7.1 formular alerta la risc

FORMULAR ALERTA LA RISC

FORMULAR ALERTA LA RISCPrimaria _________________________Compartimentul financiar contabilitate

DETALII PRIVIND RISCUL

Prezentarea activitatii generatoare a riscului identiificat1.1.1Riscul identificat: Neacordarea deducerilor suplimentare pentru angajatiPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Nedepunerea documentatiei pentru acordarea deducerilor suplimentare ________________________________________________

Efectele materializarii riscului: Salarii micsorate Actiuni in instanta

Evaluarea preliminara a riscului

realizata de catre responsabilul cu riscurile:-expunere la risc-redusa-toleranta la risc-scazuta, necesita masuri de control pe termen scurtProbabilitatea de manifestare/reaparitie a riscului

x1

2

3

4

5

1 neglijabila; 2 redusa; 3 medie; 4 ridicata; 5 foarte ridicata/permanenta

Impactul riscului

X1

2

3

4

5

1 nesemnificativ; 2 minor; 3 semnificativ; 4 major; 5 critic

Expunere: 4 Redusa (probabilitate x impact)

Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Documente care atesta deducerile, Statul de plata

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: investigatii suplimentare; analiza documentelor aflate la dosarul personal

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:

Nr. crt. al riscului/cod riscData primiriiDecizia sedintei EGR

1.1.1.1Responsabil cu riscurile:Propuneri: -expunere la risc-medie

-toleranta la risc-scazuta, necesita masuri de control pe termen scurtClasarex

Investigatii suplimentare

Transferare la nivelul superior


Primaria _________________________Compartimentul financiar contabilitate


Prezentarea activitatii generatoare a riscului identiificat

1.1.1 Riscul identificat: Neretinerea garantiilor salariatiilorPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Nedepunerea tabelelor nominale cu salariatii care au sarcini de serviciu pentru care se retin garantii ptr salariatii _________________________________________________________

Efectele materializarii riscului: mentinerea unor debite fiscale neachitateNerecuperarea eventualelor pagube aduse institutiei


realizata de catre responsabilul cu riscurile:

-expunere la risc-medie

-toleranta la risc-scazuta, necesita masuri de control pe termen scurtProbabilitatea de manifestare/reaparitie a riscului

x1

2

3

4

5


Impactul riscului

X1

2

3

4

5


Expunere: Moderata Md 8(probabilitate x impact)

Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Fisa postului, Dispozitii

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza fisei postului inainte de efectuarea retinerilor pe stat

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:


1.1.1.2Responsabil cu riscurile:

Propuneri: -expunere la risc-medie

-toleranta la risc-scazuta, necesita masuri de control pe termen scurtClasare







1.1.1 Riscul identificat: Intocmirea incorecta a declaratiilor privind datele de identificare personala ale salariatii care au coasiguratiPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Neinformarea corecta sau la timp de catre asigurat privind datele de identificare personala ale coasiguratului la serv.finaciar-contabilitate _________________________________________________________

Efectele materializarii riscului: Neasigurarea coasiguratilor. Actiuni in instanta





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Dosarul personal

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza dosarului personal

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ______________________Compartimentul fonanciar contabilitate



1.1.1 Riscul identificat: Neactualizarea bazei de date privind salariatii care au sarcini de serviciu ptr care se retin garantii Persoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Nedepunerea tabelelor nominale cu salariatii care au sarcini de serviciu ptr care se retin garantii

Efectele materializarii riscului: Neretinerea garantiilor gestionare Nerecuperarea eventualelor debite





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Fisa de post, Borderouri

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza fisei de post

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:


1.1.1.4.Responsabil cu riscurile:






Primaria ________________________Compartimentul financiar contabilitate



1.2.2 Riscul identificat: Incasarea eronata in conturile de venituriPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Erori de intocmire a foilor de varsamant de catre contribuabilErori de intocmire a personalulul compartimentului_______________________________________________

Efectele materializarii riscului: Venituri eronate, denaturarea veniturilor, executie bugatara incorecta



-expunere la risc-redusa-toleranta la risc-scazuta, necesita masuri de control pe termen scurtProbabilitatea de manifestare/reaparitie a riscului

x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5


Expunere: Redusa 4(probabilitate x impact)

Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Foi de varsamant, note contabile

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza documentelor inaintea incasarii sumelor

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria __________________________Compartimentul financiarcontabilitate



1.2.2.Riscul identificat: Restituiri/compensari eronate de sume de la bugetul local catre personae fizice/juridicePersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Intocmirea eronata/neconforma a documentelor de restituireErori de intocmire verificare si transmitere

Efectele materializarii riscului: Diminuarea veniturilor: Actiuni in instanta





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Documentatia de restituire a sumelor

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza fisei platitorului inainte de eliberarea sumelor

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria Compartimentul financiar contabilitate



1.2.2.Riscul identificat: Evidenta eronata a cotelor defalcate din bugetul de stat catre bugetele localePersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Erori ale angajatilor cu sarcini de evidenta a cotelor defalcate/de procesare a datelor sau intocmire a documentatiei respective

Efectele materializarii riscului: Executie bugetara defectuasa. Posibilitatea aparitiei pagubelor banesti





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

21

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Note de repartizare, Note contabile, Hot Cons. Local

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza Notelor de repartizare a HCL a notelor contabile si a Deschiderilor de credite

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria __________________________________Compartimentul financiar contabilitate



1.2.2Riscul identificat: Erori in solutionarea neconcordantelor intre evidenta persoanelor juridice/personelor fizice si evidenta analitica pe platitoriPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Neconcordanta dintre denumirea venitului si simbolul contului bugetar inscris in nota de corectie a erorii din documentele de plataNeconcordanta intre datele inscrise in nota de corectie/notele contabile si procesarea acestoraNerespectarea datei de compensare a incasarii in documentatia de corectie a erorilor

Efectele materializarii riscului: mentinerea unor debite fiscale neachitate





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Evidenta analitica pe platitor, Note de corectie,Note contabile

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza fisei platitorului inainte de operare

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:











1.1.3Riscul identificat: Erori in deschiderea conturilor de cheltuieli sau disponibilitatiPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Erori in verificarea documentelor depuse la solicitarea deschiderii conturilorErori in inregistrarea deschiderii conturilor de personalul primariei

Efectele materializarii riscului: efectuarea de operatiuni nelegale



-expunere la risc-mica-toleranta la risc-scazuta, necesita masuri de control pe termen scurtProbabilitatea de manifestare/reaparitie a riscului

x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Cererile de desschidere de credite

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza cereri de deschidere de conturi

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ______________________Compartimentul financiar contabilitate



1.2.2Riscul identificat: Erori in intocmirea si procesarea documentelor privind repartizarea/retragerea creditelor bugetarePersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Erori in intocmirea documentelor de catre primarieErori in procesarea documentelor

Efectele materializarii riscului: Efectuarea de operatiuni nelegale




x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Cereri de deschidere/retragere de credite, Note contabile, Ordine de plata

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza documentelor privind repartizarea/retragerea creditelor bugetare

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ___________________________Compartimentul financiar contabilitate



1.1.3Riscul identificat: Erori in intocmirea si procesarea documentelor de incasare si plati efectuate de primariePersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Erori in intocmirea documentelor de catre primarieNeincadrarea platilor in disponibilul din cont

Neincadrarea platilor in prognozele decadale

Erori in procesarea documentelor

Efectele materializarii riscului: Posibilitatea aparitiei pagubelor





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Extrase de cont, CEC-uri, OP, Note contabile

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza documentelor de incasare si plati efectuate de primarie

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:











1.3.1Riscul identificat: Erori in intocmirea si decontarea documentelor privind finantarea investitiilor publicePersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Nedepunerea bugetului de venituri si cheltuieli rectificat si a listei de investitii rectificate da catre primarieErori in intocmirea documentelor de catre primarie

Erori in procesarea documentelor

Efectele materializarii riscului: Decontarea unur lucrari nereale




x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Liste de investitii, Devize de lucrari, Situatii de lucrari

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza documentelor privind finnantarea investitiilor publice

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ___________________________Compartimentul financiar contabilitate, impozite si taxe



1.2.3Riscul identificat: Neindeplinirea obligatiilor ce revin primariei in calitate de tert poprit in procesul executarii silite pe baza titlurilor executoriiPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Intirziere in verificarea de catre personalul primariei a existentei popririlor pentru executarea silitaIntirziere in virarea de catre personalul din cadrul primariei a sumelor disponibilizate in cadrul executarii silite

Efectele materializarii riscului: Actiuni in instanta





21

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5


Expunere: Moderata 8(probabilitate x impact)

Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Popriri, Titluri executorii, Evidenta analitica pe platitor

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza fisei platitorului in vederea efectuarii retinerilor

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:











1.1.3Riscul identificat: Erori in decontarea platilor unor drepturi de natura socialaPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Intocmirea eronata de catre primarie a documentelor referitoare la plata unor drepturi de natura sociala si decontarea acestora Transmiterea cu intirziere a fisierului electronic generat de aplicatia informatica pentru monitorizarea platilor unor drepturi de natura sociala

Efectele materializarii riscului: Nerealizarea obiectivelor de natura sociala





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Dosare de ajutoare, State, pontaje

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza documentelor referitoare la plata unor drepturi de natura sociala si decontarea acestora

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ______________________________Compartimentul financiar contabilitate



1.1.3Riscul identificat: Depesirea plafonului de casa stabilit de trezoreriePersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Estimarea necorespunzatoare a volumului si operatiunilor privind incasarile/platile derulate prin casieria primariei

Efectele materializarii riscului: Amendarea primariei




x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5


Expunere: Redusa4(probabilitate x impact)

Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Plafonul de casa, registrul de casa

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza registrului de casa zilnic

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria _____________________Compartimentul financiar contabilitate



1.1.3Riscul identificat: Primirea unor documente privind eliberarea de numerar care nu au fost emise de reprezentantii legali ai persoanelor/eliberarea numerarului in alt cuantum decit cel inscris in documentele de plataPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Neverificarea autenticitatii semnaturilorNeverificarea documentelor de identitate ale caierului/persoanei delegate cu ridicarea numerarului de la trezorerie

Omiterea verificarii concordantei dintre sume inscrisa in cifre cu cea din litere

Documentele de plata nu au inregistrate toate semnaturile persoanelor cu sarcini de verificare

Efectele materializarii riscului: Plati nelegale




x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Imputerniciri, Copii dupa acte de stare civila

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza unor documente privind eliberarea de numerar

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:











1.1.3Riscul identificat: Erori in procesarea numerarului din cadrul casieriei ( verificare, sortare numarare)Persoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Neatentia personalului la verificarea numerarului/defectiuni ale masinilor de numarat banii

Efectele materializarii riscului: Pagube banesti





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Monetare, Registru de casa

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; verificarea permanenta a casieriei

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ____________________________Compartimentul administrativ



4.1.3Riscul identificat: Neutilizarea corespunzatoare a sistemului electronic de securitate/paza contra incendiilorPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Imprudenta in folosirea codurilor de acces/incalcarea confidentialitatii acestoraMonitorizarea defectuasa a sistemelor electronice de secirutate

Neintretinerea corespunzatoare/lipsa unui control periodic al sistemelor de securitate si PSI

Efectele materializarii riscului: Pagube materiale





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Coduri de acces, Sisteme de siguranta

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; Monitorizarea sistemelor de acces si a PSI

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ________________________Compartimentul administrativ



4.1.1Riscul identificat: Asigurarea securitatii valorilor in timpul transportuluiPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Defectiuni tehnice la mijloacele speciale de transport/masina de excorta/aparaturii de comunicatiiAccident rutier/actiuni de jaf armat

Instruirea necorespunzatoare a personalului care efectuiaza transportul de numerar






x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Proceduri, Conventii cu organele in drept, Dispozitii

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza procedurilor privitoare la transportulu numerarului

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria _____________________________Compartimentul financiar contabilitate, impozite si taxe



1.2.3Riscul identificat: Emiterea unei adeverinte de venit pentru persoane fizice care au debitePersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Debite neachitate inregistrate in fisa platitorului_________________________________________________________






x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5


Expunere: Moderata 12

(probabilitate x impact)

Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: cerere de eliberare a adeverintei de venit, fiscal platitorului

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza fisei platitorului inainte de eliberarea adeverintei de venit

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria _____________________________Compartimentul financiar contabilitate, impozite si taxe



1.2.3Riscul identificat: Nu se emite somatia, fapt care poate avea impact negativ asupra realizarii veniturilorPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Personalul nu respecta prevederile legale_________________________________________________________






x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Somatii, fisa pa platitor

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; emiterea fisei pe platitor in vederea emiterii ulterioare a somatiei in termen

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria _________________________Compartimentul financiar contabilitate, impozite si taxe



1.2.3Riscul identificat: Neinfiintarea popriri ce poate avea impact negativ asupra realizarii veniturilor localePersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Personalul nu instiinteaza tertul sau banca

Efectele materializarii riscului: mentinerea unor debite fiscale neachitate, nerealizarea veniturilor locale





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Fisa pe platitor

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza debitelor si emiterea somatiilor la termene

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ________________________Compartimentul financiar contabilitate, impozite si taxe



1.2.3Riscul identificat: Instrainarea bunurilor in timpul procesului de executarePersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Durata mare de desfasurare a procesului si posibilitatea neangradita de instrainare a bunurilor

Efectele materializarii riscului: Sustragerea de la plata a debitorului;Nerealizarea veniturilor bugetului local





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Titluri executorii, Sechestre, Procese verbale de indisponibilizare,

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; respectarea termenelor de executare silita

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria _________________________Compartimentul financiar contabilitate, impozite si taxe



1.2.3Riscul identificat: Emiterea de certificate fiscale neconforme cu realitateaPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: -Actualizarea cu intarziere a datelor contribuabililor - Disciplina financiara, precara acompartimentelor implicate

Efectele materializarii riscului: Neachitarea obligatiilor fiscale, Nerealizarea veniturilor locale




x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Fisa pe platitor, Certificate de atestare fiscala

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza fisei platitorului inainte de eliberarea adeverintei de venit

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria __________________________Compartimentul financiar contabilitate, impozite si taxe



1.2.3Riscul identificat: Operatiunile privind insolvabilii fara bunuri urmaribile care indeplinesc conditiile sa fie trecuti in evidenta curenta, nu se reflecta prin import datePersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: -Urmare analizei periodice, se constata faptul ca unii contribuabili insolvabili care desfasoara activitate si realizeaza venituri impozabile sau dobandesc bunuri, nu se trec in evidenta curenta spre administrare.

-La solicitarea executorului se deschide falimentul pentru un contribuabil aflat in insolvabilitate fara bunuri urmaribile, acesta este trecut in evidenta curenta spre administrare






x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Evidenta speciala a insolvabililor, Procese verbale de insolvabilitate, Procese verbale de reactovare a insolvabililor

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza fisei platitorului inainte de importul de date

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ___________________________Compartimentul administrativ



4.1.2

Riscul identificat: Compromiterea bazei de date prin virusarePersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: -Virusarea prin intermediul fisierelor prelucrate de pe suport electronic

Efectele materializarii riscului: Pierderea informatiilor





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Programe antivirus

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; procurarea de programe antivirus

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria Breznita OcolCompartimentul administrativ



4.1.2Riscul identificat: Insuficienta protectiei datelor/documentelor/dosarelor fiscale.Spatiul de lucru cu publicul identificat cu spatiul de depozitare/arhivare a dosarelor fiscalePersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: -specificul activitatii presupune existenta dosarelor fiscale in acelasi spatiu cu cel in care se desfasoara activitatea care implica lucrul cu publicul

Efectele materializarii riscului: Pierderea sau degradarea documentelor




x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Legea arhivelor, Dispozitii, Fise de post

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza spatiilor destinate arhivei

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria __________________________Compartimentul administrativ



4.1.4Riscul identificat: Expunerea personalului la boli profesionale.Spatiul de lucru al personalului identificat cu spatiul de depozitare/arhivare a dosarelorPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: -specificul activitatii presupune existenta dosarelor fiscale in acelasi spatiu cu cel in care se desfasoara activitatea personalului din cadrul serviciului

Efectele materializarii riscului: Aparitia bolilor profesionale





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Fise de protectia muncii

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza spatiilor de depozitare/arhivare

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria __________________________Compartimentul financiar contabilitate, impozite si taxe



1.2.3Riscul identificat: Nedebitarea titlului executoriu ce poate afecta realizarea obiectivelor propusePersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Nerespectarea prevederilor legale privitoare la executarea silita

Efectele materializarii riscului: mentinerea unor debite fiscale neachitate; nerealizarea veniturilor locale





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5




Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Fisa pe platitor, Titlul executoriu, Somatia

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza fisei platitorului inainte de emiterea somatiei si a Titlului executoriu in termenele stabilite de lege

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ____________________________Compartimentul financiar contabilitate, impozite si taxe



1.2.3Riscul identificat: Efectuarea unor plati gresite de catre contribuabilPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: -neatentie in completarea ordinului de plata, a foii de varsamant, a CNP-ului sau a codului IBAN






x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5




Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Foi de varsamant, PO

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza documentelor inainte de efectuarea platilor

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria _____________________________Compartimentul juridic



7.1.1Riscul identificat: Neprezentarea la instantele de judecata, la termenele comunicate de acestea pentru reprezentarea institutiei in litigiile cu contribuabilii.Persoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Slaba preocupare

Inexistenta Registrului cauzelor

Neurmarirea intereselor insituttiei

Efectele materializarii riscului: Pierderea actiunilor in instanta; Pagube materiale





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



(robabilitate x impact)

Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Citatii, registrul cauzelor

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; Urmarirea termenelor din citatii, inscrierea acestora in Registrul cauzelor, prezenta in instante

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria____________________________Compartimentul administrativ



4.1.1Riscul identificat: Confuzii in intelegerea unor indicatii date personalului referitor la implementarea aplicatiilorPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Atentie /instruire redusa_________________________________________________________

Efectele materializarii riscului: Efectuarea de operatiuni incorecte





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



(robabilitate x impact)

Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Ghidul aplicatiilor, Instructiuni de folosire

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; Instruiri periodice privitoare la aplicatiile informatice

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ____________________Compartimentul administrativ



4.1.1Riscul identificat: Intreruperea comunicatiilor intre nivele

Persoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Pene de curent; Cadere linii telefonice; Deteriorare elemente active sau pasive de retea; Deteriorare echipamente de comunicatii

Efectele materializarii riscului: Necomunicarea intre factorii de decizie; aparitia pagubelor





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Fisa de urmarire a activitatii

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; Actualizarea aplicatiilor informatice, actualizarea fiselo de post

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ___________________Compartimentul administrativ



4.1.1Riscul identificat: Pierderea controlului asupra modificarilor efectuate in perioada de implementare a noilor aplicatii si multiplelor modificari a celor existentePersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Dinamica ridicata a implementarii/modificarii de aplicatii, suprasolicitarea personalului pregatit in domeniu,insuficient personal pregatit pentru aplicati

Efectele materializarii riscului: Efectuarea de operatiuni nepermise ce pot produce pagube





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Parole, protocoale

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; actualizarea parolelor, a fiselor de post

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria _____________________________Compartimentul audit



10.1.1Riscul identificat: Neauditarea tuturor structurilor i activitilor din cadrul primarieiPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Neatenie in analiza Organigramei i a ROI

Efectele materializarii riscului: Neasigurarea conducerii cu privire la activitatile din cadrul primariei





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Planul de audit, ROF

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; analiza corespunzatoare a riscurilor asociate activitatilor

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria __________________________Compartimentul audit



10.3.1Riscul identificat: nscrierea n rapoartele de activitate a unor date nerealePersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Superficialitate n procesul de centralizare i ntocmire a rapoartelor

Efectele materializarii riscului: Neatingerea scopului auditului





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5



Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Rapoarte de audit

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; supervizarea activitatii de audit intern

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ________________________ Compartimentul audit



10.4.1Riscul identificat: Pregtirea profesional necorespunztoare a auditorilorPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Instruirea necorespunztoare, necunoaterea ultimelor informaii in domeniul Auditului Public Intern

Efectele materializarii riscului: Rapoarte de Audit ce nu aduc plusvaloare





x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5




Documentatia utilizata pentru fundamentarea riscului: Rapoarte de Audit

Propuneri de actiuni/masuri pentru controlul riscului: invectigatii suplimentare; Realizarea activitatii de pregatire profesionala

Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ________________________ Compartimentul integrare europeana si agricultura



2.1.1Riscul identificat: Intocmirea incorecta a bugetelor proiectelorPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Neurmarirea documentatiilor proiectelor






x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5


Expunere: Mmoderata 12




Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ________________________ Compartimentul integrare europeana si agricultura



2.2.1Riscul identificat: Denaturarea datelor reale la intocmirea unui Certificat agricolPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Nerespectarea prevederilor legale

Neefectuarea verificarilor in teren






x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5






Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ________________________ Compartimentul asistenta sociala



3.1.2Riscul identificat: Neacordarea ajutorului socialPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Intocmirea incorecta a dosarului privind ajutorul social






x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5






Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ________________________ Compartimentul cultura



5.1.1Riscul identificat: Reducerea fondului de cartePersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Neurmarirea restituirii cartilor imprumutate






x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5






Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ________________________ Compartimentul situatii de urgenta



6.1.1Riscul identificat: Neinterventia in timp util la aparitia situatiilor de urgentaPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Nementinerea in stare de functionare a punctului de comanda






x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5






Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ________________________ Compartimentul secretar



8.1.1Riscul identificat: Netinerea la timp a sedintelor consiliului localPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Neconvocarea consilierilor locali






x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5






Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ________________________ Compartimentul secretar



8.2.1Riscul identificat: Intocmirea eronata a documentelor de stare civilaPersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Omiterea inregistrari unor date sau inregistrarea eronata a datelor in actele de stare civila






x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5






Nume:

Semnatura:

___________________________Data:








Primaria ________________________ Compartimentul urbanism



9.2.2Riscul identificat: Neincasarea taxelor de autorizarePersoana care a identificat riscul:

Cauze/circumstante: Neurmarirea termenului de finalizare a lucrarilor pentru care sau eliberat autorizatii de construire






x1

2

3

4

5


Impactul riscului

x1

2

3

4

5






Nume:

Semnatura:

___________________________Data:







PAGE 1

7.1 formular alerta la risc

Documents