achizitie instalatie cu pompa cu jet de apa de inalta presiune

ANEXA nr

Universitatea Titu Maiorescu

Managementul Proiectelor Europene

ACHIZITIE XE "ACHIZITIE:Marketing" INSTALATIE CU POMPA CU JET DE APA DE INALTA PRESIUNEStudent: Galateanu Elena

Contabilitate si Informatica de Gestiune

Anul III -Id

Profesor: Conf.univ.dr.Grmad Argentina

Proiect Original

ACHIZITIE XE "ACHIZITIE:Marketing" INSTALATIE CU POMPA CU JET DE APA DE INALTA PRESIUNE

Solicitant: S.C. Florence S.R.L

Cuprins

31. SCOPUL SI OBIECTIVELE

32. DESCRIEREA AFACERII

Proiect:Management" 3. PREZENTAREA PROIECTULUI6

94. PLANUL OPERATIONAL

115. ANALIZA PIETEI

136. STRATEGIA DE MARKETING

147. PLANUL FINANCIAR

188. ANEXE SI ALTE DOCUMENTE

309.Bibliografie

ACHIZITIE XE "ACHIZITIE:Marketing" INSTALATIE CU POMPA CU JET DE APA DE INALTA PRESIUNE1. SCOPUL SI OBIECTIVELE

Scopul proiectului il reprezinta cresterea profitului societatii Florence S.R.L prin prestarea de lucrari de hidrocuratare si demolare cu ajutorul unui echipament performant, corespunzator standardelor europene reprezentat de o instalatie cu pompa cu jet de apa de inalta presiune XE "Pompa cu jet de apa de inalta presiune:Instalatie" . Obiectivul general al proiectului il reprezinta cresterea productivitatii intreprinderii cu asigurarea principiilor dezvoltarii durabile si reducerea decalajelor fata de productivitatea la nivelul Uniunii Europene.

Obiectivele specifice ale proiectului sunt:

consolidarea pozitiei pe piata a societatii, prin dezvoltarea si diversificarea lucrarilor de hidrocuratare si hidrodemolare XE "Hidrocuratare si hidrodemolare:Prestari servici" , prin achizitia unei instalatii cu pompa cu jet de apa de inalta presiune XE "Pompa cu jet de apa de inalta presiune:Instalatii" XE "Pompa cu jet de apa de inalta presiune:Instalatie" bazata pe tehnologie moderna, neconventionala si ecologica adoptarea standardelor europene si internationale (solicitantul este in curs de a obtine certificarea ISO 9000).2. DESCRIEREA AFACERII

Descrierea afacerii curenteIn prezent, societatea comerciala Florence S.R.L desfasoara activitati diverse, domeniul de activitate principal fiind activitatea de studii de piata, consultare pentru afaceri si managementul afacerilor, executarea de lucrari, inclusiv lucrari de hidrocuratare si hidrodemolare XE "hidrocuratare si hidrodemolare:Lucrari" XE "Hidrocuratare si hidrodemolare:Prestari servici" cu instalatii cu jet de apa de inalta presiune, cu o pompa achizitionata din anul 2001 cu sprijinul unei fianantari obtinuat prin Programul PHARE. Pana in prezent solicitantul a acumulat o experienta bogata in acest domeniu de activitate. Istoria intreprinderiiS.C. Florence S.R.L. s-a infiintat pe baza Decretului Lege nr. 96/1990 la data de 28 august 1990 si a fost inmatriculata ulterior in baza Legii nr. 31/1990 sub nr. J40/XXX/1992.

La data infiintarii societatii, capitalul social a fost de 665.000 lei, asociati fiind domnii Nicu si Dumitru DUMITRESCU, detinand respectiv 60% si 40% din capitalul social. In prezent capitalul social este de 50.000 lei care este detinut de trei asociati, Nicu, Dumitru si Iulia, in procente de 50%, 25% si respectiv 25% din total.

S.C. Florence S.R.L. a fost printre primele societati din Romania care au aplicat tehnologiile cu jet de apa de inalta presiune, efectuand lucrari de hidrocuratare si hidrodemolare XE "Hidrocuratare si hidrodemolare:Prestari servici" din 2001, in urma achizitie unei pompe cu jet de apa de inalta presiune, actionata cu motor diesel, montata pe o remorca auto tractabila, deplasandu-se in diverse locatii pentu efectuarea prestatiilor. Tot atunci s-a format departamentul de lucrari cu pompa de inalta presiune in cadrul societatii, care include echipa de lucru specializata, formata din 4 persoane calificate. Pompa actuala a fost achizitionata tot cu sprijinul unor fonduri nerambursabile, proiect aprobat in decembrie anul 2000. Contractul de finantare nr. 255/21.12.2000 s-a derulat cu succes, investitia fiind implementata in 3 luni. Pe parcursul celor 7 anisocietatea a acumulat experienta practica vasta, participand la variate aplicatii (demolari, decopertari, buciardari, curatari instalatii tehnologice din industria zaharului, curatari marcaje rutiere, hidrosablari de suprafete metalice, etc), detinand la ora actuala specialisti de prim rang in domeniu, din Romania.Managementul intreprinderiiIn prezent managementul intreprinderii este asigurat de actionarii acesteia, dupa cum urmeaza:

NICU, Presedinte, Inginer TCM, absolvent al Institutului Politehnic Bucuresti

DUMITRU, Vicepresedinte, Inginer mecanic, absolvent al Institutului Politehnic Bucuresti

IULIA, Director comercial,Economist, absolvent Titu Maiorescu BucurestiAcestia au o experienta vasta, acumulata in decursul a 7 ani de activitate, in domeniul hidrocuratarilor si hidrodemolarilor. Un punct forte este pregatirea de specialitate, a D-lui NICU si a D-lui DUMITRU in domeniul tehnic. In ceea ce priveste managementul activitatilor de hidrocuratare si hidrodemolare XE "Hidrocuratare si hidrodemolare:Prestari servici" , acesta este asigurat de un inginer mecanic care coordoneaza direct lucrarile mai sus mentionate, conducand o echipa formata din 3 operatori pompa, avand o experienta vasta in lucrarile de hidrocuratare si hidrodemolare XE "Hidrocuratare si hidrodemolare:Prestari servici" .

Resursele umane implicateIn cadrul S.C. Florence S.R.L. exista departamentul de lucrari cu pompa de inalta presiune, care include echipa de lucru, formata din 4 persoane, detinand calificare si experienta in domeniu (1 inginer mecanic care coordoneaza direct lucrarile de hidrodemolare, hidrocuratare si 3 lucratori specializati in deservirea pompei). Coordonatorul activitatilor de hidrodemolare, hidrocuratare si principalii operatori au participat la cursuri de specializare in instalatii cu pompa cu jet de apa de inalta presiune XE "Pompa cu jet de apa de inalta presiune:Instalatie" si in tehnologii de hidrodemolari, hidrocuratari aplicabile cu acestea, organizate in Germania.

Societatea dispune de un colectiv de profesionisti, cu posibilitatea de a forma alti specialisti in utilizarea instalatiei cu jet de apa de inalta presiune (locuri de munca suplimentare).In urma implementarii proiectului, societatea va crea doua noi locuri de munca pentru functia de operatori pompa, numarul locurilor de munca crescand cu peste 20%.Se anexeaza mai jos organigrama societatii:

3. PREZENTAREA PROIECTULUI XE "Proiect:Management" Proiectul XE "Proiectul:Management" isi propune achizitia unei instalatii cu pompa cu jet de apa de inalta presiune XE "Pompa cu jet de apa de inalta presiune:Instalatie" cu ajutorul careia solicitantul sa isi dezvolte si diversifice lucrarile de hidrodemolare si hidrocuratare.

Lucrarile de hidrocuratare si hidrodemolare XE "Hidrocuratare si hidrodemolare:Prestari servici" corespunzatoare standardelor UE au la baza tehnologii noi, cu jet de apa de inalta presiune, nepoluante si cu impact minim asupra mediului:

fara praf

fara reziduuri solide

fara vibratii mecanice

fara poluare chimica si termica fara poluare fonicaCaracteristici tehnice

Instalatia cu pompa cu jet de apa de inalta presiune XE "Pompa cu jet de apa de inalta presiune:Instalatie" (inclusiv accesorii) ce urmeaza a se achizitiona prin proiect prezinta urmatoarele caracteristici tehnice orientative:

Pompa de inalta presiune este actionata de un motor Diesel, complet montata pe o rama de baza stationara. Intreg ansamblul este montat pe o remorca rutiera cu una sau doua axe, prevazuta cu cauciucuri pneumatice, cu masa maxima de cca 2,7 t si carcasa izolata fonic pentru un nivel de zgomot de maxim 85 dB. Carcasa este prevazuta cu usi care inlesnesc accesul pentru intretinere deschideri/iesiri de ventilatie de dimensiuni corespunzatoare.

Instalatia este comandata printr-o unitate de comanda si monitorizare, cu comanda automata a turatiei motorului, care sa permita selectarea comenzilor prin setarea presiunii sau a turatiei cerute.

Instalatia are accesorii de lucru corespunzatoare pentru o presiune maxima de 3000 bar la agentul de lucru apa- (pistol de inalta presiune, furtunuri de inalta presiune, duze, etc).

Tehnologia utilizata de aceasta instalatie este una moderna, neconventionala si ecologica, agentul de lucru fiind apa.

Combustibilul utilizati pentru actionarea motorului diesel este motorina tip eurodiesel.

Materia prima pentru functionarea instalatiei este apa potabila.

Dezvoltarea lucrarilor de hidrocuratare si hidrodemolare XE "Hidrocuratare si hidrodemolare:Prestari servici" de catre solicitant, prin utilizarea tehnologiilor moderne va permite reducerea emisiilor, deseurilor legate de poluarea fizica. Totodata utilizarea unei astfel de tehnologii moderne va permite scaderea consumului resurselor naturale si materiale. Folosirea optima a resurselor naturale si materiale va reduce astfel, efectele asupra mediului inconjurator.

Solutia tehnica propusa prin proiect raspunde asadar in totalitate obiectivelor si scopului proiectului, adica prin achizitia unei astfel de instalatii de vor diversifica si dezvolta servciile de hidrocuratare si hidrodemolare XE "Hidrocuratare si hidrodemolare:Prestari servici" , contribuind astfel la cresterea productivitatii si consolidarea pozitiei pe piataEfectele implementarii proiectului:

Imbunatairea eficienei activitatii prin utilizarea de tehnologii moderne, rezultand lucrari de inalta calitate care contribuie la implementarea acquis-ului comunitar,

Imbunatairea calitaii lucrarilor de hidrodemolare si hidrocuratare cu respectarea cerinelor impuse de legislaia europeana,

Furnizarea unor lucrari de calitate mai buna i la preturi competitive, cu efecte pozitive atat asupra clienilor industriali, cat si, in final asupra consumatorilor individuali,

Cresterea competitivitaii i valorii adaugate a produselor,

Mentinerea locurilor de munca existente si crearea a 2 locuri de munca noi,

Cresterea oportunitatilor de noi locuri de munca,

Cresterea veniturilor in cadrul sectorului, Cresterea veniturilor la bugetul local,

Lucrari viitoare si planificarea dezvoltarii acestora

In prezent, societatea desfasoara lucrari de hidrocuratare si hidrodemolare XE "Hidrocuratare si hidrodemolare:Prestari servici" , participand la variate aplicatii (demolari, decopertari, buciardari, curatari instalatii tehnologice din industria zaharului, curatari marcaje rutiere, hidrosablari de suprafete metalice, etc).

In urma implementarii proiectului, S.C. Florence S.R.L. va urmari diversificarea lucrarilor, abordandu-se urmatoarele domenii:

constructii civile, drumuri si poduri:

-curatare-pregatire suprafete metalice la poduri, constructii metalice industriale;

-curatarea suprafetei exterioare la cladiri, monumente, constructii civile;

-pregatirea suprafetelor de beton in vederea reabilitarii acestora;

diverse unitati industriale:

-curatarea interioara si exterioara a schimbatoarelor de caldura;

-curatarea vaselor de reactie, a cisternelor, rezervoarelor de produse chimice

si petroliere;

-curatarea gratarelor din camerele de vopsire;

industria navala:

-indepartarea ruginii sau vopselei deteriorate si pregatirea suprafetei metalice

la standard;

-curatarea depunerilor marine de pe corpul navei;

-curatarea suprastructurii, puntii, echipamentelor de punte, magazii, etc

Toate aceste lucrari vor fi realizate cu ajutorul instalatiei cu pompa cu jet de apa de inalta presiune XE "Pompa cu jet de apa de inalta presiune:Instalatie" ce va fi achizitionata prin proiect.Strategia XE "Strategia:Marketing" viitoare a societatii presupune astfel dezvoltarea si diversificarea lucrarilor de care momentan sunt limitate de uzura accentuata a pompei din dotare, precum si de posibilitatile fizice ale acesteia.

Evolutia pietei hidrocuratarilor si hidrodemolarilor prezinta atat in momentul de fata, cat si din prognozele si previziunile pentru viitor, un trend puternic ascendent. Aceasta se datoreaza dezvoltarii anumitor sectoare industriale in care echipamentul achizitionat prin proiect isi dovedeste utilitatea.

Astfel, industria alimentara, industria chimica, industria navala precum si firmele de transport naval si sectorul energetic nuclear resimt necesitatea acestui tip se sevicii si cresc cererea pe aceasta piata.

De asemenea, lucrarile oferite de S.C. Florence S.R.L. vin sa raspunda in primul rand cererii ridicate de pe piata constructiilor, o piata in continua ascensiune in Romania, constand in:

-pregatirea suprafetelor metalice, respectiv curatarea acestora de rugina sau de vopsele sau de

alte mijloace de protectie uzate, deteriorate sau imbatranite (cauciuc, ebonita, etc) in scopul refacerii

protectiilor suprafetelor respective;

-curatarea armaturilor metalice pentru pasivizarea suprafetelor;

-curatare marcaje rutiere;

-pregatirea suprafetelor de beton in vederea reabilitarii acestora prin indepartarea betonului afectat;

-curatare poduri metalice pentru revopsire;

-curatarea interioara a schimbatoarelor de caldura utilizate in diversele domenii de activitate industriala;

-curatarea suprafetelor exterioare ale cladirilor;Concluzionand, strategia de dezvoltare a societatii tine cont in primul rand de evolutia pietei, preintampinand cresterea cererii, precum si dezvoltarea anumitor sectoare industriale.In ceea ce priveste avizele si acordurile la utilitati, avand in vedere ca echipamentul achizitionat este un echipament portabil, de sine statator, el nu necesita montaj, ci doar racordul la sursa de apa potabila existenta in incinta spatiilor unde sunt executate lucrarile de hidrodemolare si hidrocuratare si motorina pentru motorul de actionare a pompei. Devizul general al investitiei

DEVIZ GENERAL conform HG 28/09.01.2008

privind cheltuielile necesare realizarii obiectului

Achizitie instalatie cu pompa cu jet de apa de inalta presiune XE "Pompa cu jet de apa de inalta presiune:Instalatie"

in RON la cursul 1 Euro4,4552RON din data de 15.12.2013

Nr. Crt.Denumirea capitolelor si subcapitolelor de cheltuieliValoare (fara TVA)TVAValoare (inclusiv TVA)

Mii LeiMii EuroMii LeiMii LeiMii Euro

PARTEA I

Capitolul 1. Cheltuieli pentru obtinerea si amenjarea terenului

01.ianObtinerea si Amenajarea terenului0,000,000,000,000,00

01.febAmenajarea terenului0,000,000,000,000,00

01.marAmenajari pentru protectia mediului si aducerea la starea initiala0,000,000,000,000,00

TOTAL CAPITOL 10,000,000,000,000,00

Capitolul 2. Cheltuieli pentru asigurarea utilitatilor necesare obiectivului0,000,000,000,000,00

TOTAL CAPITOL 20,000,000,000,000,00

Capitolul 3. Cheltuieli pentru proiectare si asistenta tehnica

03.ianStudii de teren0,000,000,000,000,00

03.febTaxe pentru obtinearea de avize, acorduri si autorizatii0,000,000,000,000,00

03.marProiectare si engineering0,000,000,000,000,00

03.aprOrganizarea procedurilor de achizitie0,000,000,000,000,00

03.maiConsultanta44,119,9010,5954,6912,28

03.iunAsistenta tehnica0,000,000,000,00

TOTAL CAPITOL 344,119,9010,5954,6912,28

Capitolul 4. Cheltuieli pentru investitia de baza

4.1.Constructii si instalatii0,000,000,000,000,00

4.2.Montaj utilaje tehnologice0,000,000,000,000,00

4.3.Utilaje, echipamente tehnologice si functionale cu montaj0,000,000,000,000,00

4.4.Utilaje fara montaj si echipamente de transport712,83160,00171,08883,91198,40

4.5.Dotari0,000,000,000,000,00

4.6.Active necorporale0,000,000,000,000,00

TOTAL CAPITOL 4712,83160,00171,08883,91198,40

Capitolul 5. Alte cheltuieli

05.ianOrganizare santier0,0000,000,000,00

5.1.1 Lucrari de constructii0,0000,000,000,00

5.1.2 Cheltuieli conexe organizarii santierului0,0000,000,000,00

05.febComisioane, taxe, cote legale, costul creditului0,0000,000,000,00

05.marCheltuieli diverse neprevazute0,0000,000,000,00

TOTAL CAPITOL 500000

Capitolul 6. Cheltuieli pentru probe tehnologice si teste si predare la beneficiar

06.ianPregatirea personalului de exploatere0,0000,000,000,00

06.febProbe tehnologice si testare0,0000,000,000,00

TOTAL CAPITOL 60,0000,000,000

TOTAL GENERAL 756,94169,90181,67938,60210,68

Din care C+M - - - - -

4. PLANUL OPERATIONAL

Descrierea fluxului tehnologic

Datorita faptului ca echipamentul achizitionat prin proiect, instalatia cu pompa cu jet de apa de inalta presiune XE "Pompa cu jet de apa de inalta presiune:Instalatie" , este mobil, fiind un ansamblu montat pe o remorca rutiera, ce se pozitioneaza pe platforma din incinta spatiului unde se executa lucrarile respective, nu se poate discuta despre un flux tehnologic. Descrierea lucrarilor oferiteLucrarile viitoare oferite prin utilizarea instalatiei cu pompa cu jet de apa de inalta presiune XE "Pompa cu jet de apa de inalta presiune:Instalatie" sunt urmatoarele:

pregatirea suprafetelor metalice, respectiv curatarea acestora de rugina sau de vopsele sau de alte mijloace de protectie uzate, deteriorate sau imbatranite (cauciuc, ebonita, etc) in scopul refacerii protectiilor suprafetelor respective;

curatarea armaturilor metalice pentru pasivizarea suprafetelor;

curatare marcaje rutiere;

pregatirea suprafetelor de beton in vederea reabilitarii acestora prin indepartarea betonului afectat;

curatare poduri metalice pentru revopsire;

curatarea interioara a schimbatoarelor de caldura utilizate in diversele domenii de activitate industriala;

curatarea suprafetelor exterioare ale cladirilor;

curatarea monumentelor;

curatarea chilei navelor in momentul scoaterii pe docuri precum si a vopselelor in vederea revopsirii.Toate lucrarile enumerate mai sus sunt realizate cu ajutorul unui jet de apa cu presiune variabila in functie de natura lucrarii si a materialelor tratate sub aceasta forma.

Productia preconizata (volum)Perioada de lucru efectiv cu instalatia cu pompa cu jet de apa de inalta presiune XE "Pompa cu jet de apa de inalta presiune:Instalatie" este in medie de 8 luni / an (martie octombrie), in cazul in care nu sunt lucrari care sa se desfasoare in interior (agentul de lucru apa, nu permite lucrul sub temperaturi de +4C).

Timpul de lucru (regimul de lucru) este de 8 ore/zi, timp de 6 zile / saptamana (orar de santier), care insemna in cele 8 luni/an (48 ore/sapt. x 4 sapt/luna x 8 luni) circa 1536 ore. Volumul maxim al lucrarilor de hidrocuratare si hidrodemolare XE "Hidrocuratare si hidrodemolare:Prestari servici" este de 1536 h/an.Previzionand un coeficient de acoperire cu lucrari de cca 70%, coeficientul obtinut din experinta de 7 ani S.C. FlorenceS.R.L. in domeniu, lucrul efectiv reprezinta 1070 ore/an.Costuri operationale si costuri de intretinereCosturi aferente exploatarii instalatiei EURO (+tva)

nr crt

1 Cheltuielile cu salariile personalului operativ pe 12 luni (includ diurna pentru deplasari timp de 8 luni si salariul unei secretare) 28.500

2 Cota amortizare, calculata pe 5 ani, in rate egale 30.000

3 Costuri de deplasare ale instalatiei si personalului operativ - tractare rutiera cu autoturism 4X4, proprietatea XXXXXXX 3.200

* 8 deplasari cu distanta de 800 km (dus-intors) = 6400 km/an

*0,5 euro/km (include motorina, cota de asigurare, cota amortizare, cota piese de schimb, consumabile

4 Costuri intretinere ale instalatiei pentru 1070 ore / an cuprind

A Costuri aferente pompei cu jet apa de inalta presiune

I set de pistoane si bucse ( se inlocuiesc la 1000-1200 ore de functionare) 4.500

II uzura de 25% / an pentru 4 furtunuri de inalta presiune ( 2200 euro / furtun) 2.200

III duzele ce realizeaza formarea jetului de apa de inalta presiune (durata de lucru 50 ore / duza) 21 duze/an x 40 euro/duza 840

IV filtrele de 1 m, situate pe traseul apei (durata de viata 20 ore/filtru) 50 filtre x 7,5 euro/filtru 375

V uzura de 25% a elementelor care vin in contact cu apa la mare presiune 1.200

*supape de admisie si refulare, piston de lucru, lanci de diferite tipuri, elemente de imbinare cu valoare totala de 4800 euro

VI costum de protectie, 2 seturi/an/operator pentru 3 operatori 525 euro/buc x 2 buc/operator x 3 operatori 3.150

TOTAL A 12.265

B Costuri aferente motorului Deutz Diesel :

I reparatie capitala - inlocuire set motor - se realizeaza in conditii normale la 10000 ore (circa 10 ani) 20000 euro + TVA; pentru 1 an 10% 2.380

II ulei motor, schimb la fiecare 250 ore functionare; 4 ori/ an x 20 l/schimb x 4 euro/l 320

III filtre ulei, aer, motorina 450

IV antigel, 30l/an x4euro/l 120

V 1 set curele trapezoidale x 160 euro/ set x 1ori/ an 160

VI verificare injectoare, pompa de motorina, reglaje in service 1x /an x 1000 euro +TVA 1.190

TOTAL B 4.620

5 Asigurare CASCO anuala a instalatiei , valoare de 150000 euro 9.400

6 Cheltuieli neprevazute 3.000

TOTAL GENERAL 90.985

5. ANALIZA PIETEI

Piata actuala de lucrari de hidrocuratare si hidrodemolare XE "Hidrocuratare si hidrodemolare:Prestari servici" este in continua expansiune , cererea pentru astfel de de lucrari fiind din ce in continua crestere. Aceste fapt este demonstrat de cererile clientilor actuali dar si a celor potentiali, din ce in ce mai multe.Clientii existenti si potentiali Clientii actuali ai societatii sunt cei pentru care de-a lungul celor 7 ani de experienta societatea a prestat lucrari si cu care societatea a avut si are in continuare contracte ferme. Printre ei se numara: OLPO - Podari (2001; 2003)

INTERAGRO (2001; 2002)

HIDROCONSTRUCTIA Bucuresti (2002;2005)

CENTRALA NUCLEAR ELECTRICA Cernavoda (2002; 2003)

Potentialii clienti ai societatii sunt: Societati de constructii

Directii regionale de drumuri si poduri

Autoritati locale care au in patrimoniu monumente

Societati ce activeaza in industria navalaIn plus, clienti potentiali sunt si cei ce executa astfel de lucrari pentru propria lor activitate dar din varii motive precum:

mijloace disponibile insuficiente pentru volumul lor de lucrari pe care le au de executat

sau

procedee clasice de executie a unor astfel de lucrari, care implica un volum mare de munca manuala bruta si care polueaza intens mediul (praf, moloz, reziduuri solide, substante chimice nocive, zgomot puternic), apeleaza la firme specializate, precum S.C. FlorenceS.R.L.Concurenta existenta pe piata

Activitatea pe care intentioneaza sa o extinda, adica lucrarile de hidrocuratare si hidrodemolare XE "Hidrocuratare si hidrodemolare:Prestari servici" , este efectuata in Romania de peste 7 ani si se regaseste numai la cateva societati, intre care S.C. Oltchim S.A. Rm. Valcea, Santierul Naval - Constanta, BBG Alum Tulcea, Silcotub Zalau, Termocentrale Deva, CNE Cernavoda. Unele din aceste societati au in dotare instalatii cu pompa cu jet de apa de inalta presiune XE "Pompa cu jet de apa de inalta presiune:Instalatie" pe care le folosesc pentru o gama limitata de aplicatii, in speta pentru necesitatile proprii, neefectuand lucrari pentru terti.Punctele forte cu care S.C. FlorenceS.R.L. se impune pe piata sunt urmatoarele: experienta in lucrarile de hidrodemolare si hidrocuratare

parteneriate ferme si de lunga durata cu clientii actuali ai societatii

recunoasterea competentei servciilor executate de societate pe piata

tehnologie de aplicare ecologica, cu randament ridicat si cu perspective de dezvoltare in viitor

existenta unui colectiv de profesionisti, cu posibiltatea formarii altora in utilizarea unei intslatii cu jet de apa de inalta presiune

pregatirea de specialitate atat a personalului de executie cat si de conducere a activitatiiPunctele slabe ale societatii sunt:

capacitatea si posibilitatile de lucru restrictionate in cazul pompei actuale cu jet de apa de inalta presiune din dotare, care in sezonul rece (la temperaturi reci de sub 0C) nu permite lucrul in exterior uzura accentuata a actualei pompe din dotare, reflectata in consumul crescand de piese de schimb necesare mentinerii pompei in functiune

limitarea volumului de lucrari executabile ca urmare a performantelor actualei pompe costul mai ridicat al lucrarilor cu pompa cu jet de apa, comparativ cu tehnologiile clasice, distructive si poluante

Consumul crescand de piese de schimb precum si performantele limitate ale actualei pompe si toate celelalte aspecte enumerate la categoria de puncte slabe au determinat diminuarea cifrei de afaceri si implicit a profitului societatii.

Lucrarile de hidrocuratare si hidrodemolare XE "Hidrocuratare si hidrodemolare:Prestari servici" executate cu instalatia cu pompa de inalta presiune se vor impune si se vor mentine pe piata in fata lucrarilor de curatare mecanica si de demolare clasica din urmatoarele motive:

acest tip de lucrari ce folosesc tehnologii noi au o productivitate mai mare comparativ cu lucrarile clasice

aceste lucrari au un impact redus asupra mediului, nu polueaza atmosfera, nu introduc vibratii in zonele cladirilor la care se lucreaza (deci nu afecteaza rezistenta celorlalte cladiri din jur), oferind avantajul dezvoltarii durabile

aceste lucrari nu prezinta riscuri de explozie atunci cand se lucreaza in industria chimica, in contact cu substante inflamabile (de ex.: curatari de rezervoare pentru diferite substante inflamabile).

Echipa de lucru actuala este formata din 4 persoane calificate. Pentru noua instalatie vor fi angajate 2 persoane care vor fi instruite de catre furnizorul de echipament. Ele vor ocupa functia de operator pompa si vor acoperi cel de al doilea schimb de lucru. Avantajele lucrarilor de hidrocuratare si hidrodemolare XE "Hidrocuratare si hidrodemolare:Prestari servici" oferite de S.C. FlorenceS.R.L. in fata competitorilor sunt:

-tehnologia aplicata este ecologica, cu randament ridicat, cu perspective de dezvoltare in viitor;

-mobilitatea crescuta si posibilitatea de a oferi in cel mai scurt timp aceste lucrari;

-experienta si calificare in domeniul lucrarilor de hidrodemolare si hidrocuratare a specialistilor S.C. FlorenceS.R.L.Alti furnizori de astfel de lucrari apeleaza la procedee clasice, care implica un volum mare de munca manuala bruta si care polueaza intens mediul (praf, moloz, reziduuri solide, substante chimice nocive, zgomot puternic) in conditiile unui randament redus.

Astfel pe fondul solicitarilor din ce in ce mai numeroase din acest domeniu de activitate, S.C. FlorenceS.R.L. preintampina tocmai problemele mentionate anterior, impunandu-se astfel pe piata cu lucrari de calitate si corespunzatoare standardelor UE.

Marimea pietei de desfacere si prognoza cererii

Dupa cum am mentionat anterior, piata de desfacere pentru astfel de lucrari este in continua crestere. Consumatorii de astfel de lucrari au fost mentionati si detaliati anterior. Lucrarile de calitate executate pana acum precum si seriozitatea si promptitudinea cu care societateasi-a obisnuit clientii au determinat cresterea satisfactiei acestora, motiv pentru care clientii de pana acum au ramas in continuare fideli si increzatori partenerului lor de pana acum.

Cumparatorii de astfel de lucrari sunt din ce in ce mai numerosi, trendul cererii fiind prin urmare unul crescator. Aceasta a fost si motivatia solicitantului de a-si dezvolta si diversifica lucrarile prin achizitia unei pompe mult mai performanta din punct de vedere tehnologic.

6. STRATEGIA DE MARKETINGStrategia XE "Strategia:Marketing" de piata aplicata de S.C. FlorenceS.R.L. este o strategie XE "Strategie:Marketing" de crestere adoptata de firmele ce aflate in expansiune, dezvoltandu-si lucrarile. In acelasi timp societatea adopta in cadrul politicii de marketing o strategie XE "Strategie:Marketing" adaptiva prin care isi propune sa tina pasul cu schimbarile ce intervin in mediul ambiant, pe care trebuie sa le anticipeze pentru a opera operativ modificarile necesare, inainte ca schimbarile preconizate sa apara pe piata. Aceasta din urma vizeaza adaptarea la standardele internationale din domeniu si preintampina eventualele restrictii la care poate fi supusa de legislatia de mediu. Astfel, S.C. FlorenceS.R.L. isi pune in valoare capacitatea de a se adapta la cerintele si nevoile pietii.Cererea se caracterizeaza printr-o crestere atat a gamei de lucrari oferite cat si a calitatii acestora dar si din punct de vedere al protectiei mediului.In prezent, societatea desfasoara lucrari de hidrocuratare si hidrodemolare XE "Hidrocuratare si hidrodemolare:Prestari servici" , participand la diverse aplicatii (demolari, decopertari, buciardari, curatari instalatii tehnologice din industria zaharului, curatari marcaje rutiere, hidrosablari de suprafete metalice, etc) cu pompa aflata in dotare. In plus lucrarile oferite vor fi nepoluante si cu impact minim asupra mediului, societatea nefiind constransa de legislatia restrictiva in domeniul mediului, asa cum se intampla in cazul lucrarilor de curatare si demolare clasice.

Prin urmare, prin diversificarea lucrarilor societatea va deveni mai competitiva, performanta, se va pozitiona mai bine pe piata crescandu-i astfel cota de piata.Pretul propus In contextul pietei lucrarilor de hidrodemolare si hidrocuratare pretul lucrarilor oferite de societate este reflectat in primul rand de calitatea lucrarilor dar si de experienta si competitivitatea solicitantului in domeniu. Pretul lucrarilor realizate cu instalatia cu pompa (tariful orar) este cuprins intre 100 euro/ora + TVA si 140 euro/ora + TVA, in functie de tipul lucrarilor.

Pretul lucrarilor oferite de competitori este sub nivelul celui practicat de societate, in conditiile in care acest pret este reflectat de tehnologiile clasice, distructive si poluante utilizate de acestia. Metode de vanzare La ora actuala in Romania exista istalatii cu pompa cu apa cu jet de apa de inalta presiune insuficiente existand tehnologii clasice, invechite, poluante de executare de astfel de lucrari.

Exigentele privind calitatea unor astfel de lucari au inceput sa creasca si prin urmare exista dificultati in asigurarea desfacerii la nivel national unor astfel de lucrari. S.C. FlorenceS.R.L. este printre putinii investitori din Romania, la momentul actual, care a investit si continus programul de investitii in astfel de instalatii cu sprijinul fondurilor nerambursabile pentru a executa lucrari corespunzatoare standardelor de calitate europeana.

Printre metodele de vanzare promovate de societate se numara: participarea la diverse targuri si expozitii de profil dar si in cadrul celor din ramurile industriilor unde se utilizeaza astfel de lucrari (constructii, industria navala, industri chimica, industria alimentara, industria nucleara etc)

frecventa achizitionarii unui astfel de serviciu de catre unii clienti precum si satisfactia obtinuta de acestia a generat recomandarea societatii S.C. FlorenceS.R.L. si altor clienti

posibilitatea testarii instalatiei pentru a putea demonstra avantajele oferite de utilizarea tehnologiilor performante in domeniul hidrodemolarii si hidrocuratarii

publicitate si promovare in publicatiile de specialitate7. PLANUL FINANCIAR

Buget XE "Buget:Plan financiar" Necesarul de finantare pentru investitie reprezinta 60% din valoarea totala eligibila a proiectului, adica din 756938,48 RON, respectiv 454163,09 RON.

Sursele de finantare pe durata implementarii proiectului si dupa incetarea finantarii nerambursabile

Nr. crt.Surse de finanareValoare (lei)

iValoarea totala a proiectului873.844,12

iiValoarea neeligibila a proiectului116.905,64

iiiValoarea eligibila a proiectului756.938,48

1Ajutor financiar nerambursabil solicitat454.163,09

2Contribuia solicitantului419.681,03

02.ianContribuia in numerar419.681,03

02.febContribuia prin imprumut

Sursele de finantare pe durata implementarii proiectului sunt:

Din valoare totala de proiect de 873.844,12RON:

valoarea sprijinului nerambursabil reprezinta 60% din valoarea eligibila a proiectului, adica 60% din 756.938,48RON, reprezentand 454.163,09 ron valoarea contributiei proprii a solicitantului reprezinta 40% din 615.292,85 RON, adica 246.117,14 RON inclusiv cheltuielile neeligibile ale proiectului, adica 116.906, reprezentand in total 419.681,03RON, care va fi acoperita prin numerar.Balanta de venituri si cheltuieli, Bilantul, Contul de Profit si Pierdere- estimare pe minimum 3 ani

Avand in vedere ca societatea pe langa activitatea de lucrari de hidrodemolare si hidrocuratare, desfasoara si alte activitati s-a realizat o divizare a activitatii, in activitatea de lucrari de hidrocuratare si hidrodemolare XE "Hidrocuratare si hidrodemolare:Prestari servici" si celelalte activitati, pentru o analiza cat mai corecta si realista.

In ceea ce priveste activitatea de finantare- lucrari de hidrodemolare si hdrocuratare pentru analiza financiara, s-au realizat previziuni pe perioada a 5 ani de exploatare de la finalizarea proiectului pentru balanta de venituri si cheltuieli, bilant, contul de profit si pierdere, analiza de flux de numerar- lunara in perioada implementarii proiectului (6 luni) si analiza de flux de numerar anuala pe perioada de exploatare. Pentru previziunea in cadrul Celelalte activitatis-au considerat aceleasi venituri si costuri din Anul 0, adica anul anterior depunerii cererii de finantare. In ceea ce priveste lucrarile de hidrocuratare si hidrodemolare XE "Hidrocuratare si hidrodemolare:Prestari servici" , previziunea veniturilor acestea s-au realizat in primul an de exploatare tinand cont de urmatoarele considerente:

perioada de lucru 8 luni / an (martie - octombrie), temperaturi peste +4C (daca lucrarile se desfasoara in exterior; apa nu permite lucrul sub aceasta temperatura)

timp de lucru 8 ore/zi x 6 zile/saptamana x 4 saptamani/luna x 8 luni/an = minim 1536 ore/ an coeficient de acoperire cu lucrari cca 70% = 1070 ore/an tarif orar 100 - 140 euro/ora + TVA ; in functie de tipul lucrarii si concurenta existenta 1070 ore/an x 100 Euro/ora Venit total = 107.520 EuroIn urmatorii ani de exploatare- 2, 3, 4 si 5 s-a luat in considerare o crestere pesimista intre 11%-13%.In ceea ce priveste previziunea cheltuielilor, s-au luat in calcul pentru cheltuielile de exploatare din lucrari de hidrodemolare si hidrocuratare prezumtia de Costuri operationale si costuri de intretinere descrise la Cap. Planul operational.

Se anexeaza balanta sintetica de venituri si cheltuieli pentru cei 5 ani de exploatare.

Pentru previzionarea Bilantului s-au previzionat posturile pornind de la urmatoarele ipoteze:

- activele imobilizate s-au calculat pornind de la activele initiale la care s-a adaugat valorea noilor active ce urmeaz a fi achizitionate prin proiect,

- stocurile s-au previzionate pornind de la cifra de afaceri previzionat n contul de profit si pierdere si perioada de conversie a stocurilor care in medie este de 15 zile.

Valoarea stocurilor s-a determinat dupa formula:

Unde:

CA este cifra de afaceri conform previziunii contului de profit si pierdere;

Pcs este perioada (zile) de conversie a stocurilor - definita ca perioada de timp necesara pentru conversia stocurilor

- creantele s-au previzionat pornind de la cifra de afaceri previzionat n contul de profit si pierdere si perioada de conversie a creantelor, care este de 22 zile Valoarea creantelor depinde de termenele de plata acordate clientilor.

Valoarea creantelor s-a determinat dupa formula:

Unde:

CA este cifra de afaceri conform previziunii contului de profit si pierdere;

Pcs este perioada (zile) de conversie a creantelor - definita ca perioada de timp necesara pentru conversia creantelor asupra clientilor in numerar.

- casa si conturi la banci n lei s-a preluat valoarea rezultat n sheet- ul Flux de numerar aferent perioadei.- pentru datorii ce trebuie platite ntr- o perioada de pana la un an s-au luat n calcul cheltuielile de exploatare aferente perioadei din care s-a scazut cheltuielile cu amortizare, tinandu-se cont de termenele de plata al furnizorilor (variaza intre 45 -100 zile);

Valoarea acestora se determina dupa formula:

Unde:

Cex sunt cheltuielile de exploatare conform previziunii contului de profit si pierdere;

Cam sunt cheltuielile cu amortizarea conform previziunii contului de profit si pierdere;

Pep este perioada (zile) de efectuare a platilor;8. ANEXE SI ALTE DOCUMENTTabel nr. 1 - Balanta de Venituri si Cheltuieli Sintetica Anul 0

Nr. Crt.Categorii cheltuieli ANUL 0ContLucrari hidrocuratare si demolareCelelalte activitati Total

1Materii prime301

2Materiale auxiliare30229.015,006.941,0035.956,00

3Obiecte de inventar303 - 12.846,0012.846,00

4Materiale nestocate6044.227,0047.350,0051.577,00

5Energie si apa6051.230,007.761,008.991,00

6Marfuri371 - 1.001.493,001.001.493,00

7Reparatii6114.580,0030.497,0035.077,00

9Prime de asigurare6132.512,0014.338,0016.850,00

10Protocol, reclama, publicitate623 - 24.586,0024.586,00

11Transporturi de bunuri si personal6243.065,00 - 3.065,00

12Deplasari si detasari62516.504,0088.794,00105.298,00

13Taxele de telecomunicatii si postale6265.088,0043.166,0048.254,00

14Serviciile bancare si asimilate627 - 13.654,0013.654,00

15Servicii executate de terti6282.430,00126.489,00128.919,00

16Impozite, taxe si varsaminte asimilate635 - 24.431,0024.431,00

17Salariile personalului64148.150,00347.259,00395.409,00

18Asigurari si protectia sociala64514.445,0099.200,00113.645,00

19Amortizarea6811 - 19.623,0019.623,00

20Dobanzile666 - - -

21Cheltuieli chirii6125.366,0044.686,0050.052,00

22Cheltuieli diferente curs665 - 21.426,0021.426,00

23Alte cheltuieli - - -

24Impozitul pe profit6919.409,0027.453,0036.862,00

25Despagubiri, donatii658 - 2.258,002.258,00

Total cheltuieli146.021,002.004.251,002.150.272,00

Nr. Crt.Categorii venituri ANUL 0Lucrari hidrocuratare si demolareCelelalte activitati Total

1Venituri din productia vanduta si vanzarea marfurilor704 +707195.421,002.086.796,002.282.217,00

2Alte venituri din exploatare75820.947,0020.947,00

3Venituri din dobanzi7661.408,001.408,00

4Alte venituri financiare76526.356,0026.356,00

Total venituri195.421,002.135.507,002.330.928,00

Tabel nr. 2 - Balanta de Venituri si Cheltuieli Sintetica ANUL 1

Nr. Crt.Categorii cheltuieli ANUL 1Lucrari hidrocuratare si demolareCelelalte activitati Total

1Materii prime301 - -




5Energie si apa6051.242,307.761,009.003,30

6Marfuri371 - 992.363,17992.363,17

7Reparatii61151.385,7430.497,0081.882,74











19Amortizarea681121.729,0019.623,0041.352,00




23Alte cheltuieli9.129,83 - 9.129,83

24Impozitul pe profit69129.864,0729.864,07



Nr. Crt.Categorii venituri ANUL 1Lucrari hidrocuratare si demolareCelelalte activitati Total





Total venituri389.383,682.114.915,562.504.299,24







5Energie si apa6051.378,957.761,009.139,95

6Marfuri371 - 991.358,89991.358,89

7Reparatii61157.038,1730.497,0087.535,17











19Amortizarea681121.729,0019.623,0041.352,00




23Alte cheltuieli10.134,11 - 10.134,11

24Impozitul pe profit691 - 31.734,4131.734,41



Nr. Crt.Categorii venituriLucrari hidrocuratare si demolareCelelalte activitati Total





Total venituri436.109,722.115.196,762.551.306,48







5Energie si apa6051.516,857.761,009.277,85

6Marfuri371 - 990.345,48990.345,48

7Reparatii61162.741,9930.497,0093.238,99











19Amortizarea681121.729,0019.623,0041.352,00




23Alte cheltuieli11.147,52 - 11.147,52









Total venituri479.720,692.595.221,313.074.942,00







5Energie si apa6051.820,227.761,009.581,22

6Marfuri371 - 979.197,95979.197,95

7Reparatii61175.290,3830.497,00105.787,38











19Amortizarea681121.729,0019.623,0041.352,00




23Alte cheltuieli22.295,05 - 22.295,05









Total venituri590.056,452.115.822,162.705.878,61







5Energie si apa6051.820,227.761,009.581,22

6Marfuri371 - 979.197,95979.197,95

7Reparatii61175.290,3830.497,00105.787,38











19Amortizarea681121.729,0019.623,0041.352,00




23Alte cheltuieli22.295,05 - 22.295,05









Total venituri590.056,452.115.822,162.705.878,61

Tabel nr. 7 BILANT previzionat

Denumirea indicatorului Nr. Sold Sold Sold Sold Sold Sold

rand An 0 An 1 An 2 An 3 An 4 An 5

A. ACTIVE IMOBILIZATE

I. IMOBILIZARI NECORPORALE 0.1 5.295 41.148 41.148 41.148 41.148 41.148

II. IMOBILIZARI CORPORALE 0.2 265.985 845.425 845.585 845.695 845.695 845.885

III. IMOBILIZARI FINANCIARE 0.3 - - - - - -

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.0.1 la 0.3) 0.4 271.280 886.573 886.733 886.843 886.843 887.033

B. ACTIVE CIRCULANTE

I.STOCURI 0.5 91.614 98.551 100.418 102.160 106.581 106.581

II.CREANE 0.6 138.493 148.979 151.802 154.436 161.118 161.118

III.INVESTIII FINANCIARE PE TERMEN SCURT 0.7 - - - - - -

IV.CASA I CONTURI LA BANCI 0.8 419.010 610.649 738.207 1.034.150 1.034.150 1.195.707

ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd.0.5 la 0.8) 0.9 649.117 858.180 990.427 1.290.746 1.301.849 1.463.406

C. CHELTUIELI IN AVANS 10 8.923 9.905 11.291 14.114 15.666 15.823

D. DATORII CE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA UN AN 11 301.494 302.000 455.600 580.000 680.000 756.000

E. ACTIVE CIRCULANTE NETE, RESPECTIV DATORII CURENTE NETE(rd.0.9+10-11-18) 12 356.546 566.084 546.118 724.860 637.516 723.229

F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE(rd.0.4+12-17) 13 627.826 1.083.481 1.076.713 1.268.602 1.194.295 1.293.236

G. DATORII CE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN 14 - - - - - -

H. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI I CHELTUIELI 15 - 87.581 71.579 259.581 140.644 249.912

I. VENITURI IN AVANS (rd. 17+18), din care: 16 - 369.176 356.138 343.101 330.064 317.026

subvenii pentru investiii 17 - 369.176 356.138 343.101 330.064 317.026

venituri inregistrate in avans 18 -

J. CAPITAL SI REZERVE

I. CAPITAL (rd. 20 la 22), din care: 19 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000

capital subscris nevarsat 20 -

capital subscris varsat 21 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000

patrimoniul regiei 22 -

II. PRIME DE CAPITAL 23 - - - - - -

III. REZERVE DIN REEVALUARE-Sold C 24 202.425 263.153 265.784 268.442 271.126 273.838

Sold D 25 -

IV. REZERVE 26 194.745 156.786 166.606 173.739 201.230 201.230

V. REZULTATUL REPORTAT Sold C 27 180.656 156.786 166.606 173.739 201.230 201.230

Sold D 28 -

VI. REZULTATUL EXERCIIULUI FINANCIAR Sold C 29 180.656 156.786 166.606 173.739 201.230 201.230

Sold D 30 -

Repartizarea profitului 31 180.656 156.786 166.606 173.739 201.230 201.230

CAPITALURI PROPRII- TOTAL(RD.19+23+24+26+27-28+29-30-31) 32 627.826 1.083.482 1.076.713 1.268.602 1.194.295 1.293.237

Patrimoniu public 33 -

CAPITALURI - TOTAL(rd.32+33) 34 627.826 1.083.482 1.076.713 1.268.602 1.194.295 1.293.237

Tabel nr. 8 Cont de profit si pierdere previzionat

Denumirea indicatorului Nr. Sold Sold Sold Sold Sold Sold

rnd An 0 An 1 An 2 An 3 An 4 An 5

A B

1. Cifra de afaceri neta (rd. 02 la 04) 0.1 2.282.217,00 2.455.023,21 2.501.537,69 2.544.934,98 2.655.054,92 2.655.054,92

Productia vanduta (701+702+703+704+705+706+708) 0.2 973.020,00 982.750,20 992.577,70 1.002.503,48 1.012.528,51 1.022.653,80

Venituri din vanzarea marfurilor (707) 0.3 1.309.197,00 1.472.273,01 1.508.959,98 1.542.431,50 1.642.526,41 1.632.401,12

Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (7411) 0.4 - - - - - -

2. Variatia stocurilor - Sold C (711) 0.5 - - - - - -

Sold D 0.6 - - - - - -

3. Productia imobilizata (721+722) 0.7 - - - - - -

4. Alte venituri din exploatare (7417+758) 0.8 20.947,00 21.156,47 21.368,03 21.581,72 21.797,53 21.797,53

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01+05-06+07+08) 0.9 2.303.164,00 2.476.179,68 2.522.905,72 2.566.516,69 2.676.852,45 2.676.852,45

5. a) Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile (601+602-7412) 10 35.956,00 36.246,15 39.469,72 42.722,59 49.878,91 49.878,91

Alte cheltuieli materiale (603+604+606+608) 11 64.423,00 64.465,27 64.934,89 65.408,78 66.451,33 66.451,33

b) Alte cheltuieli din afara(cu energie si apa) (605-7413) 12 8.991,00 9.003,30 9.139,95 9.277,85 9.581,22 9.581,22

c) Cheltuieli privind marfurile (607) 13 1.001.493,00 992.363,17 991.358,89 990.345,48 979.197,95 979.197,95

6. Cheltuieli cu personalul (rd. 15+16), din care: 14 509.054,00 619.489,25 638.522,58 657.728,94 699.982,92 699.982,92

a) salarii (621+641-7414) 15 395.409,00 450.471,75 461.825,15 473.281,77 498.486,32 498.486,32

b) cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala (645-7415) 16 113.645,00 169.017,50 176.697,43 184.447,17 201.496,60 201.496,60

7. a) Amortizari si provizioane pentru deprecierea (rd. 18-19) 17 19.623,00 41.352,00 41.352,00 41.352,00 41.352,00 41.352,00

a.1) cheltuieli (6811+6813) 18 19.623,00 41.352,00 41.352,00 41.352,00 41.352,00 41.352,00

a.2) venituri (7813) 19 - - - - - -

b) ajustarea valorii activelor circulante (rd. 21-22) 20 - - - - - -

b.1) cheltuieli (654+6814) 21 - - - - - -

b.2) venituri (754+7814) 22 - - - - - -

8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 24 la 26) 23 452.444,00 533.303,65 546.548,16 559.913,07 598.233,91 598.233,91

8.1. Cheltuieli privind prestatiile externe (611+612+613+614+621+622+623+624+625+626+627+628-7416) 24 425.755,00 506.614,65 519.859,16 533.224,07 571.544,91 571.544,91

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si vrsminte asimilate (635) 25 24.431,00 24.431,00 24.431,00 24.431,00 24.431,00 24.431,00

8.3. Cheltuieli cu despagubiri, donatii si active cedate (658) 26 2.258,00 2.258,00 2.258,00 2.258,00 2.258,00 2.258,00

Ajustari privind provizioanele pentru riscuri si cheltuieli (rd. 28-29) 27 - - - - - -

cheltuieli (6812) 28 - - - - - -

venituri (7812) 29 - - - - - -

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 10 la 14+17+20+23+27) 30 2.091.984,00 2.296.222,79 2.331.326,18 2.366.748,70 2.444.678,24 2.444.678,24

REZULTATUL DIN EXPLOATARE - Profit (rd. 09-30) 31 211.180,00 179.956,89 191.579,54 199.767,99 232.174,21 232.174,21

Pierdere (rd. 30-09) 32 - - - - - -

9. Venituri din interese de participare (7611-7613) 33 - - - - - -

din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate 34 - - - - - -

10. Venituri din alte investitii financiare si creante care fac parte din activele imobilizate (763) 35 - - - - - -


11. Venituri din dobanzi (766) 37 1.408,00 1.500,00 1.515,00 1.550,00 1.600,00 1.600,00


Alte venituri financiare (762+764+765+767+768) 39 26.356,00 26.619,56 26.885,76 27.154,61 27.426,16 27.426,16

VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 33+35+37+39) 40 27.764,00 28.119,56 28.400,76 28.704,61 29.026,16 29.026,16

12. Ajustarea valorii imobilizarilor financiare si a investitiilor financiare detinute ca activecirculante (rd. 42-43) 41 - - - - - -

cheltuieli (686) 42 - - - - - -

venituri (786) 43 - - - - - -

13. Cheltuieli privind dobanzile (666-7418) 44

din care, cheltuielile cu entitatile afiliate 45

Alte cheltuieli financiare (663+664+665+667+668) 46 21.426,00 21.426,00 21.640,26 21.640,26 21.640,26 21.640,26

CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 41+44+46) 47 21.426,00 21.426,00 21.640,26 21.640,26 21.640,26 21.640,26

REZULTATUL FINANCIAR - Profit (rd. 40-47) 48 -

Pierdere (rd. 47-40) 49 6.338,00 - 6.693,56 - 6.760,50 - 7.064,35 - 7.385,90 - 7.385,90

14. REZULTATUL CURENT - Profit (rd. 09+40-30-47) 50 217.518,00 186.650,45 198.340,04 206.832,35 239.560,11 239.560,11

Pierdere (rd. 30+47-09-40) 51 -

15. Venituri extraordinare (771) 52 - - - - - -

16. Cheltuieli extraordinare (671) 53 - - - - - -

17. REZULTATUL EXTRAORDINAR - Profit (rd. 52-53) 54 - - - - - -

Pierdere (rd. 53-52) 55 - - - - - -

VENITURI TOTALE (rd. 09+40+52) 56 2.330.928,00 2.504.299,24 2.551.306,48 2.595.221,31 2.705.878,61 2.705.878,61

CHELTUIELI TOTALE (rd. 30+47+53) 57 2.113.410,00 2.317.648,79 2.352.966,44 2.388.388,96 2.466.318,50 2.466.318,50

18. REZULTATUL BRUT - Profit (rd. 56-57) 58 217.518,00 186.650,45 198.340,04 206.832,35 239.560,11 239.560,11

Pierdere (rd. 57-56) 59 - - - - - -

19. IMPOZITUL PE PROFIT (691) 60 36.862,00 29.864,07 31.734,41 33.093,18 38.329,62 38.329,62

20. Alte cheltuieli cu impozite care nu apar in elementele de mai sus 61 - - - - - -

21. REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI FINANCIAR - Profit (rd. 58-59-60-61) 62 180.656,00 156.786,38 166.605,63 173.739,17 201.230,50 201.230,50

Pierdere (rd. 59+60+61-58) 63 - - - - - -

AACHIZITIEMarketing, 1, 2, 4

BBugetPlan financiar, 14

HHidrocuratare si hidrodemolarePrestari servici, 4, 5, 6, 7, 10, 11, 12, 13, 14

PPompa cu jet de apa de inalta presiuneInstalatie, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11

Instalatii, 4

Proiect

Management, 3, 6

SStrategieMarketing, 13

9.BibliografieCalota T.,O., Contabilitatea financiara pentru afaceri, Editura Universitatii Romano-Britanice, Bucuresti, 2008,Ciobanasu, m., Postole, M., A., The Indirect Taxes in Romania- Actuality and Perspectives, Journal of Knowledge Management, Economics and Information Technology, Special Issue- December 2012,

Ristea M., Bazele contabilitatii, Universitatea Independenta Titu Maiorescu, Bucuresti, 1992,

Legea nr. 31/1990 privind societatile comerciale, cu completarile si republicarile de rigoare,

Argentinagramada.com,Fondurile-europene.eu/ghid-fonduri-europene-2014-2020,OMFP nr. 3055/2009 pentru aprobarea reglementarilor contabile conforme cu directivele europene, cu modificarile ulterioare,

www.infofisc.ro,

www.eufinantare.info. http://www.onrc.ro/documente/legislatie/noi/legea_31_1990.

http://fondurile-europene.eu/ghid-fonduri-europene-2014-2020

Dictionar financiar-contabil,

MONITORUL OFICIAL NR. 48 din 22 ianuarie 2008

PAGE Page 9 of 25Galateanu P. Elena

An 3, ID

Contabilitate si informatica de gestiune

_1162132243.unknown

_1185003592.unknown

_1159442331.unknown

achizitie instalatie cu pompa cu jet de apa de inalta presiune

Documents