capitalizare ro

286
32006L0048 DIRECTIVA 2006/48/CE A PARLAMENTULUI EUROPEAN ŞI A CONSILIULUI din 14 iunie 2006 privind iniţierea şi exercitarea activităţii instituţiilor de credit (reformare) (Text cu relevanţă pentru SEE) PARLAMENTUL EUROPEAN ŞI CONSILIUL UNIUNII EUROPENE, având în vedere Tratatul de instituire a Comunităţii Europene, în special articolul 47 alineatul (2) prima şi a treia teză, având în vedere propunerea Comisiei, având în vedere avizul Comitetului Economic şi Social 1 , având în vedere avizul Băncii Centrale Europene 2 , acţionând în conformitate cu procedura stabilită la articolul 251 din tratat 3 , întrucât: (1) Directiva 2000/12/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 20 martie 2000 privind iniţierea şi exercitarea activităţii instituţiilor de credit 4 a fost modificată semnificativ de mai multe ori. Având în vedere că se efectuează noi modificări ale directivei în cauză, aceasta ar trebui să fie refăcută în scopul clarificării. (2) Pentru a se facilita iniţierea şi exercitarea activit ăţii instituţiilor de credit, trebuie să se elimine diferenţele cele mai nefavorabile dintre legile statelor membre în ceea ce priveşte normele care reglementează activitatea instituţiilor respective. (3) Directiva constituie instrumentul esenţial pentru instituirea pieţei interne, atât din punctul de vedere al libertăţii de stabilire, cât şi al libertăţii de a presta servicii financiare, în domeniul de activitate al instituţiilor de credit. (4) Comunicarea Comisiei din 11 mai 1999, intitulată „Aplicarea cadrului pentru pieţele financiare: Plan de acţiune”, enumera o listă de obiective care trebuie îndeplinite pentru a realiza piaţa internă a serviciilor financiare. Consiliul European de la Lisabona din 23 şi 24 martie 2000 a stabilit obiectivul de aplicare a planului de acţiune până în 2005. Reformarea dispozi ţiilor privind propriile fonduri este un element cheie al planului de acţiune. 1 JO C 234, 22.9.2005, p. 8. 2 JO C 52, 2.3.2005, p. 37. 3 Avizul Parlamentului European din 28 septembrie 2005 (nepublicat încă în Jurnalul Oficial) şi Decizia Consiliului din 7 iunie 2006. 4 JO L 126, 26.5.2000, p. 1. Directivă astfel cum a fost modificată prin Directiva 2006/29/CE (JO L 70, 9.3.2006, p.50).

Upload: mihaela1nicolau7540

Post on 16-Dec-2015

225 views

Category:

Documents


1 download

DESCRIPTION

a

TRANSCRIPT

  • 32006L0048

    DIRECTIVA 2006/48/CE A PARLAMENTULUI EUROPEAN I A CONSILIULUI

    din 14 iunie 2006

    privind iniierea i exercitarea activitii instituiilor de credit (reformare)

    (Text cu relevan pentru SEE)

    PARLAMENTUL EUROPEAN I CONSILIUL UNIUNII EUROPENE, avnd n vedere Tratatul de instituire a Comunitii Europene, n special articolul 47 alineatul (2) prima i a treia tez, avnd n vedere propunerea Comisiei, avnd n vedere avizul Comitetului Economic i Social1, avnd n vedere avizul Bncii Centrale Europene2, acionnd n conformitate cu procedura stabilit la articolul 251 din tratat3, ntruct: (1) Directiva 2000/12/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 20 martie 2000

    privind iniierea i exercitarea activitii instituiilor de credit4 a fost modificat semnificativ de mai multe ori. Avnd n vedere c se efectueaz noi modificri ale directivei n cauz, aceasta ar trebui s fie refcut n scopul clarificrii.

    (2) Pentru a se facilita iniierea i exercitarea activitii instituiilor de credit, trebuie s se

    elimine diferenele cele mai nefavorabile dintre legile statelor membre n ceea ce privete normele care reglementeaz activitatea instituiilor respective.

    (3) Directiva constituie instrumentul esenial pentru instituirea pieei interne, att din punctul

    de vedere al libertii de stabilire, ct i al libertii de a presta servicii financiare, n domeniul de activitate al instituiilor de credit.

    (4) Comunicarea Comisiei din 11 mai 1999, intitulat Aplicarea cadrului pentru pieele

    financiare: Plan de aciune, enumera o list de obiective care trebuie ndeplinite pentru a realiza piaa intern a serviciilor financiare. Consiliul European de la Lisabona din 23 i 24 martie 2000 a stabilit obiectivul de aplicare a planului de aciune pn n 2005. Reformarea dispoziiilor privind propriile fonduri este un element cheie al planului de aciune.

    1 JO C 234, 22.9.2005, p. 8. 2 JO C 52, 2.3.2005, p. 37. 3 Avizul Parlamentului European din 28 septembrie 2005 (nepublicat nc n Jurnalul Oficial) i Decizia Consiliului din 7 iunie 2006. 4 JO L 126, 26.5.2000, p. 1. Directiv astfel cum a fost modificat prin Directiva 2006/29/CE (JO L 70, 9.3.2006, p.50).

  • (5) n vederea protejrii economiilor i a crerii de condiii concureniale egale pentru aceste instituii de credit, msurile de coordonare a instituiilor de credit trebuie aplicate tuturor instituiilor de acest tip. Cu toate acestea, ar trebui s se aib n vedere diferenele obiective dintre statutele i obiectivele lor prevzute de legislaia intern respectiv.

    (6) Domeniul de aplicare al acestor msuri ar trebui s fie ct mai larg posibil, acoperind

    toate instituiile a cror activitate const n primirea unor fonduri rambursabile de la public, sub form de depozite sau n alte forme, cum ar fi emiterea permanent de obligaiuni i de alte titluri asemntoare i acordarea de credite pe cont propriu. Trebuie prevzute i anumite excepii pentru acele instituii de credit crora nu li se pot aplica dispoziiile prezentei directive. Dispoziiile prezentei directive nu aduc atingere punerii n aplicare a legislaiei naionale ce prevede o autorizare special suplimentar, n temeiul creia instituiile de credit pot desfura activiti specifice sau anumite tipuri de operaiuni.

    (7) Este oportun s se realizeze doar o armonizare legislativ de substan, necesar i

    suficient pentru a asigura recunoaterea reciproc a autorizaiilor i a sistemelor de supraveghere prudenial, fcnd astfel posibil i acordarea unei licene unice recunoscut n ntreaga Comunitate i aplicarea principiului supravegherii prudeniale n statul membru de origine. Prin urmare, cerina elaborrii unui program operativ trebuie vzut doar ca un factor care d posibilitatea autoritilor competente de a lua decizii pe baza unui numr mai mare de informaii precise, utiliznd criterii obiective. Cu toate acestea, este posibil un anumit grad de flexibilitate n ceea ce privete cerinele privind statutul juridic al instituiilor de credit i protejarea denumirilor.

    (8) Avnd n vedere c obiectivele prezentei directive, i anume introducerea normelor

    privind iniierea i exercitarea activitii instituiilor de credit, precum i supravegherea lor prudenial, nu pot fi suficient realizate de ctre statele membre i, prin urmare, din cauza magnitudinii i efectelor aciunii propuse, pot fi realizate mai bine la nivelul Comunitii, Comunitatea ar trebui s adopte msuri, n conformitate cu principiul subsidiaritii prevzut la articolul 5 din tratat. n conformitate cu principiul proporionalitii, descris la articolul respectiv, prezenta directiv nu depete msurile necesare pentru realizarea obiectivelor respective.

    (9) Sunt necesare cerine financiare echivalente pentru instituiile de credit pentru a asigura

    garanii similare pentru deponeni i condiii de concuren loial pentru categoriile comparabile de instituii de credit. Pn la o mai bun coordonare, trebuie s se stabileasc raporturi corespunztoare de structur, care s asigure, n cadrul cooperrii dintre autoritile naionale, urmrirea, pe baza metodelor standard, a situaiei categoriilor comparabile de instituii de credit. Este de ateptat ca aceast procedur s creeze o apropiere treptat a sistemelor de coeficieni stabilite i aplicate de statele membre. Cu toate acestea, este necesar s se fac o distincie ntre coeficienii care asigur o bun gestionare a instituiilor de credit i cei stabilii n scopul politicilor economice i monetare.

    (10) n conformitate cu principiile recunoaterii reciproce i supravegherii n statul membru de

    origine, autoritile competente din statele membre nu ar trebui s acorde sau s retrag o autorizaie n cazul n care o serie de elemente, cum ar fi coninutul programelor de activiti, localizarea geografic sau activitile propriu-zise desfurate, indic n mod clar c o anumit instituie de credit a optat pentru sistemul juridic al unui anumit stat membru cu scopul de a se sustrage de la standardele mai stricte aplicabile ntr-un alt stat membru pe teritoriul cruia instituia respectiv desfoar sau intenioneaz s

  • desfoare majoritatea activitilor sale. n cazul n care nu exist o astfel de indicaie clar, dar majoritatea activelor deinute de entitile dintr-un grup bancar se gsesc ntr-un alt stat membru ale crui autoriti competente sunt responsabile cu exercitarea supravegherii pe o baz consolidat, n conformitate cu articolele 125 i 126, responsabilitatea supravegherii pe o baz consolidat se poate schimba numai cu acordul autoritilor competente respective. Orice instituie de credit, persoan juridic, trebuie s fie autorizat n statul membru n care i are sediul social. O instituie de credit care nu este persoan juridic trebuie s aib sediul central n statul membru unde a fost autorizat. De asemenea, statele membre trebuie s solicite ca sediul central al unei instituii de credit s se afle ntotdeauna n statul membru de origine al acesteia i s desfoare efectiv activiti pe teritoriul statului membru respectiv.

    (11) Autoritile competente nu ar trebui s acorde sau s menin autorizaia unei instituii de

    credit n cazul n care aceasta are legturi strnse cu alte persoane fizice sau juridice, de natur s mpiedice exercitarea efectiv a funciilor de supraveghere. Instituiile de credit care sunt deja autorizate trebuie s respecte, la rndul lor, cerinele autoritilor competente n acest sens.

    (12) Trimiterea la exercitarea efectiv de ctre autoritile competente a funciilor de

    supraveghere are n vedere supravegherea pe o baz consolidat care trebuie exercitat asupra unei instituii de credit, n cazurile specificate de legislaia comunitar. n asemenea cazuri, autoritile crora li se solicit autorizaia trebuie s poat identifica autoritile care sunt competente s exercite funcia de supraveghere pe o baz consolidat asupra instituiei de credit respective.

    (13) Prezenta directiv permite statelor membre i/sau autoritilor competente s aplice

    cerine de capital pe baz individual i consolidat i s renune la aplicarea acestor cerine pe baz individual, dup caz. Supravegherea individual, consolidat i transfrontalier constituie instrumente utile pentru supravegherea instituiilor de credit. Prezenta directiv permite autoritilor competente s susin instituiile transfrontaliere prin facilitarea cooperrii dintre acestea. n special, autoritile competente ar trebui s continue s se bazeze pe articolele 42, 131 i 141 pentru coordonarea activitilor lor i solicitrilor de informare.

    (14) Instituiile de credit autorizate n statul membru de origine ar trebui s poat desfura, pe

    ntreg teritoriul Comunitii, oricare dintre activitile menionate de anexa 1, prin deschiderea unor sucursale sau prin prestarea anumitor servicii.

    (15) Statele membre pot s aplice norme mai stricte dect cele menionate la articolul 9

    alineatul (1) primul paragraf, articolul 9 alineatul (2) i articolele 12, 19-21, 44-52, 75, 120-122 pentru instituiile de credit autorizate de autoritile lor competente. Statele membre pot cere, de asemenea, ca articolul 123 s fie respectat pe o baz individual sau de alt fel i ca subconsolidarea descris la articolul 73 alineatul (2) s se aplice n cazul celorlalte niveluri dintr-un grup.

    (16) Principiul recunoaterii reciproce ar trebui extins i asupra activitilor menionate de

    anexa 1, n situaia n care acestea sunt desfurate de instituii financiare care sunt filiale ale unor instituii de credit, cu condiia ca filialele respective s fie incluse n supravegherea pe baz consolidat a ntreprinderilor mam i s ndeplineasc anumite criterii stricte.

  • (17) Statul membru gazd ar trebui s aib posibilitatea ca, n ceea ce privete libertatea de stabilire i libertatea de a presta servicii, s impun respectarea dispoziiilor speciale de drept intern instituiilor care nu sunt autorizate ca instituii de credit n statul membru de origine i n ceea ce privete activitile care nu sunt cuprinse n anexa 1, cu condiia ca, pe de o parte, asemenea dispoziii s fie compatibile cu dreptul comunitar i s apere interesul general i ca, pe de alt parte, aceste instituii sau activiti s nu fie supuse unor norme echivalente prevzute de dreptul intern al statului membru de origine.

    (18) Statele membre trebuie s se asigure c nu exist nici un obstacol pentru desfurarea

    unor activiti care beneficiaz de recunoatere reciproc n aceleai condiii ca i n statul membru de origine, att timp ct aceste activiti nu intr n conflict cu dispoziiile legale care apr interesul general n statul membru gazd.

    (19) Ar trebui ca normele privind activitatea sucursalelor instituiilor de credit cu sediul

    central n afara Comunitii s fie similare n toate statele membre. n momentul de fa, este important s se prevad ca aceste norme s nu fie mai favorabile dect cele referitoare la sucursalele unei instituii dintr-un alt stat membru. Comunitatea ar trebui s poat ncheia acorduri cu ri tere, care s prevad aplicarea unor norme care s acorde unor asemenea sucursale un tratament similar pe ntreg teritoriul Comunitii. Sucursalele instituiilor de credit autorizate n ri tere nu beneficiaz de libertatea de a presta servicii, n conformitate cu dispoziiile articolului 49 al doilea paragraf din tratat, sau de libertatea de stabilire n alte state membre dect cele n care sunt stabilite.

    (20) Este oportun s se ajung la un acord, pe baz de reciprocitate, ntre Comunitate i rile

    tere, n vederea exercitrii funciei de supraveghere pe baz consolidat asupra unei zone geografice ct mai extinse.

    (21) Responsabilitatea de a supraveghea soliditatea financiar a unei instituii de credit, n

    special solvabilitatea acesteia, revine autoritilor competente din statul membru de origine. Autoritile competente din statul membru gazd i pstreaz responsabilitile legate de supravegherea lichiditilor i politicilor monetare. Supravegherea riscului de pia trebuie s fac obiectul unei strnse colaborri ntre autoritile competente din statul membru gazd i din cel de origine.

    (22) Funcionarea armonioas a pieei bancare interne necesit nu numai reglementri juridice,

    ci i o colaborare strns i periodic i o convergen sporit semnificativ a practicilor de reglementare i de supraveghere ale autoritilor competente din statele membre. n aceste sens, n special, abordarea problemelor referitoare la fiecare instituie de credit n parte i schimbul de informaii ar trebui s aib loc n cadrul Comitetului european de supraveghere bancar, nfiinat prin Decizia 2004/5/CE a Comisiei1. Procedura de informare reciproc nu nlocuiete n nici un caz colaborarea bilateral. Fr a aduce atingere atribuiilor lor de control, autoritile competente din statul membru gazd pot continua, ntr-o situaie de urgen, fie din proprie iniiativ, fie din iniiativa autoritilor competente din statul membru de origine, s verifice dac activitile desfurate de o anumit instituie de credit cu sediul pe teritoriul lor respect dispoziiile legale n domeniu i cu principiile unei bune organizri administrative i contabile, precum i ale unui control intern adecvat.

    (23) Este de dorit s se realizeze schimburi de informaii ntre autoritile competente i

    autoritile sau organismele care, prin funciile pe care le ndeplinesc, contribuie la

    1 JO L 3, 7.1.2004, p. 28.

  • consolidarea stabilitii sistemului financiar. Pentru a pstra confidenialitatea informaiilor care fac obiectul unor astfel de schimburi, lista destinatarilor acestor informaii trebuie s fie ct mai restrns.

    (24) Anumite fapte, cum ar fi frauda sau delictele de iniiat, pot afecta stabilitatea, dar i

    integritatea sistemului financiar, chiar i atunci cnd este vorba de alte instituii dect cele de credit. Este necesar s se specifice condiiile n care sunt autorizate aceste schimburi de informaii.

    (25) n cazul n care se prevede c informaiile pot fi divulgate numai cu acordul explicit al

    autoritilor competente, aceste autoriti pot condiiona, dup caz, acordul lor de respectarea unor condiii stricte.

    (26) Ar trebui autorizate i schimburile de informaii ntre, pe de o parte, autoritile

    competente i, pe de alt parte, bncile centrale i alte organisme cu funcii similare, n calitatea acestora de autoriti n domeniul monetar i, dup caz, alte autoriti publice responsabile cu supravegherea sistemelor de plat.

    (27) n scopul consolidrii sistemului de supraveghere prudenial a instituiilor de credit i

    pentru protejarea clienilor acestor instituii, ar trebui prevzut obligaia unui auditor de a raporta prompt autoritilor competente ori de cte ori constat, n cursul ndeplinirii sarcinilor sale, anumite fapte de natur s afecteze n mod semnificativ situaia financiar sau structura administrativ i contabil a unei anumite instituii de credit. Din aceleai motive, statele membre ar trebui s prevad ca o asemenea responsabilitate s se aplice n toate cazurile n care se descoper astfel de fapte de ctre un auditor, n cursul ndeplinirii sarcinilor sale ntr-o ntreprindere care are legturi strnse cu o instituie de credit. Obligaia auditorilor de a comunica, dup caz, autoritilor competente anumite fapte i decizii referitoare la o anumit instituie de credit, pe care le constat n cursul ndeplinirii sarcinilor lor n cadrul unei instituii nefinanciare, nu modific n sine natura ndatoririlor profesionale ale auditorilor n cadrul ntreprinderii respective i nici modul n care acetia trebuie s i ndeplineasc sarcinile n ntreprinderea respectiv.

    (28) Prezenta directiv stabilete criteriile pe care trebuie s le ndeplineasc anumite

    elemente ale fondurilor proprii, fr a aduce atingere posibilitii statelor membre de a aplica o serie de dispoziii mai stricte.

    (29) n funcie de natura acestor elemente care compun fondurile proprii, prezenta directiv

    face o distincie ntre, pe de o parte, elementele care compun fondurile proprii de baz i, pe de alt parte, elementele care constituie fonduri proprii suplimentare.

    (30) Pentru a reflecta faptul c elementele care constituie fonduri proprii suplimentare nu sunt

    de aceeai natur cu cele care constituie fondurile proprii de baz, valoarea celor dinti inclus n fondurile proprii nu trebuie s depeasc fondurile proprii de baz. De asemenea, valoarea anumitor elemente din fondurile proprii suplimentare incluse nu trebuie s depeasc jumtate din fondurile proprii de baz.

    (31) Pentru a evita orice denaturare a concurenei, instituiile de credit publice nu trebuie s

    includ n fondurile lor proprii garaniile acordate lor de statele membre sau de autoritile locale.

  • (32) Ori de cte ori, n cursul activitii de supraveghere, este necesar s se determine valoarea fondurilor proprii consolidate ale unui grup de instituii de credit, calculul respectiv se face n conformitate cu prezenta directiv.

    (33) Tehnica contabil precis care trebuie utilizat pentru calcularea fondurilor proprii, a ratei

    de solvabilitate, precum i pentru evaluarea concentrrii expunerilor, trebuie s in seama de dispoziiile Directivei 86/635/CEE a Consiliului din 8 decembrie 1986 privind conturile anuale i conturile consolidate ale bncilor i ale altor instituii financiare1, care includ o serie de adaptri ale dispoziiilor celei de-a aptea Directive 83/349/CEE a Consiliului din 13 iunie 1983 privind conturile consolidate2 sau ale Regulamentului (CE) nr. 1606/2002 al Parlamentului European i al Consiliului din 19 iulie 2002 privind aplicarea standardelor internaionale de contabilitate3, n funcie de actul care reglementeaz contabilitatea instituiilor de credit n conformitate cu legislaia naional.

    (34) Cerinele minime de capital joac un rol central n supravegherea instituiilor de credit i

    n recunoaterea reciproc a tehnicilor de supraveghere. n acest scop, dispoziiile privind cerinele minime de capital ar trebui luate n considerare mpreun cu alte instrumente specifice de armonizare a tehnicilor principale de supraveghere a instituiilor de credit.

    (35) Pentru a se preveni denaturarea concurenei i pentru a se consolida sistemul bancar pe

    piaa intern, ar trebui s se prevad cerine minime de capital comune. (36) Pentru a se asigura solvabilitatea adecvat, trebuie s se stabileasc cerine minime de

    capital care s pondereze activele i elementele extrabilaniere n funcie de gradul respectiv de risc.

    (37) n acest scop, Comitetul de supraveghere bancar de la Basel a adoptat un acord-cadru

    privind convergena internaional a msurii i a normelor fondurilor proprii. Dispoziiile prezentei directive privind cerinele minime de capital ale instituiilor de credit i dispoziiile privind capitalul minim ale Directivei 2006/49/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 14 iunie 2006 privind rata de adecvare a capitalului ntreprinderilor de investiii i al instituiilor de credit4 sunt echivalente cu dispoziiile acordului-cadru de la Basel.

    (38) Este esenial s se in seama de diversitatea instituiilor de credit din Comunitate prin

    oferirea de abordri alternative de calculare a cerinelor minime de capital pentru riscurile de credit care incorporeaz niveluri diferite de sensibilitate la risc i care necesit grade diferite de sofisticare. Folosirea ratingurilor externe i a estimrilor proprii ale instituiilor de credit privind parametrii individuali de risc reprezint o mbuntire semnificativ a sensibilitii la risc i a soliditii prudeniale a normelor aplicabile riscului de credit. Ar trebui s existe msuri adecvate de stimulare pentru ca instituiile de credit s adopte abordri mai sensibile la riscuri. Atunci cnd elaboreaz estimrile necesare pentru aplicarea abordrilor riscurilor de credit din prezenta directiv, instituiile de credit trebuie s-i ajusteze nevoile de prelucrare a datelor n funcie de interesele legitime privind protecia datelor clienilor lor, n conformitate cu legislaia existent n Comunitate privind protecia datelor, mbuntind totodat procesele de msurare i gestionare a riscurilor de credit ale instituiilor de credit pentru a crea metode de

    1 JO L 372, 31.12.1986, p. 1. Directiv astfel cum a fost modificat ultima dat prin Directiva 2003/51/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 178, 17.7.2003, p. 16). 2 JO L 193, 18.7.1983, p. 1 Directiv astfel cum a fost modificat ultima dat prin Directiva 2003/51/CE. 3 JO L 243, 11.9.2002, p. 1. 4 A se vedea pagina 201 din prezentul Jurnal Oficial.

  • determinare a cerinelor de reglementare privind fondurile proprii, de natur s reflecte sofisticarea proceselor individuale ale instituiilor de credit. Prelucrarea datelor trebuie fcut n conformitate cu normele privind transferul datelor personale prevzute de Directiva 95/46/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 24 octombrie 1995 privind protecia persoanelor fizice n ceea ce privete prelucrarea datelor cu caracter personal i libera circulaie a acestor date1. n aceast privin, prelucrarea datelor legate de existena i gestionarea expunerii la clieni ar trebui s includ dezvoltarea i validarea sistemelor de gestionare i msurare a riscurilor de credit. Aceasta servete nu doar la ndeplinirea interesului legitim al instituiilor de credit, dar i obiectivelor prezentei directive de a folosi metode mai bune de msurare i gestionare a riscurilor, precum i de a le folosi pentru reglementarea fondurilor proprii.

    (39) n ceea ce privete folosirea estimrilor externe i interne sau ratingurile interne ale unei

    instituii, trebuie s se in seama de faptul c, n prezent, numai estimrile interne sunt elaborate de o entitate instituia financiar nsi care face obiectul unui proces de autorizare n Comunitate. n cazul ratingurilor externe se folosesc aa-numitele agenii de rating recunoscute, care, n prezent, nu fac obiectul unui proces de autorizare n Comunitate. Avnd n vedere importana ratingurilor externe pentru calcularea cerinelor de capital n conformitate cu prezenta directiv, trebuie s se ia n considerare examinarea unor viitoare procese adecvate de autorizare i de supraveghere a ageniilor de rating.

    (40) Cerinele minime de capital ar trebui s fie proporionale cu riscurile pe care le vizeaz.

    n special, reducerea nivelului riscurilor provenit din existena unui numr mare de expuneri relativ mici ar trebui s reias din cerine.

    (41) Dispoziiile prezentei directive respect principiul proporionalitii, innd seama, n

    special, de diversitatea ca mrime i importan a operaiunilor i de varietatea de activiti ale instituiilor de credit. Respectarea principiului proporionalitii nseamn i c procedurile cele mai simple de rating, chiar i n cazul abordrii pe baza ratingurilor interne (denumit n continuare abordare RI), sunt recunoscute n cadrul expunerilor pentru clienii de retail.

    (42) Natura evolutiv a prezentei directive permite instituiilor de credit s aleag dintre trei

    abordri a cror complexitate variaz. Pentru a permite n special instituiilor de credit mici s opteze pentru abordarea RI, mai sensibil la riscuri, autoritile competente ar trebui s aplice dispoziiile articolului 89 alineatul (1) literele (a) i (b) ori de cte ori este cazul. Dispoziiile respective trebuie nelese astfel nct clasele de expuneri definite la articolul 86 alineatul (1) literele (a) i (b) s includ expuneri care, n prezenta directiv, sunt, direct sau indirect, tratate ca expuneri clasificate n clasele respective. Ca regul general, autoritile competente nu ar trebui s fac discriminare ntre cele trei abordri n ceea ce privete Procesul de supraveghere prudenial, adic instituiile de credit care funcioneaz n conformitate cu dispoziiile abordrii standardizate nu trebuie supravegheate pe o baz mai strict numai din acest motiv.

    (43) Trebuie s se acorde o recunoatere sporit tehnicilor de reducere a riscurilor incluse n

    cadrul de norme destinate s garanteze c solvabilitatea nu este afectat de o recunoatere incorect. Formele pertinente de asigurri bancare folosite n statele membre pentru reducerea riscurilor de credit ar trebui s fie recunoscute ori de cte ori este posibil n abordarea standardizat, dar i n celelalte abordri.

    1 JO L 281, 23.11.1995, p. 31. Directiv astfel cum a fost modificat prin Regulamentul (CE) nr. 1882/2003 (JO L 284, 31.10.2003, p. 1).

  • (44) Pentru a garanta c riscurile i reducerea riscurilor care decurg din activitile de titlurizare i de investiii ale instituiilor de credit se reflect n cerinele minime de capital al instituiilor de credit, este necesar s se includ norme care s permit un tratament sensibil la risc i prudenial al acestor activiti i investiii.

    (45) Riscul operaional este unul semnificativ pentru instituiile de credit care necesit

    acoperire prin fonduri proprii. Este esenial s se in seama de diversitatea instituiilor de credit din Comunitate prin oferirea de abordri alternative de calculare a cerinelor de risc operaional care ncorporeaz diferite niveluri de sensibilitate la risc i cer grade diferite de sofisticare. Ar trebui s existe factori stimulani adecvai pentru ca instituiile de credit s adopte abordri mai sensibile la riscuri. Avnd n vedere caracterul relativ recent al msurrii i gestiunii riscului operaional, normele ar trebui monitorizate i actualizate dup caz, inclusiv n legtur cu diferitele linii de activitate i cu recunoaterea tehnicilor de diminuare a riscurilor. Ar trebui s se acorde o atenie special n acest sens ca asigurrile s fie luate n considerare n abordrile simple de calculare a cerinelor de capital pentru riscul operaional.

    (46) Pentru a se asigura solvabilitatea adecvat a instituiilor de credit din cadrul unui grup,

    este esenial ca cerinele minime de capital s se aplice pe baza situaiei financiare consolidate a grupului. Pentru a se garanta c fondurile proprii sunt distribuite adecvat n cadrul unui grup i sunt disponibile pentru protejarea economiilor, dup caz, cerinele minime de capital ar trebui s se aplice instituiilor de credit individuale dintr-un grup, cu excepia cazului n care acest obiectiv se poate realiza eficient n alt mod.

    (47) Normele eseniale pentru monitorizarea expunerilor maxime ale instituiilor de credit ar

    trebui armonizate. Statele membre ar trebui s poat adopta n continuare dispoziii mai stricte dect cele prevzute de prezenta directiv.

    (48) Monitorizarea i controlul expunerilor unei instituii de credit fac parte integrant din

    procesul de supraveghere a sa. Prin urmare, concentrarea excesiv a expunerilor asupra unui singur client sau grup de clieni aflai n legtur poate avea drept consecin un risc inacceptabil de pierderi. Se poate considera c o asemenea situaie prejudiciaz solvabilitatea unei instituii de credit.

    (49) Deoarece n cadrul pieei interne, instituiile de credit sunt angajate n concuren direct

    una cu cealalt, cerinele referitoare la supraveghere ar trebuie s fie echivalente la nivelul ntregii Comuniti.

    (50) Atunci cnd este oportun ca, n sensul limitrii expunerilor maxime, definiia expunerilor

    s se bazeze pe definiia n sensul cerinelor minime de fonduri proprii pentru riscul de credit, nu ar trebui s se fac trimitere din principiu la ponderri sau la grade de risc. Ponderrile sau gradele de risc respective au fost ntocmite pentru a se stabili o cerin general de solvabilitate care s includ riscul de credit al instituiilor de credit. Pentru a limita pierderea maxim pe care o poate suporta o instituie de credit printr-un singur client sau un grup de clieni aflai n legtur, trebuie adoptate norme pentru determinarea expunerilor maxime, care s in seama de valoarea nominal a expunerii fr a aplica ponderri sau grade de risc.

    (51) Dei este de dorit, pn la verificarea ulterioar a dispoziiilor privind expunerile

    maxime, s se permit recunoaterea efectelor atenurii riscurilor ntr-un mod similar cu cel permis pentru cerinele minime de capital, pentru a se limita cerinele de calculare, normele privind diminuarea riscurilor au fost ntocmite n contextul riscului general

  • diversificat de credit care decurge din expunerile la un numr larg de contrapartide. De asemenea, recunoaterea efectelor unor astfel de tehnici n scopul limitrii expunerilor maxime, destinate s limiteze pierderile maxime care pot fi suportate printr-un singur client sau un grup de clieni aflai n legtur, ar trebui s fac obiectul unor garanii prudeniale.

    (52) n momentul n care o instituie de credit i asum riscurile din partea ntreprinderii

    mam sau din partea altor filiale ale acesteia, se impune o pruden special. Gestionarea expunerilor cu care se confrunt o instituie de credit trebuie s se fac n condiii de deplin autonomie, n conformitate cu principiile unei gestiuni bancare sntoase, fr a se lua n considerare alte considerente n afara acestor principii. n cazul n care influena exercitat de anumite persoane, care dein direct sau indirect o participaie calificat la o instituie de credit, poate avea un efect negativ asupra gestionrii adecvate i prudeniale a instituiei respective, autoritile competente iau msurile corespunztoare pentru a pune capt situaiei respective. n ceea ce privete expunerile maxime, ar trebui, de asemenea, stabilite anumite standarde specifice referitoare la expunerile unei instituii de credit fa de grupul din care face parte, inclusiv restricii mult mai ferme dect n cazul altor expuneri. Cu toate acestea, nu este necesar aplicarea unor astfel de standarde n cazul n care ntreprinderea mam este un holding financiar sau o instituie de credit sau n cazul n care celelalte filiale sunt fie instituii de credit sau financiare, fie ntreprinderi care ofer servicii bancare auxiliare, cu condiia ca toate aceste ntreprinderi s se afle sub supravegherea instituiei de credit pe o baz consolidat.

    (53) Instituiile de credit trebuie s se asigure c au un capital intern care, n funcie de

    riscurile la care sunt sau pot fi expuse, este adecvat ca distribuie, calitate i cantitate. De asemenea, instituiile de credit ar trebui s aplice strategii i procese de evaluare i meninere a caracterului adecvat al capitalului lor intern.

    (54) Autoritile competente au responsabilitatea de a se asigura c instituiile de credit au o

    bun organizare i fonduri proprii adecvate, innd seama de riscurile la care aceste instituii sunt sau pot fi expuse.

    (55) Pentru ca piaa bancar intern s opereze eficient, Comitetul european de supraveghere

    bancar ar trebui s contribuie la aplicarea consistent a prezentei directive i la convergena practicilor de supraveghere n ntreaga Comunitate i ar trebui s raporteze anual instituiilor din Comunitate cu privire la progresele fcute.

    (56) Din acelai motiv i pentru a se garanta c instituiile de credit din Comunitate care sunt

    active n mai multe state membre nu fac obiectul unor cerine disproporionate din cauza responsabilitilor continue ale fiecrei autoriti competente de autorizare i de supraveghere din statele membre individuale, este esenial s se mbunteasc semnificativ cooperarea dintre autoritile competente. n acest context, rolul de supraveghere consolidat trebuie s devin mai puternic. Comitetul european de supraveghere bancar ar trebui s susin i s mbunteasc cooperarea respectiv.

    (57) Supravegherea instituiilor de credit pe baz consolidat urmrete, n special, protejarea

    intereselor deponenilor la instituii de credit i asigurarea stabilitii sistemului financiar. (58) Pentru a fi ct mai eficient, supravegherea pe o baz consolidat trebuie, prin urmare, s

    se aplice tuturor grupurilor bancare, inclusiv celor ale cror ntreprinderi mam nu sunt instituii de credit. Autoritile competente ar trebui s dein instrumentele juridice necesare pentru a putea exercita acest tip de supraveghere.

  • (59) n cazul grupurilor cu activiti diversificate ale cror ntreprinderi mam controleaz cel

    puin o filial a unei instituii de credit, autoritile competente trebuie s poat evalua situaia financiar a unei instituii de credit din cadrul unui asemenea grup. Autoritile competente trebuie s dein cel puin mijloacele de obinere, din partea tuturor ntreprinderilor din cadrul unui grup, a informaiilor necesare pentru ndeplinirea funciilor pe care le dein. n cazul grupurilor de ntreprinderi care desfoar o gam ntreag de activiti financiare, trebuie s se pun bazele unei colaborri ntre autoritile responsabile cu supravegherea diferitelor sectoare financiare. n ateptarea unei coordonri ulterioare, statele membre ar trebui s prevad metode adecvate de consolidare pentru realizarea obiectivului prezentei directive.

    (60) Statele membre ar trebui s poat refuza sau retrage autorizaia de funcionare bancar n

    cazul anumitor structuri de grup considerate a fi necorespunztoare pentru desfurarea activitilor bancare, n special din cauz c asemenea structuri nu pot fi supravegheate cu eficacitate. n aceast situaie, autoritile competente ar trebui s aib atribuiile necesare pentru a asigura gestionarea sntoas i prudenial a instituiilor de credit.

    (61) Pentru ca piaa bancar intern s opereze cu o eficien sporit, iar cetenii Comunitii

    s dispun de niveluri adecvate de transparen, este necesar ca autoritile competente s fac public modul n care se aplic prezenta directiv, astfel nct s se poat face comparaii adecvate.

    (62) Pentru a se consolida disciplina pieei i pentru a stimula instituiile de credit s-i

    mbunteasc organizarea strategiei de pia, controlul riscurilor i gestionarea intern, ar trebui s se prevad obligaia instituiilor de credit de a-i face publice n mod adecvat activitile.

    (63) Examinarea problemelor din cadrul domeniilor reglementate de prezenta directiv,

    precum i de alte directive privind activitatea instituiilor de credit, necesit colaborarea ntre autoritile competente i Comisie, n special n scopul unei mai bune coordonri.

    (64) Msurile necesare pentru punerea n aplicare a prezentei directive trebuie adoptate n

    conformitate cu Decizia 1999/468/CE a Consiliului din 28 iunie 1999 de stabilire a procedurilor de exercitare a competenelor de executare conferite Comisiei1.

    (65) n rezoluia din 5 februarie 2002 privind punerea n aplicare a legislaiei privind serviciile

    financiare2, Parlamentul a cerut ca, mpreun cu Consiliul, s aib un rol egal n supravegherea modului n care Comisia i exercit rolul executiv pentru a reflecta puterile legislative ale Parlamentului n conformitate cu articolul 251 din tratat. n declaraia solemn fcut n faa Parlamentului n aceeai zi de ctre preedintele su, Comisia a susinut aceast cerere. La 11 decembrie 2002, Comisia a propus modificarea Deciziei 1999/468/CE i apoi, la 22 aprilie 2004, a prezentat o propunere modificat. Parlamentul nu consider c propunerea respectiv pstreaz prerogativele sale legislative. Din punctul de vedere al Parlamentului, acesta mpreun cu Consiliul ar trebui s aib ocazia de a evalua delegarea competenelor de executare Comisiei ntr-un termen dat. Prin urmare, este adecvat s se limiteze perioada n care Comisia poate s adopte msuri de punere n aplicare.

    1 JO L 184, 17.7.1999, p. 23. 2 JO C 284 E, 21.11.2002, p. 115.

  • (66) Parlamentul ar trebui s dispun de o perioad de trei luni de la prima trimitere a propunerii de modificare i de aplicare pentru a putea s o examineze i s i exprime avizul. Cu toate acestea, n situaii urgente i justificate corespunztor, perioada respectiv se poate scurta. n cazul n care, n perioada menionat anterior, Parlamentul adopt o rezoluie, Comisia trebuie s reexamineze propunerea de modificare sau de aplicare.

    (67) Pentru a se evita perturbarea pieelor i a se asigura meninerea nivelurilor generale ale

    fondurilor proprii, ar trebui s se prevad dispoziii tranzitorii specifice. (68) Avnd n vedere sensibilitatea la risc a normelor privind cerinele minime de capital, ar

    trebui s se monitorizeze dac aceste norme au efecte semnificative asupra ciclului economic. Comisia, innd seama de contribuia Bncii Centrale Europene, ar trebui s raporteze Parlamentului European i Consiliului cu privire la aceste aspecte.

    (69) Dispoziiile necesare pentru supravegherea lichiditilor trebuie, de asemenea,

    armonizate. (70) Prezenta directiv respect drepturile fundamentale i principiile recunoscute n special n

    Carta Drepturilor Fundamentale a Uniunii Europene ca principii generale ale dreptului comunitar.

    (71) Obligaia de a transpune prezenta directiv n legislaia naional ar trebui s se aplice

    acelor dispoziii care reprezint o modificare substanial fa de directivele anterioare. Obligaia transpunerii dispoziiilor care nu se modific rezult din directivele precedente.

    (72) Prezenta directiv nu ar trebui s aduc atingere obligaiilor statelor membre privind

    termenele de transpunere n legislaia naional a directivelor menionate de anexa XIII partea B,

    ADOPT PREZENTA DIRECTIV:

    CONINUT TITLU I OBIECT, DOMENIU DE APLICARE I DEFINIII TITLU II CONDIII PRIVIND INIIEREA I EXERCITAREA ACTIVITII INSTITUIILOR DE CREDIT TITLU III DISPOZIII PRIVIND LIBERTATEA DE STABILIRE I LIBERTATEA DE A PRESTA SERVICII Seciunea 1 Instituii de credit Seciunea 2 Instituii financiare Seciunea 3 Exercitarea dreptului de stabilire Seciunea 4 Exercitarea libertii de a presta servicii Seciunea 5 Puterile autoritilor competente din statul membru gazd

  • TITLU IV RELAII CU RILE TERE Seciunea 1 Notificrile n legtur cu instituiile din rile tere i condiiile de acces pe pieele acestor ri Seciunea 2 Cooperarea cu autoritile competente din rile tere privind supravegherea pe o baz consolidat TITLU V PRINCIPII I INSTRUMENTE TEHNICE DE SUPRAVEGHERE I INFORMARE PRUDENIAL CAPITOLUL 1 PRINCIPIILE DE SUPRAVEGHERE PRUDENIAL Seciunea 1 Competenele statului membru gazd i ale statului membru de origine Seciunea 2 Schimbul de informaii i secretul profesional Seciunea 3 Obligaiile persoanelor responsabile cu controlul legal al conturilor anuale i consolidate Seciunea 4 Puterea de sancionare i ci de atac jurisdicionale CAPITOLUL 2 INSTRUMENTE TEHNICE DE SUPRAVEGHERE PRUDENIAL Seciunea 1 Fonduri proprii Seciunea 2 Protejarea contra riscurilor Subeciunea 1 Nivel de aplicare Subeciunea 2 Calcularea cerinelor Subeciunea 3 Nivelul minim al fondurilor proprii Seciunea 3 Cerine de fonduri proprii minime pentru riscul de credit Subseciunea 1 Abordarea standardizat Subeciunea 2 Abordarea pe baza ratingurilor interne Subeciunea 3 Diminuarea riscului de credit Subeciunea 4 Titlurizarea Seciunea 4 Cerine minime de fonduri proprii pentru riscul operaional Seciunea 5 Expuneri maxime Seciunea 6 Participaii calificate din afara domeniului financiar CAPITOLUL 3 PROCESUL DE EVALUARE A INSTITUIILOR DE CREDIT

  • CAPITOLUL 4 SUPRAVEGHEREA I INFORMAIILE CARE TREBUIE FCUTE PUBLICE DE CTRE AUTORITILE COMPETENTE Seciunea 1 Supravegherea Seciunea 2 Informaii care trebuie fcute publice de ctre autoritile competente CAPITOLUL 5 INFORMAII CARE TREBUIE FCUTE PUBLICE DE CTRE INSTITUIILE DE CREDIT TITLU VI COMPETENE EXECUTORII TITLU VII DISPOZIII TRANZITORII I FINALE CAPITOLUL 1 DISPOZIII TRANZITORII CAPITOLUL 2 DISPOZIII FINALE ANEXA I LISTA ACTIVITILOR CARE FAC OBIECTUL RECUNOATERII RECIPROCE ANEXA II CLASIFICAREA ELEMENTELOR EXTRABILANIERE ANEXA III TRATAREA RISCULUI DE CREDIT AL CONTRAPARTIDEI N CEEA CE PRIVETE INSTRUMENTELE FINANCIARE DERIVATE, OPERAIUNILE DE REPORT, OPERAIUNILE DE MPRUMUT I DE CREDITARE DE VALORI MOBILIARE SAU MRFURI, TRANZACIILE CU TERMEN LUNG DE DECONTARE I OPERAIUNILE DE CREDITARE CU APEL N MARJ Partea 1 Definiii Partea 2 Alegerea metodei Partea 3 Metoda evalurii la preul pieei Partea 4 Metoda riscului iniial Partea 5 Metoda standardizat Partea 6 Metoda modelului intern Partea 7 Compensarea contractual ANEXA IV TIPURI DE INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE ANEXA V CRITERII TEHNICE PRIVIND ORGANIZAREA I TRATAREA RISCURILOR ANEXA VI ABORDAREA STANDARDIZAT Partea 1 Ponderarea riscului

  • Partea 2 Recunoaterea ageniilor internaionale de rating i punerea n coresponden a evalurilor lor de credit (mapping) Partea 3 Utilizarea evalurilor de credit efectuate de o agenie internaional de rating pentru determinarea ponderrilor riscului ANEXA VII ABORDAREA BAZAT PE RATINGUL INTERN Partea 1 Valorile expunerilor ponderate la risc i valorile pierderilor anticipate Partea 2 Probabilitatea de neplat, pierderile datorate nerambursrii i scadena Partea 3 Valoarea expunerii la risc Partea 4 Cerine minime pentru abordarea RI ANEXA VIII DIMINUAREA RISCURILOR DE CREDIT Partea 1 Eligibilitate Partea 2 Cerine minime Partea 3 Calcularea efectelor diminurii riscului de credit Partea 4 Asimetria scadenelor Partea 5 Combinarea formelor de diminuare a riscului de credit n abordarea standardizat Partea 6 Tehnici de diminuare a riscului de credit pe baza unui co de instrumente ANEXA IX TITLURIZAREA Partea 1 Definiii n sensul anexei IX Partea 2 Cerine minime pentru recunoaterea transferului unui nivel semnificativ de risc de credit i calcularea valorilor expunerilor ponderate la risc i a valorilor pierderilor anticipate pentru expuneri care fac obiectul titlurizrii Partea 3 Evaluri externe ale creditului Partea 4 Metode de calcul ANEXA X RISCUL OPERAIONAL Partea 1 Abordarea de baz Partea 2 Abordarea standardizat Partea 3 Abordarea avansat de evaluare Partea 4 Utilizarea combinat a abordrilor

  • Partea 5 Clasificarea evenimentelor de pierdere ANEXA XI CRITERII TEHNICE PRIVIND CONTROLUL I EVALUAREA EFECTUATE DE AUTORITILE COMPETENTE ANEXA XII CRITERII TEHNICE PRIVIND INFORMAREA Partea 1 Criterii generale Partea 2 Cerine generale Partea 3 Cerine de calificare pentru utilizarea anumitor instrumente sau metodologii ANEXA XIII Partea A DIRECTIVE ABROGATE I MODIFICRILE LOR SUCCESIVE (menionate la articolul 158) ANEXA XIII Partea B TERMENELE LIMIT DE TRANSPUNERE (menionate la articolul 158) ANEXA XIV TABEL DE CORESPONDEN

    TITLUL I

    OBIECT, DOMENIU DE APLICARE I DEFINIII

    Articolul 1 (1) Prezenta directiv stabilete norme privind iniierea i exercitarea activitii instituiilor de credit i supravegherea lor prudenial.

    (2) Articolul 39 i titlul V capitolul 4 seciunea 1 se aplic holdingurilor financiare i holdingurilor cu activitate mixt care i au sediile centrale n Comunitate. (3) Instituiile excluse cu titlu permanent n conformitate cu articolul 2, cu excepia, ns, a bncilor centrale din statele membre, sunt considerate instituii financiare n sensul articolului 39 i a titlului V capitolul 4 seciunea 1.

    Articolul 2 Prezenta directiv nu se aplic: bncilor centrale din statele membre, oficiile potale care efectueaz operaiuni de virament, n Belgia, Institut de Rescompte et Garantie/Herdiscontering- en Waarborginstituut, n Danemarca, Dansk Eksportfinansieringsfond, Danmarks Skibskreditfond i

    Dansk Land Landbrugs Realkreditfond i KommuneKredit,

  • n Germania, Kreditanstalt fr Wiederaufbau, instituii care, n sensul Wohnungsgemeinntzigkeitsgesetz, sunt recunoscute ca instituii ale politicii naionale n domeniul locuinelor i care nu sunt angajate n principal n tranzacii bancare, precum i organisme care, n sensul legii respective, sunt recunoscute ca organisme non-profit de fond locativ,

    n Grecia, (Tamio Parakatathikon kai Danion), n Spania, Instituto de Crdito Oficial, n Frana, Caisse des dpots et consignations, n Irlanda, fonduri de ajutor reciproc i asociaiile de ntrajutorare, n Italia, Cassa depositi e prestiti, n Letonia, krjaizdevu sabiedrbas, instituii care sunt recunoscute n conformitate cu

    krjaizdevu sabiedrbu likums ca instituii cooperative prestatoare de servicii financiare numai ctre membrii lor,

    n Lituania, kredito unijos altele dect Centrin kredito unija, n Ungaria, Magyar Fejlesztsi Bank Rt. i Magyar Export-Import Bank Rt.,

    n Olanda, Netherlandse Investeringsbank voor Ontwikkelingslanden NV, NV

    Noordelijke Ontwikkelingsmaatschappij, NV Industriebank Limburgs Instituut voor ontwikkeling en financiering, precum i Overijsselse Ontwikkelingsmaatschappij NV,

    n Austria, ntreprinderile recunoscute ca asociaii de construcii de locuine n interes

    public i sterreichische Kontrollbank AG, n Polonia, Spdzielcze Kasy Oszczdnociowo Kredytowe i Bank

    Gospodarstwa Krajowego n Portugalia, Caixas Econmicas existente la 1 ianuarie 1986, cu excepia celor

    constituite ca societi anonime, precum i Caixa Econmica Montepio Geral, n Finlanda, Teollisen yhteistyn rahasto Oy / Fonden fr industriellt samarbete AB,

    i Finvera Ojy/ Finvera Abp, n Suedia, Svenska Skeppshypotekskassan, n Regatul Unit, National Savings Bank, Commonwealth Development Finance

    Company Ltd., Agricultural Mortgage Corporation Ltd., Scottish Agricultural Securities Corporation Ltd., Crown Agents for overseas governments and administrations, fondurile de ajutor reciproc i bncile municipale.

    Articolul 3

    (1) Instituiile de credit situate n acelai stat membru i afiliate n mod permanent, la data de 15 decembrie 1997, unui organism central care le supravegheaz i care are sediul n

  • acelai stat membru, pot fi exceptate de la ndeplinirea cerinelor prevzute la articolele 7 i 11 alineatul (1) n cazul n care, pn la 15 decembrie 1979, legislaia intern prevede c: (a) angajamentele organismului central i ale instituiilor afiliate constituie angajamente n

    solidar i nelimitate sau angajamentele instituiilor afiliate sunt n ntregime garantate de organismul central respectiv;

    (b) solvabilitatea i lichiditatea organismului central i ale tuturor instituiilor afiliate

    acestuia sunt supravegheate ca un ntreg, pe baza conturilor consolidate i (c) conducerea organismului central este abilitat s emit instruciuni ctre organele de

    conducere ale instituiilor afiliate. Instituiile de credit care funcioneaz la nivel local i care sunt permanent afiliate, dup data de 15 septembrie 1997, unui organism central n sensul dispoziiilor primului paragraf, pot beneficia de condiiile prezentei directive n cazul n care reprezint elemente adugate n mod normal la reeaua aparinnd organismului central respectiv. n cazul instituiilor de credit, altele dect cele constituite n regiunile recent ndiguite sau care au rezultat n urma divizrii sau fuzionrii instituiilor existente dependente de organismul central, Comisia, n conformitate cu articolul 151 alineatul (2), poate stabili norme suplimentare pentru aplicarea dispoziiilor paragrafului al doilea, inclusiv abrogarea excepiilor prevzute la primul paragraf, n cazul n care este de prere c afilierea noilor instituii care beneficiaz de regimul prevzut la paragraful al doilea ar putea avea un efect nociv asupra concurenei n domeniu. (2) O instituie de credit menionat la alineatul (1) primul paragraf poate fi, de asemenea, exceptat de la aplicarea dispoziiilor articolelor 9 i 10 i, de asemenea, ale titlului V capitolul 2 seciunile 2, 3, 4, 5 i 6 i ale capitolului 3, cu condiia ca, fr a aduce atingere aplicrii respectivelor dispoziii pentru organismul central, ntregul constituit de ctre organismul central mpreun cu instituiile sale afiliate s fac obiectul dispoziiilor n cauz, pe o baz consolidat.

    n cazul exceptrii, articolele 16, 23, 24, 25, 26 alineatele (1)-(3) i 28-37 se aplic ntregului constituit din organismul central i instituiile sale afiliate.

    Articolul 4 n sensul prezentei directive, se aplic urmtoarele definiii: 1. instituie de credit nseamn:

    (a) o ntreprindere a crei activitate const n primirea de depozite sau de alte fonduri rambursabile din partea cetenilor i acordarea unor credite n cont propriu sau

    (b) o instituie de bani electronici n sensul Directivei 2000/46/CE1;

    2. autorizaie nseamn un act eliberat sub orice form de ctre autoriti, prin care se

    acord dreptul de a desfura activiti specifice instituiilor de credit; 1 Directiva 2000/46/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 18 septembrie 2000 privind iniierea, exercitarea i supravegherea prudenial a activitii instituiilor de bani electronici (JO L 275, 27.10.2000, p. 39).

  • 3. sucursal nseamn orice sediu secundar care, din punct de vedere juridic, depinde de

    o instituie de credit i care desfoar direct toate tranzaciile sau anumite tipuri de tranzacii specifice instituiilor de credit;

    4. autoriti competente nseamn autoritile naionale care sunt mputernicite n

    temeiul unui act cu putere de lege sau unei norme administrative s supravegheze activitatea instituiilor de credit;

    5. instituie financiar nseamn orice ntreprindere, alta dect o instituie de credit, a

    crei activitate principal const n dobndirea de participaii sau n desfurarea uneia sau mai multor activiti menionate la punctele 2-12 din anexa I;

    6. instituii, n sensul seciunilor 2 i 3 ale titlului V capitolul 2, sunt instituiile definite

    la articolul 3 alineatul (1) litera (c) din Directiva 2006/49/CE; 7. stat membru de origine nseamn statul membru n care o instituie de credit a primit

    autorizaia de funcionare, n conformitate cu articolele 6-9 i 11-14; 8. stat membru gazd nseamn statul membru n care o instituie de credit are o

    sucursal sau n care presteaz servicii; 9. control nseamn relaia stabilit ntre o ntreprindere mam i o filial, astfel cum

    este definit la articolul 1 din Directiva 83/349/CEE sau o relaie similar ntre orice persoan juridic sau fizic i o ntreprindere;

    10. participaie, n sensul articolul 57 literele (o) i (p), al articolelor 71-73 i al titlului V

    capitolul 4, nseamn participaie n sensul articolului 17 prima tez din a patra Directiv 78/660/CEE a Consiliului din 25 iulie 1978 privind conturile anuale ale anumitor tipuri de societi1, sau deinerea direct sau indirect a 20% sau mai mult din drepturile de vot sau din capitalul unei ntreprinderi;

    11. participaie calificat nseamn deinerea, direct sau indirect, ntr-o ntreprindere a

    cel puin 10% din capital sau din drepturile de vot sau orice alt posibilitate de a exercita o influen semnificativ asupra gestionrii ntreprinderii respective;

    12. ntreprindere mam nseamn: (a) orice ntreprindere mam, definit la articolele 1 i 2 din Directiva 83/349/CEE sau (b) n sensul articolelor 71-73 i al titlului V capitolul 2 seciunea 5 i al capitolului 4, orice

    ntreprindere n sensul articolului 1 alineatul (1) din Directiva 83/349/CEE, precum i orice ntreprindere care, n opinia autoritilor competente, exercit n mod efectiv o influen dominant asupra unei alte ntreprinderi;

    13. filial nseamn: (c) orice filial, definit la articolele 1 i 2 din Directiva 83/349/CEE sau

    1 JO L 222, 14.8.1978, p. 11. Directiv astfel cum a fost modificat ultima dat prin Directiva 2003/51/CE.

  • (d) n sensul articolelor 71-73, al titlului V capitolul 2 seciunea 5 i al capitolului 4, orice filial n sensul articolului 1 alineatul (1) din Directiva 83/349/CEE, precum i orice ntreprindere asupra creia, n opinia autoritilor competente, o ntreprindere mam exercit n mod efectiv o influen dominant.

    Toate filialele de filiale se consider, de asemenea, filiale ale ntreprinderii mam iniiale; 14. instituie de credit mam dintr-un stat membru nseamn o instituie de credit care are

    ca filial o instituie de credit sau o instituie financiar sau care are o participaie ntr-o astfel de instituie i care nu este la rndul su filiala unei alte instituii de credit autorizate n acelai stat membru sau a unui holding financiar din acelai stat membru;

    15. holding financiar mam dintr-un stat membru nseamn un holding financiar care nu

    este filiala unei instituii de credit autorizate n acelai stat membru sau a unui holding financiar din acelai stat membru;

    16. instituie de credit mam din UE nseamn o instituie de credit mam dintr-un stat

    membru care nu este filial a unei alte instituii de credit autorizate n orice stat membru sau a unui holding financiar din orice stat membru;

    17. holding financiar mam din UE nseamn o instituie de credit care nu este filiala unei

    instituii de credit autorizate n orice stat membru sau a unui holding financiar din orice stat membru;

    18. entiti din sectorul public nseamn organismele administrative necomerciale

    responsabile fa de administraiile centrale, autoritile regionale sau locale, sau fa de autoritile care, din punctul de vedere al autoritilor competente, exercit aceleai activiti ca i autoritile regionale sau cele locale, sau ntreprinderile necomerciale deinute de administraiile centrale care dispun de sisteme de garantare explicite i care pot s includ organisme cu administrare proprie reglementate de lege i care sunt supuse unui control public;

    19. holding financiar nseamn orice instituie financiar ale crei filiale sunt fie n

    exclusivitate, fie n principal instituii de credit sau instituii financiare, cel puin una dintre aceste filiale fiind o instituie de credit, i care nu este holding financiar mixt n sensul articolului 2 alineatul (15) din Directiva 2002/87/CE1;

    20. holding cu activitate mixt nseamn o ntreprindere mam, alta dect un holding

    financiar sau o instituie de credit sau un holding cu activitate mixt n sensul articolului 2 alineatul (15) din Directiva 2002/87/CE, ale crei filiale includ cel puin o instituie de credit;

    21. ntreprindere de servicii auxiliare nseamn o ntreprindere a crei activitate principal

    const n deinerea sau gestionarea de proprieti, de servicii de prelucrare a datelor sau orice alt activitate similar care este auxiliar activitii principale a uneia sau mai multor instituii de credit;

    1 Directiva 2002/87/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 16 decembrie 2002 privind supravegherea suplimentar a instituiilor de credit, a ntreprinderilor de asigurare i a ntreprinderilor de investiii care aparin unui conglomerat financiar (JO L 35, 11.2.2003, p. 1). Directiv astfel cum a fost modificat ultima dat prin Directiva 2005/1/CE.

  • 22. risc operaional nseamn riscul de pierderi care rezult din neadecvarea sau eecul unor procese, persoane sau sisteme interne sau din evenimente externe i care include riscurile legale;

    23. bncile centrale includ Banca Central European n lipsa unor alte meniuni; 24. risc de diluare nseamn riscul ca o sum de primit s fie redus prin acordarea de

    credite n numerar sau nu, ctre debitor; 25. probabilitatea de neplat nseamn probabilitatea de neplat de ctre o contrapartid

    pe parcursul unui an de zile; 26. pierdere, n sensul titlului V capitolul 2 seciunea 3, nseamn pierderea economic,

    inclusiv efectele actualizrilor importante i costurile materiale directe i indirecte asociate recuperrii sumelor de perceput pe un instrument;

    27. pierdere datorat nerambursrii (LGD) nseamn raportul dintre pierderea pe o

    expunere datorat neplii de ctre o contrapartid i suma exigibil la momentul neplii;

    28. factor de conversie nseamn raportul dintre suma nc neatribuit dintr-o linie de

    credit care se va atribui i exigibil n caz de neplat i partea nc neatribuit din linia de credit respectiv, importana liniei de credit fiind determinat prin limita autorizat, cu excepia cazului n care limita neautorizat este mai mare;

    29. pierdere anticipat (EL), n sensul titlului V capitolul 2 seciunea 3, nseamn raportul

    dintre suma care se ateapt s se piard pe o expunere n caz de neplat de ctre o contrapartid sau n caz de diluare pe parcursul unui an i suma exigibil n caz de neplat;

    30. diminuarea riscului de credit nseamn tehnica folosit de o instituie de credit pentru

    a reduce riscul de credit asociat unei expuneri sau unor expuneri pe care instituia de credit continu s le dein;

    31. protecie finanat a creditului nseamn tehnica de diminuare a riscului de credit prin

    care reducerea riscului de credit asociat unei expuneri a unei instituii de credit deriv din dreptul respectivei instituii n cazul neplii de ctre o contrapartid sau al unor alte evenimente de credit legate de contrapartid de a lichida sau de a obine transferul, atribuirea sau pstrarea unor active sau sume sau de a reduce sau nlocui valoarea expunerii cu diferena dintre valoarea expunerii i cuantumul unei creane asupra instituiei de credit;

    32. protecie nefinanat a creditului nseamn tehnica de diminuare a riscului de credit

    prin care reducerea riscului de credit asociat unei expuneri a unei instituii de credit deriv din angajarea unei tere pri de a plti o sum n cazul neplii de ctre debitor sau a unor alte evenimente specificate legate de credit;

    33. operaiune de report nseamn orice tranzacie reglementat printr-un contract care

    intr sub incidena definiiei de contract de report sau acord de vnzare reversibil n sensul definiiei articolului 3 alineatul (1) litera (m) din Directiva 2006/49/CE;

  • 34. operaiune de mprumut sau creditare de valori mobiliare sau mrfuri nseamn orice operaiune care intr sub incidena definiiei de de creditare de valori mobiliare sau mrfuri sau de mprumut de valori mobiliare sau mrfuri n sensul definiiei articolului 3 alineatul (1) litera (n) din Directiva 2006/49/CE;

    35. instrument financiar asimilat lichiditilor nseamn un certificat de depozit sau un alt

    instrument similar eliberat de instituia de credit finanatoare; 36. titlurizare nseamn o tranzacie sau un program n care riscul de credit asociat unei

    expuneri sau unui ansamblu de expuneri este mprit n trane, cu urmtoarele caracteristici:

    (a) plile sunt dependente de performana expunerii sau a ansamblului de expuneri i

    (b) subordonarea tranelor determin distribuirea pierderilor pe parcursul duratei

    tranzaciei sau a programului; 37. titlurizare tradiional nseamn o titlurizare care implic transferul economic al

    expunerilor care sunt titlurizate ctre un emitent de instrumente financiare securizate care elibereaz valori mobiliare. Aceasta se efectueaz prin transferul proprietii expunerilor titlurizate de la instituia de credit iniiatoare sau prin subparticipaii. Valorile mobiliare emise nu reprezint obligaii de plat pentru instituia de credit iniiatoare;

    38. titlurizare sintetic nseamn o titlurizare n care mprirea pe trane se efectueaz

    prin folosirea de instrumente derivate de credit sau de garanii, iar ansamblul de expuneri nu este eliminat din bilanul instituiei de credit iniiatoare;

    39. tran nseamn un segment de risc de credit stabilit contractual i asociat unei

    expuneri sau unui numr de expuneri, n care o poziie din segment prezint un risc de pierdere de credit mai mare sau mai mic dect o poziie cu acelai cuantum din orice alt segment, fr a se ine seama de protecia creditului oferit de tere pri direct deintorilor poziiilor din segment sau din alte segmente;

    40. poziie de titlurizare nseamn expunerea la o titlurizare; 41. iniiator nseamn oricare dintre urmtoarele:

    (a) o entitate care fie individual, fie prin intermediul unor entiti asociate, a fost implicat direct sau indirect n contractul original care a creat obligaiile sau obligaiile poteniale ale debitorului sau ale debitorului potenial, care au determinat expunerea titlurizat sau

    (b) o entitate care cumpr expunerile unei tere pri pe bilanul su i apoi le

    titlurizeaz; 42. sponsor nseamn o instituie de credit, alta dect o instituie de credit iniiatoare care

    stabilete i gestioneaz un program de instrumente comerciale garantate cu active sau un alt program de titlurizare, care achiziioneaz expuneri de la entiti tere;

    43. relansarea creditului nseamn un aranjament contractual n care calitatea creditului

    unei poziii de titlurizare se mbuntete fa de cazul n care nu s-ar fi oferit

  • relansarea, inclusiv relansrile oferite de tranele mai noi din titlurizare sau de alte tipuri de protecie a creditului;

    44. emitent de instrumente financiare securizate nseamn un trust corporativ sau o alt

    entitate, alta dect o instituie de credit, organizat pentru efectuarea de titlurizri, ale crei activiti sunt limitate la ceea ce este adecvat pentru realizarea obiectivului n cauz i a crei structur are rolul de a izola obligaiile emitentului de instrumente financiare securizate de cele ale instituiei de credit iniiatoare i ai crei deintori de interese au dreptul s le dea n gaj sau s le schimbe fr restricii;

    45. grup de clieni aflai n legtur nseamn:

    (a) dou sau mai multe persoane fizice sau juridice care, pn la proba contrarie, constituie un risc unic, pentru c una dintre ele, direct sau indirect, deine controlul asupra celeilalte sau celorlalte sau

    (b) dou sau mai multe persoane fizice sau juridice ntre care nu exist o relaie de

    control, astfel cum este definit la litera (a), dar care trebuie s fie considerate ca reprezentnd un singur risc, deoarece legtura dintre ele este att de strns nct, n cazul n care una din aceste persoane se confrunt cu probleme financiare, cealalt sau toate celelalte persoane ar ntmpina probabil dificulti de rambursare;

    46. legturi strnse nseamn o situaie n care dou sau mai multe persoane fizice sau

    juridice sunt legate prin relaii de:

    (a) participare, adic deinerea, direct sau prin control, a cel puin 20% din drepturile de vot sau din capitalul unei ntreprinderi sau

    (b) control sau

    (c) situaia n care dou sau mai multe persoane fizice sau juridice sunt n permanen

    legate de una i aceeai persoan ter printr-o relaie de control; 47. burse recunoscute nseamn bursele recunoscute de autoritile competente i care

    ndeplinesc urmtoarele condiii:

    (a) funcioneaz n mod regulat;

    (b) fac obiectul unor anumitor norme, adoptate sau aprobate de autoritile competente din ara de origine a bursei, care definesc condiiile de funcionare a bursei respective, condiiile de acces la bursa respectiv, precum i condiiile pe care trebuie s le ndeplineasc un contract nainte de a putea fi negociat la bursa respectiv i

    (c) dein un mecanism compensatoriu prin care contractele menionate de anexa IV fac

    obiectul cerinelor de marj zilnic care, n opinia autoritilor competente, ofer o protecie corespunztoare.

    Articolul 5

  • Statele membre interzic persoanelor sau ntreprinderilor care nu sunt instituii de credit s desfoare activitatea de preluare de depozite sau de alte fonduri rambursabile de la populaie. Primul paragraf nu se aplic pentru preluarea de depozite sau alte fonduri rambursabile de ctre un stat membru sau de ctre autoritile regionale sau locale ale unui stat membru sau de ctre organisme publice internaionale n care sunt membri unul sau mai multe state membre sau n cazurile prevzute n mod expres de legislaia naional sau comunitar, cu condiia ca aceste activiti s fie supuse unor reglementri i controale menite s protejeze deponenii i investitorii, aplicabile situaiilor respective.

    TITLUL II

    CONDIII PRIVIND INIIEREA I EXERCITAREA ACTIVITII INSTITUIILOR DE CREDIT

    Articolul 6

    Statele membre solicit instituiilor de credit s obin autorizaii nainte de nceperea propriu-zis a activitilor lor. Fr a aduce atingere articolelor 7-12, statele membre trebuie s stabileasc condiiile pentru emiterea acestei autorizaii i s le comunice Comisiei.

    Articolul 7 Statele membre solicit ca cererile pentru autorizare s fie nsoite de un program de operaiuni care s descrie, inter alia, tipul de activitate prevzut i organizarea structural a instituiei de credit respective.

    Articolul 8 Statele membre pot s nu cear ca cererea pentru autorizare s fie examinat n contextul nevoilor economice ale pieei.

    Articolul 9 (1) Fr a aduce atingere celorlalte condiii generale prevzute de legislaia naional, autoritile competente nu acord autorizaii n cazul n care instituiile de credit nu dein fonduri proprii separate sau n cazurile n care capitalul iniial este mai mic de 5 milioane EUR. Capitalul iniial include capitaluri i rezerve n conformitate cu articolul 57 literele (a) i (b). Statele membre pot decide ca instituiile de credit care nu ndeplinesc cerinele referitoare la fondurile proprii separate i care funcionau deja la 15 decembrie 1979 s i poat continua activitatea. Statele membre pot scuti respectivele instituii de credit de la ndeplinirea cerinelor prevzute la articolul 11 alineatul (1) primul paragraf. (2) Sub rezerva urmtoarelor condiii, statele membre pot acorda autorizaia anumitor categorii de instituii de credit al cror capital iniial este inferior celui menionat la alineatul (1): (a) capitalul iniial nu poate fi mai mic de 1 milion EUR,

  • (b) statele membre n cauz trebuie s ntiineze Comisia n legtur cu motivele pentru

    care au recurs la opiunea respectiv i (c) denumirea fiecrei instituii de credit care nu deine capitalul minim menionat la

    alineatul (1) se marcheaz n consecin n lista menionat la articolul 14.

    Articolul 10 (1) Fondurile proprii ale unei instituii de credit nu pot scdea sub nivelul capitalului iniial prevzut la articolul 9 la momentul emiterii autorizaiei. (2) Statele membre pot decide ca instituiile de credit care funcionau deja la 1 ianuarie 1993, ale cror fonduri proprii nu ating nivelurile prevzute pentru capitalul iniial la articolul 9, s i poat continua activitatea. n acest caz, fondurile lor proprii nu pot sdea sub nivelul maxim atins ncepnd cu 22 decembrie 1989.

    (3) n cazul n care controlul asupra unei instituii de credit care se ncadreaz n categoria prevzut la alineatul (2) este preluat de ctre o persoan fizic sau juridic, alta dect cea care deinea anterior controlul instituiei n cauz, fondurile proprii ale instituiei respective trebuie s ating cel puin nivelul prevzut pentru capitalul iniial la articolul 9.

    (4) n anumite situaii specifice i cu acordul autoritilor competente, n cazul n care dou sau mai multe instituii de credit din categoria menionat la alineatul (2) fuzioneaz, fondurile proprii ale instituiei rezultate din fuziune nu pot fi inferioare fondurilor proprii totale ale instituiilor care au fuzionat, att timp ct nivelurile corespunztoare prevzute la articolul 9 nu au fost atinse. (5) n cazul n care, n situaiile prevzute la alineatele (1), (2) i (4), este necesar reducerea fondurilor proprii, autoritile competente pot acorda unei instituii de credit, n cazul n care mprejurrile justific o asemenea msur, o perioad limitat n care s rectifice situaia respectiv sau s i nceteze activitatea.

    Articolul 11 (1) Autoritile competente acord autorizaia instituiilor de credit numai n momentul n care exist cel puin dou persoane care gestioneaz n mod efectiv activitatea instituiei de credit respective. Autoritile respective nu acord autorizaia n cazul n care persoanele respective nu au o bun reputaie sau nu au suficient experien pentru a avea astfel de responsabiliti. (2) Fiecare stat membru solicit urmtoarele: (a) orice instituie de credit care este persoan juridic i care, n conformitate cu legislaia

    naional, are un sediu social, trebuie s i aib sediul central n acelai stat membru n care se afl sediul social i

    (b) orice instituie de credit trebuie s i aib sediul central n statul membru care i-a

    eliberat autorizaia i n care i desfoar efectiv activitatea.

    Articolul 12

  • (1) Autoritile competente nu elibereaz autorizaii privind iniierea i exercitarea activitii instituiilor de credit nainte de a primi informaii cu privire la identitatea acionarilor sau a membrilor, direci sau indireci, persoane fizice sau juridice, care dein participaii calificate, precum i cu privire la valoarea participaiilor acestora. n determinarea existenei unei participaii calificate n contextul prezentului articol, drepturile de vot prevzute la articolul 92 din Directiva 2001/34/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 28 mai 2001 privind admiterea valorilor mobiliare la cota oficial a unei burse de valori i informaiile care trebuie publicate cu privire la aceste valori mobiliare1 trebuie luate n considerare. (2) Autoritile competente refuz s acorde o autorizaie n cazul n care, avnd n vedere necesitatea de a asigura gestionarea sntoas i prudenial a unei instituii de credit, autoritile respective nu consider satisfctoare calitatea acionarilor sau a membrilor. (3) n situaia n care exist legturi strnse ntre instituiile de credit i orice alte persoane fizice sau juridice, autoritile competente acord autorizaia numai n cazul n care legturile respective nu mpiedic exercitarea efectiv a funciilor lor de supraveghere. Autoritile competente nu elibereaz autorizaia n cazul n care actele cu putere de lege sau actele administrative ale unei ri tere, care reglementeaz activitatea uneia sau mai multor persoane fizice sau juridice cu care instituia de credit respectiv are legturi strnse, sau dificultile survenite n punerea n aplicare a respectivelor acte mpiedic exercitarea efectiv a funciilor de supraveghere ale autoritilor respective. Autoritile competente solicit instituiilor de credit s le ofere informaiile necesare pentru a monitoriza n mod continuu respectarea condiiilor menionate de prezentul alineat.

    Articolul 13 Motivele pentru care se refuz acordarea unei autorizaii trebuie aduse la cunotina solicitantului n termen de ase luni de la primirea solicitrii respective sau, n cazul n care solicitarea este incomplet, n termen de ase luni de la trimiterea de ctre solicitant a informaiilor necesare pentru luarea deciziei. n orice caz, decizia se ia n termen de 12 luni de la primirea cererii.

    Articolul 14 Fiecare autorizaie emis trebuie notificat Comisiei. Denumirea fiecrei instituii de credit autorizate se nscrie pe o list. Comisia public lista respectiv n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene i o actualizeaz periodic.

    Articolul 15 (1) nainte de autorizarea unei instituii de credit, autoritatea competent consult autoritile competente dintr-un alt stat membru implicat n urmtoarele cazuri:

    (a) instituia de credit n cauz este filiala unei instituii de credit autorizate n alt stat membru sau

    1 JO L 184, 6.7.2001, p. 1. Directiv astfel cum a fost modificat ultima dat prin Directiva 2005/1/CE.

  • (b) instituia de credit n cauz este filiala unei ntreprinderi mam a unei instituii de

    credit autorizate n alt stat membru sau

    (c) instituia de credit n cauz este controlat de aceleai persoane, fizice sau juridice, care controleaz o instituie de credit autorizat n alt stat membru.

    (2) Autorizarea unei instituii de credit trebuie s fac obiectul unei consultri prealabile a autoritilor competente din cellalt stat membru, care sunt responsabile cu supravegherea societilor de asigurare sau a societilor de investiii n urmtoarele cazuri:

    (a) instituia de credit n cauz este filiala unei societi de asigurare sau a unei societi de investiii autorizate n Comunitate sau

    (b) instituia de credit n cauz este filiala unei ntreprinderi mame a unei societi de

    asigurare sau a unei societi de investiii autorizate n Comunitate sau

    (c) instituia de credit n cauz este controlat de aceleai persoane, fizice sau juridice, care controleaz o societate de asigurare sau o societate de investiii autorizate n Comunitate.

    (3) Autoritile competente relevante menionate la alineatele (1) i (2) trebuie s se consulte n special atunci cnd evalueaz calitatea acionarilor, precum i reputaia i experiena directorilor care particip la gestionarea unei alte entiti din acelai grup. Autoritile trebuie s fac schimb de informaii privind calitatea acionarilor, precum i reputaia i experiena directorilor, informaii care sunt relevante pentru acordarea unei autorizaii, precum i pentru evaluarea continu a respectrii condiiilor de funcionare.

    Articolul 16 Statele membre gazd pot s nu solicite autorizare sau capital de dotare pentru sucursalele instituiilor de credit autorizate n alte state membre. Constituirea i supravegherea sucursalelor n cauz pot fi realizate n conformitate cu articolele 22, 25, 26 alineatele (1)-(3), 29-37 i 40.

    Articolul 17 (1) Autoritile competente pot retrage autorizaia unei instituii de credit numai n urmtoarele situaii: (a) instituia de credit n cauz nu utilizeaz autorizaia respectiv timp de 12 luni, renun

    n mod expres la aceasta sau nceteaz s mai exercite o activitate pe o perioad mai mare de ase luni, n cazul n care statul membru respectiv nu prevede c n astfel de situaii autorizaia i pierde valabilitatea;

    (b) instituia de credit n cauz a obinut autorizaia respectiv prin declaraii false sau prin

    alte mijloace nelegitime;

    (c) instituia de credit n cauz nu mai ndeplinete condiiile n temeiul crora i-a fost acordat autorizaia;

  • (d) instituia de credit n cauz nu mai posed fonduri proprii suficiente sau se consider c nu i mai poate onora obligaiile fa de creditori i, n special, nu mai prezint garanii pentru activele ncredinate ei sau

    (e) instituia de credit n cauz se ncadreaz ntr-una dintre situaiile pentru care legislaia

    naional prevede retragerea autorizaiei. (2) Orice retragere a unei autorizaii trebuie justificat, iar persoanele respective trebuie informate n consecin. Retragerea autorizaiei trebuie adus la cunotina Comisiei.

    Articolul 18 n scopul exercitrii activitilor specifice i fr a aduce atingere dispoziiilor referitoare la utilizarea termenilor banc, cas de economii sau ali termeni utilizai n statele membre gazde i care denumesc instituii bancare, instituiile de credit utilizeaz pe ntreg teritoriul Comunitii aceeai denumire pe care o utilizeaz i n statul membru unde i au sediul central. n cazul n care exist pericolul unor confuzii, statul membru gazd poate solicita, pentru clarificare, ca denumirea instituiei respective s fie nsoit de anumite detalii explicative.

    Articolul 19 (1) Statele membre trebuie s solicite oricrei persoane fizice sau juridice care i propune s dein, direct sau indirect, o participaie calificat ntr-o instituie de credit, s informeze n prealabil autoritile competente n acest sens i s le comunice nivelul participaiei avut n vedere. Orice astfel de persoan trebuie, de asemenea, s informeze autoritile competente n cazul n care dorete s i majoreze participaia calificat, astfel nct proporia drepturilor de vot sau a capitalului social deinut de aceasta s ajung la sau s depeasc 20%, 33% sau 50% sau astfel nct instituia de credit s-i devin filial. Fr a aduce atingere alineatului (2), autoritile competente au la dispoziie un termen de cel mult trei luni de la data notificrii menionat la primul i al doilea paragraf pentru a se opune unui asemenea plan n cazul n care, avndu-se n vedere necesitatea asigurrii unei gestionri sntoase i prudeniale a instituiei de credit, autoritile respective nu sunt mulumite de calitatea persoanei n cauz. n cazul n care autoritile respective nu se opun planului, ele pot stabili un termen limit pentru punerea sa n aplicare.

    (2) n cazul n care persoana care i propune s dobndeasc participaiile menionate la alineatul (1) este o instituie de credit, o societate de asigurare sau o societate de investiii autorizat n alt stat membru, sau ntreprinderea mam a unei instituii de credit, a unei societi de asigurare sau a unei societi de investiii autorizate n alt stat membru sau o persoan fizic sau juridic controlnd o instituie de credit, de o societate de asigurare sau de o societate de investiii autorizat n alt stat membru i n cazul n care, ca rezultat al achiziiei respective, instituia de credit la care achizitorul i propune s dein o participaie ar deveni o filial a achizitorului sau ar intra sub controlul acestuia, evaluarea achiziiei respective trebuie s se fac sub rezerva consultrilor prevzute la articolul 15.

    Articolul 20 Statele membre solicit oricrei persoane fizice sau juridice care i propune s vnd, direct sau indirect, participaia calificat pe care o deine la o instituie de credit, s informeze mai nti autoritile competente, comunicndu-le valoarea participaiei pe care intenioneaz s o

  • vnd. n cazul n care deintorul intenioneaz s i reduc participaia calificat, astfel nct proporia drepturilor de vot sau a capitalului deinut s scad sub 20%, 33% sau 50%, sau astfel nct instituia de credit ar nceta s mai fie filiala sa, persoana respectiv trebuie, de asemenea, s informeze mai nti autoritile competente.

    Articolul 21 (1) Instituiile de credit comunic autoritilor competente, de ndat ce dobndesc informaii n acest sens, achiziiile sau vnzrile de participaii la capitalul lor care fac ca participaiile s depeasc sau s scad sub pragurile menionate la articolul 19 alineatul (1) i la articolul 20. De asemenea, instituiile de credit trebuie ca, cel puin o dat pe an, s aduc la cunotina autoritilor competente numele acionarilor i membrilor care dein participaii calificate, precum i dimensiunile respectivelor participaii, n conformitate cu, de exemplu, informaiile primite n cadrul adunrilor generale anuale ale acionarilor i membrilor sau ca rezultat al respectrii reglementrilor referitoare la societile cotate la burs. (2) Statele membre solicit ca, n cazul n care este posibil ca influena exercitat de persoanele menionate la articolul 19 alineatul (1) s funcioneze n detrimentul unei gestionri sntoase i prudeniale a instituiei de credit, autoritile competente s adopte msuri adecvate pentru ncetarea situaiei respective. Asemenea msuri pot consta, de exemplu, n interdicii, sanciuni aplicate cadrelor de conducere sau suspendarea exercitrii dreptului de vot aferent aciunilor deinute de acionarii sau membrii respectivi. Se vor aplica msuri similare i n cazul persoanelor fizice sau juridice care nu respect obligaia de a oferi informaii prealabile, astfel cum se prevede la articolul 19 alineatul (1). n cazul n care se dobndete o participaie n ciuda opoziiei autoritilor competente, statele membre, indiferent de sanciunile ce urmeaz a fi adoptate, dispun fie suspendarea exercitrii drepturilor de vot aferente, fie nulitatea voturilor exprimate, fie posibilitatea anulrii acestora. (3) n sensul determinrii existenei unei participaii calificate i a altor niveluri de participaii prevzute la prezentul articol, se iau n considerare drepturile de vot menionate la articolul 92 din Directiva 2001/34/CE.

    Articolul 22 (1) Autoritile competente din statele membre de origine solicit ca fiecare instituie de credit s dispun de principii robuste de guvernan care includ o structur organizatoric clar cu linii de responsabilitate bine definite, transparente i consistente, procese eficiente care identific, gestioneaz, monitorizeaz i raporteaz riscurile la care este sau poate fi expus respectiva instituie, precum i mecanisme adecvate de control intern, inclusiv proceduri administrative i contabile optime. (2) Dispoziiile, procesele i mecanismele menionate la alineatul (1) trebuie s fie cuprinztoare i proporionale cu natura, dimensiunea i complexitatea activitilor instituiilor de credit. Criteriile tehnice menionate de anexa V se iau n considerare.

    TITLUL III

  • DISPOZIII PRIVIND LIBERTATEA DE STABILIRE I LIBERTATEA DE A PRESTA SERVICII

    Seciunea 1

    Instituii de credit

    Articolul 23

    Statele membre trebuie s adopte dispoziii n conformitate cu care pot fi desfurate pe teritoriul lor activitile prevzute de anexa 1, n conformitate cu articolele 25, 26 alineatele (1)-(3), 28 alineatele (1) i (2) i 29-37, fie prin nfiinarea unei sucursale, fie prin prestarea de servicii de ctre orice instituie de credit autorizat i supravegheat de ctre autoritile competente dintr-un alt stat membru, cu condiia ca activitile respective s fac obiectul autorizaiei.

    Seciunea 2

    Instituii financiare

    Articolul 24 (1) Statele membre trebuie, de asemenea, s adopte dispoziii care s permit ca activitile menionate de anexa 1 s poat fi desfurate pe teritoriul lor, n conformitate cu articolele 25, 26 alineatele (1)-(3), 28 alineatele (1) i (2) i 29-37, fie prin constituirea unei sucursale, fie prin prestarea de servicii de ctre orice instituie financiar din alt stat membru, care poate fi fie filiala unei instituii de credit fie o filial deinut n comun de dou sau mai multe instituii de credit, ale cror contract de societate i statut prevd desfurarea acestor activiti i care ndeplinesc urmtoarele condiii: (a) ntreprinderea sau ntreprinderile mam trebuie s fie instituii de credit autorizate n

    statele membre prin legea care reglementeaz i activitatea instituiei financiare; (b) activitile respective trebuie s fie desfurate efectiv pe teritoriul aceluiai stat

    membru; (c) ntreprinderea sau ntreprinderile mam trebuie s dein cel puin 90% din drepturile de

    vot aferente numrului de aciuni sau pri sociale deinute n capitalul social al instituiei financiare;

    (d) ntreprinderea sau ntreprinderile mam trebuie s ndeplineasc cerinele autoritilor

    competente n ceea ce privete gestionarea prudenial a instituiei financiare i, de asemenea, trebuie s fi declarat, cu consimmntul autoritilor competente din statul membru de origine, c garanteaz n solidar angajamentele asumate de instituia financiar i

    (e) instituia financiar trebuie s fie inclus efectiv, n special n ceea ce privete

    activitile respective, n supravegherea consolidat a ntreprinderii mam sau a fiecreia dintre ntreprinderile mam, n conformitate cu titlul V capitolul 4 seciunea 1, n special n sensul cerinelor privind fondurile proprii minime prevzute la articolul 75 pentru controlul expunerilor maxime i n sensul limitrii participaiilor prevzute la articolele 120-122.

  • Respectarea acestor condiii trebuie verificat de autoritile competente din statul membru de origine, care va elibera instituiei financiare un certificat de conformitate, care trebuie s fie parte integrant din notificarea menionat la articolele 25 i 28. Autoritile competente din statul membru de origine trebuie s asigure supravegherea instituiei financiare n conformitate cu articolele 10 alineatul (1), 19-22, 40, 42-52 i 54. (2) n cazul n care o instituie financiar menionat la alineatul (1) primul paragraf nu mai ndeplinete toate condiiile impuse, statul membru de origine ntiineaz autoritile competente din statul membru gazd, iar activitile desfurate de instituia respectiv n statul membru gazd fac obiectul legislaiei statului membru gazd respectiv. (3) Dispoziiile alineatelor (1) i (2) se aplic, mutatis mutandis, filialelor unei instituii financiare menionate la alineatul (1) primul paragraf.

    Seciunea 3

    Exercitarea dreptului de stabilire

    Articolul 25 (1) Orice instituie de credit care dorete s i deschid o sucursal pe teritoriul unui alt stat membru trebuie s notifice autoritile competente din statul membru de origine. (2) Statele membru solicit fiecrei instituii de credit care dorete s i deschid o sucursal ntr-un alt stat membru s furnizeze urmtoarele informaii, la depunerea notificrii menionate la alineatul (1): (a) statul membru pe teritoriul cruia instituia de credit respectiv intenioneaz s i

    nfiineze o sucursal; (b) un program de activiti care s specifice, inter alia, tipurile de activiti anticipate i

    structura organizatoric a sucursalei respective; (c) adresa din statul membru gazd de unde pot fi obinute documente i (d) numele celor care rspund de gestionarea sucursalei. (3) n cazul n care autoritile competente din statul membru de origine nu au nici un motiv pentru a pune la ndoial caracterul adecvat al structurii administrative sau situaia financiar a instituiei de credit, avnd n vedere activitile anticipate, autoritile respective, n termen de trei luni de la primirea informaiilor prevzute la alineatul (2), comunic informaiile respective autoritilor competente din statul membru gazd i informeaz instituia de credit n consecin. Autoritile competente din statul membru de origine comunic, de asemenea, valoarea fondurilor proprii i cuantumul cerinelor de capital impuse instituiei de credit n conformitate cu articolul 75. Prin derogare de la paragraful al doilea, n cazul prevzut la articolul 24, autoritile competente din statul membru gazd trebuie s comunice cuantumul fondurilor proprii ale

  • instituiei financiare i cuantumul cerinelor privind fondurile proprii consolidate i capitalul consolidat impuse instituiei de credit care este ntreprindere mam n conformitate cu articolul 75. (4) n cazul n care autoritile competente din statul membru de origine refuz s comunice informaiile prevzute la alineatul (2) autoritilor competente din statul membru gazd, refuzul trebuie motivat n faa instituiei de credit n cauz n termen de trei luni de la primirea tuturor informaiilor. Refuzul de a rspunde sau absena unui astfel de rspuns pot fi atacate ntr-o instan din statul membru de origine.

    Articolul 26 (1) nainte ca sucursala unei instituii de credit s i nceap activitatea, autoritile competente din statul membru gazd, n termen de dou luni de la primirea informaiilor menionate la articolul 25, organizeaz supravegherea instituiei de credit n conformitate cu seciunea 5 indicnd, n cazul n care este necesar pentru interesul general, i condiiile n care pot fi desfurate activitile respective n statul membru gazd. (2) La primirea unei comunicri din partea autoritilor competente din statul membru gazd sau n cazul n care perioada menionat la alineatul (1) expir fr a se primi nici o comunicare din partea statului membru gazd, sucursala poate fi nfiinat i i poate ncepe activitatea. (3) n cazul modificrii coninutului unei informaii comunicate n conformitate cu articolul 25 alineatul (2) literele (b), (c) sau (d), instituia de credit ntiineaz n scris autoritile competente din statul membru de origine i statul membru gazd, cu cel puin o lun nainte de modificarea respectiv, pentru a permite autoritilor competente din statul membru de origine s ia o decizie n conformitate cu dispoziiile articolului 25 i, de asemenea, pentru a permite autoritilor competente din statul membru gazd s ia o decizie n conformitate cu dispoziiile alineatului (1) din prezentul articol. (4) Se consider c sucursalele care i-au nceput deja activitatea, n conformitate cu dispoziiile n vigoare n statele membre gazd, nainte de 1 ianuarie 1993, au fcut deja obiectul procedurilor prevzute la articolul 25 i la alineatele (1) i (2) din prezentul articol. ncepnd cu 1 ianuarie 1993, sucursalele respective intr sub incidena prezentului articol alineatului (3), a articolelor 23 i 43, precum i a seciunilor 2 i 5.

    Articolul 27 Orice numr de sedii secundare nfiinate n acelai stat membru de o instituie de credit cu sediul n alt stat membru se consider o singur sucursal.

    Seciunea 4

    Exercitarea libertii de a presta servicii

    Articolul 28 (1) Orice instituie de credit care dorete s i exercite pentru prima dat libertatea de a presta servicii pe teritoriul unui alt stat membru trebuie s ntiineze n acest sens autoritile

  • competente din statul membru de origine n legtur cu activitile menionate de anexa 1 pe care dorete s le desfoare. (2) n termen de o lun de la primirea ntiinrii menionate la alineatul (1), autoritile competente din statul membru de origine trimit notificarea respectiv autoritilor competente din statul membru gazd. (3) Prezentul articol nu afecteaz n nici un fel drepturile dobndite de instituiile de credit prestatoare de servicii nainte de 1 ianuarie 1993.

    Seciunea 5

    Puterile autoritilor competente din statul membru gazd

    Articolul 29 n scopuri statistice, statele membre gazd pot solicita tuturor instituiilor de credit care au sucursale pe teritoriul lor s depun la autoritile competente din statul membru gazd respectiv rapoarte periodice cu privire la activitatea lor n statul membru gazd respectiv. n ndeplinirea responsabilitilor care le revin n conformitate cu articolul 41, statele membre gazd pot solicita ca sucursalele instituiilor de credit din alte state membre s ofere aceleai informaii pe care le solicit instituiilor de credit naionale n scopul respectiv.

    Articolul 30 (1) n cazul n care autoritile competente dintr-un stat membru gazd constat c o instituie de credit care are o sucursal sau presteaz servicii pe teritoriul statului respectiv nu respect dispoziiile legale adoptate n acel stat n conformitate cu dispoziiile prezentei directive privind puterile autoritilor competente din statul membru gazd, respectivele autoriti solicit instituiei de credit n cauz s pun capt neregulii respective. (2) n cazul n care instituia de credit n cauz nu adopt msurile necesare, autoritile competente din statul membru gazd informeaz n consecin autoritile competente din statul membru de origine. Autoritile competente din statul membru de origine iau ct mai curnd posibil toate msurile necesare pentru a se asigura c instituia de credit n cauz pune