bilant - lei - activ cod exercitiul financiardobânzi de primit si venituri asimilate, din care: 010...
TRANSCRIPT
BILANT incheiat la data de 31 decembrie 2013
- lei - ACTIV Cod
Nota Exercitiul financiar
pozitie precedent incheiat A B C 1 2
Casa şi alte valori 010 2.1.1 394,960 372,444
Creanţe asupra instituţiilor de credit 030 2.1.2 684,795 805,921
- la vedere 033 615,212 751,073
- alte creanţe 036 69,583 54,848
Creanţe asupra clientelei 040 2.1.3 51,015,030 59,708,606
Obligatiuni si alte titluri cu venit fix 050 - emise de organisme publice 053 - emise de alţi emitenţi, din care: 056 - obligatiuni proprii 058 Acţiuni si alte titluri cu venit variabil 060 Participaţii, din care: 070 - participaţii la instituţii de credit 075 Părţi în cadrul societăţilor comerciale legate, din care: 080 2.1.4 25,050 25,050
- părţi în cadrul instituţiilor de credit 085 Imobilizări necorporale, din care: 090 2.1.5 72,185 281,116
- cheltuieli de constituire 093 - fondul comercial, în măsura în care a fost achiziţionat
cu titlu oneros 096 Imobilizări corporale, din care: 100 2.1.6 3,363,896 3,181,019
- terenuri şi construcţii utilizate în scopul desfăşurării
activităţilor proprii 105 2,879,416 2,777,054
Capital subscris nevărsat 110 Alte active 120 2.1.7 18,936,068 17,406,300
Cheltuieli înregistrate în avans si venituri angajate 130 2.1.8 1,097,056 1,588,002
Total activ 140 75,589,040 83,368,458
BILANT incheiat la data de 31 decembrie 2013
- lei - DATORII ŞI CAPITALURI PROPRII Cod
Nota Exercitiul financiar
pozitie precedent încheiat A B C 1 2
Datorii privind instituţiile de credit 300 2.2.1 7,029,831 5,126,049
- la vedere 303 - la termen 306 7,029,831 5,126,049
Datorii privind clientela 310 582,164 3,609,692
- la vedere 317 582,164 246,167
- la termen 318 2.2.2 3,363,525
Datorii constituite prin titluri 320 - obligaţiuni 323 - alte titluri 326 Alte datorii 330 2.2.3 41,615,019 47,819,701
Venituri înregistrate în avans si datorii angajate 340 2.2.4 921,734 1,062,586
Provizioane: 350 - provizioane pentru pensii si obligaţii similare 353 - provizioane pentru impozite 355 - alte provizioane 356 Datorii subordonate 360 Capital social subscris 370 6 23,071,410 23,937,070
Prime de capital 380 Rezerve 390 712,591 803,464
- rezerve legale 392 712,591 803,464
- rezerve statutare sau contractuale 394 - alte rezerve 399
Rezerve din reevaluare 400 Actiuni proprii (-) 410 Rezultatul reportat - Profit 423 - Pierdere 426 Rezultatul exercitiului financiar - Profit 433 7 1,779,809 1,088,733
- Pierdere 436 Repartizarea profitului 440 7 123,518 78,837
Total datorii şi capitaluri proprii 450 75,589,040 83,368,458
BILANT
incheiat la data de 31 decembrie 2013
- lei - ELEMENTE IN AFARA BILANTULUI Cod
Nota Exercitiul financiar
pozitie precedent încheiat A B C 1 2
Datorii contingente, din care: 600 13 11,018,248 13,400,400
- acceptări si andosări 603 - garanţii si active gajate 606 13 11,018,248 13,400,400
Angajamente, din care: 610 13 11,446,168 11,327,575
- angajamente aferente tranzacţiilor de vînzare cu posibilitate
de răscumpărare 615
ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT
Numele si prenumele Numele si prenumele
Semnatura Calitatea
LESE FLAVIU TEOFIL Semnatura
SANDU CRINUTA LENUTA – DIRECTOR EXECUTIV
Stampila instituţiei Nr. de inregistrare in
organismul profesional
RS-PJR-25-110070/09.02.2012
Situatiile financiare anuale sunt semnate de persoanele in drept, cuprinzând si numele in clar al acestora.
Calitatea persoanei care a întocmit situatiile financiare anuale se completeaza astfel:
- director economic, contabilul-şef sau alta persoană desemnată prin decizie scrisă de admonistrator - persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Expertilor Contabili si Contabililor Autorizati din România
CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE
la data de 31 decembrie 2013
Denumirea indicatorului Cod Nota Exercitiul financiar
pozitie precedent incheiat
A B C 1 2
Dobânzi de primit si venituri asimilate, din care: 010 9.2 9,322,332 11,603,695
- aferente obligatiunilor si altor titluri cu venit fix 015
Dobânzi de plătit si cheltuieli asimilate 020 462,553 853,775
Venituri privind titlurile 030
- Venituri din acţiuni si alte titluri cu venit variabil 033
- Venituri din participaţii 035
- Venituri din părţi în cadrul societăţilor comerciale legate 037
Venituri din comisioane 040 9.3 4,948,241 6,852,312
Cheltuieli cu comisioane 050 153,193 186,949
Profit sau pierdere netă din operaţiuni financiare 060 151,977 -26,442
Alte venituri din exploatare 070 9.4 847,747 246,438
Cheltuieli administrative generale 080 4,728,352 5,119,895
- Cheltuieli cu personalul, din care: 083 10 2,870,734 3,053,653
- Salarii 084 2,143,066 2,275,404
- Cheltuieli cu asigurările sociale, din care: 085 726,668 778,249
- cheltuieli aferente pensiilor 086
- Alte cheltuieli administrative 087 1,857,618 2,066,242
Corecţii asupra valorii imobilizărilor necorporale si corporale 090 404,706 210,206
Alte cheltuieli de exploatare 100 9.1 6,051,551 5,954,064
Corecţii asupra valorii creanţelor si provizioanelor pentru datorii contingente si angajamente
110 27,514,692 31,027,524
Reluări din corecţii asupra valorii creanţelor si provizioanelor pentru
datorii contingente si angajamente 120 26,515,117 26,253,159
Corecţii asupra valorii titlurilor transferabile care au caracter de
imobilizări financiare, a participaţiilor si a părţilor în cadrul societăţilor
comerciale legate
130 9,700
Reluări din corecţii asupra valorii titlurilor transferabile care au caracter
de imobilizări financiare, a participaţiilor si a părţilor în cadrul societăţilor
comerciale legate
140 9,700
Rezultatul activitatii curente
- Profit 153 16 2,470,367 1,576,749
- Pierdere 156
Venituri extraordinare 160
Cheltuieli extraordinare 170
Rezultatul activitatii extraordinare
- Profit 183
- Pierdere 186
Denumirea indicatorului Cod Nota Exercitiul financiar
pozitie precedent incheiat
A B C 1 2
Venituri totale 190 42,489,279 45,217,880
Cheltuieli totale 200 40,018,912 43,641,131
Rezultatul brut
- Profit 213 2,470,367 1,576,749
- Pierdere 216
Impozitul pe profit 220 690,558 488,016
Alte impozite ce nu apar în elementele de mai sus 230
Rezultatul net al exerciţiului financiar
- Profit 243 16 1,779,809 1,088,733
- Pierdere 246
SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE
incheiata la data de 31 decembrie 2013 - exemplu metoda indirecta - - lei -
Denumirea indicatorului Nr. Nota
Exercitiul financiar rd. precedent incheiat
Rezultatul net 01 1,779,809 1,088,733
Componente ale rezultatului net care nu generează fluxuri de
trezorerie aferente activităţii de exploatare
± constituirea sau regularizarea ajutărilor pentru depreciere şi a provizioanelor
02 555,572 4,787,809
+ cheltuieli cu amortizarea 03 245,580 211,988
± alte ajustări aferente elementelor care nu generează fluxuri de
trezorerie 04 440,787 -350,094
± ajustări aferente elementelor incluse la activităţile de investiţii sau
finanţare 05
± alte ajustări 06 Sub-total (rd.01 la 06) 07 3,021,748 5,738,436
Modificări ale activelor şi datoriilor aferente activităţii de exploatare
după ajustările pentru elementele care nu generează fluxuri de
trezorerie aferente activtăţii de exploatare
± titluri care nu au caracter de imobilizări financiare 08 ± creanţe privind instituţiile de credit 09 -776,794 121,126
± creanţe privind clientela 10 11,255,757 8,693,576
± creanţe ataşate 11 ± alte active aferente activităţii de exploatare 12 1,640,837 -1,038,822
± datorii privind instituţiile de credit 13 4,636,670 -1,903,782
± datorii privind clientela 14 -126,073 3,027,528
± datorii ataşate 15 ± alte datorii aferente activităţii de exploatare 16 7,049,883 6,204,682
- plăţi în numerar reprezentând impozitul pe profit 17 -669,222 -370,485
Fluxuri de trezorerie din activităţi de exploatare
(rd.07 la 17) 18 23,011,058 14,733,823
Fluxuri de trezorerie din activităţi de investiţii
- plăţi în numerar pentru achiziţionarea de filiale sau alte subunităţi 19 + încasări în numerar din vânzarea de filiale sau alte subunităţi 20
+ încasări în numerar din vânzarea de filiale sau alte subunităţi 20 + încasări în numerar reprezentând dividende primite 21 - plăţi în numerar pentru achiziţionarea de titluri care au caracter de
imobilizări financiare 22
+ încasări în numerar din vânzarea de titluri care au caracter de
imobilizări financiare 23
+ încasări în numerar reprezentând dobânzi primite 24 15,276 4,234
- plăţi în numerar pentru achiziţionarea de terenuri şi mijloace fixe,
active necorporale şi alte active pe termen lung 25
-524,869 -346,204
+ încasări în numerar din vânzarea de terenuri şi mijloace fixe, active
necorporale şi alte active pe termen lung 26
434,571 109,944
- alte plăţi în numerar aferente activităţilor de investiţii 27 -95,160 + alte încasări în numerar din activităţi de investiţii 28 Fluxuri de trezorerie din activităţi de investiţii
29
(rd.19 la 28) -170,182 -232,026
Denumirea indicatorului Cod Nota
Exercitiul financiar pozitie precedent incheiat
Fluxuri de trezorerie din activităţi de finanţare + încasări în numerar din datorii constituite prin titluri şi datorii
subordonate 30 - plăţi în numerar aferente datoriilor constituite prin titluri şi datorii
subordonate 31 + încasări în numerar din emisiunea de acţiuni sau părţi 32 849,670 865,660
- plăţi în numerar pentru achiziţionarea de acţiuni sau părţi proprii 33 + încasări în numerar din vânzarea de acţiuni sau părţi proprii 34 - plăţi în numerar reprezentând dividende 35 -726,402 -850,777
- alte plăţi în numerar aferente activităţilor de finanţare 36 -80,547,819 -27,147,079
+ alte încasări în numerar din activităţi de finanţare 37 57,457,031 12,607,883
Fluxuri de trezorerie din activităţi de finanţare
38
(rd.30 la 37) -22,967,520 -14,524,313
Numerar la începutul perioadei 39 521,604 394,960
± Fluxuri de trezorerie din activităţi de exploatare (rd.18) 40 23,011,058 14,733,823
± Fluxuri de trezorerie din activităţi de investiţii (rd.29) 41 -170,182 -232,026
± Fluxuri de trezorerie din activităţi de finanţare (rd.38) 42 -22,967,520 -14,524,313
± Efectul modificării cursului de schimb asupra numerarului 43 Numerar la sfârşitul perioadei
44
(rd.39 la 43) 394,960 372,444
SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII
la data de 31 decembrie 2013 - exemplu
- lei -
Element al capitalului propriu Nota Sold la 1 ianuarie
Cresteri Reduceri Sold la 31 decembrie Total, din care prin transfer Total, din care prin transfer
0 1 2 3 4 5 6 7
Capital subscris 23,071,410 3,483,920 3,483,920 2,618,260 2,618,260 23,937,070
Prime de capital Rezerve legale 657,272 78,837 736,109
Rezerve statutare sau contractuale Rezerve din reevaluare Acţiuni proprii (-) Alte rezerve 55,319 828,146 828,146 816,110 816,110 67,355
Rezultatul reportat Profit nerepartizat 0 1,656,290 1,656,290 1,656,290 1,656,290 0
Pierdere neacoperită Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile
Sold creditor
Sold debitor
Rezultatul reportat reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare
Rezultatul reportat provenit din trecerea la aplicarea Reglementarilor contabile conforme cu directivele europene
Sold creditor Sold debitor
Rezultatul exerciţiului financiar Sold creditor 1,779,809 45,217,880 45,217,880 45,908,956 45,908,956 1,088,733
Sold debitor
Nota 1: Prezentările cifrice, potrivit exemplului de mai sus, trebuie însoţite de informaţii referitoare la:
- natura modificărilor; - tratamentul fiscal aplicat, acolo unde este cazul; - natura şi scopul pentru care au fost constituite rezervele; - orice alte informaţii semnificative. Nota 2:
Modificările capitalurilor proprii se prezintă pentru cele două exerciţii financiare, precedent şi curent.
DATE INFORMATIVE
30 - lei -
I. Date privind rezultatul înregistrat Cod
Numar unitati Sume pozitie
A B 1 2
Unit[\i care au ]nregistrat profit 101 1 1,088,733
Unit[\i care au ]nregistrat pierdere 102
II. Date privind plăţile restante
Cod Total din care:
pozitie col.2 + 3
Pentru activitatea curenta
Pentru activitatea de investitii
A B 1 2 3
Plăţi restante – total (poz.202+206+212 la 216+221), din care: 201 Furnizori restanţi – total (poz. 203 la 205), din care: 202 - peste 30 zile 203 - peste 90 zile 204 - peste 1 an 205 Obligaţii restante faţă de bugetul asigurărilor sociale – total
(poz.207 la 211), din care: 206
- contribuţii pentru asigurări sociale de stat datorate de
angajatori, salariaţi şi alte persoane asimilate 207
- contribuţii pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate 208 - contribuţia pentru pensia suplimentară 209 - contribuţii pentru bugetul asigurărilor pentru şomaj 210 - alte datorii sociale 211 Obligaţii restante faţă de bugetele fondurilor speciale şi alte fonduri 212 Obligaţii restante faţă de alţi creditori 213 Impozite şi taxe neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat 214 Impozite şi taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale 215 Împrumuturi primite nerambursate la scadenţă total (poz.217 la 220), din care:
216
- restante până la 30 zile 217 - restante după 30 zile 218 - restante după 90 zile 219 - restante după 1 an 220 Dobânzi neplătite aferente împrumuturilor primite 221
30
III. Număr mediu de salariaţi Cod 31 decembrie an
precedent 31 decembrie an curent
pozitie
A B 1 2
Număr mediu de salariaţi 301 60 58
Numărul de salariaţi existenţi la sfârşitul perioadei, respectiv la data de 31
decembrie 302 64 67
IV. Plăţi de dobânzi, dividende şi redevenţe Cod Sume pozi\ie - lei - A B 1
Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice române către
persoanele fizice nerezidente, din care: 401
- impozitul datorat la bugetul de stat 402
Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice române către
persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene,
din care:
403
- impozitul datorat la bugetul de stat 404
Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice române către
persoane juridice afiliate*) nerezidente, din care: 405
- impozitul datorat la bugetul de stat 406
Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice române către
persoane juridice afiliate*)nerezidente din statele membre ale Uniunii
Europene, din care:
407
- impozitul datorat la bugetul de stat 408
Venituri brute din dividende plătite de persoanele juridice române către
persoane nerezidente, din care: 409
- impozitul datorat la bugetul de stat 410
Venituri brute din dividende plătite de persoanele juridice române către
persoane juridice afiliate*) nerezidente, din care: 411
- impozitul datorat la bugetul de stat 412
Venituri din redevenţe plătite de persoanele juridice române către
persoane juridice afiliate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii
Europene, din care:
413
- impozitul datorat la bugetul de stat 414 Redevenţe plătite în cursul exerciţiului financiar pentru bunurile din
domeniul public, primite în concesiune, din care: 415
Redevenţe plătite în cursul exerciţiului financiar pentru bunurile din
domeniul public, primite în concesiune, din care: 415
- redevenţe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul
de stat 416
Subvenţii încasate în cursul exerciţiului financiar, din care: 417 - subvenţii încasate în cursul exerciţiului financiar aferente activelor 418 - subvenţii aferente veniturilor 419 Creanţe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în
contractele comerciale şi/sau în actele normative în vigoare, din care: 420
- creanţe restante de la entităţi din sectorul majoritar sau integral
de stat 421
- creanţe restante de la entităţi din sectorul privat 422
V. Tichete de masă Cod Sume pozi\ie - lei - A B 1
Contravaloarea tichetelor de mas[ acordate salaria\ilor 501 65,865
VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare **) Cod Sume pozi\ie - lei - 31 decembrie an precedent 31 decembrie an curent A B 1 2
Cheltuieli de cercetare-dezvoltare, din care: 601 - din fonduri publice 602 - din fonduri private 603
VII. Cheltuieli de inovare ***) Cod Sume poziţie - lei - 31 decembrie an precedent 31 decembrie an curent A B 1 2
Cheltuieli de inovare – total (rd. 702 la 704), din care: 701 - cheltuieli de inovare finalizate în cursul perioadei 702 - cheltuieli de inovare în curs de finalizare în cursul perioadei 703 - cheltuieli de inovare abandonate în cursul perioadei 704
VIII. Informaţii privind cheltuielile cu colaboratorii Cod Sume poziţie - lei - 31 decembrie an precedent 31 decembrie an curent A B 1 2
Cheltuieli cu colaboratorii 801
IX. Informaţii privind bunurile din domeniul public al statului Cod Sume poziţie - lei - 31 decembrie an precedent 31 decembrie an curent A B 1 2
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare 901
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune 902
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate 903
ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT
Numele si prenumele Numele si prenumele
Semnatura Calitatea
LESE FLAVIU TEOFIL Semnatura
SANDU CRINUTA LENUTA – DIRECTOR EXECUTIV
Stampila instituţiei Nr. de inregistrare in organismul profesional
RS-PJR-25-110070/09.02.2012
Situatiile financiare anuale sunt semnate de persoanele in drept, cuprinzând si numele in clar al acestora. Calitatea persoanei care a întocmit situatiile financiare anuale se completeaza astfel: - director economic, contabilul-şef sau alta persoană desemnată prin decizie scrisă de admonistrator
- persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Expertilor Contabili si Contabililor Autorizati din România
SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE
VALOAREA BRUTA A Cod Sold initial Reduceri Sold final
ELEMENTELOR DE IMOBILIZARI poziti
e
Cresteri Total din care:
dezmembrari (col.5=1+2-3)
si casari
A B 1(1) 2(2) 3(3) 4(4) 5(5)
IMOBILIZARI NECORPORALE
Fond comercial 101 X
Cheltuieli de constituire 102 540 540 X 0
Alte imobilizari necorporale 103 273,861 43,302 40 X 317,123
Avansuri si imobilizari necorporale in curs 104 62,857 177,819 0 X 240,676
TOTAL (poz.101 la 104) 105 336,718 221,661 580 X 557,799
IMOBILIZARI CORPORALE
Terenuri 106 1,132,257 0 0 X 1,132,257
Amenajari de terenuri 107 65,305 0 0 X 65,305
Constructii 108 1,772,166 0 0 0 1,772,166
Echipamente tehnologice (masini, utilaje si instalatii de lucru) 109 5,963 0 0 0 5,963
Aparate si instalatii de masurare, control si reglare 110 55,502 0 0 0 55,502
Mijloace de transport 111 914,389 109,944 109,944 0 914,389
Mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale 113 240,196 14,599 0 0 254,795
Avansuri si imobilizari corporale in curs 114 0 0 X 0
TOTAL (poz.106 la 114) 115 4,185,778 124,543 109,944 0 4,200,377
IMOBILIZARI FINANCIARE
Efecte publice si valori asimilate 116 X
Obligatiuni si alte titluri cu venit fix 117 X
Parti in societatile comerciale legate 118 25,050 0 0 X 25,050
Participatii si activitati de portofoliu 119 X
TOTAL (rd.116 la 119) 120 25,050 0 0 X 25,050
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL
(rd.105+115+120) 121 4,547,546 346,204 110,524 0 4,783,226
SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE
' 40 - RON - Amortizare
AMORTIZARI AFERENTE Cod Sold Amortizare aferenta Amortizare la
ELEMENTELOR DE IMOBILIZARI pozitie initial in cursul anului imobilizarilor sfarsitul anului scoase din (col.9=6+7-8)
evidenta A B 6(1) 7(2) 8(3) 9(4)
IMOBILIZARI NECORPORALE Fond comercial 131 Cheltuieli de constituire 132 540 540 Alte imobilizari necorporale 133 264,533 12,190 40 276,683
TOTAL (poz.131 la 133) 134 264,533 12,730 580 276,683
IMOBILIZARI CORPORALE Amenajari de terenuri 135 5,704 2,852 0 8,556
Constructii 136 84,609 42,760 0 127,369
Echipamente tehnologice (masini, utilaje si instalatii de lucru) 137 2,379 0 2,379
Aparate si instalatii de masurare, control si reglare 138 57,285 0 1,783 55,502
Mijloace de transport 139 547,138 125,042 672,180
Mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale 141 127,147 26,225 0 153,372
TOTAL (poz.135 la 141) 142 821,883 199,258 1,783 1,019,358
AMORTIZARI - TOTAL (poz.134+142) 143 1,086,416 211,988 2,363 1,296,041
ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT
Numele si prenumele Numele si prenumele
Semnatura Calitatea
LESE FLAVIU TEOFIL Semnatura
SANDU CRINUTA LENUTA – DIRECTOR EXECUTIV
Stampila instituţiei Nr. de inregistrare in organismul profesional
RS-PJR-25-110070/09.02.2012
Situatiile financiare anuale sunt semnate de persoanele in drept, cuprinzând si numele in clar al acestora. Calitatea persoanei care a întocmit situatiile financiare anuale se completeaza astfel: - director economic, contabilul-şef sau alta persoană desemnată prin decizie scrisă de admonistrator
- persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Expertilor Contabili si Contabililor Autorizati din România