de exploatare HORECA au fost de 10.416.179 lei carora le

corespund cheltuieli de 10.529.198 lei.

Veniturile financiare au fost de 3.402 lei si cheltuielile financiare de 275.846 lei.

Sucursala a platit impozit specific HORECA in cuantum de 107.122 lei, astfel ca pierderea

neta generata de sucursala Predeal este 492.585 lei, cu 492 % mai mare decat prognoza din buget

(rezultat net 0 lei).


Sume cumulate


Realiz.-Previz.

ian.18 - ron

Dec-18

Venituri total macheta 01 10.419.582 11.521.637 90,43% -1.102.055

Venituri din exploatare 02 10.416.179 11.521.637 90,41% -1.105.458

Cifra de afaceri neta 03 10.283.815 11.521.637 89,26% -1.237.822

Variatia stocurilor 04 0 0 0

Alte venituri din exploatare 05 132.365 0 132.365

Veniturifinanciare 06 3.402 0 3.402

Cheltuieli - total 07 10.805.045 11.414.515 94,66% -609.470

Cheltuieli de exploatare 08 10.529.199 10.930.515 96,33% -401.316

cheltuieli materii prime + materiake 09 386.102 512.660 75,31% -126.558

cheltuieli cu utilitatile 10 980.235 956.761 102,45% 23.474

cheltuieli cu marfurile 11 1.463.348 1.954.280 74,88% -490.932

cheltuieli cu personalul 12 3.269.514 4.016.800 81,40% -747.286

salarii si indemnizatii 12.1 3.152.397 3.835.360 82,19% -682.963

asigurari si protectia sociala 12.2 117.117 181.440 64,55% -64.323

amortizare 13 1.251.579 1.294.500 96,68% -42.921

ajustari active circulante 14 -24.593 0 -24.593

prestatii externe 15 1.187.454 1.515.664 78,35% -328.210

cheltuieli cu impozite si taxe 16 377.635 588.000 64,22% -210.365

cheltuieli cu activele cedate 17 0 0 0

alte cheltuieli de exploatare 18 1.637.924 91.850 1783,26% 1.546.074

Cheltuieli financiare 19 275.846 484.000 56,99% -208.154

Rezultat din exploatare 20 -113.019 591.122 -19,12% -704.141

Rezultat financiar 21 -272.444 -484.000 56,29% 211.556

Impozit profit 22 107.122 107.122 100% 0

Rezultat net 23 -492.585 0 -492.585



~ 11 ~







ISO 9001:2008


Pe total activitate FEPER SA, rezultatul net al exercitiului (profit) este in suma de

4.194.031 lei din care profit din exploatare 4.784.539 lei, pierdere financiara 301.170 lei si

impozit specific HORECA 289.338 lei . Societatea FEPER SA nu datoreaza impozit pe profit in

2018, avand de recuperate la sfarsitul anului pierdere fiscala de aproximativ 1.800.000 lei din

2013-2014.


Sume cumulate

Realizat Previzionat Realiz/ previz. Realiz.-Previz.

ian.18 - %

Dec-18

Venituri - total - macheta 01 43.629.454 39.431.827 110,65% 4.197.627 Venituri din exploatare total, din care: 02 43.439.603 39.401.167 110,25% 4.038.436


Variatia stocurilor 04 352.598 155.000 227,48% 197.598

Alte venituri din exploatare 05 278.535 3.827 7278,05% 274.708



Cheltuieli de exploatare 08 38.655.064 37.920.562 101,94% 734.502

cheltuieli cu materiile prime 09 5.684.145 5.911.225 96,16% -227.080

cheltuieli cu utilitatile 10 5.559.076 5.109.374 108,80% 449.702

cheltuieli privind marfurile 11 3.604.551 3.600.823 100,10% 3.728

cheltuieli cu personalul 12 13.505.664 14.061.353 96,05% -555.688

salarii si indemnizatii 12.1 13.120.845 13.550.469 96,83% -429.624

asigurari si protectie sociala 12.2 487.295 617.327 78,94% -130.032

amortizare 13 4.053.416 4.073.321 99,51% -19.905

ajustari active circulante 14 -184.263 -83.000 222,00% -101.263

cheltuieli privind prestatiile externe 15 3.632.278 9.395.851 38,66% -5.763.572

cheltuieli cu impozite si taxe 16 1.170.850 1.246.000 93,97% -75.150

cheltuieli cu active cedate 17 0 500 0,00% -500

alte cheltuieli de exploatare 18 1.685.532 173.550 971,21% 1.511.982

Cheltuieli financiare 19 491.021 501.500 97,91% -10.479

Rezultat din exploatare 20 4.784.539 1.480.605 323,15% 3.303.934

Rezultat financiar 21 -301.170 -470.840 63,96% 169.670

Impozit pe profit 22 289.338 245.622 117,80% 43.716

Rezultat net al exercitiului 23 4.194.031 764.143 548,85% 3.429.889

2.1.2.1. Bilantul contabil

Situatiile financiare ale societatii pentru anul 2018 au fost intocmite conform OMFP

nr.1802 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Directivele Europene.



~ 12 ~







ISO 9001:2008


Situatia sintetica a patrimoniului societatii FEPER S.A. la 31.12.2018 comparativ cu anii

precedenti se prezinta astfel:

Element de bilant 2016 2017 2018

I. Active imobilizate - total 102.231.577 99.461.993 105.334.884

II. Active circulante – total din care

: 12.717.636 15.018.629 15.723.828

• Stocuri 1.509.291 1.353.627 1.445.426

• Creante 4.646.513 4.598.571 4.570.101

• Disponibilitati banesti 6.461.612 8.049.682 8.044.851

III. Cheltuieli in avans 597.647 571.108 606.246

IV. Datorii ce trebuie platite intr-o

perioada mai mica de un an 7.909.741 12.788.296 5.143.140

V. Active circulante nete (II+III-IV-

IX) 5.321.205 2.799.619 11.064.549

VI. Total active net curent (I+V) 107.552.782 102.261.612 116.399.433

VII. Datorii ce trebuie platite intr-o

perioada mai mare de un an 9.703.442 3.901.325 3.162.021

VIII. Provizioane 315.987 228.157 269.013

IX. Venituri inregistrate in avans,

subventii 84.337 1.822 190

X. Capitaluri si rezerve – total din

care : 97.533.353 98.132.130 113.090.594

• Capital social 36.378.219 36.378.219 36.378.219

• Prime de capital 23.233.942 23.233.942 23.233.942

• Rezerve legale 1.308.009 1.337.948 1.576.768

• Rezerve din reevaluare 27.565.144 26.583.318 36.375.776

• Rezerve (rezultat) – surplus din rezerve

reevaluare 7.611.361 8.144.856 9.573.892

• Alte rezerve 4.691.406 4.691.406 4.109.803

• Actiuni proprii 2.806.397 2.153.070 2.128.591

• Castiguri legate de instrumentele de

capitaluri proprii 0 0 923

• Pierderi legate de instrumentele de

capitaluri proprii 0 653.327 0

• Rezultatul exercitiului -448.331 598.777 4.194.031

• Repartizarea profitului 29.939 224.169

Din analiza elementelor de bilant se constata o crestere a valorii activelor imobilizate cu

5.872.891 lei, rezultat in principal din inregistrarea in contabilitate la 31/12/2018 a reevaluarii

imobilizarilor de natura constructiilor, cladirilor si terenurilor aflate in proprietatea SC FEPER

SA, conform Raportului de evaluare IPIEV CONSULTING S.R.L., evaluator autorizat ANEVAR.



~ 13 ~







ISO 9001:2008


Aceasta reevaluare a avut ca rezultat cresterea valorii activelor cu 9.479.153 lei concomitent cu

cresterea rezervelor din reevaluare cu 10.773.162 lei si inregistrarea in cheltuieli privind

reevaluarea de 1.392.214 lei respectiv venituri din reevaluarea imobilizarilor corporale de 98.205

lei.

Imobilizarile de natura instalatiilor tehnice si masini precum si alte instalatii, utilaje si mobilier au

scazut ca valoare bilantiera pe masura amortizarii pe durata de folosinta, in suma de 1.169.802 lei.

Activele imobilizate au crescut cu 268.680 lei ca urmare a cumpararii de noi mijloace fixe,

conform programului de investii aprobat pentru 2018 si au scazut cu 50.890 lei urmare a scoaterii

din evidenta la casare.

Imobilizarile financiare – titluri detinute sub forma de actiuni la S. C.TUSNAD S.A. au fost

depreciate la 31/12/2018 cu 56.186 lei, pentru a le aduce la valoarea cotatiei bursiere de 0,042

lei/actiune.

Activele circulante au crescut cu 705.199 lei, pe masura cresterii stocurilor cu 91.799 lei si

a altor investitii pe termen scurt cu 646.701 lei si au scazut cu reducerea disponibilitatilor banesti

cu 4.831 lei respective a creantelor cu 28.870 lei.

In 2018 au fost inregistrate ajustari de creante pentru clientii insolventi in cuantum de

64.832 lei si au fost trecute pe venituri odata cu incasarea lor sau scoaterea din evidenta ca

pierderi din creante ajustari in cuantum de 76.306 lei, astfel ca la 31/12/2018 societatea

inregistreaza ajustari de creante in cuantum de 770.976 lei.

Inventarierea patrimoniului s-a desfasurat in conformitate cu prevederile Legii

Contabilitatii nr.82/1991 cu modificarile si completarile ulterioare si ale OMPF nr. 2861/2009,

rezultatele inventarierii fiind reflectate in situatiile financiare ale anului 2018.



~ 14 ~







ISO 9001:2008


2.1.2.2. Contul de profit si pierdere

Comparativ cu 2016 si 2017 Contul de Profit si pierdere in 2018 se prezinta astfel:

RON

2017 2018

Explicatie 2016 2018/ 2016

2018/ 2017

% %

1.Cifra de afaceri neta 33.404.793 35.643.927 42.808.469 128,15% 120,10%

Productia vanduta 24.863.592 27.238.561 32.287.810 129,86% 118,54%

Venituri din vanzarea marfurilor 8.542.134 8.405.366 10.520.659 123,16% 125,17%

2.Variatia stocurilor 78391 50.160 352.598 449,79% 702,94%

3.Productia imobilizata 63.060 25.662 3.289 5,22% 12,82%

4.Alte venituri din exploatare 165.118 516.825 275.246 166,70% 53,26%

VENITURI DIN EXPLOATARE – TOTAL 33.711.362 36.236.574 43.439.603 128,86% 119,88%

5.a) Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile

4.220.489 4.423.507 5.013.111 118,78% 113,33%

Alte cheltuieli materiale 508.984 658.463 671.033 131,84% 101,91% b) Alte cheltuieli din afara (cu energia si apa)

4.590.797 4.559.844 5.559.076 121,09% 121,91%

c) Cheltuieli privind marfurile 3.297.801 3.204.787 3.727.762 113,04% 116,32%

Reducere comerciala primita -57.286 -100.685 -123.211 215,08% 122,37%

6.Cheltuieli cu personalul 10.710.397 11.818.059 13.448.158 125,56% 113,79%

a) Salarii (fara colaboratori) 8.721.919 9.576.492 12.960.863 148,60% 135,34%

b) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala

1.988.478 2.241.567 487.295 24,51% 21,74%

7.a) Amortizari si provizioane pentru deprecierea imobilizarilor

4.199.299 4.946.760 3.847.316 91,62% 77,77%

7.b) Ajustarea valorii activelor circulante 612.073 124.627 -159.137 -26,00%

-127,69%

8. Alte cheltuieli de exploatare 5.402.279 5.521.864 6.630.099 122,73% 120,07%

Ajustari privind provizioanele pentru riscuri si cheltuieli

21.734 -87.830 40.856 187,98% -46,52%

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL 33.506.566 35.069.396 38.655.064 115,37% 110,22%

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE

0

Profit 204.796 1.167.178 4.784.539 2336,25% 409,92%



~ 15 ~







ISO 9001:2008


9.Venituri din dobanzi 4.496 5.596 20.098 447,02% 359,12%

Alte venituri financiare 246.787 366.875 169.753 68,79% 46,27%

VENITURI FINANCIARE - TOTAL 251.283 372.471 189.851 75,55% 50,97%

10.Ajustarea valorii imobilizarilor financiare si a investitiilor financiare

0 66.140 56.186 84,95%

11.Cheltuieli privind dobanzile 583.527 426.542 272.623 46,72% 63,91%

Alte cheltuieli financiare 320.883 155.170 162.212 50,55% 104,54%

CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL 904.410 647.851 491.021 54,29% 75,79%

PROFIT SAU PIERDERE FINANCIARA 0

Profit -653.127 -275.380 -301.170 46,11% 109,37%

12.PROFIT SAU PIERDERE CURENTA: 0

Profit -448.331 891.798 4.483.369 -1000,01% 502,73%

13.Venituri extraordinare 0

14.Cheltuieli extraordinare 0

15.PROFIT SAU PIERDERE EXTRAORDINARA:

0

Profit 0

Pierdere 0

VENITURI TOTALE 33.962.645 36.609.045 43.629.454 128,46% 119,18%

CHELTUIELI TOTALE 34.410.976 35.717.247 39.146.085 113,76% 109,60%

PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTA: 0

Profit 891.798 4.483.369 502,73%

Pierdere 448.331 0,00%

16.IMPOZITUL PE PROFIT /HORECA 0 293.021 289.338 98,74%

17.PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A)

Profit -448331 598.777 4.194.031 -935,48% 700,43%

2.1.2.3. Fluxuri de trezorerie

Sintetic pe trei ani consecutivi fluxurile de trezorerie se prezinta astfel:

Explicatie 2016 2017 2018

FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

2.631.119 4.827.353 9.103.752

FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTIŢII

-1.331.630 -1.957.353 -312.586

FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE FINANŢARE

-3.453.887 -1.131.708 -8.792.271

NUMERAR LA ÎNCEPUTUL PERIOADEI 8.616.011 6.461.612 8.049.682

NUMERAR LA SFÂRŞITUL PERIOADEI 6.461.612 8.049.682 8.044.851



~ 16 ~







ISO 9001:2008


2.1.3. Analiza indicatorilor economico-financiari ai activitatii:

Indicatori 2016 2017 2018

variatii 2018/2016

variatii 2018/2017

Cifra de Afaceri (CA) 33.404.793 35.643.927 42.808.469 128,15% 120,10%

Cheltuieli totale 34.410.976 35.717.247 39.146.085 113,76% 109,60%

Active Totale (AT) 114.949.213 114.480.622 121.058.712 105,31% 105,75%

Capitaluri proprii 97.533.353 98.132.130 113.090.594 115,95% 115,24%

Datorii Totale (DT) 17.613.183 16.689.621 8.305.161 47,15% 49,76%

Total Pasiv = Total Activ 115.546.860 115.051.730 121.664.958 105,29% 105,75%

Rata de imobilizare(AI/AT) 88,94% 86,88% 87,01% 97,84% 100,15%

Nr.rotatii ale activului(CA/AT) 29,06% 31,14% 35,36% 121,68% 113,57%

Grad de utilizare a capitalului social(AT/CS)

315,98% 314,70% 332,78% 105,31% 105,75%

Rotatia activelor circulante(CA/AC) 262,67% 237,33% 272,25% 103,65% 114,71%

Grad de lichiditate(DB/AC) 50,81% 53,60% 51,16% 100,70% 95,46%

Rata de indatorare =

Datorii (DT) /Capital propriu 18,06% 17,01% 7,34% 40,67% 43,18%

Solvabilitatea patrimoniala =

Capital propriu/Total pasiv 84,41% 85,29% 92,95% 110,12% 108,98%

Solvabilitate generala AT/DT 652,63% 685,94% 1457,63% 223,35% 212,50%

Lichiditate curenta=

Active curente/datorii curente 160,78% 117,44% 305,72% 190,15% 260,32%

Lichiditate imediata (test acid) (Active curente-stocuri/Datorii curente

141,70% 106,86% 277,62% 195,92% 259,81%

Rentabilitatea financiara -0,46% 0,61% 3,71% -806,79% 607,79%

Profit net *100

Capitaluri proprii

Rentabilitatea generala -1,30% 1,68% 10,71% -822,32% 639,08%

Profit net * 100

Cheltuieli totale

EBITDA 4.333.479 5.419.073 8.856.725 204,38% 163,44%

Profit net + cheltuiala cu impozitul +

cheltuiala cu dobanda + amortizare

Fond de rulment financiar 4.807.895 2.230.333 10.580.688 220,07% 474,40%

Nevoi temporare- Resurse temporare

Analiza rentabilitatii generale reflecta faptul ca in anul 2018 activitatea desfasurata a fost

mult mai eficienta decat in anul 2017. Indicatorul EBITDA ne exprima o aproximare a cash-



~ 17 ~







ISO 9001:2008


flowului operational, neinfluentat de repartizarile efective catre stat, cheltuielile financiare si

respectiv amortizarea.

In ceea ce priveste indicatorii de lichiditate, lichiditatea curenta este peste nivelul

considerat optim de 2,50, iar cresterea acestui indicator in anul 2018 este cauzata de scaderea

datoriilor curente cu 59,78% fata de 31/12/2017 cand aceasta era afectata de trecerea

imprumutului obligatar din categoria datoriilor pe termen lung in datorii pe termen scurt. Valoarea

lichiditatii curente peste nivelul optim se reflecta si in fondul de rulment financiar, ceea ce

demonstreaza imbunatatirea capacitatii societatii de autofinantare, astfel ca fata de 2016 si 2017

s-a diminuat riscul ca pe viitor societatea sa nu-si acopere datoriile pe termen scurt din surse

proprii.

2.1.4. Analiza creantelor si datoriilor societatii.

Societatea FEPER SA a incheiat anul 2018 cu un sold total de 3.988.047 RON in contul

“clienti”.

FEPER S.A. are in portofoliu clienti din tara si strainatate astfel ca in cursul anului 2018

din cifra de afaceri de 42.808.470 lei , 83,22 % reprezinta livrari de bunuri si prestari de servicii

interne si 16,78 % reprezinta livrarile externe ( la export si intracomunitare).

Subliniem ca, 34% din cifra de afaceri pe 2018 este realizata de vanzarile catre patru

clienti.

In structura creantelor 366.380 ron reprezinta suma ramasa neincasata din imprumutul de

650.000 lei acordat societatii Organe de Asamblare Brasov (OASA Brasov), imprumut garantat cu

ipoteca imobiliara, din care s-a incasat in 2018 suma de 283.620 lei. In data de 03.08.2016 a fost

constat de către Tribunalul Brasov starea de insolvență a societății Organe de Asamblare S.A. si a

dispus deschiderea procedurii de insolvență. Creantele catre aceasta societate sunt ajustate

integral la 31/12/2018.

In structura creantelor se mai regasesc clienti incerti sau in litigiu in suma de 770.975,92

lei a caror valoare a fost ajustata in intregime.

- PERFECT TOUR S.R.L , insolventa,cu suma de 89.035 lei rezultata din nopti de cazare si

evenimente facturate si neincasate de catre FEPER S.A. Sucursala Ploiesti si FEPER S.A.

Sucursala Predeal



~ 18 ~







ISO 9001:2008


- MAREEA COM TOUR S.R.L., insolventa cu suma de 24.985 lei, rezultata din nopti de

cazare si evenimente facturate si neincasate de catre FEPER S.A. Sucursala Predeal

- Genesys Distributie, Genesys Systems, Profiway, Matris Metal Plast datoreaza creante

sediului din Bucuresti din anii precedenti, clienti pentru care s-a declansat procedura de

faliment in anii precedenti anului 2017, creante de 461.259 lei .

- Transilvania Travel (31.088 lei), C&F Turism (43.721 lei).

In data de 14.12.2017 a fost admisa de catre Tribunalul Prahova, cererea de deschidere a

procedurii de insolventa a societatii Paulus S.R.L. In 22.01.2018 societatea FEPER SA s-a

inscris la masa credala pentru recuperarea sumei de 30.235 lei .

In cursul anului au fost scoase din evidenta creantele Global Events Producton ca urmare a

radierii societatii falimentare, recuperandu-se tva de 13.929 lei si prin inregistrarea pierderii

de 58.038 lei concomitent cu anulare ajustarii de 71.968 lei.

La data de 31.12.2018 Societatea FEPER S.A. figureaza cu urmatoarele datorii

financiare:

1) Contract de credit (linie de credit) nr. R21102006000269B din 31.07.2006 deschis la

OTP Bank Romania S.A., in valoare de 2.800.000 RON. La 31.12.2018 acest credit

era acoperit in totalitate.;

2) Contract de credit (credit de investitii) nr. R21102014015900 din 11.04.2014 deschis

la OTP Bank Romania S.A., in valoare initiala de 6.929.035 RON. La 31.12.2018

acest credit era in cuantum de 3.731.009 RON, din care cu scadenta pana intr-un an

710.672 RON si peste 1 an 3.020.337 RON.

In ceea ce priveste datoriile, precizam ca achitarea acestora se face la termenul

stabilit conform legii pentru bugete, conform contractului colectiv de munca pentru

personal, si conform contractelor comerciale pentru furnizori.

2.1.5. Analiza societatii privind managementul riscurilor

Gestionarea riscurilor reprezinta o preocupare permanenta a conducerii societatii FEPER

S.A. si se realizeaza o supraveghere permanenta a riscurilor identificabile si se iau masuri pentru

gestionarea lor. Astfel:



~ 19 ~







ISO 9001:2008


- Riscul valutar – apreciem ca este mediu, avand in vedere activitatea de productie indreptata

preponderent catre export si platile catre anumiti furnizori externi de materii prime si

materiale. In acest sens se urmareste zilnic fluctuatia cursului de schimb valutar si se

efectueaza schimburi valutare doar in cazuri extreme.

- Riscul ratei dobanzii – se manifesta in cazul creditelor si a depozitelor bancare. Avand in

vedere sumele mari constituite in depozite, dobanzile oferite de institutiile bancare au fost

negociate in permanenta . Dobanda la creditele contractate de SC Orizont Turism SA si

preluate de FEPER SA prin fuziunea cu aceasta societate in 2015, este periodic negociata

pentru a fi redusa iar politica societatii este de a achita creditele inainte de scadenta pentru a

elimina impactul majorarii ratelor dobanzilor platite.

- Riscul de pret – este permanent urmarit atat prin analiza preturilor de aprovizionare si

corelarea corespunzatoare a preturilor de vanzare, selectia furnizorilor in functie de calitate,

pret, facilitate oferite cat si prin politica de preturi practicata de societate. Avand in vedere

exportul de produse, politica manageriala in privinta preturilor este una neagresiva, ponderata,

de venire in intampinarea clientilor in functie de cererea pietei.

Riscul de pret este mare in conditiile liberalizarii pretului la energia electrica si gaze

naturale care a condus la cresterea necontrolata a pretului.

- Riscul de lichiditate sau finantare este mic in acest moment, societatea isi acopera nevoile

de finantare curente dar pentru dezvoltare poate sa apeleze la finantare externa.

- Alte riscuri identificate:

1. Imbatrinirea severa a fortei de munca, precum si dificultatea de a recruta personal tanar

calificat, avand in vedere lipsa de scoli instruirea calificarea/personalului. Acest risc

poate fi diminuat prin angajarea de personal tânar calificat sau care, pentru anumite

activitati, sa poata fi calificat la locul de munca.

2. Migrarea fortei de muncă inalt calificate către alti producători. Acest risc poate fi

diminuat prin identificarea de metode de cointeresare si prin stimularea financiara a

salariaţilor.

3. Dependenta foarte mare de piata externa. Am putea contracara acest risc prin:

▪ largirea gamei de produse executabile pentru un anumit partener,

▪ extinderea activitătii catre mai multi clienti externi cu ponderi similare,



~ 20 ~







ISO 9001:2008


▪ supravegherea prudentială a livrarilor catre acestia.

4. Faptul ca vanzarile catre un numar de patru clienti realizeaza 34% din cifra de

afaceri pe 2018 il apreciem ca un risc mediu in situatia pierderii acestora si il

contracaram prin diversificarea gamei produselor si serviciilor oferite catre un

numar mai mare de clienti.

5. Apreciem ca mica dependenta de principalii furnizori. Analitic, aceasta

dependenta creste in cazul unor furnizori impusi de clienti pentru materiie prime

obtinute din import din care se realizeaza productie livrata la export.

6. Existenta unei concurente importante in domeniul confectiilor metalice fine si

indeosebi in domeniul dulapurilor si rack-urilor modulare. Acest risc de piata ar putea

fi contracarat prin adoptarea unor noi solutii tehnologice cu costuri reduse si prin

abordarea unui marketing mai agresiv in promovarea produselor.

7. Gradul de incertitudine referitor la evoluţiile variabilelor economice. Acest risc ar

putea fi contracarat prin adoptarea unei politici bugetare prudentiale, coerente si

credibile.

8. Cresterea costurilor de productie prin cresterea cheltuielilor cu utilitatile, cu materiile

prime si materialele, cu forta de munca. Acest risc poate fi contracarat prin realizarea

unor solutii constructive si tehnologice care sa reduca valoarea consumurilor materiale

si de manopera.

9. Pretul de dumping practicat de firme din China si Turcia care ne-ar putea crea

dificultati.

10. Competitia in activitatea turistica este mare si este data cresterea numarului de hoteluri

care ofera aceeasi gama de servicii dar si de cresterea numarului pensiunilor turistice

care sunt sprijinite de politica fiscala si pot oferi servicii turistice la preturi mici.

11. Cresterea impozitelor precum si cresterea salariului minim pe economie.

Politica si obiectivele societatii privind managementul riscului au in vedere dezvoltarea

procedurilor de colectare si analiza informatiilor despre potentiale situatii de risc, amplificarea

oportunitatilor si reducerea amenintarilor.

2.2 Activitatea de investitii si reparatii



~ 21 ~







ISO 9001:2008


Pentru anul 2018 ne-am propus un numar de 25 obiective de investitii repartizate dupa cum

urmeaza:

- FEPER S.A. sediul central 10 obiective de investitii ;

- FEPER S.A. Sucursala Predeal (hotel Orizont Predeal) 11 obiective de investitii;

- FEPER S.A. Sucursla Ploiesti (hotel Central Ploiesti) 4 obiective de investitii

Intre realizarile anului 2018 mentionam:

A) FEPER S.A. sediul central

- Modernizare sistem de supraveghere si acces- Avand in vedre gradul de uzura foarte ridicat

al barierelor care asigura accesul in parcarile din incinta cladirii FEPER S.A. (bld. Dmitrie

Pompei nr.8, sector 2, Bucuresti) si nevoia permanenta de imbunatire a conditiilor de locatiune

oferite chiriasilor care isi desfasoara activitatea in locatia amintita anterior, tinand cont si de ce

ofera competetitori din jur, am procedat la inlocuirea barierelor si la monatarea de camere care

citesc numerele masinilor si permit accesul in incinta.Acest fapt a dus la o mai buna

monitorizare si gestionare a masinilor care intra si iesi din parcarile FEPER S.A. si la un grad

de munltumire mai ridicat al chiriasilor;

- Investitii specifice activitatii de productie: cererea de produse confectionate de catre FEPER,

in cursul anilor precedenti si in anul 2018, a crescut, drept pentru care am procedat la

extinderea liniei de vopsire si la achizitionarea de aparate sudura mig mag si accesoriile

eferente acestora;

- O parte din obiectivele nerealizate se regasesc in programul de investii pentru anul 2019.

B) FEPER S.A. Sucursala Predeal (hotel Orizont Predeal)

- Statie de incarcare masini electrice: Faptul ca piata auto a fost in plina dezvoltare pe partea

de poluare a mediului inconjurator, lucru care a dus la fabricarea de cat mai multe tipuri de

masini fie hibrid fie full electric si ca aceasta nisa de autoturisme este in plina expansiune, a

dus la necesitatea de avea cat mai multe locatii in care pot fi incarcate aceste tipuri de

autovehicule.Drept pentru care in anul 2018 am procedat la montarea a doua statii de

incarcare masini electrice atat la FEPER S.A. Sucursala Predeal cat si la FEPER S.A.

Sucursala Ploiesti, pentru sediul din Bucuresti au fost montate 2 bucuati la finele anului

2017.La sfarsit de an 2018 societatea FEPER S.A. se regasea pe harta care contine

punctele unde pot fi incarcate masini electrice cu toate cele trei locatii ale sale.



~ 22 ~







ISO 9001:2008


- Mare parte din obiectivele nerealizate de catre Sucursala Predeal au fost trecute in anul 2019.

C) FEPER S.A. Sucursla Ploiesti (hotel Central Ploiesti)

- Dotari restaurant: Pentru activitatea de alimentatie publica, au fost achizitionate/inlocuite

utilaje frigorifice si alte dotari necesare activitatii - salamandra, masina cuburi gheata, aparat

vidat, abatitor, malaxor laborator cofetarie, mixer planetar, inlocuire casa fiscala, scena;

- Dotari hotel: Pentru activitatea de cazare hoteliera/conferinte au fost inlocuite utilaje din

spalatoria hotelului si echipamente pentru conferinte;

- obiectivul Lucrari necesare PSI (trapa fum) care nu a fost realizat, a trecut in anul 2019;

Cap.III. Principalele masuri pentru asigurarea stabilitatii financiare si dezvoltarea societatii

in anul 2019

Masuri pentru asigurarea stabilitatii financiare si dezvoltarea societatii in anul 2019

1. Extinderea vanzarilor de produse realizate sub marca FEPER din gama

➢ Cabinetelor si accesoriilor în sistem 19’’si 21”, solicitate pe piaţa tele-comunicaţiilor,

tehnicii de calcul, electronicii, electrotehnicii

➢ Produselor noi, care se adreseaza nevoilor actuale ale pietei autohtone.

Atingerea acestui obiectiv se poate realiza prin:

▪ Intarirea colectivului de proiectare, stimularea creativitatii si inventivitatii pentru consolidarea

seriilor de fabricatie actuale si realizarea de produse de conceptie noua (cum ar fi cele de tipul

„Statiilor de alimentare ecologice”),

▪ Adoptarea unei politici de preturi atractive care in contextul economic local sa urmareasca

pastrarea pietelor traditionale si sa intoarca o spirala ascendentă in activitatea de desfacere

▪ Identificarea de firme cu care sa sa incheie parteneriate pe termen mediu/lung nu numai pentru

executia si livrarea produselor din aceasta gama, dar si pentru particularizarea tipologiilor

constructive si accesorizarea acestora conform cerintelor specifice ale noilor clienti

2. Consolidarea livrarilor intracomunitare, a exporturilor, fidelizarea partenerilor straini prin :

▪ Stabilirea unor intrevederi punctuale, pentru identificarea de noi posibilitati de colaborare,

solutii constructive & tehnologice imbunatatite, cresterea productivitatii si competitivitatii



~ 23 ~







ISO 9001:2008


▪ Omologarea de noi produse si incheierea de noi contracte cadru cu partenerii elvetieni

strategici (pozitionati in anul 2018 pe locul 1, respectiv 4 in topul clientilor) ; exporturile catre

aceste doua firme au reprezentat in anul precedent cca. 57 % din valoarea totală a vânzarilor

de mărfuri, motiv pentru care absorbtia de noi produse ale acestora trebuie sa devina o

prioritate

▪ Prelungirea contractului existent si extinderea livrarilor periodice cu alte produse executabile

pentru firma germana care in anul 2018 a ocupat locul 3 in topul clientilor (cca 7% din

valoarea totală a vânzarilor de marfuri)

▪ Extinderea livrarilor pentru filiala din România a celui mai important client elvetian din ultimii

ani (reprezentanta locala s-a plasat pe locul al doilea in topul clientilor, cca 27 % din valoarea

totală a vânzarilor de marfuri); acest nivel a fost atins in 5 ani de colaborare prin realizarea de

produse din game constructive diferite . Se urmareste incheierea de noi contracte pe termene de

10-14 luni si prelungirea celor existente

▪ Extinderea activitatii catre mai multi parteneri externi, astfel incat ponderea vanzarilor sa nu

mai fie dezechilibrata, iar volumele de livrari sa fie relativ echivalente

▪ Elaborarea de oferte de pret cu profit particularizat la initializarea afacerii si adaptarea valorilor

in timp, la extinderea gamelor de fabricatie

3. Adoptarea unei politici de preturi prudentiala, coerenta si credibila care sa urmareasca:

▪ Diminuarea costurilor prin specializarea productiei, aplicarea de modificari constructive si

alegerea unor solutii tehnologice inovative care sa conduca la reducerea consumurilor

materiale si de manopera

▪ Mentinerea in aceeasi plaja sau chiar diminuarea costurilor cu materiile prime prin:

➢ negocieri succesive, prospectare si contactare simultana a mai multor firme

concurente in domeniu (de ex. pentru tipo-sorto-dimensiuni de tabla tip DC01,

inox, diverse metalurgice etc)

➢ identificarea de noi furnizori (de ex. pentru tabla electrogalvanizata, implanturi,

cutii carton, paleti)

➢ diminuarea costurilor datorate serviciilor (de ex. transportul extern, curieratul etc)



~ 24 ~







ISO 9001:2008


4. Dezvoltarea activitatii comerciale prin:

▪ Extinderea relatiilor parteneriale cu furnizorul german al carui distribuitor suntem de 8 ani

▪ Dezvoltarea unei retelei de distributie interne

▪ Identificarea de noi oportunitati comerciale .

5. Pentru o buna pozitionare pe piata, adoptarea unei strategii de marketing agresiv intr-un proces

iterativ in etape, care sa urmareasca

▪ Modernizarea imaginii prin actualizarea paginii web www.feper.ro si prin elaborarea de noi

materiale de prezentare (portofoliu, mapa, catalog de produse etc);

▪ Scrisori de intentie, oferte directionate - pentru identificarea si contactarea de integratori de

proiecte complexe in diverse domenii, contactarea de agentii pentru promovarea centrului de

afaceri etc

▪ In functie de nivelul de interes evaluat, organizarea unui simpozion la sediul Feper cu tema

„Statii de alimentare ecologice” cu invitarea unor potentiali parteneri strategici (companii ,

reprezentanti administratii locale, proprietari ansambluri rezidentiale etc)

6. Diminuarea riscului de migrare a fortei de munca inalt calificate catre alti producatori prin

▪ Cointeresare

▪ Stimulare salariati

7. O vizibilitate mare a hotelurilor FEPER pe piata in care activeaza (respectiv Ploiesti si Predeal)

prin actiuni specifice de marketing.

8. Extinderea prezentei celor doua hoteluri din portofoliul FEPER pe cat mai multe canale de

distributie on-line:

8.1.1 on-line travel agencies (booking.com, expedia.com, hrs.com, tourneo.ro, etc

8.1.2 wholesaler (hotelbeds.com, travco.com, etc)

8.1.3 travel consortia management (Carlson Wagonlit, BCD Travel, ABC, etc)




~ 25 ~







ISO 9001:2008


8.1.4 distributie prin GDS-uri (Amadeus, Galileo, Sabre, Worldspan). Rezervarile corporate se fac

din ce in ce mai mult pe aceste canale.

9. Extinderea colaborarii cu agentiile de turism din tara si strainatate.

10. Acordarea unei atentii deosebite calitatii prestatiei umane in procesul prestatiei turistice. Acest

lucru se poate face cu forta de munca stabila si bine calificata.

11. O analiza atenta a furnizorilor si o continua negociere a preturilor . Solicitarea discount-urilor

pe cantitati mari achizitionate.

12. Adoptarea unui mix de marketing optim: servicii – pret – distributie – promovare. Adoptarea

unoir strategii adecvate fiecarui hotel din portofoliul FEPER pentru servicii, pret, distributie,

promovare.

Bugetul de venituri şi cheltuieli pe 2019 prevede venituri totale de 44.865.090 lei şi

cheltuieli totale de 43.060.922 lei. Rezultatul brut estimat a se realiza in anul 2019 este de

1.804.168 lei..

Cifra de afaceri estimată pentru anul 2019 este de 44.402.210 lei şi se bazează pe:

venituri din vânzarea producţiei 10.446.403 lei, venituri din activitatea de turism si restaurante de

21.457.827 lei, venituri din servicii 4.741.244 lei, venituri din exploatarea spaţiilor 5.228.736 lei

si venituri din vânzarea de mărfuri 1.920.000 lei.

Cap IV.Declaratia de Guvernanta Corporativa.

Contine autoevaluarea gradului de respectare a “prevederilor de indeplinit” precizate in

documentul “Principii de Guvernanta Corporativa pentru AeRO – piata de actiuni a BVB” intrat

in vigoare la 04.01.2016, precum si a masurilor adoptate sau care urmeaza a fi adoptate in scopul

de a se ajunge la indeplinirea tuturor acestora

Tabel privind Conformitatea cu Principiile de Guvernanta Corporativa:

Prevederile Codului Respecta Nu Motivul



~ 26 ~







ISO 9001:2008


respect

a sau

respect

a

partial

neconformitatii

1 2 3 4

A.1 Societatea trebuie sa detine un regulament intern

al Consiliului care sa includa termeni de

referinta cu privire la Consiliu si la functiile de

conducere cheie ale societatii. Administrarea

conflictului de interese la nivelul Consiliului

trebuie, de asemenea, sa fie tratat in

regulamentul Consiliului.

Da

A.2 Orice alte angajamente profesionale ale

membrilor Consiliului, inclusiv pozitia de

membru executiv sau neexecutiv al Consiliului

in alte societati (excluzand filiale ale societatii)

si institutii non-profit, vor fi aduse la cunostinta

Consiliului inainte de numire si pe perioada

mandatului.

Da

A.3 Fiecare membru al Consiliului va informa

Consiliul cu privire la orice legatura cu un

actionar care detine direct sau indirect actiuni

reprezentand nu mai putin de 5% din numarul

total de drepturi de vot. Aceasta obligatie are in

vedere orice fel de legatura care poate afecta

pozitia membrului respectiv pe aspecte ce tin de

decizii ale Consiliului.

Da

A.4 Raportul anual trebuie sa informeze daca a avut

loc o evaluare a Consiliului, sub conducerea

presedintelui. Trebuie sa contina, de asemenea,

numarul de sedinte ale Consiliului.

Partial In anul 2018

Consiliul de

Administratie s-a

intrunit in 21

sedinte. Pentru

evaluarea

Consiliului de

Administratie sub



~ 27 ~







ISO 9001:2008


conducerea

Presedintelui nu

exista o obligatie

legala , aceasta face

parte din atributiile

Adunari Generale a

Actionarilor.

A.5 Procedura privind cooperarea cu Consultantul

Autorizat pentru perioada in care aceasta

cooperare este impusa de Bursa de Valori

Bucuresti contine cel toate prevederile precizate

in Codul de Guvernanta Corporatista.

Da

B.1 Consiliul va adopta o politica astfel incat orice

tranzactie a societatii cu o filiala reprezentand

5% sau mai mult din activele nete ale societatii,

conform celei mai recente raportari financiare, sa

fie aprobata de Consiliu.

Da

B.2 Auditul intern trebuie sa fie realizat de catre o

structura organizatorica separata (departamentul

de audit intern) din cadrul societatii sau prin

serviciile unei terte parti independente, care va

raporta Consiliului, iar, in cadrul societatii, ii va

raporta direct Directorului General.

Da

C.1 Societatea va publica in raportul anual o sectiune

care va include veniturile totale ale membrilor

Consiliului si ale directorului general aferente

anului financiar respectiv si valoarea totala a

tuturor bonusurilor sau a oricaror compensatii

variabile si, de asemenea, ipotezele cheie si

principiile pentru calcularea veniturilor

mentionate mai sus.

Nu Consiliul de

Administratie va

analiza

oportunitatea

publicarii

veniturilor totale ale

membrilor sai si ale

directorului

general.Limitele

generale ale

remuneratiilor

pentru

Administratori si

Director General

sunt prevazute in

Actul Constitutiv.

D.1 Suplimentar fata de informatiile prevazute in Da



~ 28 ~







ISO 9001:2008


prevederile legale, pagina de internet a societatii

va contine o sectiune dedicata Relatiei cu

Investitorii, atat in limba romana

cat si in limba engleza, cu toate informatiile

relevante de interes pentru investitori, incluzand:

D.1.1. Principalele regulamente ale societatii, in

particular actul constitutiv si regulamentele

interne ale organelor statutare

D.1.2. CV-urile membrilor organelor statutare

D.1.3. Rapoartele curente si rapoartele periodice

D.1.4. Informatii cu privire la adunarile generale

ale actionarilor: ordinea de zi si materialele

aferente; hotararile adunarilor generale

D.1.5. Informatii cu privire la evenimente

corporative precum plata dividendelor sau alte

evenimente care au ca rezultat obtinerea sau

limitari cu privire la drepturile unui actionar,

incluzand termenele limita si principiile unor

astfel de operatiuni

D.1.6. Alte informatii de natura extraordinara

care ar trebui facute publice: anularea/

modificarea/ initierea cooperarii cu un

Consultant Autorizat; semnarea/ reinnoirea/

terminarea unui acord cu un Market Maker

D.1.7. Societatea trebuie sa aiba o functie de

Relatii cu Investitorii si sa includa in sectiunea

dedicata acestei functii, pe pagina de internet a

societatii, numele si datele de contact ale unei

persoane care are capacitatea de a furniza, la

cerere, informatiile corespunzatoare

D.2 O societate trebuie sa aiba adoptata o politica de

dividend a societatii, ca un set de directii

referitoare la repartizarea profitului net, pe care

societatea declara ca o va respecta. Principiile

politicii de dividend trebuie sa fie publicate pe

pagina de internet a societatii.

Nu Se va analiza

oportunitatea

adoptarii unei

politici de

dividend.Societatea

are ca deziderat

realizarea unui

echilibru intre

recompensarea si

motivarea

actionarilor sai si

nevoia de finantare



~ 29 ~







ISO 9001:2008


a planurilor de

dezvoltare a

Societatii.

Actionarii Societatii

vor hotari

modalitatea de

distribuire a

profiturilor actuale

si viitoare.

D.3 O societate trebuie sa aiba adoptata o politica cu

privire la prognoze si daca acestea vor fi

furnizate sau nu. Prognozele reprezinta

concluziile cuantificate ale studiilor care vizeaza

determinarea impactului total al unei liste de

factori referitori la o perioada viitoare (asa-

numitele ipoteze). Politica trebuie sa prevada

frecventa, perioada avuta in vedere si continutul

prognozelor. Prognozele, daca sunt publicate,

vor fi parte a rapoartelor anuale, semestriale sau

trimestriale. Politica cu privire la prognoze

trebuie sa fie publicata pe pagina de internet a

societatii.

Nu Societatea va lua in

considerare

intocmirea unei

politici cu privire la

prognoze, in functie

de contextul

economic in care

evolueaza. Acestea

nu vor fi insa

publicate.

D.4 O societate trebuie sa stabileasca data si locul

unei adunari generale astfel incat sa permita

participarea unui numar cat mai mare de

actionari.

Da

D.5 Rapoartele financiare vor include informatii atat

in romana cat si in engleza, cu privire la

principalii factori care influenteaza schimbari la

nivelul vanzarilor, profitului operational,

profitului net sau orice alt indicator financiar

relevant.

Partial In curs de realizare

D.6 Societatea va organiza cel putin o intalnire/

conferinta telefonica cu analisti si investitori, in

fiecare an. Informatiile prezentate cu aceste

ocazii vor fi publicate in sectiunea Relatii cu

Investitorii de pe pagina de internet a societatii,

la momentul respectivei intalniri/ conferinte

telefonice.

Nu Societatea va pune

la dispozitia

investitorilor toate

informatiile

prevazute de

reglementarile

legale din



~ 30 ~







ISO 9001:2008


perspectiva sa de

emitent listat pe

AeRO. De

asemenea, Consiliu

de Administratie va

raspunde tuturor

solicitarilor

investitorilor si

analistilor cu privire

la sitiuatia

financiara si

evolutia economica

a societatii.

Director General - Presedinte

al Consiliului de Administratie,

Ing. Mielu DOBRIN



FEPER S.A.

SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII

Sold la 01 ianuarie2018 Cresteri Reduceri Sold la 31 decembrie2018

Capital subscris 36.378.219 0 0 36.378.219

Prime de capital 23.233.942 0 0 23.233.942

Rezerve din reevaluare 26.583.318 12.673.547 2.881.089 36.375.776

Rezerve legale 1.352.599 224.168 1.576.767

Rezerve statutare sau contractuale 0 0 0 0

Alte rezerve 4.691.406 71.724 653.327 4.109.803

Actiuni proprii 2.153.070 267.185 291.664 2.128.591

Rezultatul reportat reprezentand profitul

nerepartizat sau pierderea neacoperita

- sold C

- sold D

-448.331 554.187 105.856 0

Rezultatul reportat provenit din surplusul din

rezerve din reevaluare

- sold C 8.593.187 980.705 0 9.573.892

Castiguri legate de vanzarea/anularea

instrumentelor de capital propriu 0 923 0 923

Pierderi legate de vanzarea/anularea

instrumentelor de capital propriu 653.327 0 653.327 0Profitul sau pierderea exercitiului financiar

- sold C

- sold D

598.777 44.637.890 41.042.636 4.194.031

Repartizarea profitului 44.590 224.168 44.590 224.168

Total capitaluri proprii 98.132.130 58.651.791 43.693.327 113.090.594

cumulat profitul din exploatare feper sa la 31/12/2018 este de 4.784.539 lei, cu 3.617.361 lei mai...

Documents